Document · PDF

Begroting 2024-2027

Gemeenteraad 2 november 2023, gemeente PuttenBij agendapunt: Begroting 2024-202733.997 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Voor de ontwikkeling van de acht resterende goedkope koopwoningen wordt medio 2023 een tender opgestart waarbij marktpartijen worden uitgedaagd om een duurzame en betaalbare woning te realiseren. Ook is de provinciale subsidie vanuit het programma “Steengoed Benutten” van de provincie Gelderland definitief toegekend. De provincie draagt € 200.000 bij aan het project. Een bedrag van € 160.000 is reeds ontvangen. In 2021 is Bilderdijkstraat in exploitatie genomen middels een besluit van de raad op 25 november 2021. Het betreft een exploitatie waar een verlies op verwacht wordt van € 259.000. Dit is een verslechtering van € 20.000 ten opzichte van de vastgestelde grex als gevolg van de hoge kostenstijging in 2022, maar ook door enkele aanvullende ingrepen (en daarmee kosten) ten behoeve van waterinfiltratie. Dit verlies is volledig voorzien. Te verwachten resultaten van lopende exploitaties De actieve grondexploitaties zijn per 1 januari 2023 geactualiseerd. In onderstaande tabel is het verwachte resultaat opgenomen voor de in exploitatie genomen gronden:

Prognose per 1-1-2023 Rimpeler Bilderdijkstraat Totaal

Nog te verwachten kosten 1.366 1.436 2.802

Nog te verwachten opbrengsten 75 1.665 1.740

Verwacht resultaat totaal project 1.573 -259 1.314

Nog te verwachten resultaat (nominaal) 130 130

Afronding (gepland) 2023 2024

Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel

80 van 101

Voor de exploitatie van Rimpeler wordt een positief resultaat verwacht van € 1.573.000 op het gehele project. Tot en met 2023 is tussentijds een winst verantwoord van cumulatief € 1.443.000, waarmee de nog te realiseren winst € 130.000 bedraagt. Basis voor de tussentijdse winstneming is de winstverwachting voor het project, rekening houdend met de gemaakte kosten en de gemaakte opbrengsten. Voor het negatieve resultaat van Bilderdijkstraat is een voorziening getroffen, waarna het nog te verwachten resultaat nihil is. In voorbereiding In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de lopende projecten in voorbereiding, naar de stand van 1-1-2023: Voorbereidingskrediet

Boekwaarde (1-1-2023)

Uitleglocatie met ca. 300 woningen.

850

1.022

1b. Halvinkhuizen fase 2, 3 en 4

Uitleglocatie met ca. 1.000 woningen.

Zie 1a

2. Flex wonen

Tijdelijke woningbouw met ca. 20 eenheden

275

127

3. Flex wonen vervolgfase

Tijdelijke woningbouw met ca. 20 eenheden

4. Bedrijventerrein Henslare

Bedrijventerrein met ca. 7 ha. aan bedrijfskavels Verkoop en herontwikkeling van voormalige school naar ca. 5 woningen Privaat initiatief voor herontwikkeling Sligro naar ca. 250 woningen. Herontwikkeling van bedrijventerrein naar ca. 120 woningen

525

403

122

Nee

-17

Nee

106

-106

Nee

N.v.t.

170

125

Project

Omschrijving

1a. Halvinkhuizen fase 1

5. Voormalige school Veenhuizerveld 6. Sligro-locatie/de Bosrand 7. Herontwikkeling Ambachtstraat 8. Achterstraat

Herontwikkeling met ca. 15 woningen.

Saldo

Toelichting

-172

Activering van de grondexploitatie volgt op korte termijn.

Voorbereidingsbudget wordt N.v.t. op korte termijn geherstructureerd. Met de WSP zijn afspraken gemaakt. Planuitwerking en 148 uitvoering naar verwachting in 2023. Voor de vervolgfase is krediet beschikbaar gesteld. Activering van de grondexploitatie volgt in 2023. Investering is inmiddels afgeboekt. Nieuw plan te ontwikkelen Privaat initiatief, Intentieovereenkomst gesloten. In 2023 wordt een gebiedsvisie opgesteld. Ontwikkelmogelijkheden van de locatie worden onderzocht. Mogelijk d.m.v. een tender aanbieden op de markt in 2023.

