[22.09342] - Jaarstukken 2021

Het maatwerkbudget dat ook onderdeel uitmaakt van dit budget is afgelopen jaar een aantal keren ingezet voor in totaal ruim € 7.000,-. De uitgaven voor het maatwerkbudget fluctueren en zijn niet te voorspellen. Mijn Buurtje De uitvoering van Mijnbuurtje heeft door corona vertraging opgelopen en is een jaar later gestart. Voor de overgebleven middelen wordt daarom overheveling naar 2022 voorgesteld. Centrum voor jeugd en gezin De gemeente Eindhoven ontvangt als centrumgemeente jaarlijks voor de regio DUVO-middelen (decentralisatie-uitkering vrouwenopvang). Hieruit wordt onder andere een gedeelte van de Veilig Thuis functie voor de regio bekostigd. Deze rijksmiddelen zijn met ingang van 2020 structureel opgehoogd omdat de landelijke trend laat zien dat er steeds vaker een beroep op Veilig Thuis wordt gedaan. Afgelopen jaar zijn met stichting Veilig Thuis Zuidoost-Brabant gesprekken gevoerd over de besteding van deze rijksmiddelen. Veilig Thuis heeft de aanvullende middelen niet aangewend voor een substantiële uitbreiding van het personeel omdat de werkvoorraad daar niet om vroeg, met uitzondering van een beperkte tijdelijke inzet. Een uitbreiding van uren in het primair proces is wel voorzien voor de komende jaren 2022-2024 en opgenomen in de meerjarenbegroting. De resterende middelen van 2020 en 2021 heeft Eindhoven uitgekeerd aan de regiogemeenten.

Voor Reusel-De Mierden was dat € 32.533.

78

6.3 Inkomensregelingen (€ 92.000 voordeel) Op de Buig-uitkeringen (Participtiewet-inkomen, Ioaw/Ioaz e.d.) en bijzondere bijstand zijn de kosten ruim € 6.000 hoger dan was geraamd. Op de Bijstandsregeling gevestigde zelfstandigen/Tozo vallen de lasten per saldo bijna € 98.000 voordeliger uit. In totaal dus een voordelig saldo van € 92.000. 6.4 Begeleide participatie (€ 80.000 voordeel) Er is een voordeel zichtbaar op Participatiewet-werk/Wsw van € 80.000. Voor bijna € 50.000 komt dit door de terugontvangst van BTW over de jaren 2015 t/m 2019. De kosten van KempenPlus voor bijdragen aan marktproducenten zijn bijna € 30.000 lager dan was geraamd. 6.6 Maatwerkvoorzieningen Wmo (€ 8.000 nadeel) De individuele Wmo-voorzieningen (vervoers-, rolstoel- en woonvoorzieningen) waren € 7.800 duurder dan geraamd. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de rolstoelvoorzieningen. De eigen bijdragen voor Wmo-voorzieningen waren € 2.400 voordeliger en op parkeerkaarten voor invaliden is een nadeel zichtbaar van € 2.300. 6.7 Maatwerkdienstverlening Wmo en jeugdhulp (€ 363.000 nadeel) Op dit product is zichtbaar dat de kosten voor hulp bij het huishouden (natura en Pbg) € 82.000 hoger waren dan was geraamd. Voor € 48.000 staat hier een voordeel op Huishoudelijk Ondersteuningsbudget tegenover (zie 6.1).

De kostenstijging is vooral te wijten aan de aanzuigende werking vanwege het abonnementstarief voor de eigen bijdragen. Ook speelt de indexering van de tarieven een rol, waarvoor binnen de systematiek van de algemene uitkering (programma 0) compensatie wordt verleend. Van collectief vervoer is minder gebruik gemaakt, waarschijnlijk als gevolg van de corona-pandemie. Hierop is een voordeel te zien van € 31.000. Een groter nadeel ad € 207.000 is zichtbaar op Wmo-begeleiding (natura en Pgb). De hogere vraag in combinatie met indexering van de tarieven conform de daarvoor geldende normen zijn hier debet aan. Het product schuldhulpverlening valt € 4.000 voordeliger uit. Tot slot is ook de jeugdhulp duurder als gevolg van indexering van tarieven conform de daarvoor geldende regels en door een gestegen vraag. Het nadeel ten opzichte van de raming bedraagt € 109.000. 6.8 Geëscaleerde zorg Wmo jeugdhulp (€ 21.000 voordeel) Opvang en begeleid wonen was in 2021 € 6.000 voordeliger dan geraamd. Ook Veiligheid, reclassering en opvang van jeugd was € 15.000 voordeliger. Lopende investeringen Nr. Jaar Omschrijving investering krediet 1 2020 De Kei

Beschikbaar gesteld 333.320

Lasten t/m 31-12-2021 50.106

Baten t/m 31-12-2021 0

Restant bedrag 283.214

Afsluiten krediet? Nee

1. De Kei Het project de Kei is sinds mei 2021 gestart met de uitvoering van het raadsbesluit. In de periode tot nu hebben we aanspraak gemaakt op het aangegeven budget voor de projectleiding en de selectie van de architect. De opdrachtsom voor deze twee partijen bedraagt ca. € 165.000. In de aankomende periode zullen we alle adviseurs gaan inkopen (budget ca. € 130.000) die we nodig hebben om het gebouw te kunnen aanbesteden en de vergunningen in te kunnen dienen. Verder zijn we ook bezig met de aanbesteding voor de sloop (€ 200.000) voorbereiden en de realisatie. Als laatste zullen we de komende periode de aanbesteding van het gebouw voorbereiden die oktober/november 2022 van start zal gaan. Verder zullen we ook aanspraak maken op een budget voor de tijdelijke huisvesting.

79

Programma 7. Volksgezondheid en milieu Portefeuillehouder Wethouder Maas Wethouder Van de Noort Wethouder Rombouts

Thema Gezondheidszorg Inrichting en beheer van openbare ruimte, milieu Belastingen

Wat gaan we doen? 7.1 Volksgezondheid Ambitie: Bevorderen van zowel de geestelijke als de lichamelijke gezondheid van de inwoners van onze gemeente.

A.

Maatschappelijk resultaat Verbetering leefstijl en gezondheid.

A.1

A.1

A.2

A.2

B.

NIX18 is de norm: Geen alcohol en niet roken onder de 18 jaar.

B.1

B.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? Focus op eenzaamheid en sociaal economische gezondheidsverschillen. Voor deze twee thema’s wordt in 2021 een beknopt plan van aanpak uitgewerkt. Op basis van de startbijeenkomst “Een tegen Eenzaamheid” begin 2021 is een plan van aanpak opgesteld om eenzaamheid aan te pakken. In de loop van het jaar zijn diverse concrete acties uitgevoerd zoals trainingen en het uitdelen van bloemen. Er is ook een regionale werkgroep opgestart met verschillende partners die met ons meedenken en mee uitvoering geven aan de ideeën. In de 1e berap is al gemeld dat het thema sociaal economische gezondheidsverschillen niet apart wordt uitgewerkt. In 2020 is de kadernota armoedebestrijding 2021-2024 uitgewerkt op basis waarvan een integraal aanbod wordt gedaan aan onze inwoners. In 2020 heeft onze gemeente zich aangemeld voor de landelijke impulsregeling Kansrijke Start met als doel kinderen de eerste 1.000 dagen van hun leven een goede start te geven. De startbijeenkomst met alle partners is door corona opgeschoven naar het najaar van 2020. Acties die hieruit naar voren komen, worden in 2021 opgepakt. We worden gedurende 3 jaar ondersteund door een extern bureau. Er zijn raakvlakken met programma 6. In 2021 zijn twee bijeenkomsten georganiseerd met de betrokken partners en zijn verdiepende interviews gehouden.

Op basis hiervan wordt steeds concreter waar de aandachtspunten liggen. In 2022 gaan we met deze aandachtspunten verder aan de slag. Begin 2021 komen de resultaten van de tweede meting beschikbaar en op basis daarvan kunnen we bijsturen, gerichte acties uitzetten en betrokkenen stimuleren om met initiatieven te komen. Het kost tijd om een verandering in de omgeving van het kind te realiseren en daarom is een langdurige inzet belangrijk. Eind 2020, begin 2021 nemen we een besluit over hoe we met dit traject samen verder gaan. De resultaten van de tweede meting bevestigden de eerder benoemde speerpunten. Op basis hiervan is in 2021 een ouderavond voor alle ouders van groep 8 leerlingen georganiseerd en is een training aangeboden aan leerlingen van het voortgezet onderwijs hoe om te gaan met stress. Ook is het project de mobiele spot uitgewerkt en opgezet. De evaluatie heeft eind 2021 plaatsgevonden. We hebben flinke vertraging opgelopen door uitval van de projectleider in de Kempen. De beleidsnotitie

80

C.

