Document · PDF

Conceptbegroting 2025 gemeente Renswoude

Gemeenteraad 12 november 2024, gemeente RenswoudeBij agendapunt: Raadsvoorstel tot vaststelling van de Begroting 2025 en de Meerjarenramingen 2026 t/m 202834.269 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Risico’s

Naam

Regio Foodvalley, gevestigd te Ede

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd

De gemeenschappelijke regeling wordt getroffen om de Foodvalley regio een Europese topregio te maken op het gebied van kennis, ontwikkeling en innovatie in de agro-foodsector door versterking van het vestigingsklimaat en de kwaliteit van de leefomgeving. De GR werkt daartoe samen met ondernemers en onderwijs/onderzoek. Regio Foodvalley concentreert zich op de terreinen economie, werkgelegenheid, ruimtelijke ontwikkeling, wonen en mobiliteit. De gemeenten Ede, Veenendaal, Wageningen, Rhenen, Nijkerk, Barneveld, Scherpenzeel en Renswoude. Mevrouw P. Doornenbal-van der Vlist, de heer H. H. van der Schoor, de heer C.E. Eskes De gemeente draagt (op basis van een bedrag per inwoner) bij aan deze gemeenschappelijke regeling. Naast cofinanciering voor de uitvoering van projecten. Eind 2023: € 4,1 mln.

Deelnemende partijen Bestuurder Renswoude Bijdrage Renswoude

Eigen vermogen verbonden partij Vreemd vermogen verbonden partij

Eind 2023: € 21,7 mln.

Resultaat Ontwikkelingen

2023: € 272.000 In 2020 is de Strategische Agenda door alle partners (waaronder de gemeenteraden) vastgesteld: iedereen schaart zich daarmee achter de gezamenlijke doelstellingen en zegt ook toe zich in te spannen hier een bijdrage aan te leveren. Voor een groot deel doen gemeenten dat door in

Begroting gemeente Renswoude 2025

Risico’s

hun eigen beleid keuzes te maken die de ambities van de Strategische Agenda versterken. En voor een klein deel doen gemeenten dat door in programma’s bij te dragen aan gezamenlijke projecten die heel sterk bijdragen aan de realisatie van de doelen. Momenteel loopt het traject van het vaststellen van de Strategische Agenda 2026-2030, aangezien 2025 het laatste jaar van de huidige Strategische Agenda is. Kenmerkend voor het risicoprofiel van Regio Foodvalley is dat de regio m.b.t. de strategische samenwerking nauwelijks ontvankelijk is voor risico’s. Bovendien is een Algemene Reserve gevormd voor het opvangen van deze risico’s.

Naam

Vitens N.V., gevestigd te Zwolle

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd

Het dragen van medeverantwoordelijkheid voor de gezondheid door het duurzaam leveren van veilig en betrouwbaar drinkwater met zorg voor de bescherming van natuur en milieu. De gemeenten in de Provincies Flevoland, Friesland, Gelderland, Utrecht, Overijssel en een aantal gemeenten in de Provincies Drenthe en NoordHolland. De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. Wethouder Henk van der Schoor vertegenwoordigt Renswoude bij de vergadering van aandeelhouders Wij bezitten 4.389 aandelen (0,076% van het totaal aantal aandelen) met een nominale waarde van € 1,00 per stuk. Deze staan op de balans voor een bedrag van € 60.359. Jaarlijks ontvangen wij van Vitens dividend. Het dividend wordt gerelateerd aan het nettoresultaat. Het bedrag aan dividend dat wordt uitgekeerd bedraagt maximaal 50% van het nettoresultaat. Randvoorwaardelijk hierbij is de continuïteitsdoelstelling. Bij een solvabiliteit < 30% wordt in beginsel geen dividend uitgekeerd. Eind 2023: € 677,7 mln.

Deelnemende partijen

Bestuurder(s) Renswoude

Bijdrage Renswoude/ opbrengst dividend

Eigen vermogen verbonden partij Vreemd vermogen verbonden partij

Eind 2023: € 1.559,7 mln.

Resultaat Ontwikkelingen

2023: € 27,2 mln. Voor de komende jaren is de verwachting dat Vitens geen dividend zal uitkeren als gevolg van de lage WACC en het hoge investeringsniveau voor de komende jaren. Hierdoor kan Vitens niet voldoen aan de continuïteitsdoelstelling zoals opgenomen in het Financieel beleid. WACC staat voor de ‘Weighted average cost of capital’ het maximaal te behalen rendement. Vitens beheerst de risico’s door kennis van de wetgeving te borgen in de organisatie en indien noodzakelijk adequate beheersmaatregelen te nemen.

Risico’s

Naam

Afvalcombinatie De Vallei NV (ACV, gevestigd te Ede)

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd Deelnemende partijen Bestuurder(s) Renswoude

ACV richt zich met name op het herwinnen van grondstoffen uit afvalstromen en het beheer van de openbare ruimte. Ede, Wageningen, Renkum, Veenendaal, Scherpenzeel en Renswoude Gemeente is aandeelhouder (lid van AVA). De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. Wethouder H. van der Schoor vertegenwoordigt Renswoude bij de vergadering van aandeelhouders Op basis van afrekening (voorlopig € 410.000 in de begroting)

Bijdrage Renswoude

Begroting gemeente Renswoude 2025

Eigen vermogen verbonden partij

Eind 2023: € 15 mln.

Vreemd vermogen verbonden partij

Eind 2023: € 20 mln.

Resultaat Ontwikkelingen

2023: € 1,1 mln. Per 1 januari 2020 is de gemeente Renswoude aandeelhouder van de ACV. Voor een bedrag van € 185.394 heeft de gemeente een belang van 1,6%, wat neerkomt op 90.920 aandelen. Binnen het inzamelcollectief ACV is gewerkt met een gestandaardiseerde kostentoedelingssystematiek om de kosten inzameling afval op een zo fair en uniform mogelijke wijze te alloceren naar de gemeenten. Om het model en de realiteit zo goed mogelijk op elkaar te laten aansluiten wordt het in de regel om de drie jaar herijkt. Bij het herijken wordt op basis van actuele- inzameldata, areaalgegevens en kostprijzen een nieuwe tarievenlijst vastgesteld. In 2024 heeft er na vier jaar weer een herijking plaatsgevonden.

Risico’s

Indien de DVO-begroting 2024 van Renswoude wordt gecalculeerd conform de herijkte tarieven is er sprake van een beperkte stijging van + 2,3% (+ € 9.220,-) tussen de begroting 2024 en het nieuwe model. Voor Renswoude zijn, net als bij de andere gemeenten, vooral de tarieven voor aan-huis inzameling wat toegenomen. De tarieven voor inzameling van de verzamelcontainers zijn enigszins gedaald evenals de kapitaalslasten en het medegebruik van afvalbrengstation Ede. De risico voor de gemeente bestaat uit het ingebrachte aandelenkapitaal. Daarnaast heeft de gemeente de verplichting op een eventueel negatief bedrijfsresultaat aan te vullen. Beëindiging contract met ACV kan alleen met toestemming van alle aandeelhouders.

Naam

Bedrijfsvoeringsorganisatie Valleihopper (gevestigd in Barneveld)

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd

Valleihopper is er voor mensen met een Wmo-vervoerindicatie die wonen in de regio Foodvalley. Het vervoer is bestemd voor sociaal-recreatieve doeleinden. Barneveld, Ede, Nijkerk, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Wageningen en Veenendaal De heer C.E. Eskes € 34.000 Eind 2023: € 0

Deelnemende partijen Bestuurder(s) Renswoude Bijdrage Renswoude Eigen vermogen verbonden partij Vreemd vermogen verbonden partij

Eind 2023: € 1 mln.