Deze plannen zijn in ontwikkeling. Voor het daadwerkelijk uitvoeren van het project zal een separaat voorstel, inclusief grondexploitatiebegroting, naar de raad worden gestuurd. Het startpunt van bouwgrond in exploitatie (BIE) is het raadsbesluit met de vaststelling van het grondexploitatiecomplex, inclusief grondexploitatiebegroting. Vanaf dat moment wordt de BIE geopend en kunnen kosten worden geactiveerd en bijgeschreven op de voorraadpositie bij onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) op de balans.

81 van 101

Faciliterende projecten Naast de actieve grondexploitaties die de gemeente zelf voor eigen rekening en risico voert, zijn er ook facilitaire ontwikkelingen. In dit geval wordt de ontwikkeling door de markt zelfstandig uitgevoerd en beperkt de gemeente haar rol tot het publiekrechtelijk instrumentarium. Bij een facilitair project maakt de gemeente afspraken met de initiatiefnemer over het kostenverhaal, (woningbouw)programma en eventuele grondtransacties (bijv. openbaar gebied). De afspraken worden vastgelegd in een anterieure overeenkomst. Op dit moment kent de gemeente Putten vier facilitaire projecten die in uitvoering zijn of waar overeenstemming bestaat over de anterieure overeenkomst. Deze worden hieronder kort toegelicht: -

Engweg 10; Een kleinschalige ontwikkeling van zestien appartementen.

Husselse Steeg; De voormalige camping Hillary wordt herontwikkeld naar 37 woningen

Dorpsstraat/Gervenhof; In het centrum is een herontwikkeling van detailhandel met verplaatsing van een supermarkt voorzien. De ontwikkeling voorziet daarnaast in de toevoeging van 36 woningen.

Verplaatsing Aldi van de Bilderdijkstraat naar de Enghuusstraat. De voormalige Aldi aan de Bilderdijkstraat wordt verplaatst naar de Enghuusstraat. Deze locatie wordt door Aldi Vastgoed ontwikkeld en de achterblijvende locatie aan de Bilderdijkstraat maakt ruimte voor woningbouw (maximaal 29 woningen).

Uitganspunt bij het kostenverhaal is dat de kosten die door gemeenten worden gemaakt in het kader van de ruimtelijke ontwikkeling worden verhaald op de ontwikkelende partij op basis van een overeenkomst. Deze ontwikkelingen dragen wel bij aan de woningbouwproductie binnen de gemeente Putten. Met de lopende en geplande ontwikkelingen vanuit zowel de actieve als de faciliterende projecten voldoen we naar verwachting aan onze woningbouwopgaaf. Over de voortgang van de woningbouwproductie en de nieuwbouwplannen wordt de raad (minimaal) jaarlijks geïnformeerd middels een actualisatie van de Planningslijst woningbouw. Risico’s grondexploitatie Bij de actualisaties van de grondexploitaties zijn risicoanalyses uitgevoerd. Het resultaat van de grondexploitatie kan niet los worden gezien van het risicoprofiel. Het resultaat van de grondexploitatie is een puntschatting met de nodige onzekerheid. Het resultaat kan beter worden geïnterpreteerd vanuit een (reële) bandbreedte waarbij inzicht ontstaat in de zekerheid en daarmee de robuustheid van het resultaat. De onzekerheidsbandbreedte van de grondexploitatie is gebaseerd op de gewogen-risicobandbreedte-methodiek waarbij de afwijkingen worden gekwantificeerd in een effect op het resultaat bij voorkomen. Hierna wordt de analyse per exploitatie gegeven.

82 van 101

Rimpeler De risico’s en onzekerheden van de grondexploitatie Rimpeler zijn relatief klein. Alle verkopen zijn gerealiseerd en daarmee niet langer een risico. De kostenkant bestaat hoofdzakelijk uit het woonrijp maken van de laatste twee fasen. Een groot deel van deze kosten zijn voorzien binnen een raamovereenkomst met de civiel aannemer. Daarmee is weliswaar niet het volledige risico ondervangen (zoals ook afgelopen jaar ook is gebleken bij de civiele kosten), het geeft wel een redelijk zeker beeld op de omvang van de kosten. Het risicoprofiel van de grondexploitatie Rimpeler kent een bandbreedte (op basis van het gewogen risico) van € 0,1 miljoen negatief en € 0,1 miljoen positief ten opzichte van het verwachte resultaat. Daarmee is sprake van redelijke balans tussen positieve risico’s (optimalisatiekansen) en negatieve risico’s. De positieve en negatieve risico’s staan in balans met het resultaat van € 1,6 miljoen, waarvan € 0,1 miljoen aan winst nog resteert. Dit betekent dat geen aanvullende risicodekking buiten de grondexploitatie is benodigd. Bilderdijkstraat Het risicoprofiel van de grondexploitatie Bilderdijkstraat is relatief gering. Dit kan onder meer worden verklaard door het grote aandeel sociale huurwoningen en de vaste prijsafspraken voor de acht dure twee-onder-een-kapwoningen.

