Document · PDF

ODVeluwe 1. (ontwerp) Programmabegroting 2025 ODVeluwe dd 8 februari 2024

Gemeenteraad 16 mei 2024, gemeente PuttenBij agendapunt: Jaarstukken ODNV 2023 en Ontwerpbegroting 2025 ODV10.048 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Colofon Datum 8-2-2024 A dresgegevens O m gevingsdienst Veluwe Postbus 971 7301 BE Apeldoorn

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief ...................................................................................................................... 3 Programma 1. Vergunningverlening ..................................................................................... 7 Programma 2. Toezicht & Handhaving ................................................................................. 9 Programma 3. Advies ............................................................................................................ 11 Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten .......................................................... 13 Programma 5. Projecten & Programma’s........................................................................... 16 Financiële begroting.............................................................................................................. 18 Toelichting op de financiële begroting ............................................................................... 20 Overzicht van lasten en baten per taakveld ...................................................................... 24 Geprognotiseerde balans ...................................................................................................... 25 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing......................................................

27 Paragraaf Financiering.......................................................................................................... 30 Paragraaf Bedrijfsvoering..................................................................................................... 31 Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen ............................................................................ 33 Paragraaf Verbonden Partijen ............................................................................................. 33 Paragraaf Openbaarheid....................................................................................................... 33 Bijlagen.................................................................................................................................... 34 Bijlage 1

Financiële begroting 2024 ............................................................................... 35

Bijlage 2

Overzicht overhead........................................................................................... 37

Bijlage 3

Meerjarenperspectief 2024-2028 ................................................................... 38

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Aanbiedingsbrief Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2025 van Omgevingsdienst Veluwe (ODVeluwe). ODVeluwe is een samenwerkingsverband, conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Voorst en de provincie Gelderland voor de uitvoering van milieutaken. ODVeluwe behandelt voor de deelnemers de aanvragen voor vergunningen in het kader van het omgevingsrecht, toetst meldingen, houdt toezicht op en handhaaft de milieuaspecten van de Omgevingswet. Daarnaast adviseert ODVeluwe gemeenten en provincie bij de opstelling van beleid en bij specifieke ontwikkel- of uitvoeringsprojecten op het gebied van Ruimtelijke Ordening, Circulariteit en Duurzaamheid. De dienst werkt binnen de door gemeenten en provincie aangegeven beleidskaders en opdrachten, zoals die in samenwerkingsovereenkomsten zijn vastgelegd. Daarnaast vervult ODVeluwe een belangrijke verbindende en faciliterende rol voor de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe levert producten in opdracht van de directeuren van de omgevingsdiensten binnen Gelderland op het terrein van portaal, kenniscentrum en communicatie alsmede de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM).

Uitgangspunten De begroting is samengesteld op basis van de notitie planning en uitgangspunten begroting 2025 die door op 11 december 2023 door het Algemeen Bestuur van OVIJ en op 14 december 2023 door het Algemeen Bestuur van ODNV is vastgesteld. In de notitie zijn de loonkost enindex en materiële kostenindex vastgelegd. Begroting 2025

Perspectief 2026

Perspectief 2027-2028

Loonkostenindex

5,8%

4,8%

4,2%

Mate riële k ostenindex

2,7%

1,6%

Verder zijn in de notitie planning en uitgangspunten begroting 2025 de volgende uitgangspunten opgenomen: 1. De begroting zal in basis het karakter dragen van een beleidsarme financiële begroting. Vanwege de recente start van ODVeluwe en diverse ontwikkelingen (waaronder de implementatie van de Omgevingswet) ontbreken momenteel namelijk nog diverse voor de begroting benodigde formele – door opdrachtgevers dan wel door ODVeluwe – bestuurlijk bekrachtigde grondslagen die nodig zijn voor de opstelling van de begroting. De belangrijkste hiervan komen in de hierna vermelde uitgangspunten aan de orde. Gedurende 2024 wordt hieraan verder gewerkt aan en ook toegewerkt naar de vaststelling van diverse voor de begroting benodigde grondslagen. Indien daar vanuit de betreffende besluitvorming aanleiding toe bestaat, dan zal vervolgens een begrotingswijziging worden aangeboden om de betreffende besluitvorming van en door opdrachtgevers ook in formele zin in de begroting te (laten) verankeren door de eigenaren van ODVeluwe. 2. Het onder punt 1 beschreven uitgangspunt brengt met zich mee dat de begroting 2025 zich in financiële zin in hoofdzaak richt op herrekening van het bij het Bedrijfsplan ODVeluwe behorende Financieel plan ODVeluwe. Bij de actualisatie worden tevens enkele correcties aangebracht in de eerdere rubricering van lasten en baten. Dit betref t bijv.

het in overeenstemming brengen van de deelnemersbijdragen voor stelseltaken met de hieraan ten grondslag liggende en door het AB van de latende OD vastgestelde begroting 2024 (ODNV). Als gevolg hiervan zullen t.o.v. het Financieel Plan ODVeluwe beperkte verschuivingen optreden in de deelnemersbijdragen. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Het voorgaande houdt in dat de begroting 2025 van ODVeluwe wordt gebaseerd op de continuering van reeds eerder met de deelnemers van ODNV respectievelijk OVIJ overeengekomen bestaande dienstverlening. In de met elke afzonderlijke deelnemer afgesproken Samenwerkingsovereenkomst (SWO) 2024 is de omvang van de dienstverlening en verdeling van de inzet van ODVeluwe op de verschillende thema’s nader gedefinieerd. 3. Ondanks het beleidsarme en qua financiële uitgangspunten beperkte karakter van de begroting 2025, wordt in de opzet de door het Besluit Begroting en Verantwoording voorgeschreven en voor deelnemers herkenbare structuur in acht genomen. Hiermee wordt mede beoogd dat de begroting 2025 bruikbaar is voor de uitoefening van het door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) uit te oefenen financieel toezicht. Als gevolg van de recente oprichting van ODVeluwe dient ook de begroting 2024 nog formeel te worden vastgesteld door het AB van ODVeluwe en te worden aangeboden aan BZK. Om de bestuurlijke drukte zoveel mogelijk te beperken, wordt jaarschijf 2024 daarom aan de begroting 2025 toegevoegd. De in deze nota voor de begroting 2025 vermelde uitgangspunten worden hierbij overeenkomstig toegepast op de in de begroting 2025 tevens te formaliseren begrote bedragen voor begrotingsjaar 2024. 4.

In de begroting 2025 worden, behoudens de hierna genoemde ontwikkelingen, geen nieuwe (financiële) ontwikkelingen opgenomen: a. In overeenstemming met het voorstel van het opdrachtgeversoverleg (OGO) wordt het budget voor de bijdrage van ODVeluwe aan het Gelders Ondergrond Overleg (GOO) verhoogd van € 5.142 naar (afgerond) € 32.000. De reden hiervoor is dat vanaf 2024 afspraken zijn gemaakt over een meer evenwichtige financiering van het GOO. Als gevolg hiervan is de provinciale bijdrage verlaagd en zijn de bijdrages van de gemeentelijke deelnemers verhoogd. De inning van de gemeentelijke bijdragen verloopt vervolgens via de Gelders OD’en. b. In overeenstemming met het besluit van het AB ODNV leidt de verwerking van een wijziging in de opdrachtstructuur van de provincie aan OD(N)Veluwe tot het wegvallen van uitvoeringskosten en de daarvoor bedoelde provinciale bijdrage aan het programma Toezicht & Handhaving. In basis resteert hierdoor voor de provincie t.a.v. de oorspronkelijke begroting 2024 van ODNV enkel de vaste financiële bijdrage voor de dekking van de kosten verbonden aan de uitvoering van de stelseltaken. Deze wijziging is een gevolg van het bij ODRA concentreren van werkzaamheden m.b.t. het toezicht op complexe inrichtingen onder provinciaal bevoegd gezag.