Resultaat Ontwikkelingen

2023: € 0 In 2024 is een aanbesteding gestart. Het doel hiervan was om passend Wmo-vervoer beschikbaar te houden, die recht doet aan de actuele vervoersvolumes en waarbij er ook voldoende kwaliteit is. De kwaliteit van het vervoer staat sinds de coronacrisis, onder druk door grote personeelstekorten, onder druk. De kwaliteit, toekomstbestendigheid en betaalbaarheid van het Wmo-vervoer blijft in 2025 een aandachtspunt. De risico’s bestaan uit de normale bedrijfsrisico’s. Door het ontbreken van reserves en voorzieningen, heeft de Valleihopper geen

Risico’s

Begroting gemeente Renswoude 2025

weerstandsvermogen. Alle kosten en opbrengsten worden jaarlijks aan de deelnemende gemeenten doorberekend. Prijsstijgingen of andere financiële gevolgen worden meegenomen in de gemeentelijke bijdragen.

Naam

Jeugdhulpregio (Foodvalley)

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd

Gemeenten zijn bestuurlijk, financieel en uitvoeringstechnisch verantwoordelijk voor de uitvoering van vrijwel alle jeugdhulp. In de Jeugdhulpregio FoodValley werken de gemeenten samen voor een betere jeugdhulp. In de samenwerking geldt het principe: ‘Lokaal wat lokaal kan en regionaal wat regionaal moet’. Dit principe heeft geleid tot regionaal samenwerken voor betere jeugdhulp. De gemeenten werken samen omdat: We samen sterker staan; We zo efficiënter zijn; We zorginhoudelijk kunnen verbeteren; We van elkaar kunnen leren. De samenwerking rondom inkoop, contractmanagement, monitoring en facturatie van de jeugdhulp worden regionaal gefaciliteerd vanuit het Knooppunt.

Deelnemende partijen

Gemeente Barneveld, Ede, Nijkerk, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel en Veenendaal De heer C.E. Eskes € 50.000 N.v.t. Tekorten en overschotten worden afgerekend met de deelnemende gemeenten. De balans wordt geconsolideerd met de balans van de gemeente Ede. De jeugdhulpregio heeft zelf geen pand, leningen e.d. Posten als debiteuren en crediteuren worden vrijwel direct afgewikkeld. De Hervormingsagenda Jeugdhulp vraagt van de gemeenten om de regionale samenwerking te formaliseren in een publiekrechtelijke samenwerkingsvorm: een gemeenschappelijke regeling. Over de vorm van deze nieuwe GR zal begin 2025 een besluit worden genomen door de gemeenten in de jeugdhulpregio FoodValley. Hierbij zal inhoudelijk zo veel mogelijk worden aangesloten bij de huidige samenwerkingsvorm in het Knooppunt. De GR start per 1 januari 2026. De kosten voor de inzet van jeugdhulp stijgen fors, o.a. door de toegenomen zwaarte van de problematiek. De Hervormingsagenda Jeugdhulp bevat een omvangrijk pakket aan afspraken met als doel de jeugdzorg te verbeteren en financieel gezond te maken. Doordat de jeugdzorgregio FoodValley al goed samenwerkt, is de impact van de Hervormingsagenda op de kostenreductie relatief beperkt.

Bestuurder(s) Renswoude Bijdrage Renswoude Eigen vermogen verbonden partij Vreemd vermogen verbonden partij Resultaat Ontwikkelingen

Risico’s

9.7 Paragraaf grondbeleid Verschillende factoren hebben in de achterliggende jaren ervoor gezorgd dat de bouwkosten (zowel personeel, materieel als materiaal) fors zijn gestegen. Dit heeft duidelijk een effect op de kosten van bouw- en woonrijp maken als op de stichtingskosten van woningen en bedrijfspanden wat effect op de gemeentelijke grondexploitaties heeft. Hoewel de rust op de financiële markt weer wat is teruggekeerd, is de hypotheekrente ook beduidend hoger dan enkele jaren geleden. Gevolg hiervan is, dat de betaalbaarheid van woningen behoorlijk onder druk komt te staan. Daartegenover staat dat de woningbehoefte onverminderd groot blijft. De woningbouwproductie op landelijk niveau blijft daarbij flink achter en de schaarste wordt alleen maar groter. Op regionaal niveau zijn afspraken gemaakt hoe te voldoen aan de opgave met betrekking tot de realisatie van de woningbouw, de zgn. Woondeal Foodvalley 2022-2030. In deze Woondeal zijn afspraken gemaakt over het te realiseren woonprogramma, waarbij de nadruk sterk is komen te liggen op betaalbare woningbouw. Een hoge

Begroting gemeente Renswoude 2025

hypotheekrente, forse bouwkosten gecombineerd met meer betaalbare woningbouw maakt dat de rendementen van een ontwikkeling onzekerder worden. Om het risico op lagere grondopbrengsten in de toekomst in te perken is hier in het risicomanagement aandacht aan besteed. Verder is de wereld van de gebiedsontwikkeling nog altijd flink in beweging. Vraagstukken zoals stiktofdepositie, netwerkcongestie, omgevingsweg, water- en bodemsturend ontwikkelen dragen zeker niet bij aan een korte doorlooptijd van de projecten. Door hier reeds in een vroeg stadium op te anticiperen kan het tijdseffect worden beperkt. Beleid Onder grondbeleid wordt verstaan het gehele instrumentarium dat de gemeente Renswoude ter beschikking staat om de vastgestelde ruimtelijke, en deels ook economische, doelstellingen te realiseren. Binnen de gemeente Renswoude is er sinds 2022 vastgesteld grondbeleid. Bestaand beleid Daar waar Renswoude gronden in eigendom heeft, voert de gemeente een actief grondbeleid. De gemeente maakt de gronden bouwrijp en verkoopt deze aan marktpartijen en/of particulieren. Om sturing te kunnen geven aan de gewenste invulling van projecten en waar mogelijk te kunnen delen in de winsten van ontwikkelingen, blijven eigen grondposities voor de gemeente van belang. Bij ontwikkelingen waarbij de gronden niet in eigendom zijn van de gemeente wordt doorgaans faciliterend grondbeleid gevoerd.

De gemeente Renswoude faciliteert waar mogelijk deze ontwikkelingen van derden en zal de daarbij behorende kosten binnen de wettelijke kaders verhalen op de initiatiefnemer. Voorwaarde hierbij is dat deze ontwikkelingen wel passen binnen de (ruimtelijke) kaders. Conform de Nota Grondbeleid wordt in nieuwe situaties situationeel grondbeleid gehanteerd, waarbij actief grondbeleid wordt toegepast als dit een meerwaarde heeft. In het geval van faciliterend grondbeleid kiest de gemeente voor een stimulerend faciliterend grondbeleid, tenzij sprake is van een zeer beperkt gemeentelijk belang. In de Nota grondbeleid worden een aantal criteria geformuleerd op basis waarvan het college per project/locatie een onderbouwde keuze kan maken voor het toe te passen grondbeleid. Onderstaand is een overzicht gegeven van de projecten waarbij de gemeente een actief grondbeleid voert, en welke werkzaamheden in 2024 worden verwacht. Beekweide II In het plan Beekweide II zijn ca. 200 woningen voorzien. Het definitieve bestemmingsplan is februari 2022 vastgesteld. Tegen dit bestemmingsplan was één beroep ingediend. Het beroep is behandeld bij de Raad van State, waarbij een gedeelte van de woonbestemmingen is vernietigd. Voor dit gedeelte is opnieuw een bestemmingsplan vastgesteld (Herstelbesluit Beekweide II) dat inmiddels ook onherroepelijk is geworden.