Gezonde leefomgeving.

C.1

C.1

over de verdere inbedding en borging van Kempenbranie is doorgeschoven naar 2022. Door betere afstemming met andere beleidsterreinen willen we de lokale gezondheidssituatie bevorderen (dus de omgeving rondom de inwoners). In 2021 willen we concreter uitwerken hoe gezondheid als thema in de omgevingswet kan worden opgenomen. Er zijn verschillende werkgroepen actief geweest die zich bezighouden met de implementatie van de omgevingswet. Gezondheid maakt hier deel vanuit. Overige noemenswaardige inspanningen in 2021: We hebben samen met de partners nieuw beleid opgesteld voor het AED netwerk in de gemeente. Hiermee is de ondersteuning vanuit de gemeente opnieuw vastgesteld en is het beheer en onderhoud van de AED’s in het netwerk geborgd door subsidie.

7.2 Riolering Ambitie: Bescherming van de volksgezondheid en de kwaliteit van de leefomgeving via een doelmatige waterhuishouding.

A.

Maatschappelijk resultaat Meer groen en minder verharding in de openbare ruimte, zodat overtollig water zijn weg kan vinden.

A.1 A.1

A.2

A.2

B.

Goede beheersing van hemelwater.

B.1 B.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? Onderzoek naar de capaciteit van gemeentelijke waterberging. In 2021 is samen met Waterschap de Dommel gestart met het zoeken naar een geschikte partij die onderzoek kan doen naar het creëren van meer berging rondom de Reusel om zo hemelwateroverlast in de kern en op aangrenzende percelen te verminderen. In 2022 wordt dit verder opgepakt en wordt het onderzoek afgerond. Daarnaast lopen er verkennende gesprekken om te onderzoeken of enkele percelen nabij de Voort ingericht kunnen worden als waterbergingsgebied. Inwoners stimuleren om zelf meer groen en minder verharding op hun eigen erf aan te leggen en schoon hemelwater af te koppelen zodat dit niet in het riool terecht komt. Project met bijvoorbeeld een regenton, vijver of infiltratiekrat. De afkoppelsubsidie is uitgebreid met een vergoeding voor groene daken. Naar aanleiding hiervan zijn er subsidie- en adviesverzoeken ingediend. Er zijn ook gesprekken gevoerd met Waterschap de Dommel om vaker gezamenlijk te communiceren over afkoppelen en vergroening. Helaas is die samenwerking nog niet van de grond gekomen. Hemelwaterstructuurplan opstellen. In 2018 is er voor onze gemeente een hemelwaterstructuurplan opgesteld. Dit plan is gebruikt als basis voor de omgang met hemelwater bij de reconstructies van de Voort, Marialaan, Wilhelminalaan en Willibrordlaan.

Overige noemenswaardige inspanningen in 2021: Oorspronkelijk zouden er geen rioleringswerkzaamheden worden uitgevoerd binnen het Centrumplan, maar in 2021 is geld vrijgemaakt om een hemelwaterader (voorziening ten behoeve van buffering en afvoer van hemelwater) aan te leggen in de Wilhelminalaan.

81

7.4 Milieu (o.a. energietransitie en klimaat) Ambitie: Reusel-De Mierden energieneutraal in 2025. Stimulering van duurzame initiatieven.

A.

Maatschappelijk resultaat Maximaliseren energiebesparing.

A.1

A.1

A.2 A.2

B.

Energieneutraal in 2025.

B.1

B.1

B.2

B.2

C.

Stimuleren en faciliteren van opwekken van duurzame energie.

C.1 C.1

C.2

C.2 C.3 C.3

D.

Er zijn twee nieuwe initiatieven op het gebied van circulaire economie gerealiseerd.

D.1

D.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? Verkenning mogelijkheden van het project Woonabonnement (provincie), gericht op energiebesparing bij woningeigenaren. Het project Woonabonnement is niet opgepakt omdat hiervoor in de plaats de Regeling Reductie Energieverbruik (RRE) is uitgevoerd. Deze is afgerond. De evaluatie wordt nog opgesteld. Stimulering energiebesparing bij bedrijven als onderdeel van het Toezichtsprogramma ODZOB. Deelgenomen is aan de Versterkte uitvoering energiebesparings- en informatieplicht (Vue). De ODZOB heeft 9 fysieke energiecontroles uitgevoerd en 6 administratieve hercontroles. 75 Bedrijven hebben een verplichte rapportage ingediend. Daarnaast is voor 44 bedrijven vastgesteld dat de energie-informatieplicht niet van toepassing is. Faciliteren van realisatie zonneveld op basis van toetsingskader grootschalige wind- en zonneenergie. Er zijn vier initiatieven voor de ontwikkeling van een zonnepark aan de Laarakkerdijk ingediend. Na samenvoeging van een tweetal initiatieven zijn er uiteindelijk drie getoetst door het deskundigenpanel. Het probleem van de netcongestie speelt bij alle initiatieven. Het initiatief dat gelinkt is aan het windpark kan gebruik maken van de beschikbare ruimte op de bestaande kabel (cable-pooling). Via een uitgebreid participatieproces om tot de vaststelling van de RES 1.0 (Regionale Energie Strategie) te komen.

De RES is door de raad vastgesteld. De impact van de RES is voor de gemeente beperkt, gelet op de gerealiseerde en pijplijnprojecten voor wind en zon. Vanuit de RES is een Samenwerkings- en Uitvoeringsprogramma opgesteld waarin ook energiebesparing een prominente plaats krijgt. Via een uitgebreid participatieproces tot de vaststelling van het warmteplan te komen. De Transitievisie Warmte (TVW) is door de raad vastgesteld. Verder is ingestemd met het opstellen van twee Wijkuitvoeringsplannen en twee pilotprojecten voor KempenEnergie. Beoordeling van (vervolg)initiatieven zonne-energie op basis van het toetsingskader grootschalige winden zonne-energie. Zie onder B1. Stimuleren van initiatieven voor zon op (stal)daken. Gelet op de netcongestie staat realisatie van grootschalig zon op daken feitelijk on hold. Bij de uitwerking van de zonneladder, bij planvorming voor zon op land, geldt ook een inspanningsverplichting om zon op stal(daken) te realiseren. Na bestuurlijk akkoord start de aanbestedingsprocedure voor een grondstoffencentrum. Gunning/ realisatie van het grondstoffencentrum als circulaire hotspot wordt verwacht in 2022. Het traject om te komen tot een gezamenlijk grondstoffencentrum verloopt zeer moeizaam. Besluitvorming in de raad van december 2021 heeft niet plaatsgevonden (nieuwe planning september 2022).

Gezien de afloop van het huidige huurcontract milieustraat Bladel moet er in 2022 een keuze gemaakt worden over een kempisch

82

grondstoffencentrum. Uitwerking/realisatie van een alternatief (eigen milieustraat/grondstoffencentrum) vraagt ook de nodige voorbereidingstijd. Ambitie: Klimaatadaptieve leefomgeving (wet DPRA; Deltaplan Ruimtelijke Adaptatie)

A

Maatschappelijk resultaat Klimaatadaptieve openbare ruimte in 2050.

A.1 A.1

B

Meekoppelkansen benutten.

B.1

B.1

Inspanning 2021 Klimaatdialogen voeren en uitvoeringsagenda klimaatadaptatie opstellen. De klimaatdialogen zijn afgerond en de uitvoeringsagenda klimaatadaptatie is in september vastgesteld door uw raad. Het inzetten van een lokaal duurzaamheidsteam met daarin afstemming tussen de verschillende disciplines. Wegens enkele personele aangelegenheden is het duurzaamheidsteam gestopt. Wel weten de verschillende disciplines elkaar steeds beter te vinden en is er meer afstemming binnen het reguliere werk.

