2 Jaarstukken 2025 - DEF

Jaarstukken 2025

85

1.3 Afgelopen jaar is besloten om geen hercertificering voor het Keurmerk Veilig Ondernemen te doorlopen. Onder andere toenemende kosten en het wegvallen van voordelen maakten voortzetting niet zinvol. De bestaande publiek-private samenwerking, die goed functioneert, blijft wel in stand. 1.4 Het project Buurtbemiddeling is volgens plan voortgezet. Er zijn 33 meldingen binnengekomen, waarvan er 21 geschikt waren voor bemiddeling. Hiervan zijn er 18 met positief resultaat afgesloten. De voornaamste aanleiding voor bemiddeling is geluidsoverlast. 2.1 Binnen de opgave wijken en dorpen is er aandacht voor het thema veiligheid. Dit is vooral gericht op het versterken van de sociale en fysieke basis, waarbij de verwachting is dat dit bijdraagt aan een positief effect op bijvoorbeeld het veiligheidsgevoel van inwoners. 2.2 Regionaal is gestart met het opstellen van een startbeeld om te bepalen welke inzet de komende jaren nodig is. We maken hiervan gebruik om onze lokale aanpak verder vorm te gaan geven. 2.3 Vanuit het Programma Veilig Leven werken we samen met de Veiligheidsregio IJsselland aan initiatieven die de zelfredzaamheid van inwoners vergroten. Door de prioritering van het thema Weerbare Samenleving is ervoor gekozen om specifiek in te zetten op voorlichting aan inwoners over zelfredzaamheid binnen dit thema.

3.1 Er is een aantal integrale controles uitgevoerd, waaronder een geplande controle bij een bedrijfsverzamelgebouw in Raalte. Daarnaast is gewerkt aan een ondermijningsbeeld, zodat we gerichter kunnen inzetten op relevante thema's. 3.2 Tijdens de bijeenkomsten van de lokale werkgroep Veilig Buitengebied bleek behoefte aan meer focus op concrete acties en minder op overleg. De communicatiecampagne over ondermijning in het buitengebied is doorgeschoven naar 2026, omdat eerst ingezet is op de doelgroepen inwoners algemeen en interne organisatie. Zie 1.2. 3.3 In 2025 voerde de Rekenkamer Raalte een onderzoek uit naar de inzet op ondermijning. De aanbevelingen verwerken we in de doorontwikkeling van onze aanpak. We blijven alert op wijzigingen of nieuwe APV-artikelen die kunnen bijdragen aan het tegengaan van ondermijning. Daarnaast is bestuurlijk opgetreden op basis van de Opiumwet. 4.1 Op basis van het regionale plan Digitale Veiligheid hebben we ingezet op het bevorderen van digitale weerbaarheid onder ouderen. Samen met de bibliotheek Raalte en politie is een interactieve voorlichting gegeven voor ouderen. 5.1 De inzet van de boa’s op de verschillende aandachtsgebieden is opgenomen in het VTHUitvoeringsprgramma. De inzet is daarbij hoofdzakelijk risico gestuurd. In het kader van het Keurmerk Veilig Ondernemen surveilleren de boa’s in het winkelgebied.

5.2 De boa inzet is op basis van risicosturing verdeeld over de aandachtsgebieden; jeugdtoezicht, toezicht leefbaarheid openbare ruimte, integrale controles, evenementen en toezicht op basis van meldingen.