In september 2024 is het uitwerkingsplan Omgeving Barneveldsestraat 16 vastgesteld wat de realisatie van ca. 60 woningen mogelijk maakt. Een groot deel van het terrein is inmiddels bouwrijp gemaakt, en met de bouw van de eerste woningen (fase 2a+b, 26 stuks) is gestart. Voor een volgende fase (3a) is de omgevingsvergunning voor 9 woningen inmiddels onherroepelijk en kan worden gestart met de realisatie. De voorbereiding voor de volgende woningen (26 stuks in fase 3b en 35 stuks in fase 4) is inmiddels gestart. In 2025 zal met de bouw van een deel van deze woningen worden gestart. In het najaar van 2024 heeft de aanbesteding voor het inrichten van een gedeelte van de openbare ruimte plaatsgevonden zodat bij de oplevering van de eerste woningen ook de openbare ruimte kan worden ingericht. In 2024 is de kavel Barneveldsestraat 16 verworven door een ontwikkelende partij. Met deze partij wordt een Anterieure Overeenkomst gesloten waarin afspraken zijn gemaakt wat op de locatie kan worden ontwikkeld. Tevens zijn er afspraken gemaakt over zijn bijdrage in de kosten. In 2025 wordt ingezet om ook de woningbouw op de kavel Barneveldsestraat 16 mogelijk te maken. Hiervoor zal te zijner tijd een BOPA moeten worden vastgesteld. Met één grondeigenaar worden nog gesprekken gevoerd over de wijze waarop deze kavel in het plangebied kan worden betrokken.

Plan Beekweide II zal voor het gedeelte dat de gemeente in eigendom heeft als grondexploitatie worden geëxploiteerd, voor het andere gedeelte worden de kosten verhaald op de mede ontwikkelaars. Groot Overeem II In 2022 is het bestemmingsplan Groot Overeem II vastgesteld. Tegen dit bestemmingsplan is door meerdere belanghebbenden beroep ingediend. De behandeling van deze beroepen bij de Raad van State is nog niet gepland. Hierdoor treedt er de nodige vertraging op. De uitspraak wordt niet eerder verwacht dan eind 2024. De grondexploitatie voor Groot Overeem II is opgestart en kent een behoorlijk positief resultaat, zij het dat het project nog een aanzienlijke looptijd kent en het resultaat daarom nog enigszins onbekend is. De civiele planvorming (bestekken, aanbesteding, etc.) ten behoeve van het bouwrijp maken wordt naar verwachting begin 2025 opgestart, mits het bestemmingsplan onherroepelijk is geworden. Dit zal moeten blijken uit de uitspraak van de Raad van State. Met betrekking tot de uitgifte van de kavels is er een uitgiftebeleid vastgesteld, inclusief een

Begroting gemeente Renswoude 2025

daarbij behorende model voor reserverings- en koopovereenkomst. Dit beleid is tot stand gekomen in samenwerking met de ondernemersvereniging. Gelet op de duurzaamheidsambitie van de gemeente is voor deze ontwikkeling ook een duurzaamheidskader vastgesteld. In het duurzaamheidskader is aangegeven wat de ambitie is van de gemeente voor deze ontwikkeling en worden aanvullend op de vigerende wet- en regelgeving randvoorwaarden/uitdagingen gesteld aan de ontwikkeling als geheel, maar ook op kavelniveau. De verwachting is dat het bedrijventerrein binnen afzienbare tijd planologisch kan worden gerealiseerd. Echter, uit gesprekken met netbeheerder (Stedin) blijkt dat de realisatie van nieuwe bedrijven wordt belemmerd doordat op dit moment i.v.m. de netcongestie geen grootverbruik aansluitingen kunnen worden gerealiseerd; en mogelijk ook maar beperkt of geen nieuwe kleinverbruik aansluitingen. Hiervoor wordt samen met de netbeheerder gezocht naar mogelijkheden. Zo wordt ingezet op de organisatiegraad van bedrijven, local-for-local energievoorziening in combinatie met groepscontracten en mogelijk alternatieven als een grote opslag van energie (batterij o.i.d.). In 2025 zal het ontwerp van de openbare ruimte worden afgerond en wordt de besteksvoorbereiding voor het bouwrijpmaken opgestart.

Financiën Een financieel uitgangspunt bij grondexploitaties is het realiseren van een minimaal sluitende exploitatie, waarin alle kosten voor het realiseren van het plan worden verhaald via de grondopbrengst. In het onderstaande overzicht zijn de verwachte lasten, baten en resultaten weergegeven, op basis van de balansstanden ultimo 2023. Complex (x € 1.000)

Boekwaarde per 1-1-2024

Beekweide II Groot Overheem II

1.681 1.943

Nog te maken Nog te realiseren kosten opbrengsten 2.532 2.367

5.625 8.162

Verwacht Reeds genomen Resterende resultaat winst winst (eindwaarde) -1.412 0 -1.412 -3.852 0 -3.852

Alle grondexploitaties van de gemeente Renswoude hebben een resterende looptijd die korter is dan tien jaar. Bij de ontwikkelingen waarbij de gemeente Renswoude een faciliterend grondbeleid voert, en dus vooral publiekrechtelijk betrokken is (onder andere een gedeelte van de ontwikkeling Beekweide II), worden de kosten door middel van het kostenverhaal (omgevingsweg) verhaald op de initiatiefnemer. Hierbij is het van belang dat vroegtijdig in het traject afspraken worden gemaakt en vastgelegd in een anterieure overeenkomst. Strategische gronden De gemeente heeft op dit moment geen strategische gronden in bezit om toekomstige ontwikkelingen te kunnen realiseren. Risico’s De gemeente Renswoude heeft op dit moment een vastgesteld grondbeleid, waarin aandacht wordt besteed aan het beheersen van de risico’s die de verschillende ontwikkelingen (actief en passief grondbeleid) met zich meebrengen. Gelet op het financiële resultaat van de huidige grondexploitaties kan worden gesteld dat het treffen van een verliesvoorziening of het vormen van een reserve op dit moment niet nodig wordt geacht.

9.8 Paragraaf Wet open overheid Inleiding Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden als opvolger van de Wet openbaarheid Bestuur. De openbaarheidsparagraaf die u hier aantreft komt voort uit de Woo. De wet draagt bij aan een transparante overheid en geeft regels over de manier waarop verzoeken om openbaarmaking van informatie worden behandeld (passieve openbaarmaking), welke informatie standaard door de gemeente openbaar wordt gemaakt in een fasering tot en met 2026 (actieve openbaarmaking) en het verder op orde brengen van de informatiehuishouding. De implementatie van de Woo loopt door tot eind 2026. Om de impact van bovenstaande thema’s te bespreken, zijn informatieve en interactieve bewustwordingssessies georganiseerd voor alle medewerkers. Passieve openbaarmaking De passieve openbaarmaking is gericht op het openbaarmaken van informatie op verzoek (middels een Woo-verzoek). In het jaar 2024 zijn er 36 Woo-verzoeken, 9 zienswijzeverzoeken en 2 bezwaarschriften ontvangen tot dusver.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Actieve openbaarmaking De actieve openbaarmaking is gericht op de verplichting die voortvloeit uit de Woo om uit eigen beweging informatie openbaar te maken. De algemene inspanningsverplichting tot actieve openbaarmaking op grond van artikel 3.1 houdt in dat een bestuursorgaan uit eigen beweging informatie verschaft over het beleid, inclusief de voorbereiding, uitvoering, naleving, handhaving en evaluatie. Een constante en betrouwbare stroom van informatie over de activiteiten en de resultaten van de overheid wekt immers vertrouwen bij de inwoner en verbetert de interactie tussen bestuursorganen en burgers. Eén van de belangrijkste doelen van de Woo is dan ook dat bestuursorganen meer informatie uit eigen beweging openbaar en toegankelijk maken. De actieve openbaarmaking van ten minste de zeventien verplichte informatiecategorieën, waarvan overigens een deel al van toepassing is dan wel landelijk wordt ingericht, zal procesmatig moeten worden ontworpen en ingericht. Die inrichting vergt aanpassingen in ten minste het zaaksysteem, en er dient een webportaal te zijn waarop de besluiten c.q. overige documenten beschikbaar komen voor inwoners. Grip op informatie Om te voldoen aan de verplichtingen die voortvloeien uit de passieve en actieve openbaarmaking van de Woo, moeten er stappen worden gezet op het gebied van informatiehuishouding. In 2025 wordt hier verder op ingezet.

