Werkbestand Jaarrekening 2020 algemene dienst
Tekst van het document
Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.
De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten.
80
In geval van verliesgevende complexen wordt in het jaar waarin duidelijk wordt dat het complex verliesgevend zal zijn, het voorzienbare verlies genomen middels de vorming van een voorziening. In geval van winstgevende complexen wordt de winst genomen overeenkomstig de regels van de Notitie grondexploitaties 2016 van de commissie BBV. De winst die tussentijds wordt genomen wordt in principe toegevoegd aan de Reserve Grondexploitatie, tenzij de raad hierover iets anders besluit dan wel reeds eerder heeft besloten. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loonen machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. PASSIVA Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.
81
Staat van baten en lasten volgt
82
Balans * gele markeringen worden nog aangevuld
BALANS
ACTIVA
ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa *Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa * investeringen met economisch nut Woningbedrijf * overige investeringen met een economisch nut * investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven * Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa * Kapitaalverstrekkingen aan: * deelnemingen * Leningen aan: * startersleningen * Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
31-12-2020 €
€ 114.454
114.454
€
37.288.407
32.216.181 24.169.466 6.052.344
1.252.322 1.194.424
1.323.562 670.809 1.608.391
1.444.689
245.753
60.359
1.312.638 50.000
1.312.638 71.692 39.011.252
Vlottende activa Voorraden * Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie * Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Woningbedrijf * Gereed product en handelsgoederen
-211.670 703.069 2.250
Uitzettingen met een rentetypische looptijd k orter dan één jaar * Vorderingen op openbare lichamen * Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar * Overige vorderingen * overige vorderingen Woningbedrijf * huurvorderingen Woningbedrijf
0 389.283 1.492.448 0 0
€ 240.373
240.373
26.321.003 8.520.658
Totaal vaste activa
Liquide middelen * Kassaldi * Banksaldi Overlopende activa Woningbedrijf Algemene Dienst
31-12-2019
33.901.243
493.648
847.464 140.451 703.069 3.944
1.881.730
2.576.305 1.272.521 593.909 697.174 6.368 6.333
268.269 6.218 262.051
139.351 6.422 132.929
1.044.624 0 1.044.624
835.388 575 834.813
Totaal vlottende activa
3.688.271
4.398.508
Totaal-generaal
42.699.523
38.299.751
83
BALANS
PASSIVA
PASSIVA Vaste passiva
31-12-2020 €
Eigen vermogen * Algemene reserve * Algemene Bedrijfsreserve Woningbedrijf * Voor egalisatie van tarieven * Overige bestemmingsreserves * Onderhoudsreserves * Nog te bestemmen resultaat
10.587.273 4.857.929 15.746 1.232.237 861.541 61.212
Voorzieningen * Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's * Onderhoudsegalisatievoorzieningen
1.230.879 345.215
31-12-2019 €
€
€
17.615.939
16.717.571 4.100.000 4.382.505 0 1.737.860 802.003 -616.087
1.576.094
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer * Onderhandse leningen van: * binnenlandse banken en overige financiële instellingen * Waarborgsommen
2.215.558 1.901.843 313.715
16.143.240 16.108.332 34.908
15.283.014 15.246.666 36.348
Totaal vaste passiva
35.335.273
34.216.143
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd k orter dan één jaar * Kasgeldleningen
1.500.000
0
* Overige schulden * Schulden aan leveranciers Woningbedrijf
1.610.045 0
998.782 10.784
Overlopende passiva Algemene dienst Woningbedrijf
3.451.830 0
3.110.045
1.009.566
3.451.830
3.074.040 2.665.235 408.805
Totaal vlottende passiva
6.561.876
4.083.607
Totaal-generaal Buiten balanstelling: Gewaarborgde geldleningen
41.897.150
38.299.751
377.571
488.212
Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa
Kosten van onderzoek en ontwikkeling Totaal
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2020 31-12-2019 € € 114.455 240.373 114.455 240.373
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de kosten van onderzoek en ontwikkeling.