Jaarstukken 2025

86

4.2 & 6.1 De trainingen en oefeningen voor functionarissen in de crisisorganisatie zijn volgens planning uitgevoerd. Het thema digitale ontwrichting, waaronder cyber is onder andere aan bod gekomen. Uit de resultaten van de regionaal uitgevoerde fenomenenanalyse naar extremisme, radicalisering en maatschappelijk onrust blijkt, dat lokaal onder andere ingezet moet worden op vroegsignalering en versterken van de verbinding met de samenleving. Regionaal is hiervoor financiering ontvangen van de nationaal coördinator terrorismebestrijding een Veiligheid (NCTV). 6.2 Bestuurlijk wordt via de begrotingscyclus van de Veiligheidsregio IJsselland (VRIJ) gestuurd op de uitwerking van de beleidsagenda. De uitvoering is volgens plan verlopen. De verantwoording volgt via de paragraaf verbonden partijen. 2.8.4 Verantwoording nieuw beleid 2025 Nieuwbouw brandweerkazerne Heino De aanbesteding voor de nieuwe brandweerkazerne in Heino heeft in de zomer van 2025 plaatsgevonden (volgens planning). De aannemer is eind 2025 gestart met de eerste werkzaamheden, dit is iets later dan oorspronkelijk gepland. Het resterende budget wordt doorgeschoven naar 2026. 2.8.5 Waar meten we ons succes aan af? De verplichte BBV-beleidsindicatoren en de indicatoren uit het tweejaarlijks onderzoek 'Waar staat je gemeente' zijn te vinden via: Indicatoren 2.8.6 Gerealiseerde baten en lasten Bedragen in € Omschrijving

Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Verschil 2025

Baten

-335.258

-424.354

-89.096

Lasten Gerealiseerd totaal van baten en lasten Mutaties in reserves

4.371.840

4.590.632

218.792

4.036.582

4.166.278

129.696

0

0

0

Gerealiseerd resultaat

4.036.582

4.166.278

129.696

2.8.7 Analyse verschillen Verklaring verschil uitgaven en inkomsten Bedragen in € Omschrijving verklaring

- is voordeel Verschil

Minder opbrengsten brandweerkazernes (onder andere lagere bijdrage VRIJ)

51.000

Meer doorberekening diverse eenheden

78.177

Overige verschillen Totaal verschil

Jaarstukken 2025

519 129.696

87

Minder inkomsten veiligheidsregio(nadeel € 51.486) Dat komt voornamelijk doordat de huurinkomsten van de brandweerkazerne in Heino nog begroot waren terwijl die niet zijn ontvangen. De reden hiervoor is dat het pand in 2025 gesloopt is in verband met de nieuwbouw. Doorberekening eenmalige investeringen Geen doorberekening eenmalige investeringen Totaal

Verschillen in de reservemutaties

Bedrag 0

Bedrag

Geen reservemutaties in programma 8 Totaal

0

Jaarstukken 2025

88

Programma 9: Bestuur en dienstverlening Portefeuillehouder:

Burgemeester R. Zuidema

Programmacoördinator:

Domeinmanager J. Hulzebos

2.9.1 Welke ontwikkelingen zijn er in 2025 geweest? Door de val van het kabinet in juni 2025 vonden er op 29 oktober 2025 Tweede kamer verkiezingen plaats. Deze zijn succesvol verlopen met een opkomstpercentage in Raalte van 85,4%, tegenover het landelijk gemiddelde van 78,3%. De ingezette veranderingen ten aanzien van de bezetting van de stembureaus en het telproces werkte goed en zal worden voortgezet. Een verbeterpunt is de toegankelijkheid van enkele locaties. Dit wordt meegenomen bij de volgende verkiezingen (gemeenteraadsverkiezingen 2026). Aan het begin van 2025 is de subsidieregeling 80 jaar vrijheid opgesteld en opengesteld voor inwoners, verenigingen en organisaties. De regeling is goed benut: in verschillende dorpen zijn met steun van de subsidie kleinschalige activiteiten georganiseerd rond herdenken, vieren en bewustwording. De gemeente heeft initiatiefnemers begeleid bij hun aanvragen, wat heeft geleid tot een breed en lokaal gedragen aanbod aan activiteiten. We hebben onderzocht hoe we als gemeente kunnen anticiperen op de aankomende nieuwe archiefwet. Deze wet stelt strengere eisen aan het beheer van historisch archief. Onderzocht is wat er nodig is om dit als gemeente zelfstandig uit te blijven voeren en wat gespecialiseerde partijen hierin bieden.