Ook zijn alle verwervingen ondertussen gerealiseerd en is de inbrengwaarde en de provinciale subsidie verzekerd, waardoor de voornaamste financiële risico’s in de (civiele) uitvoeringskosten liggen. Het risicoprofiel van de grondexploitatie Bilderdijkstraat kent een bandbreedte (op basis van het gewogen risico) van € 0,1 miljoen negatief en € 0,1 miljoen positief ten opzichte van het verwachte resultaat. Het negatieve risico van € 0,1 miljoen voor Bilderdijkstraat kan niet binnen de grondexploitatie zelf gedragen worden, omdat het een verliesgevend project is. De reserve grondexploitatie is ultimo 2023 € 5,1 miljoen en is daarmee voldoende om deze risico’s af te dekken. De risico’s inzake faciliterende projecten worden beperkt geacht, met name omdat de gemeente daarin geen ontwikkelingsrisico loopt. Wel zien we hier het risico op vertraging als gevolg van procedures, met hogere kosten tot gevolg. Reserve grondexploitatie -

Per 1 januari 2023 bedroeg de werkelijke stand van de reserve grondexploitatie € 7,4 miljoen. In 2023 zal naar verwachting € 2,5 miljoen worden onttrokken en € 0,1 miljoen worden toegevoegd aan de reserve, waarmee de reserve ultimo 2023 € 5,1 miljoen bedraagt. De stand is ruim boven de ondergrens van € 2,5 miljoen. Er is voldoende weerstandvermogen om de reële risico’s op te vangen.

Voorraden gronden en overige gemeente-eigendommen De gemeente Putten beschikt over meerdere registergoederen die in de verkoop kunnen worden gebracht of al in de verkoop staan. Het beleid van de gemeente Putten is erop gericht om de registergoederen te verkopen. Via een wijkgerichte aanpak maken we ook actief werk van de verkoop van snippergroen.

83 van 101

Paragraaf Wet Open Overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. De Woo vervangt de Wet openbaarheid van bestuur. Artikel 3.5 van de Woo schrijft voor dat een bestuursorgaan in de begroting aandacht besteed aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de wet. In de jaarstukken moeten we verslag doen van de uitvoering van de wet, mede in relatie tot de beleidsvoornemens. In deze paragraaf doen wij voor de eerste maal verslag van onze beleidsvoornemens. De Woo omvat: •

Het actief openbaar maken van documenten in elf verplichte informatiecategorieën;

•

Het passief openbaar maken van documenten n.a.v. een Woo-verzoek;

•

Een inspanningsverplichting om uit eigen beweging zoveel mogelijk de bij de gemeente berustende informatie neergelegd in documenten voor eenieder openbaar te maken;

•

Het op orde brengen van de informatiehuishouding.

Actieve openbaarmaking Een belangrijk onderdeel van de Woo is de verplichting voor gemeenten tot actieve openbaarmaking van elf informatiecategorieën (artikel 3.3 van de Woo). Deze actieve openbaarmaking dient plaats te vinden door middel van een digitale infrastructuur die door de minister van BZK in stand wordt gehouden. Het doel daarvan is, alle informatie die bestuursorganen onder de Woo actief openbaar moeten maken, op één plek voor iedereen vindbaar en doorzoekbaar te maken. Door deze centrale vindplaats ontstaat er overzicht en hoeven belanghebbende burgers, onderzoekers, journalisten, wetenschappers en overige geïnteresseerden niet langer de vele websites van de afzonderlijke bestuursorganen te zoeken en doorzoeken. Woo index Aanvankelijk is in 2022 bij de ontwikkeling van de verplichte digitale infrastructuur uitgegaan van een oplossing waarbij de informatie centraal zou worden opgeslagen. Op advies van het Adviescollege ICT-toetsing heeft de minister van BZK eind 2022 gekozen voor een eenvoudiger en sneller te realiseren oplossing: een verwijsindex (de 'Woo-index') met zoekfunctie. De Wooindex verwijst naar documentcollecties die door gemeenten op internet zijn gepubliceerd. De zoekfunctie, waarmee gebruikers binnen deze documentcollecties kunnen zoeken, komt beschikbaar op overheid.nl.

