Zomerrapportage 2022 (Raad 28062022).pdf

Financiële afwijkingen 6. Overhead en algemene dekkingsmiddelen Post (bedragen x € 1.000)

Bedrag

Structurele effecten jaarrekening 2021 subtotaal

0

Afwijkingen op primaire begroting 2022 Implementatiekosten e-HRM systeem

-20

Advieskosten juridisch

-35

Overschrijding inhuur

p.m.

Extra budget ziektevervanging

-200

Bijdrage Connectie: Opgave ICT

-14

Burgerparticipatie en online participatieplatform.

-18

Uitbreiding formatie Communicatie medewerker Participatie

-30

Uitbreiding formatie Juridisch advies

-34

Uitbreiding formatie Strategisch Inkoopadvies

-30 subtotaal

-381

Autonome ontwikkelingen Verhogen budget arbodienstverlening

-40

CAO Ontwikkeling 2022

-397

Licentiekosten HR21

-10

Bijdrage Connectie: Diverse kadercorrecties

112

Bijdrage Connectie: CAO stijging en onderhoudsronde HR21

-186

Uitfaseren Kaspersky beveiliging

-6

Salarisadministratie Beaufort

-10

Algemene uitkering: septembercirculaire 2021

2.613

decembercirculaire 2021

508

Robuust rechtsbeschermingssysteem

-56

Voorziening wachtgeld bestuur

pm

Prijsstijging IV/ICT onderhoud applicatie

-20

Correctie begrotingswijziging Connectie 2021

-41 subtotaal

Totaal

2.467 2.086

Afwijkingen op primaire begroting 2022 30

Implementatiekosten e-HRM systeem Incidenteel budget voor de implementatie van een nieuw e-HRM systeem. Advieskosten juridisch Door toename van de behoefte aan (juridische) expertise op het gebied van arbeidsrecht of HR bij specifieke vraagstukken vragen we een structureel budget van € 35K. Overschrijding inhuur / extra budget ziektevervanging De overschrijding op inhuur betreft o.a. een overschrijding op het ziektebudget met € 200K. Door langdurige ziekte van een aantal medewerkers is vervanging noodzakelijk. Het totale ziektebudget van 200K is inmiddels volledig ingezet. Op basis van de huidige inzet zal nog eens € 200K nodig zijn om de kosten van inhuur door ziekte op te vangen. Bijdrage Connectie: Opgave ICT Op basis van voortschrijdend inzicht in informatie over te migreren applicaties, benodigde licenties en de complexiteit binnen de autorisatiestructuur van deze applicaties, zijn er extra middelen beschikbaar gesteld voor de GemICT omgeving. Daarbij speelt ook dat het 'op afstand werken' als gevolg van de coronacrisis tot in-efficiency in deze migratie heeft geleidt. Tot slot bleek er een extra firewall nodig om de beveiliging, voor met name de oude omgeving, op adequaat niveau te brengen. Het betreft hier grotendeels kapitaallasten. Burgerparticipatie en online participatieplatform.

In het Klimaatprogramma is afgesproken dat de tijdelijke programmastructuur geldt tot en met 2022, daarna worden de activiteiten en doelen overgedragen naar de lijn. Reeds in 2022 is een aantal zaken overgedragen aan de lijn. Dat geldt echter niet voor partnerschap, participatie en de hele aanpak van de actiegerichte communicatie en bewustwording. Deze thema’s worden in 2022 nog afzonderlijk opgepakt om in 2023 eveneens in de organisatie te landen. Mutatie 2022: € 18k. Uitbreiding formatie Communicatie medewerker Participatie Voor het overbrengen, bewustmaken en behalen van de klimaatdoelstellingen, zijn communicatie en participatie noodzakelijk. Wanneer deze taak wordt overgedragen naar de lijn, betekent dit automatisch meer werkzaamheden die bij de vakgroep communicatie belegd moeten worden. Hiervoor is extra budget noodzakelijk ad € 30k. Uitbreiding formatie Juridisch advies Gemeenten zijn sinds 2015 verantwoordelijk voor Jeugdzorg, Werk en Inkomen en zorg aan langdurig zieken en ouderen. Deze decentralisaties hebben geleid tot een forse uitbreiding van het werkveld binnen onze gemeente. Met de decentralisaties moet invulling worden gegeven aan de nieuwe taken in regelgeving, contracten en samenwerking. Daarmee is op deze disciplines naast advisering ook structureel meer kennisoverdracht noodzakelijk binnen de organisatie.