Dit heeft geleid tot een advies aan de gemeenteraad waarna de gemeenteraad heeft verzocht toetreding tot Gemeenschappelijke Regeling Collectie Overijssel te verkennen. In 2026 zal hier verder vervolg aan gegeven worden. Op basis van een risico-inventarisatie en -evaluatie die is uitgevoerd in 2024 naar de werkomgeving in de publiekshal zijn er voorbereidingen getroffen om begin 2026 een aantal noodzakelijke aanpassingen aan de publiekhal te doen. Begin 2025 is de samenstelling van het college gewijzigd. Wethouder Ben Nijboer is afgetreden en wethouder Roelof Bisschop volgde hem op. De betreffende portefeuilles zijn ook grotendeels ongewijzigd doorgegeven. Op 30 oktober 2025 vond de wedstrijd Rohda Raalte tegen FC Twente plaats. Voor de Openbare Orde en Veiligheidscomponent verwijzen we naar programma 8 van de jaarrekening. Hier, in programma 9, benoemen wij dat de samenwerking tussen een groot aantal kundige vrijwilligers, de gemeentelijke organisatie en de burgemeester, ertoe heeft geleid dat deze bijzondere voetbalwedstrijd op professionele wijze is voorbereid. We zijn trots op de inzet van onze gemeenschap, zonder hen had dit evenement niet zo gestroomlijnd kunnen plaatsvinden.

Jaarstukken 2025

91

2.9.2 Doelstellingen 2025 1. Wij streven naar inclusieve dienstverlening en staan daarbij in nauwe verbinding met de samenleving. 2. Onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties blijven onze dienstverlening waarderen, zoals ze dat nu ook doen. 3. Raad en college willen, in de manier waarop de gemeente wordt bestuurd, het vertrouwen van inwoners vergroten. De raad en het college hanteren een open bestuursstijl, zijn transparant in de besluitvorming, hebben oog voor de jonge generatie en staan open voor initiatieven vanuit de samenleving. 2.9.3 Wat hebben we ervoor gedaan en wat hebben we ermee bereikt? 1.1 In 2025 waren er opnieuw ideeën en initiatieven vanuit de samenleving waar we als gemeente aan hebben meegewerkt. Een concreet voorbeeld van het meedenken in mogelijkheden is de samenwerking met de Helpende Handen in Raalte. In overleg met de initiatiefnemers is daar een nieuwe keuken gerealiseerd en is een passende oplossing gevonden voor het opslagprobleem. Daarnaast bleek er behoefte aan ondersteuning rond het thema 80 jaar vrijheid. Dit heeft geleid tot het opstellen en openstellen van een subsidieregeling waarmee initiatieven die gericht zijn op herdenken, het vieren van 80 jaar vrijheid en het bewust stilstaan bij de waarde van leven in vrijheid in 2025 konden worden ondersteund.

1.2 De verbinders waren het afgelopen jaar zichtbaar aanwezig in de wijken en dorpen en zochten actief contact met inwoners en initiatiefnemers. Door hun benaderbare houding weten zij goed wat er speelt. Dit leidde tot concrete verbeteringen, zoals ondersteuning bij de realisatie van het hondenspeelveld in Raalte en de uitbreiding en vergroening van de speeltuin in Lierderholthuis. Verder zijn de verbinders betrokken bij het project in de Blekkerhoek rondom voorzorgcirkels. De verbinder bezoekt de wijkactiviteiten en hoort zo van de inwoners wat er speelt in de wijk. De verbinder helpt de inwoners waar mogelijk verder met de activiteiten die ze organiseren door ze in contact te brengen met relevante organisaties of subsidiemogelijkheden. Ten slotte zijn de verbinders betrokken bij het opstellen van de dorpsplannen in verschillende dorpen. Plaatselijk belangen geven aan dat ze graag samen met de gemeente willen optrekken, de verbinders zijn hierin een belangrijke schakel. 1.3 We blijven investeren in het vernieuwen van participatie, zodat het contact met inwoners actueel en betekenisvol blijft. De participatieverordening is in ontwikkeling. Als eerste stap hebben we een informele sessie met de raad gehouden om uitgangspunten, verwachtingen en aandachtspunten op te halen. Deze input gebruiken we om het vervolgproces vorm te geven en te komen tot een gedragen verordening.