De Woo-index en zoekfunctie worden ontwikkeld door KOOP ((Kennis- en Exploitatiecentrum Officiële Overheidspublicaties). Een eerste versie van de Woo-index – nog zonder ondersteunende zoekfunctionaliteit – is inmiddels beschikbaar. Door hierop aan te sluiten kan KOOP de informatie die wij op internet publiceren voor de burger vindbaar maken via overheid.nl. Technische vereisten Als volgende stap wordt later in 2023 ondersteunende zoekfunctionaliteit toegevoegd. Om die zoekfunctionaliteit goed te laten werken, stelt KOOP na de zomer een aantal technische vereisten en aanbevelingen beschikbaar.

84 van 101

Woo-index en zoekfunctie worden vervolgens stapsgewijs en op basis van praktijkervaringen en gebruikersonderzoek verbeterd. Het goed ondersteunen van de gebruiker bij het vinden van de relevante actief openbaar gemaakte overheidsinformatie is daarbij het leidende principe. Gefaseerde inwerkingtreding Na het beschikbaar komen van de Woo-index op 19 juni kan de actieve openbaarmaking van de Woo-informatiecategorieën door middel van deze digitale infrastructuur stapsgewijs worden geïmplementeerd en zal ook de wettelijke verplichting gefaseerd - per informatiecategorie – worden ingevoerd. Dit gebeurt bij koninklijk besluit. Voor deze gefaseerde inwerkingtreding is gekozen omdat de centrale infrastructuur nog ontwikkeld moest worden en om bestuursorganen tijd te geven om de actieve openbaarmaking van de verschillende informatiecategorieën stapsgewijs voor te bereiden en te realiseren. Passieve openbaarmaking Naast het actief openbaar maken kan iedereen altijd vragen om bepaalde informatie (op verzoek) openbaar te maken. Ook bij openbaarmaking op verzoek gaat de Woo ervan uit dat het belang van openbaarheid altijd geldt en dat alleen in uitzonderingsgevallen een bijzonder belang vóór openbaarmaking kan gaan. Concreet betekent dit dat een Woo-verzoek (of onderdelen daarvan) alleen kan (of kunnen) worden geweigerd wanneer een beschermd belang in het geding is.

Voor het behandelen van een Woo-verzoek mogen we geen leges heffen, omdat het algemene belang van openbaarheid niet te zien is als individuele dienstverlening. Leges leg je op voor individuele dienstverlening. Wel mogen we de redelijke kosten van kopieën in rekening brengen. De openbaarheidsparagraaf Woo is zowel voor de jaarrekening als de begroting een afzonderlijke paragraaf. In de jaarrekening zal verslag worden gedaan over de ontwikkelingen van de Woo binnen de gemeente.

85 van 101

Paragraaf Informatieveiligheid en privacy Algemeen Op 6 september 2023 hebben wij u de raadsinformatiebrief Informatiebeleid doen toekomen. In deze raadsinformatiebrief hebben wij aangekondigd dat er een niet-verplichte paragraaf Informatieveiligheid en privacy in de begroting en jaarrekening wordt opgenomen, om u door middel van een soort dwarsdoorsnede inzicht te geven op de voortgang van uitvoering van aanbevelingen en actiepunten vanuit audits en onderzoeken. Het kan een tijdelijke paragraaf zijn totdat de organisatie op een volwassen veiligheids- en privacy-niveau opereert. Rapport Functionaris Gegevensbescherming 2020-2022 In juli 2023 heeft de Functionaris Gegevensbescherming (FG) haar jaarverslag ‘Gegevensbescherming in 2020-2022 in de gemeenten Bunschoten, Leusden, Nijkerk en Putten’ afgerond. Dit verslag is aan de desbetreffende gemeenteraden aangeboden. Concreet adviseert de FG: 1.

Start in 2023 alsnog met het uitvoeren van gezamenlijk IBP-nulmetingen/zelfevaluaties om per gemeente en per gemeentelijk domein de voornaamste IBP-risico’s in kaart kunnen te brengen.

Ontwikkel BLNP-breed een realistische visie, doelstellingen en strategie voor IBP binnen de vier gemeenten en het beoogde samenwerkingsverband BLNP (als vijfde entiteit of anderszins).

Vertaal één en ander in een specifieke, gestructureerde en multidisciplinaire IB&P-maatregelen.