Ter informatie: ten aanzien van OVIJ speelde deze problematiek geen rol meer in de begroting, aangezien hierop in het verleden al eerder een aanpassing in de begroting is doorgevoerd. Het terugnemen van de taak door de provincie heeft hierdoor voor de inbreng van OVIJ geen invloed. c. Naast het hiervoor onder punt b genoemde is er sprake van een aanvullende/nieuwe opdracht waarvoor OD(N)Veluwe op verzoek van de provincie optreedt als werkgever. De hiermee gemoeide lasten en baten (t.w. een vaste vergoeding van de provincie voor deze extern verrekenbare opdracht) zullen overeenkomstig in de begroting worden verwerkt. d. De kosten voor de uitvoering van de st elseltaken door de Gelderse omgevingsdiensten worden geraamd conform de hiervoor vanuit het Gelders stelsel ontvangen opgave(n) en hierover binnen het Gelders stelsel gemaakte afspraken over het voor deze taken benodigde uitvoeringsniveau. e. De loonkosten en toewijzing van formatie aan de programma’s worden geraamd overeenkomstig het in lijn met het Financieel plan ODVeluwe opgestelde formatieplan ODVeluwe en met inachtneming van de hiervoor onder b en c vermelde wijzigingen. Bij de berekening van de loonkosten worden mutaties van de werkgeverslasten uit hoofde van wijzigingen in afdrachten, belastingen en heffingen zo goed mogelijk overgenomen.

Ditzelfde geldt voor binnen het verband van het Gelders stelsel van omgevingsdiensten centraal afgesproken arbeidsvoorwaarden.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

f. Overige bedrijfskosten worden indien nodig herijkt op basis van het actuele kostenniveau en de hierin eventueel optredende verschillen als gevolg van de harmonisatie van de beide latende OD’s. g. Voor zover nog niet is voldaan aan de vereisten en uitgangspunten van het interbestuurlijk programma Versterking VTH-stelsel en de daaruit voortvloeiende robuustheidscriteria zullen de daaraan verbonden onderdelen op het vanuit het Rijk vereiste (minimum)niveau worden gebracht. 5. De mogelijke gevolgen die de inwerkingtreding van de Omgevingswet heeft op de uitvoering van reeds eerder bij de OD belegde taken zijn momenteel nog niet precies bekend en kunnen om deze reden nog niet worden betrokken in de primaire begroting 2025. Het is denkbaar dat m.n. de benodigde personele capaciteit wijzigt onder invloed van bijv. door de deelnemers te maken beleidskeuzes, herinrichting van processen, mutaties in de samenstelling van het bedrijvenbestand c.q. de omzetting naar milieubelastende activiteiten, risicoprofilering of benodigde controlefrequenties. Indien vanuit dergelijke ontwikkelingen blijkt dat de begrote personele inzet ontoereikend is voor de realisatie van de beoogde productie, dan dient hiervoor op een later moment een begrotingswijziging in procedure te worden gebracht. Uitgangspunt is dat opdrachtgevers i.s.m.

ODVeluwe zich inspannen om waar nodig in de loop van 2024 te voorzien in de noodzakelijke vertaling van keuzes en feitelijke aanpassing van de opdracht aan ODVeluwe. In aansluiting hierop kunnen de budgettaire consequenties die dit met zich meebrengt middels een begrotingswijziging ter goedkeuring worden voorgelegd aan de eigenaren. 6. Met betrekking tot het na inwerkingtreding van de Omgevingswet bij ODVeluwe beleggen van aanvullende (nieuwe) taken geldt de situatie dat deze taken niet eerder aan de begroting van ODVeluwe kunnen worden toegevoegd dan nadat voor uitvoering van die taak/taken opdracht is ontvangen van de betrokken bevoegde gezagen (i.c. colleges). Dit betreft o.a. (maar niet alleen) de uitvoering van nieuwe gemeentelijke taken op het gebied van bodem, geluid, externe veiligheid en ecologie. Op onderdelen hebben de aan ODVeluwe deelnemende gemeenten zich uitgesproken uitvoering van extra taken bij ODVeluwe te willen beleggen. Prominent voorbe eld betreft de uitvoering van bodemtaken waarvan het bevoegd gezag verschuift van de provincie naar de gemeenten. ODVeluwe kan aan die gewenste uitvoering alleen gestalte geven als gemeenten hiervoor de bijbehorende aanvullende middelen beschikbaar stellen.

Het ontbreken van de voor taakmutaties benodigde formele opdrachtverlening verhindert dat het AB de hieraan verbonden financiële consequenties kan vertalen in begroot dan wel geautoriseerd budget voor ODVeluwe. Het voorgaande betekent daarom dat er met nadruk en in nauwe ambtelijke samenwerking tussen ODVeluwe en de betrokken opdrachtgevers gewerkt dient te worden aan de totstandkoming van formele opdrachtverstrekking voor de onder het regime van de Omgevingswet aanvullend van ODVeluwe verlangde dienstverlening. Zodra er duidelijkheid bestaat over de omvang van de aanvullende opdrachten zal hiervoor door ODVeluwe (liefst zoveel mogelijk geclusterd) een begrotingswijziging in procedure worden gebracht.

Ontwikkelingen Omgevingswet Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet van kracht gegaan. Deze wet en bijbehorende AMvB’s bevat een fors deel van de onderwerpen die eerder waren beschreven in afzonderlijke wetten voor milieu, ruimtelijke ordening, bouwen, water, natuur en cultuurhistorie. Voorbeelden van dergelijke wetten zijn de Wm, Wabo, Wro en het Activiteitenbesluit. OVIJ en ODNV hebben zich sinds 2021 samen met gemeenten en Provincie voorbereid op de implementatie van wijzigingen in de bedrijfsvoering om onder deze nieuwe wetgeving te kunnen werken. De focus lag en ligt hierbij op het kunnen werken in en met het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) en op de Omgevingswet aangepaste werkprocedures en producten. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Nu het effect van de Omgevingswet gaandeweg duidelijker wordt, kijken wij samen met de andere Gelderse omgevingsdiensten en ook op landelijk niveau naar wat de impact van deze wet is op de omgevingsdiensten. Op dit moment is met name de inzet van Toezicht en Handhaving, Externe Veiligheid en de verschuiving van bodemtaken van bevoegd gezag Provincie naar gemeenten onvoldoende duidelijk om deze op te nemen in de begroting van 2025. Enkele landelijke studies wijzen op een toename van deze taken, maar veel is afhankelijk van datgene wat in omgevingsvisies en gebiedsplannen komt te staan en het uniformeren van VTHbeleid. Economie, energie, circulariteit en asbest Het landelijk politiek en economisch klimaat is onbestendig en binnen de werkzaamheden op de deelgebieden VTH-A zien wij hierdoor een stijgende lijn in adviesproducten, de advisering voor Ruimtelijke Ordening (RO), stikstof, PFAS en bodemgerelateerde adviezen. Hier bovenop komt de woningbouwimpuls vanuit het demissionaire Kabinet en de uitstel van een actieplan Stikstof. Wanneer al deze plannen doorgang vinden, kan ODVeluwe onvoldoende leveren binnen deze begroting 2025. ODVeluwe gaat met haar opdrachtgevers in gesprek over de keuze in plannen en advisering, wat mogelijk leidt tot een begrotingswijziging.