Locatie Beekweide II Groot Overeem II Totaal
Boekwaarde Balans Inves1-1-2020 Correcties teringen € € € 207.488 -207.488 32.885 240.373
-207.488
Desinvesteringen €
Afschrijvingen €
Boekwaarde 31-12-2020 €
-
-
-
-
81.570 81.570
-
-
114.455 114.455
84
De grondexploitatie van Beekweide II is medio 2020 vastgesteld door de Raad. Deze middelen zijn daarom niet meer onder de "Immateriële vaste activa" verantwoord. Voor de mogelijke ontwikkeling van bedrijventerrein Groot Overeem II is in 2019 € 110.000 onderzoeksgeld beschikbaar gesteld. Dit onderzoek is in 2020 afgerond. Op onderzoekskosten vindt geen afschrijving plaats.
Materiële vaste activa Boekw. Boekw. 31-12-2020 31-12-2019
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: € Gronden uitgegeven in erfpacht 0 Investeringen met economisch nut Woningbedrijf 26.321.003 Investeringen met economisch nut Woningbedrijf (onroerende zaken in ontwikkeling) 0 Overige investeringen met een economisch nut 8.520.658 Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 1.252.322 Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut 1.194.424 Totaal 37.288.406
€ 0 24.169.466 0 6.052.344 1.323.562 670.809 32.216.181
In erfpacht uitgegeven gronden komen in de gemeente Renswoude niet voor. De investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde: Investeringen in riolering Investeringen begraafplaats Totaal
31-12-2020 € 1.161.448 90.874 1.252.322
31-12-2019 € 1.243.085 80.477 1.249.445
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer: Boekw. Balans InvesDesinves- AfschrijBijdragen AfwaarBoekw. 1-1-2020 correctie teringen teringen vingen derden deringen 31-12-2020 € € € € € € € € Investeringen riolering 1.243.085 0 0 0 -81.637 0 0 1.161.448 Investeringen begr.pl. 80.477 0 14.199 0 -3.802 0 0 90.874 Totaal 1.323.562 0 14.199 0 -85.439 0 0 1.252.322
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Grond-,weg en water bouwk.wrk Ov. mat.vaste activa Totaal
Boekw. Balans InvesDesinves- AfschrijBijdragen AfwaarBoekw. 1-1-2020 correctie teringen teringen vingen derden deringen 31-12-2020 € € € € € € € € 670.809 0 584.386 0 -60.771 0 0 1.194.424 0 0 0 0 0 0 0 0 670.809 0 584.386 0 -60.771 0 0 1.194.424
85
Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2020 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekw. Corr. InvesDesinves- Afloss./ 1-1-2020 beginbalansteringen teringen afschr. € € € € € 60.359 0 185.394 0 1.312.638 0 0 0 71.692 0 0 -21.692
Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Startersleningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of Totaal fin.vaste activa 1.444.689
0
185.394
-21.692
Afwaarderingen € 0 0 0
Boekw. 31-12-2020 € 0 245.753 0 1.312.638 0 50.000
0
0
1.608.391
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer betreft een debiteur met 5 jaar uitstel van betaling (Wijbu Beheer). Deze lening is begin 2021 betaald. De desinvestering van € 21.692 betreft een lening aan tennisvereniging Dicke Rijst met betrekking tot de aanschaf van ledverlichting. Omdat deze lening niet is afgelost voor 31/12/2019 is deze komen te vervallen en is de gemeente eigenaar geworden van de lichtinstallatie. De balansen van de Algemene Dienst en het Woningbedrijf zijn geïntegreerd. Vandaar dat de kapitaalverstrekking aan het Woningbedrijf niet op de balans is opgenomen onder financiële vaste activa. De post deelnemingen betreft aandelen Vitens en ACV. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, of wanneer deze lager is, tegen de marktwaarde. Positieve koersverschillen op aandelen worden derhalve niet in aanmerking genomen. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Kassaldi Banksaldi Totaal
31-12-2020 € 6.218 262.051 268.269
31-12-2019 € 6.422 132.929 139.351
PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
Algemene risicoreserve Algemene reserve - niet geblokkeerd Algemene Bedrijfsreserve Woningbedrijf Bestemmingsreserves: *voor egalisatie van tarieven *overige bestemmingsreserves * onderhoudsreserves Nog te bestemmen resultaat Totaal:
31-12-2020 € 3.899.000
31-12-2019 € 4.100.000
6.688.273
6.311.290
10.587.273 4.857.930
10.411.290 4.382.505
15.746 1.232.237 861.541 61.213 17.615.940
0 1.737.860 802.003 -616.087 16.717.571
86
Het verloop van de reserves in 2020 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.