Financiële begroting 10 Overzicht van baten en lasten 10.1

Overzicht van baten en lasten in meerjarig perspectief

Programma Omschrijving programma

Lasten 2025 Baten 2025

Lasten 2026 Baten 2026

Lasten 2027 Baten 2027

Lasten 2028 Baten 2028

Programma Wonen en Woningen

2.570.674

3.705.500

2.498.293

4.094.400

2.500.037

4.394.400

2.491.250

4.494.400

Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer

3.657.398

1.791.812

3.454.278

1.664.252

3.413.063

1.632.339

3.428.172

1.635.123

Programma Samenleving

6.179.099

1.055.679

6.057.072

1.038.853

5.985.006

974.496

5.985.206

974.496

Programma Economische Ontwikkeling en Toerisme

90.163

53.622

84.887

54.367

79.037

55.122

79.187

55.887

Programma Inwoners, Openbare Orde en Veiligheid, Bestuur en Organisatie

877.309

347.639

862.205

342.858

873.139

342.858

872.974

342.858

13.374.643

6.954.252

12.956.735

7.194.730

12.850.282

7.399.215

12.856.789

7.502.764

Totaal 8.1

Algemene uitkering

8.2

Dividend

8.3

Lokale heffingen (niet-gebonden besteding)

8.4

Overige algemene dekkingsmiddelen

10.440.000

9.918.000

-349.339

82.000

-378.411

82.000

-412.652

82.000

-429.612

82.000

42.000

1.230.996

42.000

1.248.230

42.000

1.265.705

42.000

1.283.426

10.167.000

10.468.000

Algemene dekkingsmiddelen

-307.339

11.752.996

-336.411

11.248.230

-370.652

11.514.705

-387.612

11.833.426

8.5

Overhead

5.338.716

8.6

Vennootschapsbelasting

8.7

Onvoorzien Resultaat vóór reservemutaties

376.354

4.964.136

384.154

4.927.273

392.054

4.923.659

395.554

377.000

373.500

631.000

888.771

1.372.088

1.617.451

19.037.020

19.083.602

18.850.231

18.827.114

19.152.491

19.305.974

19.383.787

19.731.744

Structureel

17.810.126

18.189.849

18.356.563

18.566.587

18.853.180

19.109.804

19.084.476

19.535.574

Incidenteel

1.226.894

893.753

493.668

260.527

299.311

196.170

299.311

196.170

Waarvan:

Reservemutaties per programma: 1

Programma Wonen en Woningen

3.272.000

2.400.000

1.668.600

193.121

1.710.000

325.921

418.628

Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer

55.000

295.449

55.000

225.000

55.000

255.375

55.000

255.375

Programma Samenleving

225.000

125.114

225.000

125.114

225.000

125.114

225.000

125.114

Programma Economische Ontwikkeling en Toerisme

Programma Inwoners, Openbare Orde en Veiligheid, Bestuur en Organisatie

400.022

150.022

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien

1.668.600

872.000

1.710.000

3.552.000

4.092.585

1.948.600

2.611.857

1.990.000

2.816.432

280.000

949.139

Structureel

3.272.000

3.517.585

1.668.600

2.036.857

1.710.000

2.241.432

374.139

Incidenteel

280.000

575.000

280.000

575.000

280.000

575.000

280.000

575.000

22.589.020

23.176.187

20.798.831

21.438.971

21.142.491

22.122.406

19.663.787

20.680.883

Totaal Waarvan:

Saldo begroting na bestemming

Begroting gemeente Renswoude 2025

587.168

640.140

979.915

1.017.096

10.2

Grondslagen van de begroting

Kerngegevens en uitgangspunten Bij de samenstelling van de Programmabegroting 2025-2028 houden wij rekening met gevolgen van besluiten die tot stand zijn gekomen na het vaststellen van de programmabegroting 2024. Verder houden wij rekening met autonome uitgaven- en inkomstentoenames. De ramingen in deze Programmabegroting zijn gebaseerd op onderstaande kerngegevens en uitgangspunten. Parameters begroting 2025 Omschrijving Netto materiele consumptie Loonvoet sector overheid Overheidsinvesteringen Mutaties gemeentelijke tarieven Leges Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing (kostendekkend) Rioolheffing (kostendekkend) Grafrechten Overige gemeentelijke belastingen en heffingen Financiering Rente grondexploitaties (o.b.v. jaarstukken 2023) Rente investeringen (o.b.v. begroting 2024)

2024 3,50% 6,70% 3,10%

2025 2,00% 5,30% 1,90%

2026 2,00% 4,70% 1,90%

2027 2,00% 4,70% 1,90%

2028 2,00% 4,70% 1,90%

1,40% 1,40% kd kd n.t.b. 1,40%

0,92% 0,40%

Rente over reserves en voorzieningen Over de reserves en voorzieningen wordt geen rente berekend. Inkomsten Bij de berekening van de inkomsten voor 2025 en volgende jaren worden de inkomsten onder andere geraamd op basis van de werkelijke inkomsten in 2024.

10.3

Structureel en reëel evenwicht (provinciaal toezicht)

Op basis van onderstaand overzicht wordt aangetoond of de meerjarenraming 2025-2028, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Indien dit niet het geval is, is de kans groot dat er op termijn een begrotingstekort ontstaat. Structureel evenwicht Als in het betreffende begrotingsjaar structurele lasten gedekt zijn door structurele baten is er sprake van structureel evenwicht. Incidentele lasten mogen gedekt worden door zowel structurele als door incidentele baten. Reëel evenwicht Reëel evenwicht houdt in dat de ramingen volledig, realistisch en haalbaar moeten zijn. Bij de toetsing of het realiteitsgehalte van de ramingen voldoende is spelen diverse onderwerpen een rol: ▪ Uitgangspunten in de begroting (onder andere realiteit van ombuigingen, verwerking loon- en prijsstijgingen en algemene uitkering); ▪ Weerstandsvermogen en risico’s; ▪ Ontwikkeling van de grondexploitaties; ▪ Onderhoud van kapitaalgoederen (wegen, groen, gebouwen en riolering); ▪ Onderzoek van de jaarrekening. Provinciaal toezicht De door de gemeenteraad vastgestelde begroting 2025 dient vóór 15 november 2024 aan de Provincie te worden toegestuurd. De Provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke vereisten en provinciale regelgeving.