Daarnaast bestaat al enkele jaren een landelijke ontwikkeling/noodzaak voor gemeenten om meer samen te werken. Om deze samenwerking binnen onze gemeente adequaat te kunnen borgen bestaat structureel hogere behoefte aan advisering bij nieuwe en bestaande samenwerkingen. Tot slot is er structureel nieuw werk ontstaan door de landelijke verplichting om regelgeving en beleid eenduidig digitaal bekend te maken. Het niet voldoen aan deze verplichting kent als risico het onverbindend verklaren van deze regelgeving en/of dit beleid door de rechter. In de afgelopen jaren is getracht deze uitbreiding van werkzaamheden door ontwikkelingen in het gemeentelijk werkveld vorm te geven zonder uitbreiding van juridische capaciteit bij de afdeling Bedrijfsvoering. Dit is echter niet haalbaar gebleken. Voortzetting van de werkzaamheden van de concernjuristen met een ongewijzigde formatie kan leiden tot risico’s voor de rechtmatigheid en ongewenste kwetsbaarheid. Ook legt dit te zware druk op de betrokken medewerkers met risico’s voor langdurige uitval. Voor het lopende jaar 2022 is extra budget noodzakelijk ad € 34k (half jaar 0,8 fte). In de Kadernota 2023 komen we hierop terug met een voorstel voor structurele invulling. Uitbreiding formatie strategisch Inkoopadvies Een adequate invulling van de functie van strategisch inkoopadviseur is van wezenlijk belang voor

31

het daadwerkelijk realiseren en monitoren van gemeentelijke beleidsdoelstellingen als ook het zorgdragen voor rechtmatige en doelmatige gemeentelijke inkoop en aanbesteding. De Connectie verzorgt voor de gemeente Rheden het operationele inkoopadvies. Het strategisch inkoopbeleid en -advies is belegd binnen de gemeenten. Op dit moment is de formatie voor de functie van strategisch adviseur inkoop en aanbesteding binnen Rheden zeer beperkt ingevuld (0,3 FTE). Uit een evaluatie van de inkoopfunctie - gekoppeld aan de (toekomstige) beleidsdoelstellingen binnen gemeente Rheden - is gebleken dat binnen de beperkte formatie onvoldoende uitvoering kan worden gegeven aan deze taken. Demandmanagement inkoop Advisering over het doorvertalen van beleidsdoelstellingen als Social return, duurzaamheid en circulariteit in aanbestedingen en lokale economie en het monitoren daarvan; -Het formuleren van en adviseren over de uitvoering van het inkoopbeleid;-Het mede borgen van rechtmatigheid en het vergroten van zicht en grip op uitgaven en uitnutting van contracten; -Advisering rondom het proces van bestellen, leveren en factureren; -Het ontbreken van voldoende capaciteit leidt tot ongewenste kwetsbaarheid en risico’s op onrechtmatig handelen. Voor het lopende jaar 2022 is extra budget noodzakelijk ad € 30k (half jaar 0,7 fte).

Om structureel uitvoering te kunnen geven aan bovengenoemde taken is uitbreiding van de formatie met 0,7 FTE noodzakelijk. In de Kadernota 2023 komen we hierop terug met een voorstel voor structurele invulling.

Autonome ontwikkelingen Verhogen budget arbodienstverlening In de afgelopen jaren is het budget voor arbodienstverlening niet aangepast. De kosten voor de inzet van de arbodienstverlening zijn in de afgelopen jaren echter toegenomen. De inzet is noodzakelijk om te voldoen aan de wettelijke verplichtingen (Wet verbetering Poortwachter). CAO Ontwikkeling 2022 De CAO voor gemeenten voor 2021-2022 kwam begin 2022 tot stand. In onze begroting 2022 was rekening gehouden met een stijging van 1,5% vanaf 2021. De stijging komt echter op totaal 3,9%. Dat leidt tot hogere salarislasten. Licentiekosten HR21 De uitgaven voor de licentiekosten HR21 zijn niet herkenbaar geraamd. Budget wordt nu toegevoegd. Bijdrage Connectie: Diverse kadercorrecties Teruggave diverse werkbudgetten waarbij de Connectie voortaan de werkelijke kosten in rekening zal brengen en daarnaast uitbreiding van het aantal (mobile) devices. Een deel van de kaderwijzigingen was al verwerkt in de begroting 2022, vandaar het positieve effect. Bijdrage Connectie: CAO stijging en onderhoudsronde HR21 Op 27 januari 2022 is de nieuwe collectieve arbeidsovereenkomst (CAO) met terugwerkende kracht goedgekeurd. Per 1 december 2021 zijn de salarissen gestegen met 1,5% en per 1 april 2022 stijgen deze met 2,4% (-/- € 185k).

