[22.06978] - 1e bestuursrapportage 2022

11.000

11.165

11.332

11.502

6.82

Jeugdhulp veiligheid, jeugdreclassering, opvang

-

-

0

-0

641.177

401.965

407.920

413.250

Totaal

Afwijkingen in investeringskredieten (geld, tijd inhoud): Er zijn geen afwijkingen in investeringskredieten. Majeure thema’s: Energiearmoede Gemeenten hebben de taak gekregen om inwoners met een laag inkomen te ondersteunen bij de oplopende energierekeningen. Het gaat concreet om twee regelingen: 1. Energietoeslag Gemeenten gaan een energietoeslag (€ 800) beschikbaar stellen aan inwoners met een laag inkomen. De beleidsregels hiervoor zijn in april 2022 ter vaststelling voorgelegd aan het college. Vervolgens wordt uitvoering gegeven aan de regeling. 2. Energiebesparende maatregelen voor inwoners met een laag inkomen Gemeenten krijgen budget voor het ondersteunen van minima bij het nemen van energiebesparende maatregelen. Dit onderwerp is in voorbereiding. Opvang Oekraïners Ook in onze gemeente worden vluchtelingen uit Oekraïne opgevangen. Op dit moment gaat het om verschillende gezinnen die door particulieren worden opgevangen. Het is onduidelijk hoe groot deze groep uiteindelijk zal worden. Dat is afhankelijk van de situatie in Oekraïne en of de veiligheidsregio gebruik zal maken van opvangplekken in onze gemeente. Deze nieuwe doelgroep vraagt op dit moment binnen het sociaal domein om veel extra aandacht.

Denk bijvoorbeeld aan mede coördineren en organiseren van het onderwijs aan de kinderen van de vluchtelingen, daarbij behorend leerlingenvervoer, maar ook de leefgeldregeling. En daarnaast natuurlijk de begeleiding en ondersteuning van vluchtelingen via Vluchtelingenwerk en afstemming met Vluchtelingenwerk hierover. Mogelijk dat we gelet op al deze extra taken prioriteiten moeten stellen binnen het team maatschappelijke ontwikkeling.

Pagina 26 van 39

Overige financiële bijstellingen: 6.2 Wijkteams Aanpassing subsidie Lumens Groep (€ 3.273 structureel, nadeel) Door indexering en het onderdeel Crisisdienst binnen Lumens dient het subsidiebedrag aangepast te worden verhoging met structureel € 3.273). Diverse taakvelden: 1e Marap 2022 Afdeling MD De afdeling MD heeft inmiddels in concept haar 1e Marap 2022 uitgebracht, waaruit de noodzakelijke budgetbijstellingen dienen plaats te vinden. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar pagina 25. Exploitatie

(bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022

-12.218 -3

-12.157 -3

-12.097 -3

-12.119 -3

Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Lasten

-559 0 -12.780

-320 0 -12.480

-326 0 -12.426

-332 0 -12.454

Baten Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022 Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Baten

1.775 0 -85 0 1.690

1.723 0 -85 0 1.638

1.650 0 -85 0 1.565

1.655 0 -85 0 1.570

-11.090

-10.842

-10.861

-10.884

Lasten

Saldo baten en lasten na 1e berap 2022

Pagina 27 van 39

Programma 7. Volksgezondheid en milieu Portefeuillehouder Wethouder Maas Wethouder Van de Noort Wethouder Rombouts

Thema Gezondheidszorg Inrichting en beheer van openbare ruimte, milieu Belastingen

Wat gaan we doen? 7.1 Volksgezondheid Ambitie: Bevorderen van zowel de geestelijke als de lichamelijke gezondheid van de inwoners van onze gemeente.

A.

Maatschappelijk resultaat Verbetering leefstijl en gezondheid.

A.1

A.2

A.3

B.

NIX18 is de norm: Geen alcohol en niet roken onder de 18 jaar.

B.1

Pagina 28 van 39

Inspanning 2022 In 2021 is het Kempisch Preventieakkoord opgesteld. In dit akkoord zijn ambities en afspraken vastgelegd om samen met partijen nog beter te werken aan de gezondheid van onze inwoners. De thema’s zijn welbevinden, middelengebruik, gezond bewegen en sturen op resultaten. Denk bijvoorbeeld aan een informatieavond voor ouders van leerlingen van groep 8 en ‘Centering Pregnancy’, een aanpak waarbij verloskundigen in groepsverband zwangere vrouwen begeleiden en samen thema’s bespreken om hiermee te zorgen voor een gezonde zwangerschap. Voor de uitvoering van de afspraken ontvangen we gedurende 3 jaar middelen (2021, 2022 en 2023). In 2021 is een plan van aanpak opgesteld voor de aanpak tegen eenzaamheid. Eenzaamheid is ook een van de thema’s die onder het Kempisch Preventieakkoord vallen (thema welbevinden). In 2022 willen we een aantal concrete projecten uitvoeren om eenzaamheid tegen te gaan zoals trainingen om signalen van eenzaamheid beter te herkennen en het gesprek daarover aan te gaan, een theatervoorstelling om het taboe op eenzaamheid te doorbreken en ontmoetingsavonden voor jongeren met een licht verstandelijke beperking. Daarnaast willen we werken aan het versterken van het netwerk van partijen om samen eenzaamheid tegen te gaan.