Majeure thema’s  Een gezonde Kempen; Kempisch preventieakkoord Op 7 juni 2021 is het Kempische preventieakkoord “Een gezonde Kempen, dat doen we samen’ ondertekend door de 4 gemeenten en alle betrokken partijen. Op basis van dit akkoord hebben we in 2021 € 10.000 ontvangen voor uitvoering van het preventieakkoord (en kunnen we deze middelen ook voor 2022 en 2023 aanvragen). Deze gelden hebben we ingezet voor projecten op het gebied van eenzaamheid zoals hierboven benoemd, denk aan de trainingen om eenzaamheid te signaleren en bespreekbaar te maken, een pilot om overgewicht beter aan te pakken en bijvoorbeeld de ouderavond vanuit Kempenbranie. Verder zijn de voorbereidingen getroffen om het aanbod van Join Us op te starten in de Kempen, ontmoetingsavonden voor eenzame jongeren waarbij zij ook werken aan hun sociale vaardigheden. Beleidsindicatoren 1. Omvang huishoudelijk restafval Aantal kilogram per inwoner niet gescheiden ingezameld huishoudelijk afval. 2016 19 148

Reusel-De Mierden < 25.000 inwoners 2. Hernieuwbare elektriciteit Percentage.

2017 11 140

*geen gegevens 2020 en 2021 2019 2020 6 geen data 126 geen data

2018 7 136

* geen gegevens 2019 t/m 2021 2016 2017 2018 2019 2020 50,0 46,0 60,0 geen data geen data geen data geen data geen data geen data geen data

Reusel-De Mierden < 25.000 inwoners

Wat mag het kosten? Overzicht per product: Totaal per product

Rekening 2020 Saldo

Begroting 2021 (incl. begrotingsw ijzigingen) Uitgaven Inkom sten Saldo

Rekening 2021 Uitgaven

Inkom sten

Saldo

Begroot vs w erkelijk Saldo

(bedragen x € 1.000) 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieu Totaal

-521 294 57 -605 -775

-609 -1.496 -842 -779 -3.726

10 1.527 943 123 2.604

-599 31 101 -656 -1.122

-533 -1.426 -942 -862 -3.763

10 1.504 1.120 125 2.759

-523 78 179 -737 -1.004

75 47 77 -81 118

83

Programma 7 heeft ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 118.000. Hieronder volgt een korte toelichting per product op de verschillen in kolom “begroot versus werkelijk” van bovenstaande tabel. 7.1 Volksgezondheid (€ 75.000 voordeel) In 2021 hebben we via de algemene uitkering een bedrag van circa € 80.000 ontvangen om de maatschappelijke gevolgen van corona op te vangen. Hiervoor is een plan uitgewerkt met onder andere de inzet van Join Us voor eenzame jongeren. Op basis van dit plan is een uitgavenpost van € 83.000 op de post openbare gezondheidszorg geraamd (zie 2e berap en BW21.0343 en RIN21.15419). Deze middelen zijn beschikbaar voor 2021, 2022 en 2023. De middelen die we geraamd hadden voor 2021 waren voor Join Us. Uiteindelijk hebben de voorbereidingen hiervoor langer geduurd zodat we in 2021 hiervoor nog geen kosten hebben gemaakt. Het voorstel is om het uitgavenbudget over te hevelen naar 2022 en 2023 conform het daaraan ten grondslag liggende plan (€ 49.000 voor 2022 en € 31.000 voor 2023). 7.2 Riolering (€ 47.000 voordeel) De onderhoudskosten riolering zijn in 2021 relatief hoog geweest omdat er meerdere grote en spoedherstelwerkzaamheden zijn uitgevoerd.

Het betreft onder andere het herstel aan de rioolput in de Plonderijen in verband met inzakkingsgevaar, het herstel van het ingestorte riool in de Bernardusweg en het herstel van een aanvoerriool in de Zeegstraat. Doordat er in 2021 relatief weinig gebruik gemaakt is van inhuur en advisering worden de hoge onderhoudskosten op het totale budget gecompenseerd. Bovendien vindt egalisatie van meer- en minderkosten plaats via de “voorziening riolering”. De hogere uitgaven voor aanleg van rioolaansluitingen is voornamelijk te verklaren door dat enkele rioolaansluitingen gerealiseerd zijn met relatief hoge kosten voor de gemeente. De jaarlijkse kosten voor de aanleg van rioolaansluitingen is lastig te begroten en sterk afhankelijk van de woningbouw ontwikkeling. Omdat het vegen van sloten in 2021 niet volledig heeft kunnen plaatsvinden wordt voorgesteld een daarmee samenhangend budget van € 46.500 over te hevelen naar 2022. 7.3 Afval (€ 77.000 voordeel) Doorberekende Afvalverwijdering (DIFTAR) Het restant budget is te verklaren door extra inkomsten als gevolg van het substantieel meer PMD inzamelen (90 ton meer), hogere vergoeding voor oud papier en textiel en meer opbrengsten voor de milieustraat. Overigens zijn ook de baten uit de afvalstoffenheffing zo’n € 60.000 lager dan was geraamd. Per saldo kan/moet daardoor € 43.243 toegevoegd worden aan de voorziening afvalstoffenheffing.

7.4 Milieu (€ 81.000 nadeel) Milieubeheer (€ 68.000 nadeel) De overschrijving van het budget wordt veroorzaakt door de meerkosten van de uitvoering van taken door ODZOB. Het gaat dan met name om overschrijdingen op de taakvelden vergunningverlening en juridische ondersteuning. Op het taakveld vergunningverlening zien we wederom een stijging van de kosten per vergunning (technische advisering / bezwaar- en beroepsprocedures). Ook het aantal vergunningprocedures(incl. meldingen) is groter dan vooraf ingeschat (uitvoeringsprogramma). Ook de juridische ondersteuning (inclusief extra controles) van een aantal probleembedrijven waar eerder handhavingstrajecten zijn gestart (met doorloop tot en met de invorderingsprocedure) heeft geleid tot extra kosten door ODZOB. De verwachting is dat het extra toezicht in het kader van het project Intensivering Toezicht veehouderij (ITv) en het Regionaal Operationeel Kader (ROK) Toezicht en Handhaving een positieve uitwerking heeft op het naleefgedrag en daarmee een positieve uitwerking op de toekomstige kosten van de juridische handhaving. Transitievisie Warmte (€ 6.000 voordeel) De werkzaamheden voor het opstellen van de visie (€ 40.000) zijn afgerond binnen de offerte/begroting, een klein bedrag resteert waarvan wordt voorgesteld dit over te hevelen naar 2022.

Het gaat hier om een rijkssubsidie waaruit vervolgstappen gefinancierd worden (opstellen Wijkuitvoeringsplannen). Regeling Reductie Energie (RRE) (€ 19.000 nadeel) Het project RRE is afgerond. De kosten zijn grotendeels gedekt uit de rijkssubsidieregeling. Openbare Hygiëne (€ 9.000 voordeel) Het restant op deze post is te verklaren door de lage kosten voor het beheersen van de eikenprocessierups. De plaagdruk in 2021 was lager dan verwacht, waardoor er minder rupsen gedurende het overlastseizoen weggezogen hoefden te worden.

84

Energiemonitoring en contractmanagement (€ 10.000 nadeel) In 2021 zijn de eerste voorbereidingen getroffen voor een nieuwe aanbesteding met diverse gemeenten in de regio. Doorgaans vervult de Omgevingsdienst Zuidoost Brabant hier een prominente rol in. ODZOB heeft aangegeven de “trekkersrol” mogelijk niet meer te gaan vervullen. Dit zal voor onze gemeente mogelijk consequenties hebben omdat er dan meer capaciteit van onze ambtelijke organisatie gevraagd zal gaan worden. Hier zal medio 2022 meer over bekend worden. De hier verantwoorde kosten over 2021 zijn de kosten van ODZOB. Lopende investeringen Nr. Jaar Omschrijving investering krediet 1 2016 Vervangen van glasbakken ondergronds 2 2020 Grondstoffencentrum 3 2015 Vervanging riolering 2015 ev 4 2017 Renovatie vacuumstation Voort 5 2018 Renovatie vacuumgemaal Wilhelminalaan 6 2018 Regionale KRW maatregelen 7 2019 Vervanging riolering 2019 8 2020 Vervanging riolering 2020 9 2021 Vervanging riolering 2021 10 2020 Regionale KRW maatregelen 2020 11 2017 Lasten Sanering verkeerslawaai 108 woningen 11 2017 Subsidie Sanering verkeerslawaai 108 woningen

Beschikbaar gesteld 80.000 39.000 550.738 100.000 50.000 50.000 616.972 616.972 616.972 50.000 63.900 63.900

Lasten t/m 31-12-2021 25.600 9.450 549.311 96.283 43.345 0 485.879 78.197 399 0 21.235 0