Onderstaand treft u aan de maatregelen die op grond van bovenstaande rapportage genomen zijn vertaald naar concrete actiepunten, alsmede overige zaken die spelen op het terrein van Informatieveiligheid en Privacy. Aanbevelingen L2P audit Ter uitvoering van de aanbeveling van de FG hebben de colleges van de BLNP-gemeenten aan L2P gevraagd inzicht te verkrijgen in het volwassenheidsniveau op het gebied van privacy, informatiebeveiliging en organisatorische invulling van haar werkzaamheden op dit gebied binnen het sociaal domein. De doelstelling van dit onderzoek luidt als volgt: per gemeente het huidige volwassenheidsniveau op basis van de hoofdstukken uit de CIP BIO-SA en de CIP Privacy Baseline vaststellen. Resultaten onderzoek Voor elk van de vier gemeenten is het huidige volwassenheidsniveau voor informatiebeveiliging en privacy op het laagste niveau ‘informeel’ vastgesteld. Het rapport geeft aan als oorzaken waarom de gemeenten informatiebeveiliging en privacy niet op een adequate manier kan implementeren: 1.

Het ontbreken van Governance structuur voor informatiebeveiliging en Privacy;

Tekort aan personeel op de CISO en PO functie per gemeente;

Gebrek aan urgentiebesef binnen de vier gemeenten.

86 van 101

Actuele stand van zaken en actiepunten voor het jaar 2024 -

Aanwijzen van de medewerkers die de governance vormen;

Elk kwartaal een governance-overleg waar informatiebeveiliging en privacy aan de orde komt;

MT/DT-leden uitnodigen voor de governance-overleggen ten behoeve van het vergroten van het commitment voor informatiebeveiliging en privacy;

Elk kwartaal een bijpraatsessie met de portefeuillehouder inzake informatiebeveiliging en privacy.

Rekenkameronderzoek De samenwerkende rekenkamercommissies van de gemeenten Elburg, Hattem, Nunspeet, Oldebroek en Putten hebben in het licht van de toenemende digitalisering van de maatschappij de digitale informatiehuishouding als onderwerp van rekenkameronderzoek uitgekozen en dat toegesneden op de beveiliging van informatie en bescherming van persoonsgegevens (privacy). Een inbreuk op privacy en/of informatiebeveiliging kan niet alleen financiële schade tot gevolg hebben, maar kan ook tot imagoschade leiden. Het accent van het onderzoek zal liggen op de opzet, het bestaan en de werking van het privacy-en informatiebeveiligingsbeleid bij de gemeenten. Dit onderzoek draagt bij aan de digitale weerbaarheid van de gemeenten. Het onderzoek richt zich zowel op het voorkomen van incidenten als op het signaleren van dergelijke incidenten en het adequaat reageren op en beperken van de gevolgen wanneer incidenten zich voordoen. Actuele stand van zaken en actiepunten voor het jaar 2024 -

Aanschaf ISMS-tooling ten behoeve van de opzet, bestaan en werking van informatiebeveiliging en privacy cyclus (PDCA);

Betrekken Governance bij ISMS-tooling.

Informatieveiligheid BLNP - algemeen Toename van cybercriminaliteit en meer phishing-aanvallen zullen blijvende aandacht vragen. Met de komst van Baseline Informatiebeveiliging voor de Overheid 2.0 (BIO) in 2024 is er een natuurlijk moment ontstaan om het BLNP-brede Informatieveiligheidsbeleid te herijken. We laten onze systemen regelmatig checken door technische aanvallen te simuleren via ethical hackers en besteden veel aandacht aan de bewustwording voor de digitale gevaren en aandacht voor het bewaken van de privacy van de gegevens die die we beheren. We hebben daarvoor onlangs nieuwe e-learning modules gelanceerd, waar de collega’s gebruik van maken. Deze elearnings zullen opgenomen worden als actiepunt bij de jaargesprekken. In 2024 worden vervolgstappen gezet in het uitbreiden van onze SIEM/SOC-oplossing. Met het SIEM/SOC groeien wij naar een proactieve digitale weerbare organisatie. Deze SIEM/SOC-oplossing helpt digitale dreigingen te herkennen en zo tijdig te voorkomen. Verder is er aandacht voor het actualiseren van het continuïteitsbeleid en de uitwerking van de verantwoordelijkheden en rollen als er calamiteiten zich voordoen.