Ook in 2022 worden we door middelen van extra gelden in de algemene uitkering nog ondersteund op het gebied van Kansrijke Start om kinderen gedurende de eerste 1.000 dagen van hun leven een goede start te geven. We willen verder bouwen aan een sterk netwerk van partijen die hierin een rol spelen, zodat deze partijen elkaar beter weten te vinden en gezinnen beter kunnen ondersteunen. Kempenbranie is onze lokale campagnenaam voor de IJslandse aanpak. Een aanpak die zich richt op het veranderen van de omgeving rondom het kind waardoor problemen zoals alcohol- en middelengebruik voorkomen worden. Verandering kost tijd. Gedurende de pilot periode is de basis gelegd voor een intensieve samenwerking met de 3 scholen voor Voortgezet Onderwijs in de Kempen, de GGD en Novadic-Kentron. In 2021 is het project geëvalueerd en zijn afspraken gemaakt over de monitoring van de GGD en de ondersteuning van het Trimbos Instituut. De komende jaren willen we verder bouwen aan Kempenbranie. Op welke wijze precies wordt duidelijk uit de evaluatie en de beleidsnotitie die eind 2021 wordt opgesteld. Vooruitlopend hierop een paar voorbeelden: het verder werken aan de bekendheid van Kempenbranie onder onze inwoners en het betrekken van ouders bij de aanpak. Het blijven

B.2 C.

Gezonde leefomgeving.

C.1

inzetten op het verbeteren van het welbevinden van de jongeren en op een zinvolle vrijetijdsbesteding door het verder ontwikkelen van een aanbod of ondersteuning hiervoor (denk bv aan trainingen en de inzet van de jeugdcoach met de mobiele spot). Het preventie-en handhavingsplan alcohol 20182022 gaan we evalueren en actualiseren. We willen eraan bijdragen dat kinderen rookvrij opgroeien door te stimuleren dat sportparken en speeltuintjes rookvrij worden. Hiervoor wordt een stimuleringsregeling uitgewerkt om sportparken en speeltuintjes in de wijken rookvrij te maken.

7.2 Riolering Ambitie: Bescherming van de volksgezondheid en de kwaliteit van de leefomgeving via een doelmatige waterhuishouding.

A.

Maatschappelijk resultaat Meer groen en minder verharding in de openbare ruimte, zodat overtollig water zijn weg kan vinden.

A.1

B.

Goede beheersing van hemelwater.

B.1

B.2

B.3

C.

Goedwerkend rioolstelsel zodat afvalwater zonder overlast wordt afgevoerd en zodat verkeer veilig over de wegen kan blijven rijden.

C.1

C.2

Inspanning 2022 Bij herinrichting van de Voort, Marialaan en Willibrordlaan wordt kritisch gekeken naar de hoeveelheid verharding. De onderzoeken naar foutieve hemelwateraansluitingen in het buitengebied worden voortgezet. In samenwerking met Waterschap De Dommel wordt onderzocht of er mogelijkheden zijn om rondom de waterloop Reusel nabij Reusel een waterberging te creëren. In 2022 wordt begonnen met het opstellen van een nieuw programma water en riolering waarin het beleid vanaf 2024 wordt vastgelegd. Continueren van de jaarlijkse inspectie naar de kwaliteit van het riool. In 2022 zal het riool in Hooge Mierde nader in beeld worden gebracht. Uitbreiding van de reparatiepakketten om de kwaliteit van de riolering omhoog te brengen en de levensduur te verlengen

7.3 Afval Ambitie: Het streven is om zo veel mogelijk grondstoffen met een zo hoog mogelijke kwaliteit in de (lokale) kringloop te behouden. Dit resulteert in het verbranden van zo min mogelijk restafval. Door het sluiten van kringlopen wordt een vervolgstap gezet naar een circulaire samenleving.

A.

Maatschappelijk resultaat Verminderen afvaldumping in buitengebied

A.1

B.

Betere afvalscheiding vertalen naar een lagere afvalstoffenheffing

B.1

C.

Transitie van afval naar grondstof mede koppelen aan werkgelegenheid (oa. social return)

C.1

D.

Vervolgstappen realisatie gezamenlijk Grondstoffencentrum

D.1

Pagina 29 van 39

Inspanning 2022 Het aantal dumpingen is gestegen. De dumpingen worden direct opgeruimd. Meer toezicht vraagt extra inzet van toezichthouders. Onze gemeente heeft een van de laagste afvalstoffenheffingen van Nederland. Ook qua scheidingsresultaten doet de gemeente het uitstekend. Verdere verlaging van de afvalstoffenheffing is erg lastig in een afvalmarkt waarvan de verwerkingskosten sterk onder druk staan. Inzet medewerkers KempenPlus bij nieuwe onderdelen zoals bij de pilot met het mobiele scheidingsstation en het grondstoffencentrum. In december 2021 wordt een voorstel in de raad verwacht voor definitieve aankoop grond en budget voor realisatie. De planning is om in 2022 het bestek op te stellen en de aanbesteding/gunning te doorlopen. Start realisatie staat gepland voor begin 4e kwartaal 2022.

7.4 Milieu (o.a. energietransitie en klimaat) Ambitie: Reusel-De Mierden energieneutraal in 2025. Stimulering van duurzame initiatieven.

A.

Maatschappelijk resultaat Maximaliseren energiebesparing.

A.1

A.2

A.3

B.

Energieneutraal in 2025.

B.1

B.2 C.

Stimuleren en faciliteren van opwekken duurzame energie.

C.1

C.2 C.3

D.

Er zijn twee nieuwe initiatieven op het gebied van circulaire economie gerealiseerd.