De standaard vorm van provinciaal toezicht is repressief toezicht. Dit betekent dat de provincie de gemeente "op afstand volgt". Bij repressief toezicht hebben de begroting en begrotingswijzigingen van een gemeente rechtskracht zonder de goedkeuring van de Provincie. Conform onderstaande berekening en tabel voldoet de gemeente Renswoude aan het repressief toezicht.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Berekening structureel saldo t.b.v. toezicht Het structureel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat overblijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten). De begroting 2025 sluit met een positief saldo van € 587.000 (waarvan € 38.000 negatief incidenteel). Dit betekent een structureel saldo van € 625.000 voor 2025, € 578.000 voor 2026, € 788.000 in 2027 en € 825.000 in 2028. In onderstaande tabel ‘Ontwikkeling begroting’ geven we inzicht in de financiële doorrekening van de Programmabegroting 2025. Ontwikkeling primitieve begroting 2025 Saldo begroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 Mutaties kadernota 2025 en voorjaarsrapportage 2024 Saldo begroting na vaststelling kadernota en voorjaarsrapportage Mutaties begroting 2025 en meerjarenraming 2026 - 2028 Saldo begroting na mutaties begroting 2025 en meerjaren raming 2026 - 2028 Saldo begroting 2025 en meerjarenraming 2026 - 2028 (incidenteel) Saldo begroting 2025 en meerjarenraming 2026 - 2028 (structureel)

Begroting gemeente Renswoude 2025

2025 962 -449 513 74 587 -38 625

2026 681 -508 172 468 640 62 578

(Bedragen * € 1.000) 2027 2028 813 813 -410 -715 402 98 578 919 980 1.017 192 192 788 825

10.4

Overzicht per taakveld

Taakveld

Omschrijving taakveld

Begroting Begroting Wijz. Begr. Wijz. Begr. Lasten Baten Lasten baten 848.275 54.254 349.150

0.1

Bestuur

0.2

Burgerzaken

71.612

82.406

6.500

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

79.000

1.043

-12.000

0.4

Overhead

3.915.354

11.400

225.937

0.5

Treasury

282.096

82.000

-631.435

0.61

OZB woningen

42.000

678.609

-1.257

0.62

OZB niet-woningen

524.380

29.264

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

0.8

Overige baten en lasten

0 242.333

9.763.000 0

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

491.110

22.500

1.2

Openbare orde en veiligheid

296.291

258.000

52.616

2.1

Verkeer en vervoer

388.401

-38

3.4

Economische promotie

4.2

Onderwijshuisvesting

124.747

55.257 0

12.001

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

15.000

Sportbeleid en activering

207.500 130.014

71.000

5.1

81.183

5.2

Sportaccommodaties

204.232

64.132

28.667

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

35.872

-3.116

5.5

Cultureel erfgoed

6.074

926

5.6

Media

4.352

1.348

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie

44.590 33.580

0 0

19.998

6.1 6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

139.500

121.500

-139.500

6.21

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO

62.500

6.22

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

325.953

3.193

6.23

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal

164.000

121.500

6.3

Inkomensregelingen

941.600

653.000

6.4

WSW en beschut werk

260.000

6.5

Arbeidsparticipatie

92.000

15.000

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

114.230

-114.230

6.60

Hulpmiddelen en diensten (Wmo)

90.800

6.711

Huishoudelijke hulp (WMO)

330.500

6.712

Begeleiding (WMO)

203.000

6.713

Dagbesteding (WMO)

133.000

6.714

Overige maatwerkarrangementen (WMO)

32.375

6.71A

Huishoudelijke hulp (WMO)

299.000

-299.000

6.71B

Begeleiding (WMO)

203.000

-203.000

6.71C

Dagbesteding (WMO)

178.000

-178.000

6.71D

Overige maatwerkarrangementen (WMO)

186.845

20.000

-186.845

-20.000

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

770.916

3.193

-770.916

-3.193

6.72A

Jeugdzorg begeleiding

165.000

-165.000

6.72B

Jeugdzorg behandeling

362.000

-362.000

6.72C

Jeugdhulp dagbesteding

188.000

-188.000

6.72D

Jeugdhulp zonder verblijf overig

166.000

-166.000

6.73A

Pleegzorg

29.000

-29.000

6.73B

Gezinsgericht

58.500

-58.500

6.73C

Jeugdhulp met verblijf overig

100.000

-100.000

6.74A

Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

208.000

-208.000

6.74B

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

4.000

-4.000

6.752

Jeugdhulp ambulant regionaal

1.494.000

6.762

Jeugdhulp met verblijf regionaal

254.500

6.763

Jeugdhulp met verblijf landelijk

5.500

6.791

PGB Wmo

35.750

6.792

PGB Jeugd

60.000

6.812

Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

20.000

6.81B

Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

20.000

-20.000

6.821

Jeugdbescherming

99.500

6.822

Jeugdreclassering

8.000

6.82A

Jeugdbescherming

100.500

-100.500

6.82B

Jeugdreclassering

8.000

-8.000

6.91

Coördinatie en beleid Wmo

84.811

6.92

Coördinatie en beleid Jeugd

380.113

7.1

Volksgezondheid

209.350

5.671

101.350

7.2

Riolering

549.005

730.019

-11.927

-9.065

7.3

Afval

583.281

798.203

24.500

42.691

7.4

Milieubeheer

503.524

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

89.527

70.896

-2.400

8.1

Ruimte en leefomgeving

1.010.611

151.865

218.656

6.160

8.2

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

7.000

8.3

Wonen en bouwen

4.457.442

4.523.733

-1.719.955

-818.233

Mutaties reserves

19.451.264 18.804.794 180.000 1.339.881

-414.244 3.372.000

278.808 2.752.704

19.631.264 20.144.675 513.411

2.957.756

3.031.512 73.757

0.10

Begrotingssaldo 2025

Begroting gemeente Renswoude 2025

7.233 310.700

677.000 388.667

0 -1.685

0 -121.500

28.500

27.500

587.168

11 Uiteenzetting van de financiële positie 11.1

Geprognosticeerde begin- en eindbalans

ACTIVA

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

Materiële vaste activa

45.209

46.710

51.671

66.150

67.467

Financiële vaste activa

1.717

1.752

1.787

1.822

1.857

31-12-2028

Vaste activa

TOTAAL VASTE ACTIVA

46.927

48.462

53.459

67.973

67.370 1.892 69.325

69.262

Vlottende activa Voorraden

3.624

Totaal voorraden

3.624 3.624

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

8.388

Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Liquide middelen

8.388 8.388

Totaal liquide middelen

8.388

1.612

3.624 3.624

8.388

Overlopende activa

3.624 3.624

8.388 8.388

82 82

1.612

3.624 3.624 8.388 8.388

82 82

1.612

3.624 3.624 8.388 8.388

82 82

1.612

3.624

8.388 82

82 1.612

Totaal overlopende activa

1.612

TOTAAL ACTIVA

60.633

62.169

67.165

81.679

83.031

82.969

11.2

Investeringen

Toelichting investeringen De lijst van investeringen is ook wel bekend onder de naam meerjaren investeringsplan (MIP). Naar aanleiding van de jaarstukken 2023, het IBOR, het GRP en raadsbesluiten is deze lijst van investeringskredieten volledig geactualiseerd. Alle investeringen die gemeente Renswoude voornemens is te doen, zijn geïnventariseerd op basis van besluiten van de raad. In de kolom ‘bron’ in bovenstaande tabel is goed te volgen waar de betreffende investeringen vandaan komen. Investeringen die al bestonden zoals bijvoorbeeld de werf, staan in de activastaat. Die kapitaallasten worden meegenomen via de stelpost bestaande investeringen. De bijhorende financiële effecten zijn hiermee ook opgenomen in de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 t/m 2028.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Bron Omschrijving Gemeentehuis Mobiel tenzij Speelbeleidsplan Skatebaan GRP Fase 1: Esdoornlaan, Beukenlaan (1e deel) IBOR Groot onderhoud sportvelden 2023-2025 KN 2024 Fase 1: Esdoornlaan, Beukenlaan (1e deel) Begraafplaats Uitbreiding KN 2024e begraafplaats GRP Rioolgemalen mech./elektr. pompen 2025 IBOR Groot onderhoud meubilair 2023-2024 IBOR Groot onderhoud meubilair 2025 IBOR Omvorming groen 2025 IBOR Omvorming oevers 2025 IBOR Vervanging OV 2025 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging armaturen 2025 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging masten 2025 KN 2024 Van Rijnesteinlaan, Duyst v. Voorhout: speelplekken GRP Fase 2: Van Reedeweg, Kerkstraat (deel), Van Deylweg (deel) IBOR/KN 2024 Barneveldsestraat reconstructie rijbaan en fietspaden KN 2024 Fase 2: Van Reedeweg, Kerkstraat (deel), Van Deylweg (deel) KN 2024 Verledden tbv energiebesparing Speelbeleidsplan Speelplekken 2025 WB Groot onderhoud complex 12 WB Verduurzaming complex 12 WB Ontwikkelen 26 woningen Beekweide II WB Kleine Meent Begr 2024 Mobiele telefoons GRP Drukriool best.kast GRP Drukriool CVK GRP Drukriool mech.elektr. pompen 2026 GRP Rioolgemalen mech./elektr.