87 van 101

Inspelen op de ontwikkelingen rondom Network and Information Security (NIS2)-richtlijn In het komende jaar zullen we ons ook moeten focussen op de implementatie van de Network and Information Security (NIS2)-richtlijn, die gericht is op het adresseren van bedreigingen voor netwerk- en informatiesystemen, zoals cyberbeveiligingsrisico's. Deze richtlijn vereist actie van Europese lidstaten, met een deadline tot 18 oktober 2024 om deze in nationale wetgeving op te nemen. Een opvallend aspect van NIS2 is de uitbreiding van de reikwijdte naar diverse sectoren, waaronder voor het eerst overheden. Hoewel de exacte implicaties voor gemeenten nog niet volledig helder zijn, volgen we deze ontwikkelingen nauwlettend en zullen we ons voorbereiden op mogelijke aanpassingen. We zijn vastbesloten om tijdig te anticiperen op eventuele wijzigingen om zo onze gemeentelijke organisatie in lijn te brengen met de NIS2-richtlijn. Het inrichten van een zogenaamde informatiebeveiligingsorganisatie (Governance) Deze Governance is een adviesorganisatie voor het MT/DT als het gaat om vraagstukken rondom informatieveiligheid en privacy. Het MT/DT wordt bij de inrichting van de governance actief betrokken. Actuele stand van zaken en actiepunten voor het jaar 2024 naar aanleiding van bovenstaande -

Vaststelling BLNP-breed informatieveiligheidsbeleid;

Opname e-learnings als onderdeel van de jaargesprekken;

Implementatie NIS2-richtlijn;

Vaststelling continuïteitsplan en jaarlijkse evaluatie van dit plan;

Inrichten governance-structuur door middel van aanwijsbesluit van de governance-medewerkers.

88 van 101

Hoofdstuk 5 Bijlagen Bijlage A Specificatie per beleidsproduct Thema 1 Ruimte en Leefomgeving Programma en beleidsproducten Lasten Bouwgrondexploitatie Volkshuisvesting en handhaving Ruimtelijke ordening IBOR openbaar groen IBOR Wegen, straten en pleinen Verkeer en parkeren Natuurbescherming Milieubeheer Wijkbudget kleine ongemakken Afval Begraven Omgevingsvergunningen Rioleringen Totaal Programma Ruimte Programma Leefomgeving Programma Kostendekkende Dienstverlening Totaal lasten Baten Bouwgrondexploitatie Volkshuisvesting en handhaving Ruimtelijke ordening IBOR openbaar groen IBOR Wegen, straten en pleinen Verkeer en parkeren Natuurbescherming Milieubeheer Wijkbudget kleine ongemakken Afval Begraven Omgevingsvergunningen Rioleringen Totaal Programma Ruimte Programma Leefomgeving Programma Kostendekkende Dienstverlening Totaal baten Geraamd totaal baten en lasten

Prog.

Jaarrekening 2022

PR PR PR PL PL PL PL PL PL PK PK PK PK PR PL PK

Begroting incl. wijz. 2023

Begroting 2024-2027 2024

2025

2026

2027

3.264 1.128 498 1.537 3.321 127 46 1.763 88 1.809 918 598 2.270 17.367 4.890 6.882 5.596 17.367

2.491 1.770 636 2.051 3.781 192 283 2.144 55 1.636 833 861 2.357 19.091 4.898 8.505 5.688 19.091

3.005 1.233 556 1.993 4.210 96 188 2.306 55 1.810 841 894 2.647 19.835 4.795 8.848 6.192 19.835

632 1.163 556 2.048 3.947 96 188 2.288 55 1.810 845 884 2.556 17.068 2.351 8.623 6.095 17.068

1.125 556 2.092 3.885 96 188 2.276 55 1.805 860 874 2.558 16.370 1.681 8.592 6.097 16.370

1.125 556 2.127 4.393 96 188 2.286 55 1.804 865 874 2.571 16.939 1.681 9.144 6.114 16.939