Naast het hiervoor genoemde zien we een sterke intensivering op het gebied van duurzaamheid, energiebeleid en circulariteit wat zich vertaalt in een uitbreiding van taken voor ODVeluwe. Wij verwachten een blijvende groei in de werkzaamheden rondom de energietransities en nieuwe initiatieven op het gebied van circulariteit. Programma’s Binnen Gelderland hebben de omgevingsdiensten met elkaar afgesproken dezelfde programma’s in de begroting op te nemen. De begroting bestaat uit de volgende programma’s: 1. 2. 3. 4. 5.

Vergunningverlening Toezicht & Handhaving Advies Samenwerking omgevingsdiensten Projecten & Programma’s

Leeswijzer Vanaf de volgende pagina is een inhoudelijke beschrijving opgenomen van de hiervoor reeds genoemde programma’s. Per programma wordt ingegaan op de drie W-vragen: • Wat willen we bereiken? • Wat gaan we daarvoor doen? • Wat mag het kosten? De begroting heeft overeenkomstig de hiervoor vastgestelde uitgangspunten een beleidsarm karakter. Dit houdt mede in dat enerzijds wel de lasten en baten (omzet) per programma zjin weergegeven, maar dat anderzijds geen detailinformatie kan worden gegeven over welke omvang van dienstverlening per deelnemer hiervoor kan worden gerealiseerd. Die verdeling is in belangrijke mate afhankelijk van welke accenten de betreffende deelnemer legt in de nadere afspraken die worden gemaakt bij de vaststelling van het jaarlijke samenwerkingsprogramma. ODVeluwe spant zich in om de hiervoor benodigde data te verzamelen en in gesprek met de opdrachtgevers te komen tot de nader benodigde inkleuring. Met behulp van periodieke rapportages wordt met de opdrachtgevers afgestemd over de betreffende productie. Na de programma’s treft u vanaf pagina 18 de financiële begroting met daarbij een toelichting op de geraamde lasten en baten. Pagina 27 e.v. bevat de verplichte paragrafen. Tot slot treft u de bijlagen aan. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Programma 1. Vergunningverlening WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Vergunningverlening heeft betrekking op het behandelen van aanvragen omgevingsvergunningen en meldingen. Op nieuwe of te veranderen bedrijfsactiviteiten kan milieuwet- en regelgeving van toepassing zijn. Afhankelijk van de complexiteit van de bedrijfsactiviteiten is een milieumelding of -vergunning nodig. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het programma Vergunningverlening draagt bij aan de navolgende doelstellingen: • Het bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving. • Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit. • Het voorkomen van hinder van bedrijven. • Het adviseren van bedrijven, gericht op een optimale bedrijfsvoering. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde doelen vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. Omzet per partner Bedragen x € 1 1. Verguningverlening

Bedrag

Apeldoorn

906.092

Brummen

99.337

Epe

220.594

Voorst

180.092

Elburg

238.680

Ermelo

190.745

Harderwijk

290.121

Hattem

53.660

Heerde

119.800

Nunspeet

348.297

Oldebroek

299.773

Putten

431.820

Gelderland Totaal

0 3.379.011

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 1. Vergunningverlening Lasten

Baten

Saldo

2.139.411

3.379.011

1.239.601

Programma Vergunningverlening Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Bestuur

8.916

-8.916

Overhead

746.958

-746.958

Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Saldo

0 42.983 2.938.267

-42.983 3.379.011

Mutaties reserves Resultaat

440.744 0

2.938.267

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

3.379.011

440.744

Programma 2. Toezicht & Handhaving WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Toezicht & Handhaving omvat het houden van toezicht op en het handhaven van de milieu wet- en regelgeving. Het gaat hierbij om: • Het uitvoeren van controles bij bedrijven. • Het afhandelen van klachten. • Het toepassen van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving. • Het beschikbaar zijn voor incidenten- en rampenbestrijding. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij bedrijven. ODVeluwe voert haar handhavingstaak uit op basis van een handhavingsuitvoeringsprogramma (HUP) dat gebaseerd is op een risico-analyse-model en een level playing field. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde doelen vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. Omzet per partner Bedragen x € 1 2. Toezicht & Handhaving

Bedrag

Apeldoorn

2.451.731

Brummen

310.364

Epe

482.471

Voorst

430.254

Elburg

401.447

Ermelo

755.962

Harderwijk

705.040

Hattem

178.761

Heerde

311.656

Nunspeet

382.800

Oldebroek

186.640

Putten

664.072

Gelderland Totaal

0 7.261.199

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 2. Toezicht & Handhaving Lasten

Baten

Saldo

5.862.211

7.523.899

1.661.688

Programma Toezicht & Handhaving Overzicht Algemene dekkingsmiddelen Bestuur Overhead

0 24.439

-24.439

2.047.472

-2.047.472

Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Saldo

0 86.632 8.020.755

-86.632 7.523.899

Mutaties reserves Resultaat

-496.856 0

8.020.755

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

7.523.899

-496.856

Programma 3. Advies WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Binnen het programma Advies worden adviesproducten geleverd op het gebied van diverse milieuspecialismen, zoals bodem, geluid, veiligheid, energie, ecologie en milieuplanologie. Onder dit programma vallen ook het beheer van het bodeminformatiesysteem en het verstrekken van bodeminformatie. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het uitvoeren van wettelijke (advies)taken, dan wel adviseren over thematisch milieubeleid met het oog op een beter leefmilieu (gezondheid, veiligheid en leefbaarheid). WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde doelen vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. Omzet per partner Bedragen x € 1 3. Advies

Bedrag

Apeldoorn

1.324.290

Brummen

61.888

Epe

343.663

Voorst

33.389

Elburg

213.030

Ermelo

315.057

Harderwijk

806.113

Hattem

35.037

Heerde

88.724

Nunspeet

82.431

Oldebroek

197.964

Putten

345.701

Gelderland Totaal

0 3.847.287

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 3. Advies Lasten

Baten

3.273.155

3.847.287

Saldo

Programma Advies

574.133

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen Bestuur Overhead

0 13.641

-13.641

1.142.785

-1.142.785

Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Saldo

0 36.985 4.466.565

-36.985 3.847.287

Mutaties reserves Resultaat

-619.278 0

4.466.565

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

3.847.287

-619.278

Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Op basis van de “Notitie stelselwerkzaamheden” van de Gelderse omgevingsdiensten voert ODVeluwe de volgende taken uit voor de Gelderse omgevingsdiensten: • Portaal, Kennis en Communicatie. • Coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s). • Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM). Naast de uitvoering van de genoemde taken betaalt ODVeluwe ook een bijdrage aan de taken die mede ten behoeve van ODVeluwe bij de andere Gelderse omgevingsdiensten zijn belegd en de activiteiten die door de Gelderse omgevingsdiensten samen worden georganiseerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om Ketentoezicht, Coördinatie & Kwaliteit en P&O. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het Portaal Gelderse omgevingsdiensten draagt bij aan het vergroten van de professionaliteit en samenwerking van de omgevingsdiensten in Gelderland en het verbeteren van de kwaliteit van de uitvoering van taken binnen het omgevingsrecht. De focus van Portaal ligt hierdoor op het faciliteren en ondersteunen van het opgavegericht werken en de samenwerking binnen de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe verzorgt ten behoeve van de andere omgevingsdiensten in het Gelders stelsel de coördinatie van de Bijzonder Opsporingsambtenaren (boa’s) en het toetsen en doorzetten van de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM).

WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? Portaal Portaal is de spil in de (algemene) contacten op strategisch/tactisch niveau tussen de Gelderse OD’s en externe partners, waarbij de onderlinge afstemming tussen strafrechtelijke en bestuurlijke handhaving centraal staat. We zorgen voor verbinding met part ijen als politie, OM, veiligheidsregio’s, waterschappen en GGD. We stemmen af en brengen partijen bij elkaar en faciliteren het gesprek en de samenwerking. Kennis Portaal Kennis faciliteert de ontmoeting en samenwerking van de Gelderse omgevingsdiensten. Enerzijds middels het faciliteren en organiseren van bijeenkomsten en anderzijds door het - in samenwerking met HRM - organiseren van opleidingen. De omgevingsdiensten zijn verantwoordelijk voor het opleiden van hun medewerkers. Daar waar er meerwaarde (q ua kosten, kennisdeling, level playing field, samenwerking en kwaliteit) voor de individuele omgevingsdiensten te behalen is, bestaat de mogelijkheid om Portaal Kennis de opleidingen voor de Gelderse omgevingsdiensten te laten organiseren. Portaal Kennis ondersteunt HRM en de omgevingsdiensten bij het samenstellen van de opleidingsvraag en –behoefte. Hiermee wordt invulling gegeven aan kennisontwikkeling en samenwerking tussen de Gelderse omgevingsdiensten. Communicatie Portaal Communicatie onderhoudt en optimaliseert communicatiekanalen en -middelen binnen de Gelderse omgevingsdiensten.

In het land hebben de Gelderse omgevingsdiensten inmiddels een herkenbare positie ingenomen. Deze positie danken we mede aan de herkenba re uitstraling dankzij de uniforme huisstijl, website en andere Gelderlandbrede uitingen zoals persberichten en flyers. Portaal Communicatie zal deze uitingen blijven beheren en samen met de collega communicatieadviseurs binnen de Gelderse omgevingsdienste n doorontwikkelen. Bijzondere

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

aandacht is er voor arbeidsmarktcommunicatie en hierin met name de verbinding met onderwijsinstellingen. Coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s) en Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM) Dit betreft: • Advisering aan de Gelderse omgevingsdiensten hoe de BSbM-taak in te richten. • Coördinatie van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. • Bevorderen van de kwaliteit van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. • Bewaken van de kwaliteit van de uitvoering van de BSbM. Omzet per partner Bedragen x € 1 4. Samenwerking OD'en

Bedrag

Apeldoorn

108.300

Brummen

9.229

Epe

20.485

Voorst

12.598

Elburg

16.697

Ermelo

24.694

Harderwijk

35.253

Hattem

5.234

Heerde

10.180

Nunspeet

15.921

Oldebroek

13.394

Putten

28.213

Gelderland

16.000

Totaal

316.200

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. Omzet Gelderse Omgevingsdiensten Bedragen x € 1 Taak

Bedrag

Kenniscentrum & Portaal

492.400

BSbM

58.300

Totaal

550.700

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten Lasten

Baten

Saldo

Programma Stelseltaken

670.184

866.900

196.716

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Bestuur

2.791

-2.791

Overhead

233.800

-233.800

Heffing vennootschapsbelasting

Onvoorzien

Saldo

906.775

866.900

Mutaties reserves Resultaat

-39.875 0

906.775

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

866.900

-39.875

Programma 5. Projecten & Programma’s WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma P&P betreft het uitvoeren van projectmatige en programmatische werkzaamheden, die geen onderdeel zijn van reguliere taakuitoefening zoals overeengekomen in de SWO. Opdrachten die geen onderdeel zijn van de primaire begroting, maar waarvoor in de loop van het jaar een afzonderlijke projectovereenkomst wordt gesloten, worden in dit programma verantwoord. Voor deze opdrachten ontvangen de opdrachtgevers een afzonderlijke factuur van ODVeluwe, aangezien deze opdrachten geen onderdeel zijn van de vaste bijdrage die de deelnemers op basis van de begroting aan ODVeluwe betalen. Van belang is om op te merken dat diverse gemeenten met ODVeluwe in gesprek zijn om incidentele budgetten voor opdrachten om te buigen naar een structurele bijdrage in de begroting van ODVeluwe. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Dit programma levert een belangrijke bijdrage aan het realiseren van de wensen en ambities van onze partners op het gebied van energie en klimaat en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden concrete afspraken gemaakt over de te leveren productie. Omzet per partner Bedragen x € 1 5. Projecten & Programma's

Bedrag

Apeldoorn

851.602

Brummen

Epe

Voorst

Elburg

Ermelo

Harderwijk

Hattem

Heerde

Nunspeet

Oldebroek

Putten

Gelderland

Totaal

851.602

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 5. Projecten & Programma's Lasten

Baten

Saldo

Programma Projecten & Programma's

363.540

1.207.102

843.562

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Bestuur

1.513

-1.513

Overhead

126.785

-126.785

Heffing vennootschapsbelasting

Onvoorzien

Saldo

491.838

1.207.102

Mutaties reserves Resultaat

715.264 0

491.838

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

1.207.102

715.264

Financiële begroting LASTEN

Begroting 2025

PERSONELE LASTEN PRIMAIR PROCES

€

11.318.800

1.1

Salarissen en sociale lasten primair proces

€

10.369.800

1.2

Algemene personeelskosten primair proces

€

337.900

1.3

Vorming & opleiding primair proces

€

311.100

1.4

Programmamanagement GCH (i.s.m. ODRA)

€

21.300

1.5

Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie

€

102.400

1.6

BOA-toezicht recreatiezonering (loonkosten)

€

176.300

MATERIËLE LASTEN PRIMAIR PROCES

€

516.300

2.1

Softw are en gebruiksrechten primair proces

€

376.900

2.2

Omgevingsdienst NL - contributie

€

40.600

2.3

Overige materiële lasten primair proces

€

53.800

2.4

BOA-toezicht recreatiezonering (materiële lasten)

€

40.600

2.5

BSbM GO - BOA-dag c.a.

€

4.400

MATERIËLE LASTEN t.b.v. specifieke deelnem er

€

157.200

3.1

Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn)

€

137.900

3.2

Squit iBis (Apeldoorn)

€

13.200

3.2

Squit iBis (Brummen)

€

1.200

3.2

Squit iBis (Epe)

€

4.900

SAMENWERKING OMGEVINGSDIENSTEN

€

316.200

4.1

Bijdrage aan Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM)

€

13.400

4.2

Bijdrage aan Coördinatie & Kw aliteit (ODDV)

€

21.200

4.3

Bijdrage aan Kenniscentrum & Portaal

€

109.200

4.4

Bijdrage aan Ketentoezicht (ODR)

€

120.300

4.5

Bijdrage aan P&O (ODA)

€

18.000

4.6

Gelders Ondergrond Overleg (GOO)

€

34.100

PERSONELE LASTEN OVERHEAD

€

2.414.700

5.1

Salarissen en sociale lasten overhead

€

2.285.500

5.2

Algemene personeelskosten overhead

€

60.600

5.3

Vorming & opleiding overhead

€

68.600

MATERIËLE LASTEN OVERHEAD

€

1.883.100

6.1

Huisvesting c.a.