D.1

Inspanning 2022 Vervolg geven aan Transitie Visie Warmte onder andere door het opstellen Wijkuitvoeringsplannen en het uitvoeren van pilots. We zoeken de samenwerking in de Kempen op middels het project verduurzaming bedrijventerreinen / toezichtsprogramma ODZOB Verdergaande energiebesparing door inwoners te stimuleren via het energieloket KempenEnergie dat in september 2021 in onze gemeente is geopend. Vervolgtraject Regionale Energie Strategie 1.0 naar opstellen en uitvoeren van Uitvoeringsprogramma, gericht op duurzame opwekking en besparingsmaatregelen. Faciliteren van projecten die een bijdrage leveren aan doelstelling energieneutraal 2025. Na de uitvraag, volgt de beoordeling van de initiatieven voor de realisatie van zonne-velden Kleine Hoeven / Laarakkerdijk. De netcongestie zorgt ervoor dat samenwerking tussen alle partijen in het gebied noodzakelijk is om de initiatieven verder te brengen. Stimuleren van initiatieven voor zon op daken (particulieren). Deelname Kempisch onderzoek (Energielandschap de Kempen) naar de oplossing voor de netcongestie. De netcongestie werkt voor de ontwikkeling van de zoekgebieden zon (Kleine Hoeven / Laarakkerdijk) belemmerend. Vervolgtraject realisatie Grondstoffencentrum (zie 7.3 Afval, onderdeel D.1). Structurele inzet mobiel scheidingsstation bij positieve uitkomst pilot 2021.

Ambitie: Klimaatadaptieve leefomgeving (wet DPRA; Deltaplan Ruimtelijke Adaptatie)

E.

Maatschappelijk resultaat Klimaatadaptieve openbare ruimte in 2050.

E.1

Inspanning 2022 In 2021 is de klimaatadaptatie agenda van de gemeente Reusel-De Mierden vastgesteld. De daaruit voortvloeiende maatregelen zullen in 2022 worden uitgevoerd.

Ambitie: Reusel-De Mierden halvering energieverbruik in 2030

F.

Maatschappelijk resultaat Energieleverancier(s) de gelegenheid geven volautomatisch nota’s in te dienen bij de gemeente. Efficiencywinst afhandeling energienota’s derden bij de ambtelijke organisatie.

F.1

Inspanning 2022 Pilot in samenwerking met ODZOB uitvoeren waarbij gekeken wordt om de afhandeling van energiefacturen te versimpelen. E-facturering is wettelijk reeds verplicht maar wordt -na het slagen van de pilot- geëffectueerd in onze gemeente.

Afwijkingen ten opzichte van de planning (geld, tijd, inhoud): 7.2-B.2: In samenwerking met Waterschap De Dommel wordt onderzocht of er mogelijkheden zijn om rondom de waterloop Reusel nabij Reusel een waterberging te creëren. Een deel van het onderzoek naar waterberging had in 2021 afgerond moeten zijn. Door capaciteitsgebrek bij de ingehuurde specialist is dit onderzoek in 2021 niet aanbesteed. Op dit moment wordt de aanbesteding voorbereid en wordt het onderzoek naar verwachting in december 2022 opgeleverd. 7.2-C.2: Uitbreiding van de reparatiepakketten om de kwaliteit van de riolering omhoog te brengen en de levensduur te verlengen. Op dit moment wordt het riool in Hooge Mierde geïnspecteerd. Daaruit blijkt dat delen van de riolering in Hooge Mierde in slechtere staat zijn dan verwacht. De uitbreiding van de reparatiepakketten is echter niet Pagina 30 van 39

toereikend waardoor het krediet voor rioolrenovaties in 2022 zal worden overschreden. In de 2 e berap zal hier een bijraming voor worden aangevraagd, wanneer er meer inzicht is in de overschrijding. 7.3-D.1: Vervolgstappen realisatie gezamenlijk Grondstoffencentrum In juni 2022 wordt een voorstel in de raad verwacht voor definitieve aankoop grond en budget voor realisatie. De planning is om in 2023 het bestek op te stellen en de aanbesteding/gunning te doorlopen. Start realisatie staat nu gepland voor begin 4e kwartaal 2023. 7.4-F.1: Pilot in samenwerking met ODZOB uitvoeren waarbij gekeken wordt om de afhandeling van energiefacturen te versimpelen. Op financieel gebied hebben wij de afgelopen twee jaar de energiemonitoring en contractmanagent door ODZOB zonder dekkend budget laten uitvoeren. In feite is hier binnen de gemeente geen budget voor beschikbaar. Onder andere het monitoren van verbruik, maken van prijsafspraken met energieleveranciers en contractbeheersing zijn noodzakelijke taken. Op basis van ervaringscijfers van de afgelopen jaren hebben we hiervoor € 11.000 nodig. Afwijkingen in investeringskredieten (geld, tijd inhoud): Rioolrenovaties (relining) 2022: Onder 7.2-C.2 is hierop een toelichting gegeven. In de 2e berap 2022 zal hiervoor een bijraming worden aangevraagd, wanneer meer inzicht is in de overschrijding.