Baten t/m 31-12-2021 0 0 0 37.850 0 0 0 0 0 0 0 113.145

Restant bedrag 54.400 29.550 1.427 41.567 6.655 50.000 131.093 538.775 616.573 50.000 42.665 -49.245

Afsluiten krediet? Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee

1. Vervangen van glasbakken ondergronds De containers aan de Kruisstraat zijn vervangen voor ondergrondse containers en daarnaast zijn 7 bovengrondse containers vervangen door nieuwe bovengrondse containers. De container in Hulsel dient nog vervangen te worden door een ondergrondse, echter wacht deze op de herontwikkeling in Hulsel. Wanneer het Centrumplan Reusel in uitvoering wordt gebracht gaan ook de containers in het centrum ondergronds. Het restant budget moet beschikbaar blijven. 2. Grondstoffencentrum In april 2021 is de locatie door de raad bepaald. Er is een voorlopig ontwerp opgesteld. Op basis van dit voorlopig ontwerp met kostenraming wordt in september 2022 een definitief voorstel aan de raad voorgelegd. Voor het opstellen van het voorlopig ontwerp worden kosten gemaakt (externe adviseurs). Het budget moet beschikbaar blijven. 3. Vervanging riolering 2015 e.v. Het restant van dit krediet is ingezet voor werkzaamheden aan de Turnhoutseweg, zoals het afkoppelen. Daarnaast is een deel van dit krediet gebruikt voor het uitkeren van de afkoppelvergoeding. Dit krediet kan afgesloten worden. 4. Renovatie vacuümstation Voort Er is in 2021 geen gebruik gemaakt van dit krediet. Er dient een keuring plaats te vinden en daarna moeten nog enkele restpunten afgehandeld worden. De keuring is in voorbereiding.

Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te blijven voor het herstellen van uitvoeren van de keuring en herstellen van de restpunten. 5. Renovatie vacuümgemaal Wilhelminalaan Er is in 2021 geen gebruik gemaakt van dit krediet. Er dient een keuring plaats te vinden en daarna moeten nog enkele restpunten afgehandeld worden. De keuring is in voorbereiding. Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te blijven voor het herstellen van uitvoeren van de keuring en herstellen van de restpunten. 6. Regionale Kaderrichtlijn Water (KRW) maatregelen Er is in 2021 geen gebruik gemaakt van dit krediet. Het krediet wordt ingezet voor het onderzoek naar waterberging rondom de Reusel. Er ligt namelijk vanuit de KRW geen opgave meer op het gebied van waterkwaliteit. In 2021 is de aanbesteding voor het onderzoek naar waterberging voorbereid. Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te zijn om de kosten voor het onderzoek te betalen. 7. Vervanging riolering 2019 Dit krediet is deels ingezet voor de reconstructie van de Turnhoutseweg. Op enkele restpunten na is deze reconstructie afgerond. Het restant van dit krediet is in 2021 ingezet om de herinrichting van de Voort voor te bereiden en de benodigde onderzoeken uit te voeren. Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te zijn om de voorbereiding voor de herinrichting van de Voort te betalen. Een deel van de uitvoering zal ten laste komen van dit krediet

85

8. Vervanging riolering 2020 Dit krediet is in 2021 ingezet om de herinrichting van de Marialaan en de Groeneweg voor te bereiden en de benodigde onderzoeken uit te voeren. Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te zijn om de voorbereiding voor de herinrichting van de Marialaan en Groeneweg te betalen. Een deel van de uitvoering zal ten laste komen van dit krediet. 9. Vervanging riolering 2021 Dit krediet is in 2021 niet ingezet maar wordt ingezet om het restant van de herinrichting van de Marialaan en Groeneweg (en mogelijk de Voort) in 2022 te financieren. 10. Regionale KRW maatregelen 2020 Er is in 2021 geen gebruik gemaakt van dit krediet. Het krediet wordt ingezet voor het onderzoek naar waterberging rondom de Reusel. Er ligt namelijk vanuit de KRW geen opgave meer op het gebied van waterkwaliteit. In 2021 is de aanbesteding voor het onderzoek naar waterberging voorbereid. Dit krediet dient in 2022 beschikbaar te zijn om de kosten voor het onderzoek te betalen. 11. Sanering verkeerslawaai 108 woningen Het ontwerp-saneringsprogramma Centrum Reusel is opgesteld en ter goedkeuring voorgelegd aan Bureau Sanering Verkeerslawaai. Daar is ook subsidie voor ontvangen. Tegen het bestemmingsplan Centrum Reusel is beroep ingesteld bij de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State. De gronden van beroep zijn nog niet bekend.

Mocht het beroep geen betrekking hebben op geluidsaspecten kan het saneringstraject mogelijk toch doorgang vinden. Anders moet een uitspraak van de bestuursrechter worden afgewacht voordat vervolgstappen kunnen worden gezet. Dit krediet moet beschikbaar blijven in 2022.

86

Programma 8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening, stedelijke vernieuwing (VHROSV) Portefeuillehouder Wethouder Van de Noort

Thema Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, transitie intensieve dierhouderij, vergunningen, beheer onroerend goed, handhaving RO-vergunningen, woningbouwprojecten, centrumvisie

Wat gaan we doen? 8.1 Ruimtelijke ordening Ambitie: Een actueel en flexibel planologisch kader om particuliere en maatschappelijke ontwikkelingen te kunnen faciliteren met aan de voorkant duidelijkheid aan de inwoners, gebruikers en adviesbureaus over wat wel en niet kan.

A.

Maatschappelijk resultaat Geactualiseerd bestemmingsplan buitengebied.

A.1

A.1

B.

Goede ruimtelijke en landschappelijke kwaliteit.

B.1

B.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? De procedure voor het bestemmingsplan Buitengebied 2021 starten we in 2020 op. In 2021 moet dit leiden tot het ter inzage leggen van het ontwerpbestemmingsplan in april/mei 2021. Het bestemmingsplan kan dan in september/oktober 2021 voor vaststelling aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Begin 2021 heeft het voorontwerpbestemmingsplan ter inzage gelegen. Tegelijkertijd zijn veel gesprekken gevoerd met inwoners. Vervolgens is het addendum op de nota van uitgangspunten opgesteld en vastgesteld. Ook is in 2021 gestart met de beantwoording van de inspraak- en vooroverlegreacties. Met het opschuiven van de invoeringsdatum van de Omgevingswet is in dit proces ook ruimer de tijd genomen. Prognose is nu voor de zomer 2022 inzage van het ontwerpbestemmingsplan. Nota Ruimtelijke kwaliteit wordt in het 1e kwartaal 2021 voor vaststelling voorgelegd aan de gemeenteraad. De Nota Ruimtelijke Kwaliteit, deel Buitengebied, is op 2 november 2021 vastgesteld. Momenteel zijn we bezig met het opstellen van de Nota Ruimtelijke Kwaliteit, Stedelijk gebied. Deze wordt in het derde kwartaal van 2022 voor vaststelling aangeboden aan de gemeenteraad.

Ambitie: Op tijd klaar zijn om per 1 januari 2022 te kunnen handelen volgens de verbeterdoelen van de Omgevingswet (inzichtelijk omgevingsrecht, leefomgeving centraal, ruimte voor maatwerk en sneller en beter). En vooruitlopend daarop al steeds meer te kunnen handelen in de geest van de Omgevingswet.

C.

Maatschappelijk resultaat Een loket voor alle vergunningen.

C.1

C.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? Op basis van het Plan van Aanpak voor de implementatie van de Omgevingswet werken aan het kunnen handelen volgens het wettelijk kader (w.o. vergunningverlening), maar vooral ook om te kunnen handelen in de geest van de Omgevingswet, waarbij het initiatief centraal staat (“ja, mits” in plaats van “nee, tenzij”). Een ander belangrijk aspect is een tijdige aansluiting op de landelijke voorziening voor de DSO (DSO-LV, digitaal stelsel Omgevingswet). We betrekken hierbij onze partners als VTH De Kempen, de ODZOB, GGD, VRBZO en Waterschap De Dommel. Met uitstel van de invoering van de Omgevingswet (eerst tot 01-07-2022 en later nog eens) is dit loket nog niet ingericht. Wel is er, in samenwerking met VTH De Kempen gewerkt aan de eerste stappen om te komen tot aansluiting op het DSO-LV, welke inmiddels gerealiseerd is.

87

Ambitie: Bruisend boodschappen- en wooncentrum Reusel.

D.

