Document · PDF

bestuursjaarverslag en financieel jaarverslag Veluwezoom 2021 Definitief samengevoegd

Raadsvergadering 28 februari 2023, gemeente RhedenBij agendapunt: Jaarrekening 2021 Scholengroep Veluwezoom20.409 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

3.081.224

Mutatie liquide middelen

348.229

353.892

3.783.345

3.435.116

Geldmiddelen per 31 december

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 54 -

TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS

ACTIVA 1. Materiële vaste activa

Leermiddelen

Overige materiele vaste activa

Totaal

€

3.269.227

1.260.973

Inventaris en Gebouwen apparatuur € Boekwaarde per 1 januari 2021 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

Boekwaarde per 31 december 2021 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2021

429.394

544.747

5.504.341

-37.391 -2.228.112 -1.071.524

-197.813 -3.534.840

392.003

1.041.115

189.449

346.934

1.969.501

55.600 -23.571

175.874 -292.680

23.818 -54.857

20.628 -32.169

275.920 -403.277

32.029

-116.806

-31.039

-11.541

-127.357

484.994

3.445.101

1.284.791

565.375

5.780.261

-60.962 -2.520.792 -1.126.381

-229.982 -3.938.117

424.032

335.393

924.309

158.410

1.842.144

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen 31-12-2021

31-12-2020

€

42.856

27.713

42.856

27.713

568.920

568.205

Debiteuren Debiteuren

Vordering op OCW Personeel

31-12-2020

€

168.612

173.349

5.394 8.000 76.260 59.333 19.625

2.547 3.441 110.313 11.448 45.600

168.612

173.349

986.828 2.796.517

989.300 2.445.816

3.783.345

3.435.116

Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa

Overlopende activa Nog te ontvangen huur Voorschotten Overige overheden / gymvervoer Vooruitbetaalde kosten Vorderingen gemeenten Overige overlopende activa

3. Liquide middelen ABN AMRO Rabobank

PASSIVA 31-12-2021

31-12-2020

€

4. Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Resultaat boekjaar

1.050.000 3.086.326 -1

1.050.002 2.781.211 -

4.136.325

3.831.213

Stand per 1-1-2021

Resultaat 2021

Overige mutaties

Stand per 31-12-2021

€

1.050.001

-84.374

84.373

1.050.000

2.715.625 65.586 -

-40.381 41.374 388.495

-18.787 -65.586 -

2.656.457 41.374 388.495

2.781.211

389.488

-84.373

3.086.326

Algemene reserve Algemene reserve

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve versnellingsvragen Bestemmingsreserve Schoolontwikkeling Bestemmingsreserve NPO-gelden

Uit een risico-analyse is gebleken dat het minimaal benodigde eigen vermogen € 1.050.000 is. Het surplus wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Versnellingsvragen. Als scholen wensen hebben die niet binnen de reguliere begroting kunnen worden gerealiseerd, kunnen zij een beroep doen op dit fonds. 5. Voorzieningen

31-12-2021

31-12-2020

Personeelsvoorzieningen

€

Voorziening Jubilea PO

230.911

185.450 Jubileum PO €

Personeelsvoorzieningen Stand per 1-1-2021 Dotatie Onttrekking Vrijval

185.450 61.850 -16.389 -

Stand per 31-12-2021

230.911

Kortlopend deel <1 jaar Langlopend deel >1 jaar

20.118 210.793

31-12-2021

31-12-2020

Onderhoudsvoorziening

€

Voorziening onderhoud PO

505.045

675.515 Voorziening onderhoud PO €

Onderhoudsvoorziening Stand per 1-1-2021 Dotatie Onttrekking

675.515 256.250 -426.720

Stand per 31-12-2021

505.045

Kortlopend deel <1 jaar Langlopend deel >1 jaar

365.000 140.045

Voorziening onderhoud De voorziening groot onderhoud houdt verband met toekomstig groot onderhoud aan de panden en installaties en is grotendeels kortlopend. Er wordt bij de voorziening groot onderhoud gebruik gemaakt van de overgangsregeling zoals verwoord in de RJO artikel 4 lid 1c. 6. Kortlopende schulden 31-12-2021

31-12-2020

€

304.376

292.300

432.722 56.532 118.486

369.318 58.642 119.337

607.740

547.297

Crediteuren Crediteuren

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Bedrijfsvereniging Pensioenen

31-12-2021

31-12-2020

€

621.480

642.107

321.611 12.500 2.028 186.302 98.116 923

291.692 14.943 12.134 229.396 3.593 88.984 1.365

621.480

642.107

Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Vakantiegeld Accountantskosten Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen subsidie Vooruitontvangen bedragen Vervangingsfonds Voorschotten

VERANTWOORDING SUBSIDIES G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrek k ing hebbend op de EL&I subsidies) Toewijzing

Bedrag toewijzing €

Ontvangen t/m 2021 €

Prestatie afgerond Ja / Nee

Omschrijving

Kenmerk

Datum

Studieverlof

DL/B/110284

18-05-2009

18.139

Inhaal/ondersteuning

IOP2-41617-PO 16-10-2020

93.600

Totaal

111.739

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrek k ing hebbend op de EL&I subsidies) G2.A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Kenmerk