3.923 -103 68 8 133 3 3 208 1.991 955 739 2.670 10.599 3.888 355 6.356 10.599

2.514 30 70 0 104 0 155 99 2.013 885 738 3.464 10.072 2.614 358 7.100 10.072

3.005 30 70 76 238 2.212 942 738 3.311 10.622 3.105 314 7.203 10.622

632 30 70 76 238 2.212 945 738 3.220 8.160 731 314 7.116 8.160

30 70 76 238 2.212 961 888 3.222 7.696 99 314 7.283 7.696

30 70 76 238 2.212 966 888 3.234 7.713 99 314 7.300 7.713

-6.769

-9.019

-9.213

-8.908

-8.674

-9.226

Bedragen * € 1.000

89 van 101

Thema 2 Samenleving Programma en beleidsproducten Lasten Jeugdgezondheidszorg Openbare gezondheidszorg Sport en bewegen Sportaccomodaties Zwembad Sportverenigingen Lokaal jeugdbeleid Jeugdhulp Kinderopvang Kunst en cultuur Bijstandsverlening Gemeentelijke minimabeleid Algemene voorzieningen Maatwerkvoorzieningen Nieuwkomers Lokaal onderwijsbeleid Onderwijshuisvesting Bibliotheekwerk Arbeidsparticipatie Volwasseneducatie Totaal Programma Gezondheid en bewegen Programma Groei en ontwikkeling Programma Maatschappelijke participatie Programma Werken en leren Totaal lasten Baten Jeugdgezondheidszorg Openbare gezondheidszorg Sport en bewegen Sportaccomodaties Zwembad Sportverenigingen Lokaal jeugdbeleid Jeugdhulp Kinderopvang Kunst en cultuur Bijstandsverlening Gemeentelijke minimabeleid Algemene voorzieningen Maatwerkvoorzieningen Nieuwkomers Lokaal onderwijsbeleid Onderwijshuisvesting Bibliotheekwerk Arbeidsparticipatie Volwasseneducatie Totaal Programma Gezondheid en bewegen Programma Groei en ontwikkeling Programma Maatschappelijke participatie Programma Werken en leren Totaal baten Geraamd totaal baten en lasten

Prog.

Jaarrekening 2022

PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGO PGO PGO PGO PMP PMP PMP PMP PMP PWL PWL PWL PWL PWL

Begroting incl. wijz. 2023

Begroting 2024-2027 2024

2025

2026

2027

PGB PGO

615 395 482 419 520 257 208 7.336 86 248 4.332 2.079 1.357 4.380 101 2.128 661 434 2.439 28.478 2.688 7.879

678 522 305 435 531 294 198 7.938 104 285 4.993 1.664 1.793 4.912 237 1.860 767 450 2.570 30.539 2.765 8.525

657 551 306 536 531 296 173 8.121 104 280 3.735 1.214 1.676 4.922 194 1.765 791 450 2.481 28.785 2.876 8.678

681 547 306 543 531 288 173 7.584 104 280 3.761 1.214 1.618 5.118 145 1.765 772 450 2.400 28.281 2.896 8.140

681 539 306 550 531 288 173 7.415 104 280 3.741 1.214 1.553 4.835 145 1.765 769 450 2.221 27.562 2.895 7.971

681 515 306 525 531 288 173 7.341 104 276 3.741 1.214 1.553 4.836 145 1.765 1.591 450 2.085 28.121 2.846 7.893

PMP

12.249

13.601

11.742

11.856

11.490

PWL

5.662 28.478

5.648 30.539

5.488 28.785

5.388 28.281

5.206 27.562

5.891 28.121

PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGO PGO PGO PGO PMP PMP PMP PMP PMP PWL PWL PWL PWL PWL PGB PGO

102 79 5 78 10 32 5.391 178 28 1.232 128 785 5 8.054 186 120

77 4 9 4 5.688 57 167 152 448 6.606 81 13

8 77 4 9 4 3.458 57 167 152 354 4.289 89 13

PMP

6.957

6.064

3.834

PWL

790 8.054

448 6.606

354 4.289

-20.424

-23.933

-24.495

-23.991

-23.272

-23.832

Bedragen * € 1.000

90 van 101

Thema 3 Economie en recreatie Programma en beleidsproducten Lasten Recreatie en cultuurhistorie Markt Bedrijvigheid Agrarische Zaken Gemeentelijk bezit Totaal Programma Economie en recreatie Totaal lasten Baten Recreatie en cultuurhistorie Markt Bedrijvigheid Agrarische Zaken Gemeentelijk bezit Totaal Programma Economie en recreatie Totaal baten Geraamd totaal baten en lasten

Prog.

Jaarrekening 2022

PER PER PER PER PER PER

Begroting incl. wijz. 2023

Begroting 2024-2027 2024

2025

2026

2027

884 27 369 95 253 1.628 1.628 1.628

805 34 502 34 264 1.639 1.639 1.639

775 34 651 50 274 1.784 1.784 1.784

695 34 656 50 249 1.684 1.684 1.684

695 34 731 50 249 1.759 1.759 1.759

706 34 731 50 249 1.770 1.770 1.770

48 42 36 55 120 300 300 300

6 46 7 52 111 111 111

6 46 7 42 101 101 101

6 46 5 42 99 99 99

-1.329

-1.528

-1.683

-1.583

-1.660

-1.671

Bedragen * € 1.000

91 van 101

Jaarrekening

Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Lasten Bestuurlijke samenwerking Bestuursorganen / ondersteuning Secretarieleges Burgerzaken Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Overhead Algemene Baten en Lasten Gemeentefonds Dividenden Treasury OZB Overige belastingen Totaal Programma Bestuur, Dienstverlening en Veiligheid Programma Algemene Dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten Bestuurlijke samenwerking Bestuursorganen / ondersteuning Secretarieleges Burgerzaken Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Overhead Algemene Baten en Lasten Gemeentefonds Dividenden Treasury OZB Overige belastingen Totaal Programma Bestuur, Dienstverlening en Veiligheid Programma Algemene Dekkingsmiddelen Totaal baten Geraamd totaal baten en lasten