€

530.300

6.2

Hardw are locatie onafhankelijk w erken (LOW)

€

52.200

6.3

dvo ICT-voorzieningen

€

746.600

6.4

dvo Financiële administratie

€

47.300

6.5

dvo Servicepunt, PSA en HR-ondersteuning

€

103.000

6.6

Softw are en gebruiksrechten overhead

€

40.500

6.7

Centrale personeelsbudgetten

€

75.400

6.8

Verzekeringen

€

58.500

6.9

Overige materiële lasten organisatie

€

29.300

6.10

Ondernemingsraad (OR)

€

10.200

6.11

Organisatieontw ikkeling / innovatie

€

189.800

OVERIGE LASTEN

€

217.900

7.1

Bestuur

€

11.600

7.2

Accountancy

€

39.700

7.3

Onvoorzien

€

166.600

€

16.824.200

Totaal lasten

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

BATEN

Begroting 2025 8

BATEN

8.1

Kenniscentrum & Portaal (samenw erking Gelderse OD'en)

€

492.400

8.2

BSbM (samenw erking Gelderse OD'en)

€

58.300

8.3

BOA-loket - vergoeding provincie Gelderland

€

46.600

8.4

BOA-toezicht recreatiezonering

€

308.900

8.5

SPUK-IBP

€

8.6

Subsidie provincie ondersteuning energietransitie (EML) - regio N.V.

€

37.700

8.7

SPUK-THE

€

225.000

8.8

Voorbereiding overdracht bodemtaken gemeenten Noord-Veluw e

8.9

Bijdrage Provincie Gelderland tbv samenw erkingstaken OD'en

€

16.000

8.10

Omzet / Bijdragen gemeentelijke deelnemers

€

15.639.300

€

16.824.200

Totaal baten

Omzet Bijdrage per deelnemer

2025

Aandeel

Apeldoorn

€

5.642.016

36,04%

Brummen

€

480.819

3,07%

Epe

€

1.067.213

6,82%

Voorst

€

656.334

4,19%

Elburg

€

869.853

5,56%

Ermelo

€

1.286.458

8,22%

Harderwijk

€

1.836.527

11,73%

Hattem

€

272.692

1,74%

Heerde

€

530.361

3,39%

Nunspeet

€

829.449

5,30%

Oldebroek

€

697.771

4,46%

Putten

€

1.469.807

9,39%

Gelderland

€

16.000

0,10%

TOTAAL

€ 15.655.300

100,00%

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Toelichting op de financiële begroting Personele lasten 1.1 en 2.1 Salarissen en sociale lasten De salarisraming is gebaseerd op het formatieplan ODVeluwe, uitgaande van 124,19 fte. De raming omvat tevens de lasten gemoeid met bovenformatieve plaatsing (1,78 fte) als gevolg van het plaatsingsplan ODVeluwe d.d. 12 december 2023. Ter aanvulling zijn in de raming tevens de uitvoeringslasten betrokken voor uitvoering van de VTH op complexe gemeentelijke bedrijven, nu de uitvoering van deze werkzaamheden na overleg met de Gelderse omgevingsdiensten niet langer structureel worden uitbesteed aan ODRN en ODRA. 1.2 en 5.2 Algemene personeelskosten Onder deze noemer zijn kosten geraamd voor vergoeding woon-werkverkeer, reis - en verblijfkosten (dienstreizen), personele vergoedingen (waaronder thuiswerkvergoeding) en coördinatiemodules. 1.3 en 5.3 Vorming & opleiding Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is het opleidingsbudget geraamd ter grootte van 3,0% van de loonsom. 1.4 Programmamanagement GCH (i.s.m. ODRA) De Gelderse omgevingsdiensten hebben afgesproken gezamenlijk te voorzien in programmamanagement wat betreft de toezicht en handhaving op comple xe gemeentelijke bedrijven. De bijdrage voor de bekostiging van deze inzet staat hier geraamd.

1.5 Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie Hier is het inhuurbudget opgenomen waar volgens het formatieplan geen formatie tegenover staat. Deze formatie wordt ingezet in het geval van ziekte e.d. 1.6 BOA-toezicht recreatiezonering (loonkosten) Dit betreft directe uitvoeringskosten die specifiek zijn gemoeid met het project BOA -toezicht recreatiezonering dat ODVeluwe in opdracht van provincie Gelderland uitvoert. Deze lasten worden bekostigd vanuit de projectbijdrage van de provincie en vormen derhalve géén onderdeel van het uurtarief voor de reguliere dienstverlening aan de gemeentelijke deelnemers. Materiële lasten primair proces 2.1 Software en gebruiksrechten primair proces Onder deze noemer zijn alle lasten samengenomen van informatiesystemen die uitsluitend t.b.v. het primaire proces worden gebruikt en nodig zijn voor de uitvoering van de primaire taken van ODVeluwe. Dit betreft o.a. het milieu-zaaksysteem OpenWave, digitale checklisten, I-GO, KiWadataportal, Bluebeam licenties, lucht- en straatfoto's, juridische informatievoorziening, toegang tot de Nationale Databank Flora & Fauna (NDFF), geluidssoftware, gebruiksrechten van het BRS en de verplichte aansluiting op Inspectieview milieu. 2.2 Omgevingsdienst NL - contributie Dit betreft de verplichte contributie aan de vereniging van Nederlandse omgevingsdiensten.

2.3 Overige materiële lasten primair proces Hieronder vallen diverse materiële lasten T&H bestaande uit noodzakelijke uitrusting, hulpmiddelen, advieskosten alsmede lidmaatschap van het NEN, de kosten voor gebruik van dienstvoertuigen (algemene dienst) en onderhoud en gebruik van de geluidmeetapparatuur.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

2.4 BOA-toezicht recreatiezonering (materiële lasten) Dit betreft directe uitvoeringskosten die specifiek zijn gemoeid met het project BOA -toezicht recreatiezonering dat ODVeluwe in opdracht van provincie Gelderland uitvoert. Deze lasten worden bekostigd vanuit de projectbijdrage van de provincie en vormen derhalve géén onderdeel van het uurtarief voor de reguliere dienstverlening aan de gemeentelijke deelnemers. 2.5 BSbM GO Dit betreft directe uitvoeringslasten van de werkzaamheden die ODVeluwe verricht in het kader van de samenwerking van Omgevingsdiensten. De betreffende lasten worden gedragen door vanuit de doorbelasting van de uitvoeringskosten aan de gezamenlijke Gelderse omgevingsdiensten. Materiële lasten t.b.v. specifieke deelnemer 3.1 Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn) Gemeente Apeldoorn heeft bij oprichting van OVIJ een uitbestedingsbudget overgeheveld naar OVIJ. Dit budget is geoormerkt en wordt 1-op-1 besteed voor de gemeente Apeldoorn. Eventuele onder- en overschrijdingen worden aan het einde van het boekjaar met Apeldoorn verrekend. 3.2 Kosten Squit iBis Voor de gemeenten Apeldoorn, Brummen en Epe is ODVeluwe licentiehouder voor het bodemprogramma Squit iBis. De kosten hiervan maken geen onderdeel uit van het berekende uurtarief van ODVeluwe om te voorkomen dat andere partners meebetalen aan deze kosten.