2.1 Door de bewustwording op het gebied van dienstverlening te vergroten creëren we een cultuur waarin onze collega’s begrijpen wat goede (toegankelijke) dienstverlening betekent én hoe zij hier zelf aan kunnen bijdragen. De terugkoppeling van een mystery guest gaf een frisse kijk op onze dienstverlening en inzicht in waar laagdrempelig successen te behalen zijn. Onder de noemer ‘Zo doen we dat in Raalte’ zijn de servicenormen en werkafspraken onder de aandacht gebracht. Jaarstukken 2025

92

Daarnaast zijn de eerste stappen gezet om dienstverlening als vast onderdeel in de onboarding van nieuwe medewerkers op te nemen. Daarnaast is een groep medewerkers binnen de gemeente actief die laagdrempelig dienstverlening onder de aandacht brengt van collega's. Ze prikkelen collega’s, dragen ideeën aan en maken met kleine acties onze dienstverlening nóg mooier. Collega’s vanuit alle domeinen zijn betrokken. Ze werken laagdrempelig en onafhankelijk. Geen jaarplannen, geen verantwoording, gewoon doen! Initiatieven ontstaan door goed om zich heen te kijken, signalen op te pakken van inwoners en collega’s, en kritisch te blijven op hoe we het samen beter kunnen maken. Na elke actie wordt een bericht intern geplaatst om bewustwording te vergroten. We blijven ons inzetten voor toegankelijke dienstverlening, zowel fysiek als digitaal. Eind 2025 is www.raalte.nl getoetst op toegankelijkheid. De resultaten hiervan zijn begin 2026 bekend. Ook zijn we tijdens de week van digitale inclusie in gesprek gegaan met inwoners over onze e-formulieren. In het kader van fysieke toegankelijkheid hebben we gehandicapten adviesraad betrokken bij de inrichting van de nieuwe publiekshal. 2.2 In 2025 hebben we door middel van een aanwijzingsbesluit vastgelegd via welke digitale kanalen inwoners officiële berichten kunnen indienen.

Daarmee is geborgd dat een burger of bedrijf naast onze fysieke kanalen alle aanvragen digitaal kan indienen. 2.3 In 2025 hebben we gewerkt aan de voorbereidingen voor Mijn.Raalte, vanaf 2026 kunnen inwoners steeds beter volgen welke stappen we nemen in hun zaken. Het project heeft wat vertraging opgelopen door twee knelpunten in de informatiebeveiliging bij leverancier Dimpact. 2.4 Sinds 2009 neemt gemeente Raalte om de twee jaar deel aan het landelijke benchmarkingsonderzoek Waar Staat je Gemeente (WSJG). Onder andere via dit onderzoek halen we feedback van de inwoners op om zo te blijven bouwen aan een gemeente waar het fijn wonen en leven is. In dit onderzoek worden onze inwoners gevraagd om de gemeente te beoordelen op maatschappelijke thema’s zoals woon-en leefomgeving, welzijn & zorg en de gemeentelijke dienstverlening. In 2025 hebben 894 inwoners hun mening gegeven. De resultaten worden vergeleken met voorgaande jaren, als met gemeenten met dezelfde omvang om scores beter te kunnen duiden. Dit jaar is voor het eerst uitgevraagd in welke wijk men woont. Op deze manier kunnen de diverse opgaves binnen de organisatie op wijkniveau de antwoorden analyseren en daarmee aan de slag gaan. We zijn trots dat de Gemeente Raalte op alle thema’s beter scoort in vergelijking tot andere gemeenten van dezelfde grootte in Nederland.

Ten opzichte van voorgaande jaren zijn de cijfers in Raalte stabiel gebleven. De daling van 2020 naar 2023 is gestabiliseerd. De onderzoeksresultaten zijn gedeeld binnen de organisatie en worden tot slot gepubliceerd via Waar Staat Je Gemeente. De resultaten van dit onderzoek worden enerzijds gebruikt voor de prestatie indicatoren in de programmabegroting en jaarrekening. Anderzijds worden de resultaten gebruikt binnen de diverse opgaven en voor de verdere verbetering van onze gemeentelijke dienstverlening in 2026.