Datum

Bedrag toewijzing

Ontvangen t/m 2021

Totale kosten

te verrekenen overschot ultime verslagjaar (naar balanspost 2.4.4)

€

Bedrag toewijzing

Saldo 1-12021

€

nvt Totaal G2.B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Kenmerk

Datum

Ontvangen Lasten in Totale kosten in verslagjaar 31-12-2021 verslagjaar € € €

Saldo nog te besteden ultimo verslagjaar €

nvt Totaal ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 60 -

TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten 2021

Begroot 2021

2020

€

7. Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SVW

12.642.008 350.206

11.605.000 354.149

11.348.937 460.479

12.992.214

11.959.149

11.809.416

53.421

9.093

37.805

86.752 18.519 386.807

56.600 14.500 217.844

60.827 8.652 329.716

492.078

288.944

399.195

8. Overige overheden Overige gemeentelijke subsidies 9. Overige baten Verhuur Ouderbijdragen Overige baten

Lasten Begroot 2021

2021 10. Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Premies participatiefonds Premies vervangingsfonds Pensioenpremies

€

7.120.825 1.037.853 208.261 376.808 1.193.937

€ 6.698.050 911.622 277.228 368.847 1.073.212

9.937.684 Mutaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig

61.850 636.672 393.631

€

6.672.892 927.258 244.210 316.219 1.009.177

361.500 609.624

-299.194 -84.581

€

9.328.959

1.092.153 Uitkeringen van het Vervangingsfonds Uitkeringen UWV

€

2020

9.169.756

40.276 561.594 432.923 971.124

-390.959 -25.000

1.034.793

-325.225 -50.678

-383.775

-415.959

-375.903

10.646.062

9.884.124

9.828.646

Bij de Stichting waren in 2021 gemiddeld 132,4 Fte in dienst (2020: 123,1).

Begroot 2021 €

€

2020 €

€

11. Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Overige materiële vaste activa

23.571 292.680 54.857 32.169

25.507 367.878 68.308 30.669 403.277

2021 €

19.631 297.316 62.517 30.698 492.362

410.162

Begroot 2021 €

€

2020 €

€

12. Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie onderhoudsvoorziening Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Vandalisme Overige huisvestingskosten

153.392 47.864 121.481 269.522 11.381 256.250 130 5.708 2.668 1.120

153.190 140.200 125.600 249.200 11.450 256.250 250 16.000 869.516

2021 €

96.764 117.742 155.210 265.683 11.286 250.000 615 18.406 676 30.924 952.140

947.306

Begroot 2021 €

€

2020 €

€

13. Overige lasten Administratiekantoor Telefoon- en portokosten Kantoorartikelen Inhuur extern Accountantskosten Telefoon- en internetkosten Overige administratie en beheer

118.547 1.018 3.583 26.243 10.200 11.009 202.125

Totaal administratie- en beheerslasten ICT kosten Leermiddelen Reproductiekosten transporteren

110.000 1.300 3.900 11.500 20.000 6.000 196.352 372.725

286.798 264.392 61.804

107.651 1.514 3.829 13.203 18.224 17.091 156.823 349.052

270.300 162.457 45.850 612.994

318.335 250.830 147.173 54.913

478.607

452.916

€

Transport Overigen

€

612.994 82.259

2020

€

695.253

27.048 43.339 44.361 12.070 108.687

€

478.607

452.916

54.067

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Buitenschoolse- cq. bijzondere activiteiten Culturele vorming Abonnementen Verzekeringen Overige

Begroot 2021

54.869 532.674

507.785

26.731 47.844 28.000 12.000 120.259

18.876 37.376 34.591 11.697 121.576

235.505

234.834

224.116

1.303.483

1.116.560

1.050.236

2021

2020

€

10.200 -

15.724 2.500

10.200

18.224

Accountantshonoraria Onderzoek van de jaarrekening Andere controleopdrachten Fiscale adviesdiensten Andere niet-controlediensten

2021 €

Begroot 2021 €

€

2020 €

€

14. Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten en bankkosten

680 -10.942

-12.000 -10.262

843 -2.371 -12.000

-1.528

Naam

Juridische Statutaire Code vorm zetel Act.

EV 2021

Res 2021

SWV Passend Wijs

Stichting

n.v.t. *

Arnhem

Art2:403 BW Deelname consolidaJa/Nee % tie Ja/Nee n.v.t. *

n.v.t. *

Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige * Aangezien er sprake is van Samenwerkingsverbanden (geen deelname in eigen vermogen), betreft dit nvt.