Daarnaast vindt er binnen de Connectie jaarlijks een onderhoudsronde HR21 plaats, waarbij wordt getoetst in hoeverre de normfuncties nog aansluiten bij de werkzaamheden van de medewerkers (-/- € 1k). Uitfaseren Kaspersky beveiliging Als gevolg van de geopolitieke ontwikkelingen hebben we de Russische antivirus - en internetbeveiliging uitgefaseerd en vervangen door een alternatief product. Door de Rijksoverheid is eerder al afscheid genomen van Kaspersky. Gezien de verwevenheid van deze software met onze ICT-infrastructuur vroeg dit aanzienlijke inspanning, inspanning die we niet hadden voorzien. Salarisadministratie Beaufort Stijging als gevolg van indexering. 32

Algemene uitkering Dit betreft de financiële uitwerking van de septembercirculaire 2021 en decembercirculaire 2021. Over de inhoud van deze circulaires is uw raad geïnformeerd na het verschijnen van de circulaires. Robuust rechtsbeschermingssysteem Met een bijdrage in de algemene uitkering voor robuust rechtsbeschermingssysteem worden gemeenten in staat gesteld een betere rechtsbescherming voor hun inwoners te organiseren. Deze bijdrage is opgenomen in de decembercirculaire 2021. Voorziening wachtgeld bestuur Het (mogelijke) vertrek van een of meerdere bestuurders na de totstandkoming van een nieuwe coalitie kan leiden tot wachtgeldverplichtingen. Hiervoor wordt een voorziening gevormd, zodra de invulling van het nieuwe college bekend is. Prijsstijging IV/ICT onderhoud applicatie Prijsstijging 3% IV/ICT kosten onderhoud applicaties en overig ICT kosten (-20). Correctie begrotingswijziging Connectie 2021 In de begroting 2021 is een kaderwijziging niet juist verwerkt. Dit betreft herstel van deze foutieve boeking.

Overige ontwikkelingen De budgetten voor het project gemeentehuis zijn op dit moment toereikend voor de kosten die we nu kennen. Het definitief ontwerp is afgerond en de prijsstijging die we in de kostenraming van dit ontwerp hebben gezien, kunnen we op dit moment binnen de huidige budgetten opvangen. Dit geeft de stuurgroep, met steun van het college, voldoende zekerheid om het definitief ontwerp vast te stellen en door te gaan naar de volgende ontwerpfase. Er zijn ook ontwikkelingen die onze aandacht vragen. De prijsstijgingen van materialen en grondstoffen zijn bijzonder hoog te noemen. Prijsstijgingen hebben ook invloed op de exploitatiekosten, zoals de kosten voor energie en onderhoud. Daarnaast hebben we al eerder gezien dat er onvoldoende budget is voor het realiseren van de ambities voor de terreininrichting en de aansluiting op de omgeving. Hiermee zullen we de in het dekkingsplan begrote (incidentele en structurele) lasten en baten bijstellen. Per saldo is er nu sprake van een voordelige bijstelling en is er voldoende dekking voor bekostiging van de tijdelijke huisvesting en realisatie van de nieuwbouw. Deze herziening van de projectbegroting zal later dit jaar aan uw raad worden voorgelegd.

33

Wat gaat het kosten? Programmastaat 6 Overhead en algemene dekkingsmiddelen Post (bedragen x € 1.000)

Prim.

Wijzigingen

Bijges.

Techn.

Begr.

Gew.

begr.

voor ZR

begr.

wijz.

wijz.

begr.

in ZR

na ZR

2022

2022

2022

2022

2022

2022

Lasten

17.602

0

17.602

-210

1.035

18.426

Baten

93.795

0

93.795

-154

3.121

96.762

Saldo van baten en lasten

76.194

0

76.194

56

2.086

78.336

Toevoeging

0

1.634

1.634

0

0

1.634

Onttrekking

3

0

3

0

0

3

Resultaat

76.197

-1.634

74.563

56

2.086

76.706

Reserves

34