Maatschappelijk resultaat Uitvoering geven aan het centrumplan Hart van Reusel: nieuwe supermarkt, nieuwe woningen en opwaardering bestaand vastgoed.

D.1 D.1

Inspanning 2021 / Wat hebben we in 2021 gedaan? Besluitvorming over bestemmingsplan Centrum Reusel In november 2021 heeft de gemeenteraad het bestemmingsplan en beeldkwaliteitsplan van het nieuwe centrumplan vastgesteld. Zie ook programma 3 Economie.

Majeure thema’s Programma 8 heeft geen majeure thema’s Beleidsindicatoren 1. Gemiddelde WOZ-waarde De gemiddelde WOZ-waarde van woningen x € 1.000

Reusel-De Mierden < 25.000 inwoners 2. Nieuw gebouwde woningen Het aantal nieuwbouwwoningen per 1.000

2017 2018 263 271 245 geen data

2019 290 278

2020 308 296

2016 14,0 7,8

2018 9,5 8,6

2019 12,2 9,3

2017 9,2 8,8

2021 325 314

*geen gegevens 2021 2020 9,7 9,6

Reusel-De Mierden < 25.000 inwoners 3. Demografische druk De som van het aanal personen van 0-20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20-65 jaar (percentage). 2017 2018 2019 2020 2021 Reusel-De Mierden 66,3 68,8 70,9 73,2 75,3 < 25.000 inwoners 77,7 78,6 79,0 79,4 79,6 4. Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. 2017 2018 2019 2020 2021 Reusel-De Mierden 585 540 547 560 555 < 25.000 inwoners 683 687 708 748 geen data 5. Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. 2017 2018 2019 2020 2021 Reusel-De Mierden 953 752 762 743 741 < 25.000 inwoners 774 764 784 826 geen data

Wat mag het kosten? Overzicht per product: Totaal per product

Rekening 2020 Saldo

Begroting 2021 (incl. begrotingsw ijzigingen) Uitgaven Inkom sten Saldo

Rekening 2021 Uitgaven

Inkom sten

Saldo

Begroot vs w erkelijk Saldo

(bedragen x € 1.000) 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie 8.3 Wonen en bouw en Totaal

-1.249 827 22 -401

-1.577 -3.148 -572 -5.297

297 3.095 458 3.850

-1.280 -53 -114 -1.447

-1.253 -2.696 -507 -4.456

53 3.100 569 3.722

-1.200 404 62 -734

81 457 176 713

88

Programma 8 heeft ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 713.000. Hieronder volgt een korte toelichting per product op de verschillen in kolom “begroot versus werkelijk” van bovenstaande tabel. 8.1 Ruimtelijke ordening (€ 81.000 voordeel) Bestemmingsplannen (€ 249.000 nadeel) Op deze post worden op basis van het enkele jaren gelden vastgestelde teamplan RO structurele inkomsten geraamd uit anterieure overeenkomsten. De structurele inkomsten worden niet gerealiseerd (en vanaf 2022 ook niet meer geraamd). Dat geeft nu een nadeel van € 124.000. Daarentegen worden wel incidentele inkomsten uit anterieure overeenkomsten behaald. Die worden verantwoord op product 8.2. Daarnaast was geraamd dat we in 2021 een subsidie zouden ontvangen in het kader van warme sanering. Deze subsidie gaan we nog aanvragen en een groot deel van de uitvoerende werkzaamheden in dit kader zullen ook in 2022 uitgevoerd worden. Vandaar dat deze subsidie nog niet is ontvangen. De werkzaamheden die in 2021 in dit kader zijn uitgevoerd kunnen we nog in 2022 ten laste van deze subsidie brengen. Omgevingswet/ omgevingsvisie naar juridische kaders (€ 203.000 voordeel) De omgevingswet is weer uitgesteld inmiddels naar januari 2023. We nemen de tijd om ons hier op voor te bereiden, de stukken op te maken en de digitale wegen in te richten.

Hiervoor zullen in plaats van in 2021 de meeste kosten in 2022 en verder worden gemaakt. Daarom wordt uw raad gevraagd om het budget van 2021 over te hevelen naar 2022. Transitie dierhouderij (€ 6.000 voordeel) In 2021 is in dit kader de toneelbijeenkomst iets met boeren georganiseerd. Helaas kon dit vanwege corona maar beperkt worden georganiseerd. In 2022 willen we nog een aantal voorstellingen van iets met boeren organiseren. Vandaar dat we bij deze jaarrekening vragen om het restantbudget over te hevelen naar 2022. Windmolenpark Reusel Zuid (€ 28.000 nadeel) In de zomer van 2021 werd het college in dit project geconfronteerd met het zgn. Nevele- arrest, waardoor opnieuw een technische en juridische beoordeling moest plaatsvinden naar de verleende omgevingsvergunning van 3 maart 2020. Dit heeft geleid tot een aanpassing van de omgevingsvergunning. Deze ontwikkeling in het project heeft geleid tot extra juridische advieskosten. Juridische advisering RO (€ 8.000 nadeel) Per 1 januari 2021 zijn de juridische kosten verbonden aan enkele langlopende dossiers overgeheveld naar dit (nieuwe) budget. Het betreft onder meer de planschadeclaims vanwege het bestemmingsplan Buitengebied, herziening fase 1A, waarbij de bebouwing voor intensieve veehouderij is begrensd tot de bestaande bebouwing. Vanwege de complexheid van de zaken is onze huisadvocaat ingeschakeld.

In 2021 heeft het college 5 uitspraken ontvangen van rechtbank Oost-Brabant, waartegen in 1 zaak hoger beroep is ingediend. De overschrijding van de kosten houdt verband met een benodigde hertaxatie in deze zaak en de kosten van juridische bijstand. 8.2 Grondexploitatie (€ 457.000 voordeel) De grondexploitaties worden nader belicht in de paragraaf grondbeleid. Op dit product is een voordelig saldo zichtbaar van € 457.000. Er zijn conform de daarvoor geldende regels tussentijdse winsten genomen op de grondexploitaties Molen Akkers (€ 373.000), De Hasselt-II (€ 134.000) en ’t Kantje (€ 24.000). Daarentegen is de verliesvoorziening opgehoogd voor Hart van Reusel (€ 488.000) en de Leeuwerik (€ 21.000). Uit diverse anterieure overeenkomsten is een incidentele winst behaald van € 391.000. Dat komt deels doordat in het verleden een deel van de kosten op andere posten is verantwoord. Daaronder valt ook een bedrag van € 324.000 als opbrengst van verkochte grond in de nabijheid van Molenberg 77, welke grond via een particulier initiatief zal worden ontwikkeld. Voor die ontwikkeling is een anterieure overeenkomst gesloten. 8.3 Wonen en bouwen (€ 176.000 voordeel) De kosten voor het fratershuis waren geraamd voor het volledige jaar. We hebben niet het volledig jaar vol gemaakt vandaar dat er een budget van € 11.000 is overgebleven.

Op dit budget staat het bedrag geraamd voor het opstellen van de woonzorgvisie. Deze kosten gaan we in 2022 maken vandaar dat in deze jaarrekening gevraagd wordt om dit budget over te hevelen.

89

Bouw- woning- en welstandszorg Restant budget is € 43.831. Dit wordt verklaard door minder geboekte uitgaven voor de bijdrage aan de GRSK. Verder resteert € 12.000 op de post overige kosten. Dit is het positieve gevolg van minder beroepsprocedures en dus minder betalingen van griffie- en proceskosten in 2021. Daarnaast is er € 107.761 meer aan leges ontvangen dan begroot doordat er meer aanvragen waren ten opzichte van de inschatting vooraf. Lopende investeringen Nr. Jaar Omschrijving investering krediet 1 2013 Beekherstel Reuseldal 2 2012 Ontwikkeling Rouwenbogtloop 3 2016 Implementatie nieuwe omgevingswet 4 2021 Anticiperende grondverwervingen

Beschikbaar gesteld 20.000 25.000 19.095 1.000.000

Lasten t/m 31-12-2021 2.509 13.650 15.410 0

Baten t/m 31-12-2021 0 0 0 0

Restant bedrag 17.491 11.351 3.685 1.000.000

Afsluiten krediet? Nee Nee Nee Nee

1. Beekherstel Reuseldal Het project hermeandering in het Reuseldal gaat over tot uitvoering in 2022 en na het hermeanderen van de beek zijn er gelden nodig voor het faciliteren van initiatieven in het gebied en bijv. bijdragen aan recreatieve verbindingen. Het krediet moet daarvoor beschikbaar blijven. 2. Ontwikkeling Rouwenbogtloop Dit krediet continueren i.v.m. de ontwikkelingen van het Patrijzenpoortproject waar jaarlijks voorzieningen en gronden beheerd worden door de Weidevogelvereniging. 3. Implementatie nieuwe omgevingswet Het krediet is ingezet om de gemeenteraad en de ambtelijke organisatie voor te bereiden op de invoering van de Omgevingswet. Er zijn werkateliers georganiseerd voor de raad en er is een intern opleidingstraject doorlopen voor ambtenaren. Dit opleidingstraject is nog niet afgerond. Daarom moet het resterende krediet voor 2022 beschikbaar blijven. 4. Anticiperende grondverwervingen Bij de vaststelling van de nota grondbeleid Reusel-De Mierden in april 2021 is door de gemeenteraad een krediet van € 1.000.000,- beschikbaar gesteld voor het verrichten van anticiperende grondverwervingen door het college. Bij anticiperende verwervingen gaat het om locaties van gebiedsontwikkeling binnen het bestaande stedelijk gebied, bijvoorbeeld uitbreiding, transformatie of herstructurering.