Sanering verkeerslawaai 108 woningen Het project Sanering verkeerslawaai 108 woningen is opgeknipt in deelproject Turnhoutseweg en De Mierden (is afgerond) en het deelproject Centrumplan Reusel. De vervolgaanpak van het deelproject Centrumplan Reusel is afhankelijk van de procedure bestemmingsplan (beroepsprocedure Raad van State). Majeure thema’s: Transitievisie Warmte Na vaststelling in de raad van 14 december 2021 is gestart met het opstellen van Wijkuitvoeringsplannen (WUP) voor Hulsel en Lage Mierde. Het opstellen van de WUP’s wordt gezamenlijk met KempenEnergie, de dorpsraad en de woningcorporaties (Woningstichting de Zaligheden / Wooninc) opgepakt. De insteek van de Transitievisie Warmte is om de gemeente uiteindelijk aardgasloos te maken. Dit transitietraject start met het realiseren van energiebesparing (isoleren). Vervolgens wordt gekeken naar de mogelijkheden van de toepassing van (hybride) warmtepompen. Het einddoel van het transitietraject, aardgasloos in 2050 is bekend; de weg er naar toe allerminst. We moeten flexibel zijn bij de uitvoering om zo steeds te kunnen inspelen op nieuwe ontwikkelingen. Overige financiële bijstellingen: 7.4 Milieubeheer Contractmanagement energie (€ 7.000 in 2022 en vanaf 2023 € 11.000 structureel nadeel) Deze financiële bijstelling is toegelicht onder 7.4-F.1.

In het eerste jaar is een bijraming van € 7.000 nodig en vanaf 2023 is het € 11.000.

Pagina 31 van 39

Exploitatie

(bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Lasten Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022 Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Lasten

-2.969 -404 -7 0 -3.380

-3.006 -134 -11 0 -3.151

-2.984 -114 -11 0 -3.109

-3.054 -114 -11 0 -3.179

Baten Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022 Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Baten

2.396 47 0 0 2.443

2.479 33 0 0 2.512

2.479 23 0 0 2.502

2.555 23 0 0 2.578

Saldo baten en lasten na 1e berap 2022

-937

-639

-607

-601

Pagina 32 van 39

Programma 8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening, stedelijke vernieuwing (VHROSV) Portefeuillehouder Wethouder Van de Noort

Thema Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, transitie intensieve dierhouderij, vergunningen, beheer onroerend goed, handhaving RO-vergunningen, woningbouwprojecten, centrumvisie

Wat gaan we doen? 8.1 Ruimtelijke ordening Ambitie: Een actueel en flexibel planologisch kader om particuliere en maatschappelijke ontwikkelingen te kunnen faciliteren met aan de voorkant duidelijkheid aan de inwoners, gebruikers en adviesbureaus over wat wel en niet kan.

A.

Maatschappelijk resultaat Geactualiseerd bestemmingsplan buitengebied.

A.1

B.

Goede ruimtelijke en landschappelijke kwaliteit.

B.1

C.

Opstellen gebiedsvisie Wellenseind en directe omgeving

C.1

Inspanning 2022 In de eerste helft van 2022 komen we tot de vaststelling van het in procedure zijnde bestemmingsplan “Buitengebied 2021”. Na de vaststelling bestaat nog wel de mogelijkheid tot beroep. Hierdoor beschikken we bij inwerkingtreding van de Omgevingswet over een actueel bestemmingsplan, dat al zoveel als mogelijk aansluit bij - en daar waar mogelijk zelfs al voldoet aan - de nieuwe Omgevingswet. Na de ‘Nota Ruimtelijke Kwaliteit - deel Buitengebied’ is in de eerste helft van 2022 de vaststelling van de ‘Nota Ruimtelijke Kwaliteit – deel Stedelijk gebied’ (NRK) voorzien. De NRK vervangt de huidige welstandsnota en gaat uit van een brede benadering van omgevingskwaliteit (incl. cultuurhistorie, beeldkwaliteit, architectuur, landschap, stedenbouw) die past bij de Omgevingswet. De NRK vormt het toetsingskader voor de wettelijk verplichte adviescommissie Omgevingskwaliteit (vervanger welstandscommissie en monumentencommissie vanaf inwerkingtreding Omgevingswet). De raad heeft de opdracht gegeven voor het opstellen van een gebiedsvisie voor het gebied Wellenseind en directe omgeving. Deze gebiedsvisie is nodig om alle recreatieve ontwikkelingen in dat gebied integraal te kunnen beoordelen en alle relevante belangen te kunnen afwegen. Hiermee wordt in 2022 gestart.

Ambitie: We zijn op tijd klaar om per 1 januari 2023 te kunnen handelen volgens de verbeterdoelen van de Omgevingswet (inzichtelijk omgevingsrecht, leefomgeving centraal, ruimte voor maatwerk en sneller en beter). En vooruitlopend daarop al steeds meer te kunnen handelen in de geest van de Omgevingswet.

D.

Maatschappelijk resultaat Een loket voor alle vergunningen.

D.1

Pagina 33 van 39

Inspanning 2022 Op basis van Plan van Aanpak voor de implementatie van de Omgevingswet werken aan het kunnen handelen volgens het wettelijk kader (w.o. vergunningverlening), maar vooral ook om te kunnen handelen in de geest van de Omgevingswet, waarbij het initiatief centraal staat (“ja, mits” in plaats van “nee, tenzij”). Een ander belangrijk aspect is een tijdige aansluiting op de landelijke voorziening voor de DSO (DSO-LV, digitaal stelsel Omgevingswet). We betrekken hierbij onze partners als VTH De Kempen, de ODZOB, GGD, VRBZO en Waterschap De Dommel.

E.

Digitaal beschikbare en toegankelijke omgevingsplannen

E.1

Als de Omgevingswet in werking treedt dan blijven de bestemmingsplannen nog steeds bruikbaar. De gemeente heeft tot uiterlijk eind 2029 (7 jaren) de tijd één of meerdere omgevingsplannen te maken ter vervanging van de huidige bestemmingsplannen die voldoen aan de nieuwe wet. Nieuwe initiatieven waarvoor een nieuw omgevingsplan nodig is vallen daar niet onder. In 2022 wordt gestart met de transformatie van de actuele bestemmingsplannen naar één omgevingsplan dat voldoet aan de Omgevingswet.