Samenwerking Omgevingsdiensten 4.1 t/m 4.5 Bijdragen aan taken in het kader van samenwerking omgevingsdiensten Hier zijn de bedragen opgenomen die aan de Gelderse omgevingsdiensten moeten worden betaald voor de uitvoering van de verschillende taken die in gezamenlijkheid voor en door de verschillende Gelderse omgevingsdiensten worden uitgevoerd. 4.6 Gelders Ondergrond Overleg (GOO) In Gelders verband zijn afspraken gemaakt over de bekostiging van het Gelders Ondergrond Overleg (GOO). De geraamde lasten zijn betreffen de netto bijdrage van de gemeenten in het werkgebied van ODVeluwe. Hiernaast verzorgt ODVeluwe de inning van de bijdragen bij de Gelderse omgevingsdiensten en treedt op als penvoerder namens het GOO. Materiële lasten overhead 6.1 Huisvesting c.a. Dit betreft de kosten voor huisvesting van ODVeluwe en bijkomende facilitaire dienstverlening. 6.2 en 6.3 ICT-voorzieningen Dit betreft de kosten die worden gemaakt om te kunnen voorzien in een digitale omgeving die noodzakelijk is om de van ODVeluwe gevraagde werkzaamheden te kunnen verrichten. 6.4 en 6.5 dvo Financiële en personeels-/salarisadministratie c.a. Voor de uitvoering van de financiële administratie en de personeels-/salarisadministratie werkt ODVeluwe samen met een gastheer (i.c. gemeente Apeldoorn). De met uitvoering van de betreffende dvo gemoeide lasten worden hier geraamd.

6.6 Software en gebruiksrechten overhead Onder deze noemer zijn de kosten verzameld die zijn gemoeid met het voorzien in voor de bedrijfsvoering van ODVeluwe noodzakelijke softwaretoepassingen zoals intranet, tijdregistratiesysteem, inkoopsoftware, software voor proc esbeschrijving en evaluatie, eHerkenning en eventuele overige ICT-middelen onder eigen contract van ODVeluwe. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

6.7 Centrale personeelsbudgetten Tot deze groep behoren de lasten gemoeid met c ontributies van werkgeversvereniging WSGO, FNV, vakverenigingen alsmede de kosten in het kader van arbo, vaccinaties, bedrijfszorg, BHV, werving & selectie, monitoring vaardigheden van medewerkers (VTH / kwaliteitscriteria), advies en onderzoek HRM, abonnementen vakliteratuur c.a. en kosten die worden gerekend tot de werkkostenregeling. 6.8 Verzekeringen Hier wordt de premie geraamd voor verzekeringen in het kader van o.a. aansprakelijkheid, rechtsbijstand, goed werkgeverschap en bedrijfsmiddelen. 6.9 Overige materiële lasten organisatie Hieronder vallen o.a. kosten voor de aanschaf van kantoorbenodigdheden / materialen organisatie, archiefinspectie (N.V.) en bankkosten. 6.10 Ondernemingsraad (OR) Dit betreft een budget voor kosten gemoeid met het faciliteren van de wettelijk verplichte ondernemingsraad. 6.11 Organisatieontwikkeling / innovatie Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is een budget geraamd voor organisatieontwikkeling en innovatie ter grootte van minimaal 1,0% van de totale omzet. Overige lasten 7.1 Bestuur Deze post ziet op kosten die mogelijk moeten worden gemaakt om het bestuur van ODVeluwe op een goede wijze te kunnen inrichten.

7.2 Accountancy Hier worden de lasten geraamd die zijn gemoeid met controle op het door ODVeluwe gevoerde financiële beheer en beleid. 7.3 Onvoorzien Overeenkomstig de uitgangspunten voor de begroting is de raming gebaseerd op 1% van het totaal van de overige geraamde lasten. De post dient als eerste buffer in het kader van de benodigde weerstandscapaciteit in het geval zich risico’s of andere onvoorziene gebeurtenissen voordoen. Baten 8.1 en 8.2 Bijdragen van Gelderse omgevingsdiensten Dit betreft de vergoeding van de Gelderse omgevingsdiensten voor hun aandeel in de kosten van de uitvoering van de door ODVeluwe t.b.v. de gezamenlijke Gelderse omgevingsdiensten uitgevoerde taken/dienstverlening. 8.3 t/m 8.8 Vergoeding specifieke projecten Dit betreft de overige baten van ODVeluwe die voortvloeien uit specifieke regelingen of projectovereenkomsten. 8.9 en 8.10 Omzet / Bijdragen deelnemers Dit betreft het deel van de totale omzet van ODVelwue dat, na aftrek van de overige baten, voor rekening blijft van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Uurtarief Het uurtarief voor de in deze begroting opgenomen overeengekomen reguliere dienstverlening bedraagt € 108,80 en is op de volgende wijze berekend: Kosten onderdeel van het uurtarief

€ 15.967.300

Begrote productieve uren Uurtarief 2025

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

146.761 € 108,80

Overzicht van lasten en baten per taakveld Bedragen x € 1 Overzicht van lasten en baten per taakveld conform BBV 2017 Taakveld

Lasten

Baten

Programma 1. Vergunningverlening

7.4 Milieubeheer

2.139.411

3.379.011

2. Handhaving

7.4 Milieubeheer

5.862.211

7.523.899

3. Advies

7.4 Milieubeheer

3.273.155

3.847.287

4. Projecten & Programma's

7.4 Milieubeheer

363.540

1.207.102

5. Stelseltaken

7.4 Milieubeheer

670.184

866.900

Overzichten Algemene dekkingsmiddelen

0.5 Treasury

Bestuur

0.1 Bestuur

51.300

Overhead

0.4 Overhead ondersteuning organisatie

4.297.800

Heffing Vennootschapsbelasting

0.9 Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

0.8 Algemene baten en lasten

166.600

16.824.200

Saldo van lasten en baten Mutaties reserves Resultaat

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Geprognotiseerde balans (Bedragen x € 1) ACTIVA