Jaarstukken 2025

93

Gelijktijdig is een klanttevredenheidsonderzoek (KTO) uitgevoerd met betrekking tot de balie en telefonie. Op basis van de resultaten zien we dat inwoners onze dienstverlening over het algemeen positief beoordelen, vooral de vriendelijkheid en duidelijke informatie. Tegelijkertijd is er ruimte om de snelheid van afhandeling te verbeteren, zoals kortere wachttijden en sneller terugbellen. Met deze verbeterpunten gaan we gericht aan de slag om de dienstverlening toegankelijker en efficiënter te maken. 3.1 Ook in 2025 heeft het jaarlijkse scholierendebat plaatsgevonden. Daarnaast zijn leerlingen van Landstede en Carmel college geconsulteerd voor de participatiesessies Buitengebied. Er zijn gesprekken geweest met verschillende scholen over burgerschap. Daarbij is gekeken of de activiteiten van de gemeente passen bij het onderwijs. Dit is meestal het geval, wat positief is. Ook zijn aandachtspunten genoemd, zoals flexibiliteit, laagdrempeligheid en in gesprek blijven. Deze punten worden meegenomen bij de verdere ontwikkeling van de activiteiten. 3.2 In 2025 is het Manifest 'Samenspel van Raalte' geëvalueerd. We hebben goede afspraken gemaakt met uw raad en de organisatie, waarbij aandacht is voor inhoudelijke aanscherpingen, als ook gedrag. Op basis van de evaluatie zijn de gewenste verbeterpunten doorgevoerd in de tekst van het manifest.

Denk hierbij aan het doelmatig inzetten van raadinstrumenten en het aanmoedigen van actief gebruik van scenario's in raadsvoorstellen. Net zo belangrijk is de gedragscomponent. Met het manifest worden betrokken partijen aangemoedigd om te werken aan vertrouwen, elkaar tijdig aan te spreken en het tijdig kenbaar maken bij het gebruik van raadinstrumenten. Op deze manier houden we het manifest met elkaar een levend document. 3.3 Er zijn zowel positieve reacties als waardevolle ideeën binnengekomen voor het onderdeel 'Eenvoudig geregeld'. Een deel hiervan sluit aan bij wat al in ontwikkeling is, zoals het eenvoudiger maken van aanvraagprocessen. Concrete voorbeelden uit het Sociaal Domein zijn dat we bijzondere bijstand voor inwoners met een bijstandsuitkering nu voor meerdere jaren toekennen, in plaats van jaarlijks. Daarnaast kennen we meer regelingen automatisch toe. Een voorbeeld hiervan is de individuele inkomenstoeslag en de meedoenregeling. Een voorbeeld uit het Ruimtelijk Domein is de inzet op duidelijkheid en tijdigheid. In het dashboard dat wij gebruiken voor het monitoren van de VTH-keten, worden de termijnen die we nodig hebben om antwoorden te geven goed in de gaten gehouden. We zien dat we op dit onderdeel goede resultaten boeken. Doordat het dashboard maandelijks geüpdatet wordt kunnen we snel anticiperen op toenemende termijnen.

Ten aanzien van de inhoud zijn we een AI-toepassing gaan gebruiken bij het Omgevingsloket, Struck AI. Hierdoor kunnen we snel en accuraat antwoord geven op eenvoudige vragen die er zijn met betrekking tot bouwmogelijkheden. Wanneer plannen ingewikkelder worden, bijvoorbeeld door strijdigheid met het Omgevingsplan, is er de mogelijkheid om een vooradvies in te dienen. Juist dat vooradvies geeft de mogelijkheid om gezamenlijk te kijken hoe initiatieven mogelijk kunnen worden gemaakt en eventueel met welke aanpassingen. Daarnaast zijn er ook nieuwe ideeën gedeeld. Een praktisch voorbeeld is het comprimeren en verduidelijken van de gemeentepagina in Weekblad Salland. Hierdoor zijn onze wekelijkse 2 pagina's voor alle inwoners overzichtelijk en begrijpelijk te lezen. We bekijken of de andere ideeën een plek kunnen krijgen in onze dienstverlening. We zijn dankbaar voor alle inwoners die de moeite hebben genomen om mee te denken! Jaarstukken 2025