Algemene risicoreserve Algemene reserve - niet geblokkeerd
Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf BESTEMMINGSRESERVES Egalisatiereserves Reserve Kapitaallasten verv.midd.omg.beh. Totaal bestemmingsreserves egalisatie
Saldo 31-12-2019 € 4.100.000 6.311.290 10.411.290
Toevoeging res. 2020 € 376.983
Overige toevoeg. € -
4.382.505
475.425
-
15.746 15.746
-
-
15.746 15.746
-
Onttrekkingen € 201.000
Saldo 31-12-2020 € 3.899.000 6.688.273 10.587.273 4.857.930
Overige bestemmingsreserves Reserve Riolering Reserve Egalisatie Exploitatie St. Sporthal Hokhorst Reserve Sociaal Domein Reserve huisvesting onderwijs Reserve monumenten Reserve grondexploitatie Reserve BCF Reserve cultuur - promotiefonds Reserve calamiteiten brandweer Reserve personeelslasten Reserve structuurvisie Reserve precariorechten Reserve Jeugdzorg Subtotaal
174.666 24.730 719.000 300.000 36.280 60.360 1.315.036
-
6.000 6.000
26.061 415.087 441.148
148.605 24.730 303.913 300.000 36.280 66.360 879.888
Reserves ter dekking van kapitaallasten Ged. Res. Herinrichting sportpark Totaal reserves ter dekking van kapitaallasten Totaal overige bestemmingsreserves
422.824 422.824 1.737.860
-
6.000
70.475 70.475 511.623
352.349 352.349 1.232.237
Onderhoudsreserves Reserve onderhoud openbare gebouwen Reserve onderhoud wegen en wegmeubilair Reserve onderhoud vervoermiddelen omg.beh. Reserve onderhoud speeltoestellen Reserve tractiefonds Subtotaal onderhoudsreserves
463.681 140.354 85.510 112.458 802.003
-
40.000 15.000 4.538 59.538
-
503.681 140.354 85.510 127.458 4.538 861.541
491.171
65.538
712.623
TOTAAL RESERVES
17.333.658
17.554.727
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
Onderhandse leningen van: *binnenlandse banken en overige financiële instellingen Door derden belegden gelden Waarborgsommen. Totaal vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
31-12-2020 €
31-12-2019 €
16.108.333 16.108.333 0 34.908 16.143.241
15.246.666 15.246.666 0 36.348 15.283.014
87
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2020:
Onderhandse leningen Waarborgsommen * Totaal:
Saldo VermeerAflossing- Saldo 31-12-2019 deringen en 31-12-2020 € € € € 15.246.666 3.000.000 2.138.333 16.108.333 36.348 0 1.440 34.908 8.603.064 3.000.000 2.139.773 16.143.241
88
WNT-verantwoording 2020 gemeente Renswoude De WNT is van toepassing op gemeente Renswoude. Het voor gemeenten toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2020 bedragen x € 1
J.van Dijk
M.H.T. Jansen *
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier/afdelingshoofd
01/01 – 31/01
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
Dienstbetrekking?
ja
ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 114.603
€ 76.3608
Beloningen betaalbaar op termijn
€
1.298
€ 15.229
Subtotaal
€ 115.901
€ 91.837
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 201.000
€ 201.000
N.v.t.