Het kan ook gaan om locaties die de gemeenteraad in de Omgevingsvisie als belangrijke (ontwikkel)locaties heeft aangemerkt of om locaties die in de verordening ruimte zijn aangemerkt als stedelijk afweegbaar gebied. In de nota grondbeleid staat te lezen dat de hoogte van dit krediet jaarlijks bij de begroting wordt vastgesteld. De besteding van dit krediet is afhankelijk van de mogelijke grondaankopen. Het is dus de bedoeling dat dit krediet niet wordt afgesloten maar jaarlijks beschikbaar blijft. In 2021 is gestart met onderhandelingen voor de aankoop van gronden (locaties van gebiedsontwikkelingen binnen het stedelijk gebied). Deze onderhandelingen waren in 2021 nog niet afgerond en hebben in 2021 nog niet tot een concreet resultaat geleid en dus ook niet tot uitgaven.

90

91

4.

Balans met toelichting

4.1. Balans

ACTIVA (bedragen in €)

Ultimo 2021

Ultimo 2020

Vaste activa Immateriële vaste activa ● Onderzoek en ontwikkeling ● Bijdrage aan activa in eigendom van derden

0

0

731.081

756.350

Totaal immateriële vaste activa

731.081

756.350

Materiële vaste activa ● Investeringen met een economisch nut ● Investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

13.474.350 8.359.697

7.960.999

● Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

11.890.824

9.470.960

12.878.905

33.724.871

Totaal materiële vaste activa

30.310.865

Financiële vaste activa ● Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

11.685

11.685

● Overige langlopende leningen

289.077

293.504

● Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar

0

Totaal financiële vaste activa Totaal vaste activa

0 300.762

305.189

34.756.714

31.372.404

Vlottende activa Voorraden ● Grond- en hulpstoffen: 0

0

● Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie:

- overige grond- en hulpstoffen

22.305.939

24.783.851

- voorziening voorraad grond in exploitatie

-15.876.282

Totaal voorraden

-15.118.258 6.429.657

9.665.593

Uitzettingen met een rentetypische looptijd ≤ 1 jaar ● Vorderingen op openbare lichamen

3.635.817

2.820.766

● Overige vorderingen

2.115.640

1.983.439

● Voorziening dubieuze debiteuren

-120.420

Totaal uitzettingen met rentetypische looptijd ≤ 1 jaar

-141.189 5.631.037

4.663.016

Liquide middelen ● Kassaldi

4.125

● Banksaldi

0

Totaal liquide middelen

5.638 0 4.125

5.638

Overlopende activa ● Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

2.530.926

2.091.299

Totaal overlopende activa

2.530.926

2.091.299

Totaal vlottende activa

14.595.744

16.425.547

TOTAAL ACTIVA

49.352.458

47.797.951

92

PASSIVA (bedragen in €)

Ultimo 2021

Ultimo 2020

Vaste passiva Eigen vermogen ● Reserves: - algemene reserve

9.261.972

- bestemmingsreserves

9.704.501

8.909.952

● Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

1.933.546

2.202.150

Totaal eigen vermogen

Voorzieningen

9.260.822

20.900.019

20.372.924

4.344.901

4.531.839

Vaste schulden met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar ● Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

15.928.799

14.991.348

Totaal vaste schulden

15.928.799

14.991.348

Totaal vaste passiva

41.173.720

39.896.112

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd ≤ 1 jaar ● Banksaldi ● Kasgeldleningen < 1 jaar ● Crediteuren ● Overige schulden

59.451

301.470

0

0

3.148.943

2.559.444

330.094

Totaal netto vlottende schulden

305.197 3.538.487

3.166.111

Overlopende passiva ● Nog te betalen bedragen

3.038.983

● Overige vooruitontvangen bedragen

1.601.268

2.138.410 2.597.317

Totaal overlopende passiva

4.640.251

4.735.727

Totaal vlottende passiva

8.178.738

7.901.838

TOTAAL PASSIVA

49.352.458

47.797.951

Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen of garantstellingen zijn verstrekt

29.159.000

27.000.000

93

Toelichting balans Afschrijvingsbeleid Op 7 juli 2020 is een herziene Nota reserves, voorzieningen en afschrijvingsbeleid vastgesteld door de raad. In november 2021 is het Beleidsplan openbaar groen 2022-2031 vastgesteld. Voor het groenareaal zijn hierin nieuwe afschrijvingstermijnen opgenomen. Deze termijnen worden gehanteerd voor toekomstige investeringen. Uitgangspunten  Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs.  Investeringen van vóór 2017 worden verantwoord volgens de zogenaamde bruto methode: afschrijven op de volledige investering en indien subsidies of bijdragen derden ontvangen worden, tegelijkertijd negatief afschrijven over de subsidie, bijdrage e.d.. Ingaande 2017 vindt hierop een wijziging plaats omdat op basis van de gewijzigde Bbv-voorschriften de bijdragen van derden in mindering moeten worden gebracht op de investering en er dus afgeschreven moet worden op basis van de nettoinvestering. Voor investeringen waarbij het krediet vóór 2004 (=datum invoering Bbv) is gevoteerd en waarvoor dekking uit reserves is aangewezen, wordt nog wel direct afgeschreven (= netto methode).  Nieuwe investeringen zijn gebaseerd op de afschrijvingstermijnen zoals opgenomen in de herziene nota 2020. Bestaande investeringen ondergaan geen wijziging qua afschrijving.

 Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur (artikel 64 lid 3 Bbv).  Over het algemeen hebben gronden en terreinen geen beperkte gebruiksduur en wordt er dus niet op afgeschreven. Onder andere kunstgrasvelden kennen wel een beperkte gebruiksduur. Hierop wordt dan ook op afgeschreven.  Lineaire afschrijving is het uitgangspunt.  Investeringen tot € 5.000 worden ineens afgeschreven.  In de ramingen worden jaarlijkse kapitaallasten bepaald op basis van de begrote investeringsbedragen totdat de investering is afgerond, vanaf welk moment de werkelijke verkrijgings- of vervaardigingsprijs als basis voor de afschrijving dient. De werkelijke afschrijving vindt plaats op basis van werkelijk uitgegeven bedragen op maandelijkse basis.  Van activa welke als gevolg van verkoop, sloop, diefstal, verlies en dergelijke niet of niet meer in bezit zijn van de gemeente, wordt de restant boekwaarde in het desbetreffende jaar afgeboekt ten laste van de exploitatie. Eventuele opbrengsten uit verkoop, verzekeringsgelden of anderszins worden in datzelfde jaar ten gunste van de exploitatie gebracht. Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten worden daarbij verantwoord tot hun brutobedrag. De waarderingsgrondslagen per balansonderdeel worden in het vervolg van deze jaarrekening toegelicht. Vermeerderingen en verminderingen op balansposten betreffen de lasten en baten in het boekjaar en komen derhalve vaak niet overeen met de totale besteding van kredieten of budgetten. Eigen bijdragen CAK Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de Wmo een bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK (Centraal Administratie Kantoor). De informatie van het CAK (om privacy redenen beperkt) is ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen op grond van de Wmo geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is.

Dit betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke verwerkt zouden moeten worden in de staat van baten of lasten en/of de balans.

94

4.1.1.