94

3.4 We hebben oog voor de jongere generaties. We hechten waarde aan de frisse blik van jongere generaties en laten ons graag verrassen door hun nieuwe inzichten op lokale vraagstukken. Een sprekend voorbeeld is de betrokkenheid van groepen jongeren bij de participatiesessies Buitengebied. Via de Democratiefabriek en Prodemos is met jongeren het gesprek gevoerd over lokale democratie en maatschappelijke dilemma's. Bestuurlijk is breed uitgedragen dat besluitvorming en uitvoering van gemeentelijke taken gericht zijn op het behouden van Raalte als een fijne gemeente, ook voor toekomstige generaties. In 2025 wordt de kinderburgemeester actiever betrokken bij diverse gelegenheden. Daarnaast is besloten de ambtstermijn van de huidige kinderburgemeester te verlengen tot en met de zomer, zodat het kinderburgemeesterschap vanaf 2026 aansluit bij het schooljaar van groep 7. 2.9.4 Verantwoording nieuw beleid 2025 Zaakgericht werken en vervanging zaaksysteem Voor het programma Podium D en zaakgericht werken is een projectleider aangetrokken. Er zijn onder andere elektronische formulieren ontwikkeld waarmee inwoners en ondernemers straks eenvoudiger verzoeken kunnen indienen bij de gemeente. Verder is er gestart met vernieuwd beleid dat ons voorbereid op transparanter werken. In 2026 gaan we deze werkwijze gefaseerd invoeren.

Door vertraging in de voortgang van het programma Podium D (DOWR) zijn er minder uren ingezet dan verwacht. Extra capaciteit klantportaal 2,11 fte De inzet om de werkzaamheden voor klantportaal kwalitatief voldoende uit te voeren is extra budget aangevraagd voor de jaren 2025 en 2026. In 2025 is de beschikbare tijdelijke formatie ingezet. Vooronderzoek scannen akten Burgerlijke stand We hadden verwacht in 2025 te kunnen starten met een vooronderzoek naar het digitaliseren van de akten van de Burgerlijke Stand. Tijdens de eerste verkenning bleek echter dat we nog niet over alle benodigde informatie beschikken om dit onderzoek goed uit te voeren. Daarom is het vooronderzoek nog niet gestart. Historische archieven De gemeente Raalte werkt aan een inhaalslag in het inventariseren en overbrengen van de historische archieven. Voor deze ambitie is in 2025 een budget van € 202.500 beschikbaar gesteld. Dankzij de voorbereidingen en de succesvolle aanbesteding in 2025 ligt dit project goed op koers. Omdat het programma van eisen zorgvuldig is uitgewerkt en iets meer tijd vergde, wordt voorgesteld om € 192.500 door te schuiven naar 2026. Hierdoor kunnen we in 2026 met een solide basis van start gaan en de inventarisatie en overbrenging uitvoeren.

2.9.5 Waar meten we ons succes aan af? De verplichte BBV-beleidsindicatoren en de indicatoren uit het tweejaarlijks onderzoek 'Waar staat je gemeente' zijn te vinden via: Indicatoren Jaarstukken 2025

95

2.9.6 Gerealiseerde baten en lasten Bedragen in € Omschrijving

Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Verschil 2025

Baten

-1.001.338

-1.147.662

-146.324

Lasten Gerealiseerd totaal van baten en lasten Mutaties in reserves

4.742.067

5.484.784

742.717

3.740.729

4.337.122

596.393

-244.378

-71.895

172.483

Gerealiseerd resultaat

3.496.351

4.265.227

768.876

2.9.7 Analyse verschillen Verklaring verschil uitgaven en inkomsten Bedragen in € Omschrijving verklaring

- is voordeel Verschil

Hogere storting voorziening pensioenen wethouders Meer accountantskosten Meer juridische kosten Meer kosten VNG Minder kosten raad Minder kosten verkiezingen