Ambitie: Bruisend boodschappen- en wooncentrum Reusel.

F.

Maatschappelijk resultaat Uitvoering geven aan het centrumplan Hart van Reusel: nieuwe supermarkt, nieuwe woningen en opwaardering bestaand vastgoed.

F.1

Inspanning 2022 In 2022 wordt gestart met de nieuwbouw in het centrum (supermarkt, woningen, commerciële ruimte) mits het bestemmingsplan rechtskracht heeft gekregen en de vergunning verleend kan worden. Met de herinrichting van de openbare ruimte wordt in 2022 (gefaseerd) gestart, waaronder herinrichting van het Marktplein, Kerkplein en de Wilhelminalaan.

Ambitie: Leefbaar Buitengebied.

G.

Maatschappelijk resultaat Leefbaar buitengebied

G.1

Leefbaar buitengebied en herstel Natura-2000 gebieden Maatschappelijk resultaat H. Bevorderen transitie buitengebied en neerslag stikstof in Natura-2000 gebieden te reduceren.

H.1

Pagina 34 van 39

Inspanning 2022 In het kader van het bestemmingsplan Buitengebied 2021 is er locatiegericht onderzoek uitgevoerd. Daarbij zijn er op diverse locaties strijdigheden geconstateerd, waaronder het niet uitvoeren van de landschappelijke inpassing, bouwen zonder omgevingsvergunning of afwijkend van het bestemmingsplan. Niet alle strijdigheden kunnen in het bestemmingsplan buitengebied 2021 worden meegenomen en of achteraf worden gelegaliseerd. Voor de strijdigheden die niet gelegaliseerd kunnen worden dient een apart handhavingstraject te worden opgestart. We gaan momenteel uit van circa 80 tot 100 locaties. Het meerjarige project betreft zowel het uitvoeren van controles en de juridische afhandeling daarvan als daarna de werkzaamheden die in het kader van het ruimtelijk proces moet worden uitgevoerd. Hiervoor stellen we in 2022 eerst een Plan van Aanpak op waarin staat beschreven hoe we de komende jaren hier uitvoering aan geven. Inspanning 2022 Naar verwachting wordt in december 2021 een landelijke beëindigingsregeling Veehouderij gepubliceerd. Doel van deze regeling is om neerslag van stikstof in Natura2000-gebieden te reduceren. Deze regeling geldt voor zowel melkvee-, pluimvee-, als varkensbedrijven. Er is landelijk een bedrag van € 1 miljard beschikbaar, de meeste bedrijven zullen aan deze regeling kunnen deelnemen.

De bedrijven in de buurt van Natura2000-gebieden maken hierbij het meeste kans, omdat zij meer stikstofdepositie hebben. Bedrijven die daarvoor in aanmerking komen kunnen met subsidie hun bedrijf beëindigen. Dit betekent wel dat zij hiervoor een ruimtelijk traject, wijzigen bestemmingsplan, moeten doorlopen.

8.2 Grondexploitatie (muv bedrijventerreinen) Ambitie:

A

Maatschappelijk resultaat Voorzien in voldoende mogelijkheden voor woningbouw in alle kernen

A.1

B

Voldoende sociale woningbouw realiseren

B.1

Inspanning 2022 In De Hasselt Lage Mierde en De Leeuwerik Hooge Mierde kunnen nog enkele kavels worden uitgegeven. Naar verwachting worden deze exploitaties in 2024 afgesloten. Kerkekkers in Hulsel is uitgegeven en zal in 2022 worden afgesloten. In Hulsel is voorzien in nieuwe bouwmogelijkheden in de grondexploitatie ’t Kantje, dat naar verwachting doorloopt tot in 2028. Het plan Molen Akkers in Reusel verkeert in de afrondende fase. Afsluiting is voorzien in 2023. Nieuwe mogelijkheden zijn gecreëerd in de woningbouwlocaties aan de Molenberg/Rijperspad/Rijpershoek en aan de Reeneik/Randweg. Als uitvloeisel van de op 20 april 2021 vastgestelde Nota Grondbeleid is een budget beschikbaar voor anticiperende grondaankopen. Zoals vastgelegd in de Kempische Visie op Wonen 2019-2023 en in de Nota impuls sociale woningbouw en de beleidsregels beoordeling woningbouwinitiatieven willen we bij woningbouwinitiatieven 40% sociale woningbouw realiseren. Indien een bouwplan daarin niet kan voorzien, moet een afdracht plaatsvinden aan het Vereveningsfonds Sociale Woningbouw. Met gelden uit dat fonds kan dan elders in de gemeente het tekort aan sociale woningbouw gecompenseerd worden.

8.3 Wonen en bouwen Ambitie: Elke doelgroep een gepaste woning

A.

Maatschappelijk resultaat Geactualiseerde Kempische visie op Wonen.

A.1

B.

Kempische woonzorgvisie.

B.1

C.

Voorzien in de woningbehoefte.