N.v.t.
€ 115.901
€ 91.837
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t
N.v.t]
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
Aanvang en einde functievervulling in 2020
Bezoldiging
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
Gegevens 2019 bedragen x € 1
J. van Dijk
M.H.T. Jansen
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier/afdelingshood
01/01– 31/12
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 83.595
€ 79.434
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 14.534
€ 13.215
Subtotaal
€ 98.129
€ 92.649
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 194.000
€ 194.000
Bezoldiging
€ 98.129
€ 92.649
Aanvang en einde functievervulling in 2019
Bezoldiging
* De hoofdfunctie van de heer Jansen is seniorbeleidsmedewerker fysiek domein, daarnaast vervult de heer Jansen de functie van griffier. Het uitoefenen van de functie van griffier neemt ongeveer 4 uur per week in beslag.
89
1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12. Gegevens 2020 bedragen x € 1
I. Lissenberg
Functiegegevens Kalenderjaar
[FUNCTIE(S)] 2020
2019
01/01 – 31/12
n.v.t.
12
n.vt.
1.329
N.v.t.
Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 193
€ 187
Maxima op basis van de normbedragen per maand
[BEDRAG 1]
n.v.t.
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 256.497
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
JA € 166.125,-
n.v.t.
€ 166.125,-
N.v.t. € 166.125,-
N.v.t.
N.v.t.
90
Overzicht incidentele baten en lasten volgt
91
BIJLAGEN
92
Bijlage taakvelden volgt
93
Bijlage SISA
OCW
D8
Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 28 januari 2021 Onderwijsachterstandenbelei Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo d 2019-2022 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse activiteiten (naast VVE) voor afspraken over voor- en (jaar T-1) educatie die voldoen aan de leerlingen met een grote vroegschoolse educatie met wettelijke kwaliteitseisen achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van (conform artikel 166, eerste lid taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van WPO) kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Gemeenten Aard controle R Indicator: D8/01 Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
IenW
E3
Aard controle R Indicator: D8/02 Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Bedrag
Aard controle R Aard controle R Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 € 35.013 Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar gemeente(code) selecteren en T) overgeboekte middelen in de kolommen ernaast de (baten) uit de specifieke verantwoordingsinformatie voor uitkering die gemeente invullen onderwijsachterstandenbeleid Bedrag
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: D8/05 Indicator: D8/06 Indicator: D8/07 Indicator: D8/08 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Besteding (jaar T) door Correctie over besteding (t/m beschikkingsnummer en in de Rijksmiddelen meerwerk dat o.b.v. art. 126 jaar T) kolommen ernaast de Wet geluidshinder ten laste van verantwoordingsinformatie het Rijk komt
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai
Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Aard controle n.v.t. Indicator: E3/01
Aard controle R Indicator: E3/02
Aard controle R Indicator: E3/03
Aard controle R Indicator: E3/04
Aard controle R Indicator: E3/05
Aard controle R Indicator: E3/06
1 Kopie beschikkingsnummer
Aard controle n.v.t. Indicator: E3/07
Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)
Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T)
Cumulatieve Kosten ProRail Correctie over besteding kosten Eindverantwoording (Ja/Nee) (t/m jaar T) als bedoeld in ProRail (t/m jaar T) artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t. Indicator: E3/08
Aard controle n.v.t. Indicator: E3/09
Aard controle n.v.t. Indicator: E3/10
Aard controle R Indicator: E3/11
Aard controle n.v.t. Indicator: E3/12
1 SZW
G2
Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene grond van artikel 69 bijstand Participatiewet_gemeentede el 2020 Gemeente Alle gemeenten verantwoorden I.1 Participatiewet (PW) hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAW
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente I.1 Participatiewet (PW)
Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06 € 335.317 € 7.874 € 28.478 €0 €0 €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud levensonderhoud Rijk) Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. (Ja/Nee) 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12 Ja €0 €0 €0 € 24.103 €0
94
SZW
G3
Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) zelfstandigen 2004 (exclusief kapitaalverstrekking levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeentedeel 2020 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Rijk)
Aard controle R Indicator: G3/01 €0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
SZW
G4
Aard controle R Indicator: G3/02
Aard controle n.v.t. Indicator: G3/07 Ja Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) levensonderhoud
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2020
Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) Bob
Aard controle R Indicator: G3/03
Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)
Aard controle R Indicator: G3/04
Besteding (jaar T) uitvoeringsen onderzoekskosten artikel 56, eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob)
Aard controle R Indicator: G3/05
Aard controle R Indicator: G3/06
€ 1.311
€0
€0
€0
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4/01 Indicator: G4/02 Indicator: G4/03 Indicator: G4/04 Indicator: G4/05 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 225.251 €0 € 11.566 €0 €0 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober € 30.177 €0 €0 €0 €0 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 € 35.310 €0 €0 €0 €0 december 2020) Kopie regeling Aantal besluiten Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 (Ja/Nee) (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020)
Aard controle R Indicator: G4/06
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G4/07 Indicator: G4/08 Indicator: G4/09 Indicator: G4/10 Indicator: G4/11 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 60 0 €0 Ja 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 6 0 2020) Ja 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 13 1 december 2020) Ja Kopie regeling Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten (jaar T) Uitvoeringskosten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo kapitaalverstrekking Tozo kapitaalverstrekking Tozo uitvoering Tozo buitenland buitenland (gemeente buitenland (gemeente buitenland (gemeente (gemeente Maastricht) Maastricht) Maastricht), aflossing Maastricht), overig
VWS
H4
Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G4/12 Indicator: G4/13 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020) Regeling specifieke uitkering Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Overig (jaar T) ten opzichte van stimulering sport ontvangen Rijksbijdrage automatisch ingevuld Gemeenten
Aard controle R Indicator: G4/14
Aard controle R Indicator: G4/15
Aard controle R Indicator: G4/16
Aard controle R. Aard controle n.v.t. Indicator: H4/01 Indicator: H4/02 €0 €0 Projectnaam/nummer Totale aanvraag per project (jaar Verrekening (jaar T) Onroerende T) ten laste van Rijksmiddelen zaken (sportaccommodaties) per project ten laste van Rijksmiddelen
Verrekening (jaar T) Roerende zaken sportbeoefening en sportstimulering per project ten laste van Rijksmiddelen
Verrekening (jaar T) overige kosten per project ten laste van Rijksmiddelen
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H4/03 Indicator: H4/04 Indicator: H4/05 1 632946 € 101.250 €0 €0 Kopie projectnaam/nummer Totale besteding (jaar T) per Percentage besteed (jaar T) per project ten lasten van project ten opzichte van Rijksmiddelen (automatische aanvraag ten laste van berekening) Rijksmiddelen (automatische berekening)
1
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/09 632946
Aard controle R Indicator: H4/10
Aard controle R Indicator: H4/06
Aard controle R Indicator: H4/07
Toelichting
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/08
€0
Aard controle R Indicator: H4/11
95
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
96
Definities Algemeen De set verplichte beleidsindicatoren die gemeenten opnemen in de begroting en jaarstukken kunnen jaarlijks door de VNG (Vereniging van Nederlandse Gemeenten) worden aangevuld of gewijzigd. Onderstaande nummer corresponderen met de nummers bij de in de diverse programma’s opgenomen beleidsindicatoren. In onderstaand overzicht ontbreekt op sommige plekken een nummer. Dat houdt in dat dat kengetal inmiddels is vervallen. 1. Formatie (FTE per 1.000 inwoners) Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari. 2. Bezetting (FTE per 1.000 inwoners) Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is, dus niet om de toegestane formatieve omvang uit het formatieplan. Ook boventallige medewerkers moeten hier meegeteld worden. 3. Apparaatskosten (Kosten per inwoner) Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie -, huisvestings- materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. 4.