pompen 2026 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging armaturen 2026 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging masten 2026 GRP Fase 3: Dickerijst, Beukenlaan (2e deel), Kastanjelaan (1e deel) IBOR Groot onderhoud brug Hopeseweg IBOR Overlagen Hopeseweg KN 2024 Fase 3: Dickerijst, Beukenlaan (2e deel), Kastanjelaan (1e deel) Speelbeleidsplan Speelplekken 2026 WB Groot onderhoud complex 10+24 WB Verduurzaming cplx 10+24 WB 2x25 Flexwoningen realiseren IBOR Emminkhuizerlaan KN 2024 Lindehof, Platanenlaan, Kastanjelaan: speelplekken KN 2024 Openbare Verlichting vervanging armaturen 2027 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging masten 2027 GRP Fase 4: Lijsterbeslaan KN 2024 Fase 4: Lijsterbeslaan Speelbeleidsplan Speelplekken 2027 WB Groot onderhoud complex 19, 20, 21 WB Verduurzaming cplx 19-21 KN 2024 Openbare Verlichting vervanging masten 2028 GRP Fase 5: Kastanjelaan (2e deel) KN 2024 Fase 5: Kastanjelaan (2e deel) Speelbeleidsplan Speelplekken 2028 WB Groot onderhoud woningen WB Verduurzamen gem. woningen Totaal

Investering Investering Investering Investering Investering Kapitaallasten Kapitaallasten Kapitaallasten Kapitaallasten 2024 2025 2026 2027 2028 Levensduur Jaar gereed 2025 2026 2027 2028 30.000 3 2024 10.120 10.080 10.040 90.000 15 2025 6.360 6.336 6.312 279.000 60 2025 5.766 5.747 5.729 10.000 20 2025 540 538 536 162.000 20 2025 8.748 8.716 8.683 500.000 50 2028 30.000 20 2025 1.620 1.614 1.608 29.600 20 2025 1.598 1.592 1.587 14.800 20 2025 799 796 793 10.000 20 2025 540 538 536 10.000 20 2025 540 538 536 15.000 20 2025 810 807 804 16.000 20 2025 864 861 858 18.000 40 2025 522 520 518 72.000 15 2025 5.088 5.069 5.050 381.000 60 2026 7.874 7.849 1.700.000 20 2026 91.800 91.460 304.000 20 2026 16.416 16.355 200.000 20 2026 10.800 10.760 73.200 15 2025 5.173 5.153 5.134 2.284.100 15 2025 175.114 173.592 172.069 1.021.200 25 2025 51.060 50.652 50.243 6.133.500 50 2026 184.005 182.778 600.000 40 2026 21.000 20.850 20.000 4 2026 5.080 5.060 12.000 30 2026 448 446 4.000 30 2026 149 149 12.000 15 2026 848 845 60.000 20 2026 3.240 3.228 16.000 20 2026 864 861 18.000 40 2026 522 520 539.000 60 2027 11.139 25.000 20 2027 1.350 498.000 15 2027 35.192 374.000 20 2027 20.196 103.700 15 2026 7.328 7.300 672.000 15 2026 51.520 51.072 200.000 25 2026 10.000 9.920 3.000.000 40 2026 130.000 129.000 600.000 20 2027 32.400 72.000 15 2027 5.088 16.000 20 2027 864 18.000 40 2027 522 124.000 60

2028 170.000 20 2028 67.100 15 2027 4.742 973.600 15 2027 74.643 695.000 25 2027 34.750 34.000 40 2028 263.000 60 2029 257.000 20 2029 91.500 15 2028 995.000 15 2028 715.000 25 2028 1.071.000 12.912.400 5.553.700 2.735.700 2.355.500 10.120 275.223 815.003 1.020.335

GRP In het Gemeentelijk Riolering Plan is vastgesteld welke vervangingen en onderhoud er moet plaatsvinden de komende jaren. De verwachte investeringen staan hierboven genoemd. IBOR In het vastgestelde IBOR staat al het verwachte onderhoud en investeringen die de komende jaren verwacht worden op het gebied van de kapitaalgoederen (wegen en fietspaden, kunstwerken, openbare verlichting, groen). De investeringen zijn opgenomen in bovenstaande tabel. Het onderhoud staat in de reguliere onderhoudsbudgetten in de begroting. AVP-gelden (Afhandeling bestuursovereenkomst provincie-gemeente) Vanuit de AVP-gelden zijn er bestedingsdoelen opgesteld. Voor twee van die doelen (skatebaan en bijgebouw museum Oud Renswoude) zijn investeringskredieten geraamd. Woningbedrijf (WB) In de begroting 2025 zijn alle investeringen, groot onderhoud en verduurzaming van woningen, opgenomen in het meerjaren investeringsplan. Dit geeft een beter inzicht in de totale investeringen. Speelbeleidsplan De investeringen in speelplaatsen, maar ook de eventuele skatebaan, uit het speelbeleidsplan zijn opgenomen in het meerjareninvesteringsplan.

Begroting gemeente Renswoude 2025

11.3

Reserves

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

Algemene risicoreserve

4.100.000

Algemene reserve - niet geblokkeerd

3.700.065

5.240.364

5.542.699

5.154.380

5.404.210

7.438.402

Totaal algemene reserve

7.800.065

9.340.364

9.642.699

9.254.380

9.504.210

11.538.402

Algemene bedrijfsreserve Woningbedrijf

4.694.312

Bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves Reserve egalisatie exploitatie st. sporthal Hokhorst

24.730

Reserve sociaal domein

173.913

298.913

423.913

548.913

673.913

798.913

Reserve monumenten

52.773

64.220

Reserve landschapselementen

50.000

38.553

Reserve cultuur - promotiefonds

66.360

100.000

100.000 0

Reserve onderzoek

1.000.000

750.000

500.000

250.000

Reserve dorpshuisfunctie

200.000

Reserve opvang Oekraïners

2.609.403

209.403

4.250.000

4.099.978

3.949.956

3.799.934

3.649.912

3.499.890

3.305.300

6.577.300

8.052.779

9.436.858

9.018.230

Reserve kapitaallasten vervanging toplagen voetbal

291.667

270.834

250.001

229.168

208.335

187.502

Reserve kapitaallasten vervanging toplagen tennis

59.934

55.653

51.372

47.091

42.810

38.529

Ged. Res. Herinrichting sportpark

140.924

70.449

Reserve kapitaallasten dorpshuis

1.215.000

1.184.625

1.154.250

Reserve onderhoud openbare gebouwen

248.681

208.681

168.681

128.681

88.681

48.681

Reserve onderhoud wegen en wegmeubilair

202.354

322.354

242.354

162.354

82.354

2.354

Reserve onderhoud vervoermiddelen omg.beh.