15. 1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Bedragen x € 1

Mw. J.E.M. Bruggeman

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking

Voorzitter CvB 01/01 - 31/12 1,0 ja

Bezoldiging 2021 Bezoldiging plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

111.798 20.964

Subtotaal

132.762

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

149.000 132.762

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking

Voorzitter CvB 01/01 - 31/12 1,0 ja

Bezoldiging 2020 Bezoldiging plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

107.981 18.897

Subtotaal

126.878

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Totale bezoldiging

143.000 126.878

Mw. B. van Waesberghe Voorzitter 1/1 -31/12

Mw. J. Dhr. H. Spijkerboer Schoonakker Lid Lid 1/1 -31/12 1/1 -31/12

Bezoldiging 2021 Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

5.766 22.350 -

3.824 14.900 -

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

Voorzitter 1/1 -31/12

Lid 1/1 -31/12

5.768 21.450

3.824 14.300

Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging 2020 Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Bedragen x € 1

Dhr. R. Bierlaagh

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

Lid 1/1/ - 31/12

3.824 14.900 -

n.v.t. n.v.t.

Lid 1/1/ - 31/12

3.824 14.300

Bezoldiging 2021 Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging 2021 Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Mw. I. Wilms

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen . Er zijn in 2021 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen

Diverse contracten Qualiant VBA adviseurs HumanCapitalCare HumanCapitalCare Centralpoint DWE ICT DWE ICT Reinders Docutopics/Ricoh SSGA CWS (Vendor) Nederrijn

Administratie RI&E Bedrijfsgezondheidszorg Bedrijfsgezondheidszorg Hardw are Netw erkbeheer Telefonie OLP Repro Glasvezel Sanitaire artikelen Schoonmaak

1-1-2019 1-4-2018 1-10-2016 1-10-2020 1-8-2017 1-1-2018 1-12-2018 1-3-2019 1-4-2019 1-12-2012 1-1-2018 1-1-2018

31-12-2022 31-3-2022 30-9-2022 30-9-2022 28-2-2022 Onbepaalde tijd 30-11-2022 28-2-2023 31-3-2024 30-11-2027 31-12-2022 31-12-2021

€ € €

117.700,00 9.000,00 21.100,00

€ € €

81.000,00 51.000,00 10.800,00

€ € € €

54.000,00 9.100,00 24.800,00 241.600,00

Huurovereenkomst kantoorruimte Er is in 2015 een huurverplichting aangegaan met Stichting Het Rhedens voor de huur van kantoorruimte. De huurovereenkomst is aangegegaan voor een periode van 3 jaar en loopt tot 1 augustus 2018. Daarna zal het contract stilzwijgend verlengd worden voor de periode van telkens een jaar. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt circa € 11.397,=.

Ondertekening van de jaarrekening

Dieren, ..............................2022

College van Bestuur

Raad van Toezicht

Mevrouw J.E.M. Bruggeman

Mevrouw B. van Waesberghe, voorzitter

Mevrouw I. Wilms, lid

Mevrouw J. Spijkerboer, lid

De heer H. Schoonakker, lid

De heer R. Bierlaagh, lid

(Voorstel) Bestemming van het resultaat

Algemene reserve

€

-84.374 -84.374

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve versnellingsvragen Bestemmingsreserve schoolontwikkeling Bestemmingsreserve NPO-gelden

-40.381 41.374 388.495 389.488

Totaal bestemmingsreserves

389.488

Totaal resultaat

305.114

Scholengroep Veluwezoom te Dieren _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Gebeurtenissen na balansdatum Corona-crisis De uitbraak van Covid-19 heeft zich in 2020 razendsnel ontwikkeld. Maatregelen die door diverse overheden zijn genomen om het virus in te perken hebben negatieve gevolgen gehad voor de (economische) activiteit. Wij hebben een aantal maatregelen genomen om de effecten van het Covid-19-virus te bewaken en te voorkomen, zoals veiligheids- en gezondheidsmaatregelen voor onze medewerkers (zoals beperking van sociale contacten en vanuit huis werken). In dit stadium zijn de gevolgen voor onze activiteiten en onze resultaten beperkt. Wij zullen het beleid en het advies van de diverse nationale instellingen blijven volgen en zullen tegelijkertijd ons uiterste best doen om onze activiteiten zo goed en veilig mogelijk voort te zetten zonder daarbij de gezondheid van onze medewerkers in gevaar te brengen. Wij verwijzen tevens naar de toelichting in het bestuursverslag.

OVERIGE GEGEVENS

Scholengroep Veluwezoom te Dieren _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Aan: het bestuur van Scholengroep Veluwezoom statutair gevestigd te Dieren Scholengroep Veluwezoom Doesburgsedijk 7 6953 AK Dieren CONTROLEVERKLARING Verklaring betreffende de enkelvoudige jaarrekening Wij hebben de enkelvoudige jaarrekening 2021 die deel uitmaakt van de jaarrekening 2021 van Scholengroep Veluwezoom te Dieren bestaande uit de enkelvoudige balans per 31 december 2021 en de enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2021 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de onderneming is verantwoordelijk voor het opmaken van de enkelvoudige jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.

Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de enkelvoudige jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de enkelvoudige jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de enkelvoudige jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de enkelvoudige jaarrekening.

De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de enkelvoudige jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de onderneming. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de onderneming heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de enkelvoudige jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de enkelvoudige jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Scholengroep Veluwezoom te Dieren per 31 december 2021 en van het resultaat over 2021 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.

••••••••••••

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Rheden&id=bcdc32bb-0ced-47d1-a787-7acaa7767a22