C.1

Pagina 35 van 39

Inspanning 2022 In 2e helft 2022 starten de Kempengemeenten Bergeijk, Bladel, Eersel en Reusel-De Mierden met de actualisatie van de Kempische visie op Wonen. Hierdoor beschikken we weer over een actueel woonbeleid, hetgeen ook de (wettelijke) basis vormt zodat corporaties en ontwikkelaars weten hoe zij kunnen bijdragen aan de volkshuisvestelijke opgaven in onze gemeente(n). Eind 2021 zijn de Kempengemeenten Bergeijk, Bladel, Eersel en Reusel-De Mierden gestart met het opstellen van een Kempische woonzorgvisie. Om tot een goede sturing op zowel wonen en zorg als huisvesting voor zorginitiatieven te kunnen komen is een integrale visie op wonen en zorg essentieel. Deze woonzorgvisie moet inzicht geven in de woonzorgopgave in onze gemeente(n) zodat er een richting gevend opgavekader ontstaat voor de corporaties, gemeenten en zorgpartijen. Dat is de basis van waaruit de partijen in gezamenlijk overleg verantwoorde meerjarige investeringen in de zorg of (zorg)vastgoed kunnen plegen. De gemeente staat voor een woningbouwopgave, van +560 woningen voor de 10-jaarsperiode 20212031 en +845 woningen voor de 20-jaarsperiode 2021-2040. Naast inbreidingslocaties binnen de kernen gaan we ook op zoek naar (nieuwe) geschikte uitbreidingslocaties (voor grotere woningbouwprojecten) om aan de woningbehoefte te kunnen voldoen.

Afwijkingen ten opzichte van de planning (geld, tijd, inhoud): 8.1-A.1: Geactualiseerd bestemmingsplan buitengebied De terinzagelegging van het ontwerpbestemmingsplan is voorzien medio 2022. Hierdoor verschuift de vaststelling van het bestemmingsplan naar eind 2022. 8.1-B.1: Goede ruimtelijke en landschappelijke kwaliteit. Om burgers en (externe) deskundigen beter inhoudelijk te kunnen betrekken, is de vaststelling van de ‘Nota Ruimtelijke Kwaliteit – deel Stedelijk gebied’ (NRK) voorzien in de tweede helft van 2022. 8.1-F.1: In 2022 wordt gestart met de nieuwbouw in het centrum (supermarkt, woningen, commerciële ruimte) mits het bestemmingsplan rechtskracht heeft gekregen en de vergunning verleend kan worden. Er is beroep ingediend tegen het bestemmingsplan Stedelijk gebied, Centrum Reusel. Hierdoor loopt de planuitvoering waarschijnlijk vertraging op omdat de Raad van State eerst een zitting moet plannen en uitspraak moet doen. De planuitwerking wordt wel doorgezet. 8.1-H.1: Landelijke beëindigingsregeling veehouderij (LBV) De LBV wordt naar verwachting in het voorjaar van 2022 opengesteld. Aanmelding verloopt via de provincie.

Afwijkingen in investeringskredieten (geld, tijd inhoud): Er zijn geen afwijkingen in investeringskredieten. Majeure thema’s: Woningbouwopgave Voor Hooge Mierde is een locatie voor woningbouw inmiddels gevonden tussen de Leendestraat/ St. Cornelisstraat. Hiervoor heeft het college eind 2021 besloten om in principe planologische medewerking te verlenen aan de ontwikkeling van dit gebied tot een nieuwe woningbouwlocatie voor 80 à 90 woningen. Overige financiële bijstellingen: Er zijn geen financiële bijstellingen. Exploitatie

(bedragen x € 1.000)

Lasten Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022 Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Lasten

2022

2023

2024

2025

-3.903 -399 0 0 -4.302

-2.691 -54 0 0 -2.745

-2.297 -54 0 0 -2.351

-2.697 -54 0 0 -2.751

Baten Programmabegroting 2022-2025 Begrotingswijziging tot 1e berap 2022 Effecten 1e berap 2022 (structureel) Effecten 1e berap 2022 (incidenteel) Totaal Baten

2.932

1.721

1.390

1.796

0 0 2.932

0 0 1.721

0 0 1.390

0 0 1.796

Saldo baten en lasten na 1e berap 2022

-1.370

-1.024

-961

-955

Pagina 36 van 39

Opvolging rapportage interim controle accountant

Als voorbereiding op de jaarrekeningcontrole voert de accountant in het najaar een interim controle uit. Over de bevindingen wordt een rapport uitgebracht. In deze paragraaf geven we de adviezen en aanbevelingen weer, die door de accountant zijn gegeven naar aanleiding van de interim controle 2021. Daarbij geven wij onze reactie weer.

1. Invoering rechtmatigheidsverantwoording Advies: wij adviseren daarom om zo spoedig mogelijk te onderzoeken welke acties er voor uw organisatie noodzakelijk zijn en daarbij ook aandacht te schenken aan verbonden partijen. De rechtmatigheidsverantwoording ingaande het boekjaar 2022 heeft onze aandacht. Dat betekent dat wij in het in voorbereiding zijnde controleplan rekening houden met onze uitgebreidere verantwoordelijkheden in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording. Wij hebben daarover ook contact met de accountant. 2. Verantwoordingsafspraken uitbestede taken sociaal domein Advies: Ten aanzien van uitbetaling van de uitkeringen (uitbesteed aan KempenPlus) en betaling van inkoopfacturen aan zorgleveranciers (uitbesteed aan de GRSK) wordt gebruik gemaakt van een bankrekening die verbonden is aan de GRSK. Deze bankrekening wordt gevoed met voorschotbedragen vanuit uw gemeente. Het is op dit moment onduidelijk wie de juridische verantwoordelijkheid over de uitgaande geldstromen van deze bankrekening draagt. Bovendien zijn er tussen de partijen geen formele afspraken gemaakt over de noodzakelijke interne controles op de uitgaande betalingen vanuit deze bankrekening. Wij adviseren om de afspraken tussen de betrokken partijen op dit punt tegen het licht te houden en deze te formaliseren.