Activa

Immateriële vaste activa Het verloop van deze post is als volgt: Immatieriële vaste activa Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Afschrijvingen

Balans

31-12-2020

31-12-2021 0

19.093

0

19.093

0

Bijdrage aan activa in eigendom van derden

756.350

0

0

25.269

731.081

TOTAAL

756.350

19.093

0

44.362

731.081

Onderzoek en ontwikkeling

Onderzoek en ontwikkeling Per saldo is in 2021 een bedrag van € 19.093 uitgegeven aan onderzoek en ontwikkeling. Dit betreft met name de volgende investeringen: Implementatie nieuwe omgevingswet (€ 13.844) en Digitale dossiers bouwvergunningen (€ 3.895). Onderzoek en ontwikkeling wordt in één keer afgeschreven. Vandaar dat de waarde op balans nul is. Materiële vaste activa Het verloop van deze post is als volgt: Materiële vaste activa Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Afschrijvingen

Balans

31-12-2020

31-12-2021

Investeringen met economisch nut: Strategische gronden

850.000

412.246

0

0

Gronden en terreinen in erfpacht

277.425

0

0

0

277.425

Gronden en terreinen overig

625.550

821.642

110.630

9.635

1.326.926

Bedrijfsgebouwen

1.262.246

10.416.270

50.106

0

497.414

9.968.962

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

218.591

10.701

0

53.749

175.543

Vervoermiddelen

48.050

0

0

7.890

40.160

Machines, apparaten en installaties

317.973

36.789

0

58.583

296.179

Overige materiële vaste activa Sub totaal

125.047

13.866

0

12.004

126.909

12.878.905

1.345.350

110.630

639.276

13.474.350

255.633

8.359.697

Investeringen met economisch nut waarvoor ter b estrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: Riolering

7.960.999

655.758

1.427

Investeringen in de openb are ruimte met maatschappelijk nut: Gronden en terreinen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties

44.630

0

0

758

43.872

9.406.463

2.840.645

44.370

392.611

11.810.127

19.866

19.955

0

2.996

36.825

Sub totaal

9.470.960

2.860.600

44.370

396.366

11.890.824

TOTAAL

30.310.865

4.861.708

156.427

1.291.275

33.724.871

Algemeen De materiële vaste activa worden onderverdeeld in investeringen met economisch nut en maatschappelijk nut, waarbij investeringen met economisch nut in principe verhandelbaar zijn en investeringen met maatschappelijk nut niet. Investeringen met economisch nut Strategische gronden Conform Bbv moeten gronden die niet in exploitatie zijn genomen als materieel vast actief worden verantwoord. Voorheen stonden deze bij voorraden grond. De gronden voor Kleine Hoeven fase 2 (€ 1.262.246) en de anticiperende grondverwervingen (€ 0) zijn hierin opgenomen.

95

Gronden en terreinen in erfpacht Als bouwrijpe grond in erfpacht wordt uitgegeven, moet deze als materieel vast actief worden verantwoord tegen de marktwaarde (Bbv artikel 35 lid 2 en artikel 38 lid b). In 2019 is een kavel uit Kleine Hoeven middels erfpacht uitgegeven. Gronden en terreinen overig In 2021 is gestart met de aanleg van kunststofatletiekbaan voor AVR ’69. De vermeerderingen en verminderingen hebben hier betrekking op. Bedrijfsgebouwen De uitgaven op deze post zijn gemaakt voor de realisatie van de nieuwe Kei. Machines, apparaten en installaties De investeringen in machines, apparaten en installaties zijn in totaal € 36.789. Deze bestaan met name uit de volgende investeringen: ● Vervanging Mobile Thin Clients € 14.413 ● Vervanging Mobile Thin Clients 2021

€

9.654

● Zoutstrooier Nido met container

€

8.947

Investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Riolering Met name voor vervanging van riolering is in 2021 in totaliteit € 655.758 geïnvesteerd. Investeringen met maatschappelijk nut Grond-, weg- en waterbouwkundige werken De investeringen in grond-, weg- en waterbouwkundige werken bedragen € 2.840.645. Deze bestaan met name uit de volgende investeringen: ● Rehabiliteitskredietwegen 2020 € 1.151.684 ● Rehabiliteitskredietwegen 2021

€

603.472

● Postelsedijk reconstructie

€

327.367

● GVVP deel 2018 en 2019

€

201.345

● Reconstructie Turnhoutseweg

€

173.259

● Nieuwe aansluiting N284 Kleine Hoeven Hallenstraat

€

113.656

Financiële vaste activa Het verloop van de post is als volgt: Financiële vaste activa Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Afschrijvingen

Balans

31-12-2020

31-12-2021

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

11.685

0

0

0

11.685

Overige langlopende leningen

293.504

0

4.428

0

289.077

Overige uitzettingen met een looptijd ≥ 1 jaar TOTAAL

0

0

0

0

0

305.189

0

4.428

0

300.762

Overige langlopende leningen Er is in 2021 voor € 4.428 afgelost aan hypotheken. Eind 2021 bedroeg de restant schuld van de personeelshypotheken nog maar € 35.749. Dit was tot eind 1996 onderdeel van de secundaire arbeidsvoorwaarden. Nieuwe leningen worden niet meer verstrekt. Naast de hypotheken zijn er onder deze post ook een tweetal leningen opgenomen aan plaatselijke verenigingen van in totaal € 253.327. Met de betreffende organisaties zijn destijds specifieke afspraken gemaakt wanneer zij deze moeten terugbetalen.

96

Vlottende activa Voorraden Het verloop van de post is als volgt: Vlottende activa Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

31-12-2020

Vermindering

Balans

voorziening

Voorraden grond

24.783.851

404.409

Voorziening voorraden grond

-15.118.258

-758.024

9.665.593

-353.615

Totaal

Vrijval

31-12-2021 2.882.321

22.305.939

0

0

-15.876.282

0

2.882.321

6.429.657

Algemeen In de paragraaf ‘Grondbeleid’ en in de voor uw raad ter inzage liggende rapportages wordt onder andere per grondexploitatie een inschatting gemaakt van de nog te maken kosten en de te verwachte opbrengsten. In de paragraaf 2.7 Grondbeleid vindt u de verdere toelichting op de voorraden gronden en de voorziening voorraden grond. Voorraden grond De voorraden grond zijn afgenomen met per saldo € 2.477.912 tot een bedrag van € 22.305.939. Grondvoorraden met een negatieve waarde betreffen de grondexploitaties die op de balansdatum op “winst” staan (meer baten dan lasten), maar welke winst op basis van de regels nog niet tussentijds genomen mag worden. Voorraden grond Bedragen in €

Kerkekkers (Hulsel)

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Winst

Balans

31-12-2020

31-12-2021

-47.396

12.518

175

0

-35.053

Kleine Hoeven (Reusel)

22.400.411

612.754

2.426.354

0

20.586.811

Molen Akkers (Reusel)

-1.200.375

116.111

553.681

372.942

-1.265.004

De Leeuwerik (Hooge Mierde)

1.460.415

63.958

357.727

0

1.166.647

De Hasselt II (Lage Mierde)

451.670

39.809

884.553

134.420

-258.654

1.641.863

309.334

1.010

0

1.950.187

Hart van Reusel t Kantje (Hulsel) Totaal

77.264

440.641

380.400

23.501

161.006

24.783.851

1.595.125

4.603.900

530.863

22.305.939

Voorziening voorraden grond Als het toekomstige resultaat van een grondexploitatie verliesgevend is (positieve waarde), moet hiervoor een verliesvoorziening voor worden gevormd. Elk jaar wordt de winstgevendheid opnieuw berekend. Waar nodig wordt de voorziening verhoogd of verlaagd. De totale voorziening bedraagt eind 2021 € 15.876.282. De toename van de voorziening bedraagt per saldo € 758.024. Gespecificeerd naar de verschillende exploitaties: Vooziening voorraden grond Bedragen in €

Kleine Hoeven (Reusel)

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Verlies

31-12-2020

Balans 31-12-2021

-12.498.008

-249.013

-632.719

-20.946

-653.665

Hart van Reusel

-1.987.531

-488.065

-2.475.596

Totaal

-15.118.258

-758.024

-15.876.282

De Leeuwerik (Hooge Mierde)