185.794

155.794

125.794

95.794

65.794

35.794

123.698

103.698

83.698

63.698

Reserve arbeidsmarkt

Reserves ter dekking van kapitaallasten Reserve kapitaallasten gemeentehuis Reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen

Onderhoudsreserves

43.698

23.698

Totaal bestemmingsreserves

7.070.828 13.759.920 14.091.335 15.096.678 15.980.246

15.311.107

Totaal

19.565.205 23.100.284 23.734.034 24.351.058 25.484.456

26.849.509

Reserve onderhoud speeltoestellen

Begroting gemeente Renswoude 2025

Algemene reserve In 2024 wordt € 100.000 uit de algemene reserve onttrokken ten behoeve van de vorming van de bestemmingsreserve onderzoek. Daarnaast wordt € 1.389.012 toegevoegd aan de algemene reserve in verband met de opheffing van de algemene bedrijfsreserve woningbedrijf. Het saldo van de algemene bedrijfsreserve woningbedrijf is € 4.694.312 per 1 januari 2024, maar € 3.305.300 wordt ingezet voor de vorming van de reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen. Deze ontwikkelingen worden hieronder verder toegelicht. Algemene bedrijfsreserve woningbedrijf De algemene bedrijfsreserve woningbedrijf wordt in 2024 opgeheven in verband met de integratie tussen de algemene dienst en het woningbedrijf. Hier hoort één ‘gezamenlijke’ algemene reserve bij. Het saldo van de algemene bedrijfsreserve woningbedrijf is € 4.694.312 per 1 januari 2024. € 3.305.300 hiervan wordt ingezet voor de vorming van de reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen en het restant van € 1.389.012 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De hoogte van de bestemmingsreserve is afgestemd op de investeringen die gedaan worden binnen het woningbedrijf. Tot en met 2023 werd het exploitatieresultaat van het woningbedrijf jaarlijks vóór de resultaatbepaling verrekend met de algemene bedrijfsreserve woningbedrijf.

Vanaf 2024 gebeurt dit ná de resultaatbepaling, dus via de resultaatbestemming, met de algemene reserve. Hierdoor wordt er één methode van resultaatbestemming gehanteerd. Reserve sociaal domein Jaarlijks wordt er € 100.000 onttrokken aan de reserve sociaal domein voor het egaliseren van het productresultaat van Wet maatschappelijke ondersteuning en Jeugdwet. Vanaf 2024 wordt er jaarlijks € 225.000 toegevoegd aan deze reserve, met een beoogde stand van € 800.000 per 1 januari 2029. Aan deze reserve is een maximale omvang gesteld van € 800.000. Een versterking van deze reserve achten wij noodzakelijk, vanwege de ontwikkelingen binnen WMO en Jeugd. Een deel van de versterking wordt bekostigd middels een bezuiniging van de bedrijfsvoering budgetten.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Reserve monumenten / reserve landschapselementen In 2023 is er ten onrechte een bedrag van € 11.447 onttrokken aan de reserve monumenten. Deze onttrekking had gedaan moeten worden uit de reserve landschapselementen. Dit wordt gecorrigeerd in 2024. Reserve opvang Oekraïners Voor 2024 was de verwachting dat de specifieke uitkering voor de opvang van Oekraïners € 1.080.000 hoger zou zijn dan de geraamde lasten. Dit bedrag is bijgesteld naar € 1.040.000, dus ook de toevoeging aan de reserve opvang Oekraïners is met € 40.000 neerwaarts bijgesteld. In 2025 wordt € 2.400.000 onttrokken aan deze reserve en toegevoegd aan de reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen in verband met de realisatie van 50 flexwoningen. Deze flexwoningen zijn onder andere bestemd voor de opvang van Oekraïners. Reserve onderzoek In 2024 wordt de reserve onderzoek gevormd door € 100.000 hier aan toe te voegen, ten laste van de algemene reserve. Deze reserve is bestemd om diverse onderzoeken te kunnen uitvoeren binnen ruimtelijke projecten. Reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen In 2024 wordt de reserve kapitaallasten gemeentelijke woningen gevormd door € 3.305.300 hier aan toe te voegen, ten laste van de algemene bedrijfsreserve woningbedrijf. Aan deze reserve wordt in 2025, 2026 en 2027 de volgende bedragen toegevoegd ten laste van de algemene reserve: € 872.000, 1.668.600 en € 1.710.000.

In 2025 wordt € 2.400.000 toegevoegd aan deze reserve ten laste van de reserve opvang Oekraïners, in verband met de realisatie van 50 flexwoningen. Deze flexwoningen zijn onder andere bestemd voor de opvang van Oekraïners. Vanaf 2026 zijn onttrekkingen uit deze reserve geraamd van € 193.121 (2026), € 325.921 (2027) en € 418.628 (2028).

11.4

Voorzieningen

Voorzieningen Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's Pensioenen voormalige bestuurders Voorziening organisatieontwikkeling Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Voorziening v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Riolering Milieu Totaal v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Totaal Voorzieningen

Mutaties voorzieningen begroting 2025 Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's Pensioenen voormalige bestuurders Voorziening organisatieontwikkeling Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Voorziening v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Riolering Milieu Totaal v. derden verkr. midd. die spec. besteed moeten worden Totaal Voorzieningen

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

605.710 75.267 680.977

625.710 75.267 700.977

645.710 75.267 720.977

665.710 75.267 740.977

685.710 75.267 760.977

705.710 75.267 780.977

1.856.096 204.801 2.060.897 2.741.874

1.939.695 158.320 2.098.015 2.798.992

2.051.799 86.456 2.138.254 2.859.231

2.159.720 17.009 2.176.729 2.917.706

2.262.708 0 2.262.708 3.023.685

2.376.621 0 2.376.621 3.157.598

Programma

2024

2025

2026

2027

2028

6 6

0 0 0

2 2

1.421 1.345 2.766 2.766

-8.237 -36.424 -44.662 -44.662

-11.222 -36.359 -47.581 -47.581

-26.997 13.598 -13.399 -13.399

-16.550 37.322 20.772 20.772

Voorziening Riolering Via de voorziening Riolering kan de egalisatie van tarieven voor de rioolstoffenheffing worden geregeld. De jaarlijkse exploitatieresultaten riolering worden gemuteerd in deze voorziening. De verwachting is dat de hoogte van deze voorziening in de komende jaren rond €2 miljoen zal blijven. Voorziening Milieu Via de voorziening Milieu kan de egalisatie van tarieven voor de afvalstoffenheffing worden geregeld. De jaarlijkse exploitatieresultaten milieu worden gemuteerd in deze voorziening. De verwachting is dat deze voorziening in 2027 zal aflopen naar € 0.

Begroting gemeente Renswoude 2025

11.5

EMU saldo

Omschrijving

2024 x 1.000 Volgens realisatie t/m 30 augustus 2024, aangevuld met raming restant

2025 x 1.000

2026 x 1.000

Volgens begroting 2025

Volgens meerjarenraming in begroting 2025

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

1.518

587

640

Mutatie (im) materiele vaste activa

1.500

4.961

14.479

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im) materiele

Berekend EMU-saldo

-4.314

-13.780

Begroting gemeente Renswoude 2025

11.6

Incidentele baten en lasten

Programma Taakveld

Omschrijving incidentele posten

Begroting 2025

Incidentele lasten 2 2 2 2 2 2 2

8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1

Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer Ambtelijke ondersteuning RPLG Capaciteit klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Biodiversiteitsplan Soorten Management Plan (SMP) Contractafspraken Stedin Warmteplan (verplicht vanuit NPRES) Bodemenergieplan (verplicht vanuit Rijksoverheid)

3 3 3

7.1 5.2 0.10

Samenleving Wettelijke zorgplicht openbare bibliotheken Bijdrage energielasten Sporthal de Hokhorst Toevoeging reserve sociaal domein