Vanuit de inhoud zouden wij het overigens logisch vinden als de noodzakelijke controles op de uitgaande betalingen worden neergelegd bij de GRSK en KempenPlus en dat uw gemeente hierop toezicht houdt. Daarnaast adviseren wij om de gemaakte verantwoordingsafspraken over de uitgaven in het sociaal domein te evalueren en te vereenvoudigen, met als doel het jaarrekeningproces te versnellen en reeds gedurende het jaar meer zicht te krijgen op de rechtmatigheid van deze lasten. Over dit punt zijn de gemeente en samenwerkingsverbanden reeds in overleg. De problematiek rondom de uitbetaling en bankrekening m.b.t. uitkeringen en facturen van zorgleveranciers heeft de aandacht. Er wordt naar een oplossing toegewerkt, mede in het licht van de omvorming van de GRSK in het kader van “Opnieuw verbinden”. Pagina 37 van 39

Een eerste gesprek over vereenvoudiging van het verantwoordingsproces in het sociaal domein heeft inmiddels plaatsgevonden. Daarbij is zowel gekeken naar de korte als naar de langere termijn. 3. Uitvoering verbijzonderde interne controle Advies: De verbijzonderde interne controle (VIC) vindt plaats in aanvulling op de interne controles die binnen de processen worden uitgevoerd en dient ter vaststelling van het effectief en efficiënt functioneren van deze processen en interne controles ter waarborging van een getrouwe en rechtmatige totstandkoming van de financiële verantwoording. Daarbij wordt geadviseerd om ieder jaar het IC-plan te actualiseren, in het plan specifiek in te gaan op risico’s en formele tussenrapportages aan het MT aan te bieden zodat de bewustwording wordt vergroot. Een nieuw IC-plan is inmiddels opgesteld en de planning is dat dit eind april/begin mei door het college kan worden vastgesteld. Dat zal ook gevolgen hebben voor de wijze van uitvoering (meer risicogericht). Het advies inzake meer formele tussentijdse rapportages aan het management onderschrijven wij en is ook verwerkt in het nieuwe IC-plan. 4. Fiscale beheersing Advies: Om de grootste risico’s te mitigeren inzake de totstandkoming van een juiste aangifte adviseren wij om een algeheel Tax Control Framework op te stellen voor alle fiscale onderdelen en deze te integreren in de VIC functie.

Vanuit de jaarrekening bezien adviseren wij om de aandacht vanuit VIC allereerst te richten op de borging van de volgende punten:  Het uitgangspunt in het verleden van uw gemeente was dat Reusel-De Mierden geen vennootschapsplicht heeft inzake grondexploitaties. Wij adviseren dit standpunt te evalueren mede gezien enkele toekomstige ontwikkelingen in uw grondexploitatie.  De BTW classificatie van de investeringen in De Kei. Nu wordt uitgegaan van een verrekenpercentage van 20%, waardoor circa € 271.000 aan BTW kan worden teruggevorderd. Wij adviseren deze positie af te stemmen met de Belastingdienst.  Het opstellen van een rondrekening BTW ten behoeve van een juiste en volledige aangifte omzetbelasting en BCF aangifte (BTW Compensatiefonds). Desgewenst ondersteunen wij u bij de opzet van het Tax Control Framework.  De positie van de gemeente in het kader van de vennootschapsbelastingplicht bij grondexploitaties wordt in 2022 opnieuw beoordeeld.  In de planningen voor de Kei is opgenomen dat specifiek wordt gekeken naar de ingecalculeerde BTWvoordelen, inclusief afstemming daarover met de fiscus. Dat is ook al gemeld in het kader van de managementletter 2020.  Zoals ook naar aanleiding van de managementletter 2020 is gemeld, wordt een Tax Control Framework overwogen.

Wij hebben daarbij het besef dat invoering best ver ingrijpt in de organisatie en daardoor niet snel even kan plaatsvinden. 5. Contractenregistratie en beheer Advies: Wij adviseren om richtlijnen op te stellen die voorschrijven om de aanbestedingsdossiers centraal digitaal op te slaan zodat er volledige contractenregistratie plaatsvindt. Daarnaast adviseren wij om de mogelijkheden voor contractbeheer in het huidige zaaksysteem te onderzoeken zoals bijvoorbeeld de signaleringsfunctie bij aflopende contracten. De rechtmatigheid van inkooptrajecten staat of valt met een goed inkooptraject, dat start met een deugdelijke inkoopstrategie vooraf. Onderdeel daarvan is een goede raming van de inkoopwaarde, want afhankelijk daarvan moet er bijvoorbeeld Europees aanbesteed worden. Dat moet vooral vorm krijgen in het proces van (nieuwe) inkooptrajecten. Als gevolg van jurisprudentie is recent het inzicht ontstaan dat bestaande inkoopcontracten, welke in de aanvang op zichtzelf juist en rechtmatig zijn (doordat er onder andere een deugdelijke raming van de inkoopwaarde heeft plaatsgevonden), later tóch het oordeel onrechtmatig kunnen krijgen doordat de inkoopwaarde substantieel hoger blijkt te zijn (door meerwerk of meer opdrachten bij bijv. mantelcontracten).