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Werkelijk

Prognose

Vaste activa

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Totaal vaste activa

Voorraden

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar

2.000.000

Vlottende activa

- Vorderingen op openbare lichamen

1.500.000

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

500.000

- Overige vorderingen

Liquide middelen - Bank- en girosaldi

0 0

Overlopende activa

100.000 100.000

150.000 150.000

- Overige nog te ontvangen bedragen

- Vooruitbetaalde bedragen

Totaal vlottende activa

2.100.000

2.150.000

Totaal Activa

2.100.000

2.150.000

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

(Bedragen x € 1) ACTIVA

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Werkelijk

Prognose

Vaste passiva

Eigen vermogen

60.000

90.000

- Algemene reserve

60.000

90.000

- Bestemmingsreserves

- Gerealiseerde resultaat

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen

0 0

40.000 40.000

60.000 60.000

en risico's

Schulden met een looptijd > 1 jaar

Totaal vaste passiva

100.000

150.000

800.000

Vlottende passiva

Schulden met een looptijd < 1 jaar - Overige schulden

Overlopende passiva - Verplichtingen die in een volgend jaar tot

800.000

1.200.000

1.000.000

200.000

betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen

Totaal vlottende passiva

2.000.000

Totaal Passiva

2.100.000

2.150.000

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Deze paragraaf bevat een omschrijving van het risicoprofiel, de risico’s en het gewenste weerstandsvermogen. Risicoprofiel De hoogte van het weerstandsvermogen is gebaseerd op de relatie tussen de risico’s waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffenen, de capaciteit van middelen en mogelijkheden die ODVeluwe heeft om niet geraamde kosten op te vangen. Het weerstandsvermogen om niet geraamde kosten op te vangen, bestaat uit de de post Onvoorzien die jaarlijks in de begroting wordt opgenomen. In begrotingsjaar 2025 bedraagt deze post € 166.600. Benodigde weerstandscapaciteit Per 1 januari 2024 zijn de voormalige omgevingsdiensten OVIJ en ODNV gefuseerd en is de omgevingsdienst ODVeluwe opgericht. Op basis van de in de begrotingen van OVIJ en ODNV genoemde bedrijfsvoeringrisico’s zijn de volgende bedrijfsvoeringsrisico’s voor ODVeluwe geïnventariseerd. De geïnventariseerde risico’s worden jaarlijks geactualiseerd. Bij de berekening van het benodigde weerstandsvermogen zijn de strategische risico’s niet meegenomen, omdat de eigenaren van ODVeluwe verantwoordelijk zijn voor de strategische keuzes en de financiering hiervan. Nr.

Naam risico

Beschrijving

Soort risico

Automatisering

Productieverlies door uitval en reparatie van de verschillende systemen, uitwijkfaciliteit.

Financieel

Calamiteit bij bedrijf

Niet financieel

Taakuitvoering

Begrotingsrisico

Rechtmatigheid

ODVeluwe kan het verwijt krijgen niet goed te hebben gehandeld of onvoldoende te hebben gecommuniceerd en aansprakelijk worden gesteld. Hieronder verstaan wij het risico van aansprakelijksstelling bij de reguliere taakuitvoering. Er is sprake van een kleine post onvoorzien in de begroting. Het niet voldoen aan de rechtmatigheidseisen kan leiden tot juridische procedures en claims.

Gevolgen

Beheersingsmaatregel

Restrisico

Kwantificering risico

Weerstandscomponent

€ x 1000

Kans-klasse

Kans %

€ 100

Klein

30%

In de gegeven beschikbaarhei d-garantie zit geen garantie bij een calamiteit. Er is geen uitwijkfaciliteit, risico bij calamiteit ligt bij ODVeluwe. Verlies van vertrouwen in ODVeluwe, claims, negatieve publiciteit.

Voor de beschikbaarheid van de service is een garantie afgegeven. Medewerkers kunnen bij uitval van gebouwvoorzieningen thuis inloggen.

Communicatieplan / protocol afstemmen met bevoegd gezag, simulatie oefenen.

Nee

Financieel

Betalen schadevergoeding.

€ 2,5 eigen risico per geval

Zeer klein

10%

€ 250

Financieel

Bij tegenvallers beroep doen op deelnemers.

€ 50

Klein

30%

€ 15.000

Niet financieel

Imagoschade en verlies vertrouwen in ODVeluwe.

ODVeluwe is verzekerd tegen wettelijke aansprakelijkheid en tegen een aanspraak op vermogensschade. Interne budgetbewaking, halfjaarrapportage richting deelnemers Interne controle, controle accountant, bewaking van rechtmatigheid van besluitvorming.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

€ 30.000

€0

Nee

€0

Nr.

Naam risico

Loon- en prijsontwikkelingen

Ziekteverzuim

Eigen risico voor werknemersverzekeringen

Betaalde opdrachten

Beschrijving

Soort risico

Gevolgen

Beheersingsmaatregel

Restrisico

Kwantificering risico

Weerstandscomponent

€ x 1000

Kans-klasse

Kans %

Periodiek wordt met de vakbonden overeenstemming bereikt over een nieuwe CAO SGO. De begroting wordt circa 1 jaar voor aanvang van het boekjaar opgesteld. Mogelijk worden nadien afspraken gemaakt die leiden tot extra loonstijgingen. In de kentallen is rekening gehouden met een ziektepercentage van maximaal 5%. Als dit percentage in de praktijk hoger uitvalt, zal de afgesproken productie mogelijk niet worden gerealiseerd. Eigen risico van ODVeluwe voor ziektewet, WW en premie-differentiatie voor WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgehandicapt en).

Financieel

Indien in een nieuwe CAO hogere loonstijgingen worden afgesproken, ontstaat een financieel tekort.

Hogere bijdragen van de deelnemers.

€ 100

Gemiddeld

50%

€ 50.000

Financieel

Overschrijding begroting of het niet behalen van het met de deelnemers afgesproken programma.

Kosten voor bovenmatige ziekte worden zover mogelijk gecompenseerd door toerekening aan de posten onvoorzien per programma.

€ 150

Gemiddeld

50%

€ 75.000

Financieel

Betaling eigen risico.

Geen maatregel. Aanspraken worden gemeld in de jaarrekening.

€ 80

Gemiddeld

50%

€ 40.000

Verminderen van (incidentele) betaalde opdrachten door onze partners, waarvoor ODVeluwe vaste medewerkers in dienst heeft genomen.

Financieel

Onvoldoende financiële dekking voor formatie

Medewerkers voor de uitvoering van betaalde opdrachten worden zoveel mogelijk op basis van tijdelijke contracten in dienst genomen.

€ 200

Gemiddeld

50%

€ 100.000

TOTAAL

€ 310.250

De gekwantificeerde bedrijfsvoeringsrisico’s onder de benodigde weerstandscapaciteit bedragen in totaal € 310.250 (afgerond). Beschikbare weerstandscapaciteit Tot het weerstandsvermogen van ODVeluwe kunnen slechts twee posten worden gerekend: ▪ Reserves ▪ Post Onvoorzien. De omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit is € 166.600 structureel (i.c. de post onvoorzien). Op dit moment beschikt ODVeluwe niet over een Algemene Reserve. Hoewel bestemmingsreserves in principe ook tot de beschikbare weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend, wordt er voor gekozen om dergelijke reserves niet in de berekening mee te nemen, aangezien dergelijke reserves veelal niet vrij besteedbaar zijn. Weerstandsvermogen In de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe is vastgelegd dat de deelnemers er steeds voor zorgdragen dat ODVeluwe te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te voldoen. In het geval één of meer van bovengenoemde risico’s werkelijkheid wordt en dit leidt tot financiële problemen bij ODVeluwe, zullen de deelnemers er voor moeten zorgen dat ODVeluwe over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Financiële kengetallen Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording moet een aantal kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen worden opgenomen. In onderstaande tabel worden deze kengetallen gepresenteerd. Financiële kengetallen

Begroting 2025

Alge mene reserve

€ 90.000

Ne tto schuldquote

-1%

Ne tto schuldquote e xcl. ve rstrekte le ningen

-1%

Solvabiliteitsratio

Structure le exploitatieruimte

Gronde xploitatie

n.v.t.

Be lastingcapaciteit

n.v.t.

Hieronder worden de verschillende kengetallen kort toegelicht. Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de vlottende activa hoger zijn dan de vlottende passiva (schulden). Netto schuldquote exclusief verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat ODVeluwe geen leningen heeft, is dit getal gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin ODVeluwe in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in het kantoorgebouw of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van ODVeluwe.