969.000 48.000 123.000 53.000 -25.000 -130.000

Meer baten reisdocumenten

-100.000

Minder doorberekening eenmalige investeringen

-66.716

Minder doorberekening diversen eenheden

-111.141

Overige verschillen Totaal verschil

8.733 768.876

Storting voorziening pensioenen wethouders (nadeel € 709.896) Jaarlijks berekenen we de hoogte van de pensioenvoorziening. Per 1 januari 2028 is de gemeente verplicht de pensioenen aanspraken van (ex) politieke ambtsdragers onder te brengen bij het ABP. Het ministerie van binnenlandse zaken heeft landelijk onderzoek gedaan naar de wijze van berekenen van deze pensioenverplichtingen. Daarnaast heeft de commissie BBV in december 2025 aanwijzingen gegeven over de bepaling van de voorziening. Dit heeft uiteindelijk geresulteerd in deze bijstorting in de voorziening. Het nu berekende bedrag kan de komende jaren nog wijzigen door verschillende factoren: Mutaties van wethouders, wijzigingen in de rekenrente, wijzigingen in de sterftetabel en wijziging in de dekkingsgraad bij het ABP. Al deze factoren hebben invloed op de hoogte van de voorziening die begin 2028 overgemaakt wordt naar het ABP.

Jaarstukken 2025

96

Meer kosten accountant (nadeel € 47.941) De accountantskosten zijn de afgelopen jaren sneller gestegen dan onze inflatiecorrectie. Daarnaast zijn er steeds meer specifieke uitkeringen vanuit het Rijk waar de accountant op moet controleren. In de begroting van 2026 is dit budget opgehoogd. Meer juridische kosten (nadeel € 122.923) De juridische kosten zijn hoger uitgevallen doordat voor enkele complexe casussen aanvullende juridische capaciteit moest worden ingeschakeld. Meer kosten VNG (nadeel € 52.504) De verhoging van de contributiekosten VNG zijn al een aantal jaar hoger dan onze inflatiecorrectie. Daarnaast is de contributie per inwoner en stijgt dit ook licht omdat onze inwoneraantallen toenemen. In de begroting van 2026 is dit budget opgehoogd. Minder kosten raad (voordeel € 25.159) We hebben in 2025 minder uitgegeven aan salarissen, de raad op pad en de kindergemeenteraad dan waar we in de begroting rekening mee hielden. Hiervan wordt € 5.000 overgeheveld naar 2026 voor de kindergemeenteraad ten behoeve van reeds geplande activiteiten. Verkiezingen (voordeel € 130.160) Bij de zomernota is er € 130.000 bijgeraamd voor de Tweede Kamer verkiezingen die zijn gehouden in november. De verkiezingen zijn uiteindelijk met minder middelen uitgevoerd dan vooraf verwacht, waardoor dit extra budget niet nodig bleek.

Meer baten reisdocumenten (voordeel € 99.899) Er zijn veel meer paspoorten en identiteitsbewijzen uitgegeven dan we rekening mee hadden gehouden. Hierdoor zijn er meer inkomsten dan begroot. Minder doorberekening eenmalige investeringen M8001007 Nadere verkenning participatievraagstuk naar 2026 M8001010 de 5 wetten

Bedrag -52.863 -13.853

Totaal

-66.716

Verschillen in de reservemutaties Minder onttrekking door lagere doorberekeningen eenmalige investeringen, waaronder: * M8001010 de 5 wetten (deels naar 2026)

Bedrag

79.341

* M8004104 Onderz en aanbesteding telefooncentrale

61.236

* M8004105 Implementatie extra diensten burgerzakenmodule Totaal lagere beschikking door lagere doorberekening eenmalige investeringen Diversen

25.206

Totaal

Jaarstukken 2025

165.783 6.700 172.483

97

Jaarstukken 2025

98