Externe inhuur (Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen) Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. 5. Overhead (% van totale lasten) Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. 6. Verwijzingen Halt Bron: Bureau Halt Het aantal verwijzingen naar Halt, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 12-17 jaar. 7. Winkeldiefstal per 1.000 inwoners Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit & diefstallen Omschrijving: Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners. 8. Geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit & diefstallen Omschrijving: Het aantal geweldsmisdrijven, per 1.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.). 9.
Diefstal uit woning per 1.000 inwoners Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit & diefstallen Omschrijving: Het aantal diefstallen uit woningen, per 1.000 inwoners. 10. Vernieling en beschadiging in de openbare ruimte per 1.000 inwoners Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit & diefstallen Omschrijving: Het aantal vernielingen en beschadigingen, per 1.000 inwoners. 11. Functiemenging Bron: LISA De functiemenging index (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen.
97
12. Vestigingen van bedrijven Bron: LISA Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. 13. Absoluut verzuim Bron: DUO - Dienst Uitvoering Onderwijs Het aantal leerplichtigen dat niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen. 14. Relatief verzuim Bron: DUO - Dienst Uitvoering Onderwijs Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000 leerlingen. 15. Voortijdige schoolverlaters totaal (VO + MBO) Bron: DUO - Dienst Uitvoering Onderwijs Omschrijving: Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. 16. Niet-sporters Bron: Gezondheidsenquête (CBS. RIVM) Het percentage inwoners dat niet sport ten opzichte van het totaal aantal inwoners. 17. Banen Bron: LISA Het aantal banen, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. 18. Jongeren met een delict voor de rechter Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Het percentage jongeren (12 t/m 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen. 19. Kinderen in uitkeringsgezin Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Omschrijving: Het percentage kinderen tot 18 jaar dat in een gezin leeft dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. 20.
Netto arbeidsparticipatie Bron: CBS - Arbeidsdeelname Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking. 21. Werkloze jongeren Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Omschrijving: Het percentage werkeloze jongeren (16-22 jaar). 22. Personen met bijstandsuitkeringen Bron: CBS - Participatie Wet Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 10.000 inwoners. 23. Lopende re-integratievoorzieningen Bron: CBS - Participatie Wet Het aantal re-integratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. 24. Jongeren met jeugdhulp Bron: CBS - Beleidsinformatie Jeugd Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar. 25. Jongeren met jeugdbescherming Bron: CBS - Beleidsinformatie Jeugd Het percentage jongeren tot 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar. 26. Jongeren met jeugdreclassering Bron: CBS - Beleidsinformatie Jeugd
98
Het percentage jongeren (12-22 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-22 jaar). 27. WMO Cliënten met een maatwerkarrangement Bron: CBS - Monitor Sociaal Domein WMO Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de WMO. Voor de WMO gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 180 deelnemende gemeenten. 28. Omvang huishoudelijk restafval Bron: CBS - Statistiek Huishoudelijk afval De hoeveelheid restafval per bewoner per jaar (kg). 29. Hernieuwde elektriciteit Bron: Rijkswaterstaat Klimaatmonitor Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa. 30. Gemiddelde WOZ waarde Bron: CBS - Statistiek Waarde Onroerende Zaken De gemiddelde WOZ waarde van woningen. 31. Nieuw gebouwde woningen Bron: Basisadministratie adressen en gebouwen Het aantal nieuwbouwwoningen, per 1.000 woningen. 32. Demografische druk Bron: CBS - Bevolkingsstatistiek De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 15 tot 65 jaar. 33. Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudingen Bron: COELO, Groningen Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. 34.
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens Bron: COELO, Groningen Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.
99