De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van ODVeluwe. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is flexibeler dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Grondexploitatie Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd. Belastingcapaciteit Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Financiering

Het financieringsvraagstuk van ODVeluwe is van een beperkte omvang. Dit heeft te maken met het feit dat de lasten vooral bestaan uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zijn om die reden beperkt. De paragraaf financiering is – in samenhang met de financiële verordening – een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. ODVeluwe beschikt op dit moment niet over een door het algemeen bestuur vastgestelde financiële verordening, controleverordening en treasurystatuut. Het voornemen is om deze regelingen in de loop van 2024 aan het algemeen bestuur aan te bieden. Zolang deze regelingen niet door het AB van ODVeluwe zijn vastgesteld, zal door ODVeluwe worden gehandeld volgens de regelingen van de voormalige omgevingsdiensten OVIJ en ODNV. Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido. Een belangrijk element daarbij is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan vooral het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komen de financieringsmiddelen. ODVeluwe heeft geen leningen uitstaan.

ODVeluwe is voornemens om in 2024 met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) een financieringsovereenkomst overeen te komen op basis waarvan ODVeluwe een kredietfaciliteit krijgt op haar rekening-courant. ODVeluwe neemt verplicht deel aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt € 1.000.000. Risicobeheer Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet. Het Treasurystatuut is hierbij leidend. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: ▪ Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido. ▪ Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning. ▪ De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting worden zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Het begrotingstotaal in 2025 is € 16.824.200. De kasgeldlimiet bedraagt daarmee € 1.379.584.

Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm. Als lange financiering wordt volgens de wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan één jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in wet genoemde 20% van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisiconorm is de spreiding van het renterisico over de jaren. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is ondergebracht bij de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten. Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Bedrijfsvoering

Deze paragraaf gaat over de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen van ODVeluwe. Personeel De medewerkers van ODVeluwe vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt. Medewerkers zijn productverantwoordelijk. Samenwerken, omgevingsbewustheid, zelf reflecterend vermogen, verantwoordelijkheid, transparantie en veranderingsbereidheid vormen de basis voor de werkhouding van de medewerkers. Het is dan ook van belang dat de taken in een veilige en professionele omgeving uitgevoerd kunnen worden. Voor de uitvoering van het werk wordt van de medewerkers verwacht dat zij dit doen vanuit een hoge mate van betrokkenheid. Hiermee wordt de basis gelegd voor een excellente organisatie. Daarnaast is het van belang te voldoen aan de kwalitatieve eisen die worden gesteld aan zowel organisatie als medewerkers. Hiervoor kunnen passende opleidingen worden gevolgd. Medezeggenschap Voor goede begeleiding van het fusietraject van ODNV en OVIJ was een Bijzondere Ondernemingsraad (BOR) opgericht. De laatste taak van de Bijzondere Ondernemingsraad was het uitschrijven van verkiezingen voor een nieuw te vormen Ondernemingsraad ODVeluwe.

In 2024 wordt invulling gegeven aan deze nieuwe OR. Er zal regelmatig overleg gevoerd worden tussen de op te richten OR en de bestuurder. Huisvesting en Het Nieuwe Werken ODVeluwe kent twee kantoorlocaties die elk centraal gelegen zijn in het werkgebied. Deze beide locaties in het werkgebied zijn belangrijk voor de nabijheid, herkenbaarheid en identiteit van ODVeluwe, voor zowel het personeel als de opdrachtgevers en externe partijen. Huisvesting moet een bijdrage leveren aan het werkproces en méér zijn dan een kostenpost. Het uitvoeren en faciliteren van bepaalde diensten op het gebied van bedrijfsvoering door de gemeente Apeldoorn is vastgelegd in een DVO Bedrijfsvoering. De ambitie is om, in lijn met Het Nieuwe Werken, plaats- en tijdonafhankelijk werken zo veel mogelijk te stimuleren en mogelijk te maken. Deze ambitie stelt eisen aan onder andere de aansturingsfilosofie (sturen op prestaties en resultaten), de informatie-infrastructuur (toegang tot informatie, digitalisering, technische hulpmiddelen, virtueel kantoor), de cultuur en heeft effect op de huisvesting (minder vaste werkplekken) en het beschikbaar stellen van mobiele werkapparatuur. Aan medewerkers in dienst van ODVeluwe is derhalve een mobiele telefoon, een laptop en evt. een groot beeldscherm voor thuiswerken in bruikleen gegeven. ICT Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden.

Met aanpassing van de inrichting van het zaaksysteem OpenWave was ODVeluwe hierop voorbereid. In 2024 wordt ervaring met de nieuwe wet en registratie van data opgedaan zodat in 2025 een verde r ontwikkeling kan plaatsvinden. Verder zal in 2025 het digitale werken verder geprofessionaliseerd worden. Uitbreiding van het gebruik van Office 365 en diverse SAAS applicaties zullen de mogelijkheden van datagericht werken vergroten.

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Bestuurlijk Op 1 januari 2024 kende het Algemeen Bestuur de volgende samenstelling: Naam lid A B

Namens deelnemer

dhr. K. C astelein

ge m eente Hattem

dhr. B. Engberts

ge m eente Oldebroek

dhr. J. Groothuis

ge m eente Nunspeet

dhr. D. Huizer

ge m eente Apeldoorn

dhr. P. Inberg

ge m eente Brummen

dhr. E. ’t Jong

ge m eente Putten

dhr. M. Ke rkmans

ge m eente Epe

dhr. S. Nie nhuis

ge m eente Heerde

dhr. M. Pijnenburg

ge m eente Harderwijk

dhr. K. R uitenberg

provincie Ge lderland

dhr. R . van Ve en

ge m eente Erm elo

dhr. B. Visser

ge m eente Voorst

dhr. H. W essel

ge m eente Elburg

Het Algemeen Bestuur heeft dhr. P. Inberg aangesteld tot voorzitter van gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe.

Op 1 januari 2024 kende het Dagelijks Bestuur de volgende samenstelling: Naam lid DB

Namens deelnemer

dhr. B. Engberts

ge m eente Oldebroek

dhr. D. Huizer

ge m eente Apeldoorn

dhr. P. Inberg

ge m eente Brummen

dhr. E. ’t Jong

ge m eente Putten

dhr. S. Nie nhuis

ge m eente Heerde

Programmabegroting 2025 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen

De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen heeft tot doel om aan te tonen hoe ODVeluwe de instandhouding van haar kapitaalgoederen waarborgt. Investeringen in kapitaalgoederen zijn vooralsnog beperkt, mede omdat ODVeluwe de benodigde bedrijfsmiddelen veelal via huur, lease of dienstverleningsovereenkomst afneemt. Kantoorruimte wordt gehuurd en voor het up-to-date houden van de benodigde voorzienignen zijn waar nodig onderhoudscontracten gesloten met leveranciers. Tot op heden heeft ODVeluwe geen investeringen in kapitaalgoederen gedaan. Bij oprichting van ODVeluwe zijn vijf (reeds volledig afgeschreven) dienstauto’s overgenomen van de rechtsvoorgangers van ODVeluwe. Voor de onderhoudskosten van deze dienstauto’s is in de begroting een budget opgenomen. In deze begroting is geen sprake van geplande investeringen. Er is daarom geen beleid voor onderhoud van kapitaalgoederen nodig totdat ODVeluwe eigen investeringen gaat doen in kapitaalgoederen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14106328/1