0

0

-12.747.021

97

Vorderingen Het verloop van de post is als volgt: Vorderingen

Balans

Balans

Bedragen in €

31-12-2020

31-12-2021

Vorderingen op openbare lichamen

2.820.766

3.635.817

Debiteuren

1.347.085

1.504.486

Voorziening dubieuze debiteuren

-28.705

-17.705

Overige vorderingen incl. sociale zaken

635.473

610.664

Voorziening dubieuze debiteuren ISD

-112.484

-102.715

882

490

4.663.016

5.631.037

Kruisposten Totaal

De vorderingen op openbare lichamen vormen een zeer beperkt risico. Anders is het met de overige debiteuren. Hierbij gaan wij er overigens van uit dat alle vorderingen ook daadwerkelijk geïnd gaan worden. Hier wordt samen met de deurwaarder vol op ingezet. Als na al deze inspanningen blijkt dat de vordering oninbaar is, wordt deze als negatieve baat (last) opgenomen op het product waar destijds de opbrengsten zijn verantwoord. De toename van de vorderingen openbare lichamen ten opzichte van 2020 komt met name door een stijging van de debiteuren openbare lichamen van de afdeling maatschappelijke dienstverlening van de GRSK met bijna € 765.000. Op het moment van de controle van de jaarrekening stond er in totaal iets meer dan € 333.000 aan vorderingen langer dan 90 dagen open, wat € 212.000 lager is dan in 2020. De daling wordt met name veroorzaakt door 2 subsidies die in 2019 zijn opgevoerd en waarvan de laatste termijn in 2021 is ontvangen (€ 180.000). Van deze € 333.000 aan vorderingen staat € 309.000 (93%) open bij 3 debiteuren. Voor 2 van deze debiteuren wordt een juridische procedure gevoerd. Op basis van de beschikbare gegevens gaan we er voor deze jaarrekening vanuit dat deze geheel worden geïnd en dus niet worden voorzien. Voor de overige vorderingen geldt dat deze veelal zijn overgedragen aan onze deurwaarder of dat een betalingsregelingen is getroffen.

Uit oogpunt van voorzichtigheid is in 2018 de voorziening dubieuze debiteuren gevormd voor een aantal vorderingen waarvan het onzeker was dat deze daadwerkelijk konden worden geïnd. In 2021 is totaal € 11.000 aan de voorziening onttrokken, omdat een deel van de voorziene vorderingen oninbaar is verklaard. Bij het betreffende programma is de onttrekking aan de voorziening ook opgenomen. Er resteert nog een bedrag van € 17.705 in de voorziening eind 2021. De voorziening dubieuze debiteuren ISD geeft de mogelijke oninbaarheid van te ontvangen bedragen van de debiteuren ISD voor onze gemeente weer. Hiervoor ontvangen wij een opgave van KempenPlus. In 2021 is de voorziening verlaagd met € 9.769 tot een bedrag van € 102.705. Liquide middelen De specificatie van de post is als volgt: Liquide middelen Bedragen in €

Kas Banksaldi Totaal

Balans

Balans

31-12-2020

31-12-2021

5.638

4.125

0

0

5.638

4.125

Vanwege contante betalingen houdt Burgerzaken een kleine kaspositie aan. Op het moment dat deze oploopt, wordt afgestort bij de bank. Zowel in 2020 als in 2021 was het totaal van de banksaldi aan het eind van het jaar negatief (zie Kortlopende schulden). Vandaar dat hier € 0 is opgenomen.

98

Overlopende activa Het verloop van de post is als volgt: Overlopende activa Bedragen in €

Balans

Balans

31-12-2020

31-12-2021

Nog te innen vorderingen

1.724.544

1.468.677

Vooruitbetaalde bedragen

360.743

1.062.102

Overige

6.012

146

Totaal

2.091.299

2.530.926

Onder nog te innen vorderingen worden posten opgenomen waarvan de prestatie in 2021 is geleverd, maar:  de nota in 2022 is verstuurd (bijv. Afval- en rioolheffing 2e half jaar 2021 met € 980.951.  waarvoor in 2021 nog geen nota gestuurd kon worden, omdat de hoogte van het bedrag nog niet bekend was (bijv. poorttarieven milieustraat 2021 met € 96.000 en toeristenbelasting 2021 met € 147.000).  de daling van deze post ten opzichte van 2020 wordt met name veroorzaakt door het afronden van diverse anterieure overeenkomsten (€ 271.949). De omvang van de vooruitbetaalde bedragen wordt met name gevormd door: ● Voorschot programmakosten MD 1e kw 2022

€

381.627

● Bijdrage Veiligheidsregio 1e kwartaal 2022

€

208.719

● Bijdrage GGD 1e kwartaal 2022

€

121.129

● Voorschot SSC 1e kwartaal 2022

€

97.693

● Voorschot MD 1e kwartaal 2022

€

84.259

● Voorschot VTH 1e kwartaal 2022

€

73.034

De stijging van deze post ten opzichte van 2021 wordt met name veroorzaakt door het eerder betalen van de diverse voorschotten aan De Samenwerking Kempengemeenten (€ 636.614).

4.1.2.

Passiva

Eigen vermogen Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Eigen vermogen Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Balans

31-12-2020

31-12-2021

Algemene reserve

9.260.822

2.202.150

2.201.000

Saldo van baten en lasten 2020

2.202.150

0

2.202.150

0

Saldo van baten en lasten 2021

0

1.933.546

0

1.933.546

11.462.972

4.135.696

4.403.150

11.195.518

Totaal algemene reserves

9.261.972

Saldo van baten en lasten 2020 Het rekeningresultaat van vorig jaar is conform besluit vaststelling jaarrekening als volgt bestemd:  Toevoeging voor de overheveling van nog niet uitgevoerde zaken naar 2021 (€ 1.036.000).  Toevoeging aan bestemmingsreserve Investering kapitaalgoederen van € 1.000.000.  Kwaliteitsimpuls groenonderhoud kernen in 2021 € 20.000.  Toevoeging aan de algemene reserve (€ 146.150). In dit bedrag is voor 2022 en 2023 totaal € 80.000 opgenomen voor de kwaliteitsimpuls van het groenonderhoud in de kernen en totaal € 60.000 is opgenomen aan overhevelingen voor nog niet uitgevoerde zaken in 2020. Saldo van baten en lasten 2021 In 2021 is een voorlopig positief jaarrekeningresultaat gerealiseerd van € 1.933.546. In het “Overzicht van baten en lasten” wordt dit verder toegelicht. 99

Bestemmingsreserves Het verloop van de bestemmingsreserves is als volgt: Bestemmingsreserves Bedragen in €

Balans

Vermeerdering

Vermindering

Balans

31-12-2020

31-12-2021

Mobiliteitsbevordering en opvang langdurig verlof

127.439

16.750

5.437

138.752

Omslag (transformatie) in het sociaal domein

259.068

Ontwikkeling buitengebied

406.488

0

30.309

228.759

0

130.000

Onderhoud wegen

380.586

276.488

0

0

380.586

Overdracht deel provinciale weg N284

3.755.000

0

0

3.755.000

Afschrijvingslasten Turnhoutseweg/N284

1.242.861

0

27.970

1.214.891

Planstudie en uitvoering N284 Reusel-Hapert

135.941

70.000

0

205.941

Generieke bereikbaarheidsagenda

202.570

0

38.144

164.426

2.400.000

1.000.000

60.341

3.339.659

Investering kapitaalgoederen Vereveningsfonds sociale woningbouw Totaal bestemmingsreserves

0

0

0

0

8.909.952

1.086.750

292.201

9.704.501

Voor de jaarrekening 2021 worden uit dit overzicht de belangrijkste mutaties toegelicht. Bij de 2e Berap 2020 zijn de plannen gepresenteerd voor de onttrekking uit de reserve Omslag (transformatie) in het sociaal domein voor de jaren 2021 en 2022. Voor de dekking van de diverse projecten is € 30.309 onttrokken aan de reserve. Voor de Ontwikkeling buitengebied is conform 2e Berap 2021 € 130.000 onttrokken uit de bestemmingsreserve ter dekking van inhuur team Ruimtelijke Ordening. Aan de reserve planstudie en uitvoering N284 Reusel-Hapert wordt gedurende 2019 t/m 2024 jaarlijks € 70.000 gedoteerd ten laste van de algemene reserve. De kosten voor de planstudie en ons aandeel in de maatregelen worden hieruit gedekt. Onderdeel van het bestemmen van jaarrekeningresultaat 2020 was de dotatie van € 1.000.000 aan de reserve Investering kapitaalgoederen. Ter dekking van GVVP-maatregelen is € 60.341 aan de reserve onttrokken conform programmabegroting 2021-2024. Vreemd vermogen Voorzieningen Het verloop van de post is als volgt: Voorzieningen