Daar moet zicht op zijn in het kader van de rechtmatigheidscontrole en daarom is het belangrijk dat alle aanbestedingsdossiers goed zijn en worden geregistreerd en ontsloten kunnen worden. Dat is in het huidige systeem niet altijd het geval, vooral bij wat oudere contracten. De gewijzigde regels voor zaken als contractwaarde en de gevolgen daarvan voor nieuwe inkooptrajecten heeft de aandacht, ook bij de inkooporganisatie Bizob. Ten aanzien van de registratie van contracten en de rechtmatigheidscontrole hebben wij het voornemen om een en ander ruimer aandacht te geven binnen de (verbijzonderde) interne controle. Het advies om richtlijnen op te stellen voor het opslaan van contracten zullen wij overwegen. Binnen Corsa zit al een Pagina 38 van 39

mogelijkheid voor een selectie op einddatum van contracten. Aflopende contracten kunnen dus eenvoudig uit het systeem gehaald worden. 6. Prestatieverklaringen / autorisatie facturen Advies: Wij adviseren om een drempelbedrag in te stellen waarboven inkoopfacturen door twee functionarissen goedgekeurd dienen te worden. Daarnaast is er geen verplichte vastlegging van de prestatieverklaring. Wij adviseren om een voorstel te ontwikkelen welke voorschrijft hoe om te gaan met prestatieverklaringen in het financiële systeem en de (verbijzonderde) interne controle hierop. Met het oog op het voorkomen van onnodige administratieve lasten kan het een overweging zijn om de prestatieverklaring alleen toe te passen bij de meer risicovolle transacties. Tevens adviseren wij om de toets op de prestatielevering onderdeel uit te laten maken van de VIC werkzaamheden. Zoals wij ook naar aanleiding van de managementletter 2020 al hebben opgemerkt, constateren wij dat de schaal van de gemeente geen ideale oplossing mogelijk maakt. Desalniettemin begrijpen wij de roep om extra aandacht voor een toets op prestatielevering. In de recent vernieuwde budgethoudersregeling heeft dit dan ook extra aandacht gekregen door daarin nog explicieter op te nemen wat iemand verklaart als die een factuur akkoord verklaart. De prestatielevering is daar nadrukkelijk bij benoemd.

Het invoeren van een drempelbedrag waarboven inkoopfacturen door twee functionarissen goedgekeurd dienen te worden, zien wij meer als een schijnconstructie dan als een werkelijke oplossing. In onze schaalgrootte is het nou eenmaal zo dat degenen die inkoopt ook de budgetverantwoordelijke is. Het zetten van een extra goedkeuringsvinkje in het financieel systeem door een tweede persoon zou naar ons idee te vaak neerkomen op een min of meer “blindelings” gezet vinkje door iemand die zelf niet bij de inkoop en de levering betrokken is en daardoor ook geen gefundeerd oordeel kan geven over de prestatielevering. Wij streven ernaar om zoveel mogelijk stukken ten aanzien van de prestatielevering bij de facturen in het financieel systeem te voegen (ondertekende termijnstaten, opleverrapporten e.d.). In de VIC zou een toets op prestatielevering meer aandacht kunnen krijgen. 7. Doorbreking functiescheiding Advies: In overleg met uw organisatie hebben wij nadere controles uitgevoerd om vast te stellen of er daadwerkelijk functiedoorbreking heeft plaatsgevonden. Tot op heden zijn hierbij geen bijzonderheden geconstateerd en hebben wij vastgesteld dat er een beperkt aantal betalingen via de Rabobank hebben plaatsgevonden.

Wij adviseren om de controles op functiedoorbreking structureel onderdeel uit te laten maken van de VIC werkzaamheden, indien er niet wordt gekozen om de processen hierop aan te passen. Ten aanzien van de jaarafsluiting adviseren wij de uitgevoerde controles door te trekken over heel 2021 en deze beschikbaar te stellen in het accountantsdossier. Met de auditcommissie is besproken om in het eerste halfjaar 2022 te bezien of en waar wij mogelijk stappen kunnen zetten binnen de beperkte mogelijkheden die we hebben. 8. Documentatie beoordeling subsidieverantwoordingen Advies: In voorgaande jaren hebben wij geadviseerd u om een vast model te ontwikkelen voor de beoordeling van subsidies en dit toe te passen in het subsidieproces. Wij hebben begrepen dat er voor vaststelling van subsidies in 2021 een vast model gebruikt zal worden. Hierbij is het van belang dat zichtbaar wordt vastgelegd dat de subsidiebeoordeling structureel op de alle van belang zijnde punten wordt uitgevoerd en of er tijdig actie wordt ondernomen als niet aan de subsidievoorwaarden wordt voldaan. Daarbij dienen bijvoorbeeld ook de financiële eisen inzake het eigen vermogen en voorzieningen zoals opgenomen in de verordening getoetst te worden. Wij adviseren om het nieuwe model hierop aan te passen.

In de in voorbereiding zijnde nieuwe subsidieverordening worden de bepalingen vereenvoudigd, waardoor controle eenvoudiger wordt. De meeste grotere subsidie-ontvangers zijn professionele partijen die vaak voor meerdere gemeenten werken. Daarbij is het dan vrijwel onmogelijk om bij dat soort partijen bijv. het eigen vermogen en voorzieningen te splitsen naar bedragen per individuele gemeente ter toetsing van toegestaan vermogen. Daarom zijn in de nieuwe verordening de regels aangepast en toetsbaar gemaakt. Een eerste opzet om een en ander zichtbaar te maken binnen het systeem van (verbijzonderde) interne controles is besproken met de accountant en verder in ontwikkeling.

Pagina 39 van 39