0.1

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Regionale bijdrage toekomstbestendig energiebeleid Subtotaal incidentele lasten

60.000 6.160 10.000 25.000 50.000 25.000 25.000 201.160 100.000 15.000 100.000 215.000 371.000 371.000 787.160

Incidentele baten 2

8.1

Ruimtelijke Ontwikkeling en Beheer Capaciteit klimaat- en energiebeleid (CDOKE)

6.160 6.160

6 6

0.7 0.7

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Deeluitkering wettelijke zorgplicht openbare bibliotheken Deeluitkering regionale bijdrage toekomstbestendig energiebeleid

100.000 371.000 471.000

Subtotaal incidentele baten

477.160

Totaal saldo incidentele baten en lasten

-310.000

De bovenstaande tabel bevat uitsluitend incidentele baten en lasten die aan de ramingen 2025 toegevoegd zijn of daarvan afgeraamd zijn ná de Kadernota 2025. Programma Ruimtelijke ontwikkeling en beheer In het programma Ruimtelijke ontwikkeling en beheer worden lasten opgenomen op het terrein van Regionaal Programma Landelijke Gebied (RPLG) en daarnaast op het gebied van Duurzaamheid, klimaatadaptatie, energietransitie en biodiversiteit. Deze lasten waren nog niet voorzien in de begroting. Met de budgetopname van in totaal € 201.160 is dit hersteld. Voor een klein deel is er sprake van een specifieke uitkering vanuit het Rijk. Programma Samenleving Uit de septembercirculaire is gebleken dat gemeenten een deeluitkering ontvangen voor de versterking van de openbare bibliotheek in het kader van de wettelijke zorgplicht. Deze deeluitkering is geraamd onder de ‘algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien’. Dit bedrag is in het programma Samenleving aan de lastenzijde geraamd. De reserve Sociaal Domein is bedoeld om eventuele fluctuaties in het productresultaat Wet maatschappelijke ondersteuning en Jeugdwet te egaliseren. Er wordt een aanvullend bedrag van € 100.000 toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein om mogelijke toekomstige tekorten op te kunnen vangen.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Uit de septembercirculaire is gebleken dat gemeenten een deeluitkering ontvangen voor de versterking van de openbare bibliotheek in het kader van de wettelijke zorgplicht. Daarnaast ontvangt de gemeente Renswoude namens de regio een deeluitkering voor het toekomstbestendig maken van het energiesysteem ter voorkoming van netcongestie. Dit bedrag is tevens aan de lastenzijde geraamd.

12 Bijlagen 12.1

Samenstelling bestuur

Gemeenteraad De gemeenteraad van Renswoude bestaat uit elf raadsleden. Raadsleden van eenzelfde politieke partij vormen een fractie in de raad. Momenteel zijn er vijf fracties in de raad van Renswoude. De zetelverdeling ná de verkiezingen van 16 maart 2022 is als volgt: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Dorpsbelang Renswoude (3 zetels) Staatkundig Gereformeerde Partij (3 zetels) Volkspartij voor Vrijheid en Democratie (2 zetels) (Per juni 2023 gaat deze fractie door onder de naam OP Renswoude) ChristenUnie (2 zetels) Christen-Democratisch Appel (1 zetel)

Griffier: De heer M.H.T. (Marcel) Jansen College van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders is gezamenlijk verantwoordelijk voor het gevoerde gemeentelijke beleid. Het uitgangspunt hierbij is het coalitieakkoord. Het college bestaat uit de burgemeester, twee wethouders en de gemeentesecretaris. Het college legt verantwoording af aan, en wordt gecontroleerd door, de gemeenteraad. Burgemeester P. (Petra) Doornenbal-van der Vlist Portefeuille Algemeen Bestuur: Openbare Orde en Veiligheid, APV / bijzondere wetten Toezicht en Handhaving, VRU, Cultuur & cultuurhistorie, ODRU (t/m juli 2022), Bedrijfsvoering, Oekraïense Vluchtelingen, K80.

Wethouder en 1e locoburgemeester C.E. (Kees) Eskes (Dorpsbelang Renswoude) Portefeuille: Welzijn, SWO, Ouderenbeleid en sport (sport- en vitaliteitsakkoord),GGD, gezondheidszorg, Jeugdzorg & Foodvalley Jeugd, Participatiewet & IW4, Schuldhulpverlening, minimabeleid, inkomensondersteuning, Onderwijs, passend onderwijs, leerlingenvervoer, bibliotheek, Wonen: woonbeleid, woonvisie, woningbedrijf, sociale huurwoningen, Duurzaamheid: RES (foodvalley), energietransitie, routekaart Statushouders. Projecten: Taets 2, Beekweide 2, Ontwikkeling Borgwalterrein, Ontwikkeling dorpshuisfunctie, aanjaagproject biodiversiteit.

Begroting gemeente Renswoude 2025

Wethouder en 2e locoburgemeester H.H. (Henk) van der Schoor (SGP) Portefeuille: Financiën; Ruimtelijk ordening, ontwikkeling buitengebied, grondbeleid onderhoud openbare buitenruimte (IBOR), begraafplaatsen, Economie, recreatie en toerisme, werkgelegenheid promotiecommissie, ODRU, milieu, omgevingsvergunningverlening, Afval, ACV, Foodvalley, economie, verstedelijkingsstrategie, verkeer, verkeersveiligheid, ontsluiting en vervoer. Projecten: Groot Overeem II, Werf, toekomstige woningbouwlocaties.

Gemeentesecretaris E.J. (Erik) Jansonius De gemeentesecretaris ondersteunt de burgemeester en de wethouders bij het uitoefenen van hun taak. Als eerste adviseur en ambtelijk lid van het college is hij bij de vergaderingen aanwezig.

12.2

Mutaties uit de kadernota 2025 – 2028

Onderstaande tabel geeft een beeld van de mutaties die zijn besloten en verwerkt in de voorjaarsrapportage 2024 en de kadernota 2025. Ontwikkeling

Onderwerp

Kadernota 2025 Kadernota 2025 Kadernota 2025 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024 Voorjaarsrapportage 2024

Algemene uitkering Algemene uitkering Tegemoetkoming kosten particuliere opvang Oekraïners Opvang Oekraïense vluchtelingen Ontwikkeling bijdrage gemeenschappelijke regelingen Ontwikkeling kapitaallasten Ontwikkeling rentelasten Ontwikkeling lasten Jeugdzorg en Wmo Ontwikkeling lasten Participatiewet Resultaat woningbedrijf Leges omgevingsvergunningen Overige ontwikkelingen

12.3

Lasten / Incidenteel / 2024 2025 2026 2027 2028 Baten Structureel B S -64 -73 -93 93 B S -81 -211 74 49 B I -100 0 0 0 B S 1.270 13 13 13 L S 8 -68 -60 -60 L S 206 -15 -22 -197 L S -482 -479 -467 -452 L S -191 38 10 10 L S 22 22 22 22 B S 1.717 480 -666 -11 B S 105 103 101 101 L S -106 183 -184 -149 2.304 -7 -1.272 -581

93 57 0 13 -65 -288 -421 10 22 -11 101 -146 -635

Raadsbesluit

In de openbare vergadering van 12 november 2024 heeft de gemeenteraad besloten: 1. 2. 3. 4.

De Concept begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 t/m 2028 vast te stellen; De kredieten voor de investeringen beschikbaar te stellen zoals opgenomen in onderdeel 11.2 Meerjareninvesteringsplan; De mutaties in de reserves en voorzieningen vast te stellen, conform 11.3 Reserves en 11.4 Voorzieningen. De begrotingswijzigingen 2025 en meerjarenraming 2026-2028 vast te stellen.

Begroting gemeente Renswoude 2025

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14648219/1