Prog

2022

PBD PBD PBD PBD PBD PBD PBD PAD PAD PAD PAD PAD PAD

135 1.601 146 465 1.429 662 8.338 -7 -1 326 130 13.224

PBD

Begroting incl. wijz. 2023

Begroting 2024-2027 2024

2025

2026

2027

164 1.669 149 482 1.510 972 9.121 389 453 46 14.954

139 1.578 246 465 1.600 828 8.665 1.026 1 400 46 14.994

139 1.565 246 465 1.600 812 8.578 1.044 820 400 46 15.714

139 1.500 246 465 1.600 812 8.605 1.074 1.645 400 46 16.532

139 1.504 246 465 1.597 812 8.561 1.073 1.645 400 46 16.488

12.776

14.067

13.521

13.404

13.367

13.325

PAD

448 13.224

887 14.954

1.473 14.994

2.310 15.714

3.165 16.532

3.164 16.488

PBD PBD PBD PBD PBD PBD PBD PAD PAD PAD PAD PAD PAD

332 346 22 36 23 454 5 42.191 243 198 4.281 1.308 49.440

315 13 24 225 43.364 240 453 4.468 1.345 50.447

431 10 24 272 45.748 240 51 4.708 1.403 52.887

431 10 24 272 46.263 240 50 4.708 1.403 53.400

431 10 24 272 42.206 240 50 4.708 1.403 49.343

431 10 24 272 41.871 240 50 4.708 1.403 49.008

PBD

1.212

576

737

PAD

48.227 49.440

49.870 50.447

52.150 52.887

52.664 53.400

48.607 49.343

48.272 49.008

36.216

35.493

37.893

37.686

32.811

32.520

Bedragen * € 1.000

92 van 101

Bijlage B Kengetallen Financiële positie Baten Lasten (incl. nieuw beleid) Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming (bestaand beleid) Balanstotaal Eigen vermogen Voorzieningen

Jaarrekening 2022 68.392 60.698 7.695 -2.695 4.999 113.512 71.450 14.779

Begroting 2023 67.235 66.222 1.013 1.013 2.026 99.780 69.172 14.008

Begroting 2024 67.899 65.397 2.502 883 3.385 99.591 71.624 13.487

Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel

Vanaf begrotingsjaar 2018 wordt een set van kengetallen opgenomen in de begroting, deze zijn gerubriceerd per thema. De voorgeschreven kengetallen zijn ontleend aan www.waarstaatjegemeente.nl. Deze informatie is informatief bedoeld en vergroot de vergelijkbaarheid van gemeenten onderling. Het betreft werkelijke cijfers en geen streefcijfers. Thema 1 Ruimte en leefomgeving Nr 1 2 3

Kengetallen Nieuw gebouwde woningen Omvang huishoudelijk restafval Hernieuwbare elektriciteit

Eenheid kengetal Aantal per 1.000 woningen Kg/inwoner Percentage

Putten Nederland 19 9 69 kg 169 kg 13% 33%

Jaartal 2022 2021 2021

Eenheid kengetal Percentage Percentage Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 – 64 jaar % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Percentage Aantal per 10.000 inwoners

Putten Nederland 81% 70,3% 52% 49% 690 825

Jaartal 2023 2020 2022

Thema 2 Samenleving Nr 6 7 8

Kengetallen Demografische druk Niet sporters Banen

Netto arbeidsparticipatie

11 12

Functiemenging Personen met een bijstandsuitkering Lopende re-integratievoorzieningen Cliënten met een maatwerkarrangement WMO Kinderen in uitkeringsgezin Werkloze jongeren Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) Absoluut verzuim Relatief verzuim Jongeren met jeugdhulp Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering

13 14 15 17 18 19 20 21 22 23

75%

72%

2022

51% 167

54% 431

2021 2021

Aantal per 10.000 inwoners van 15 – 64 jaar Aantal per 1.000 inwoners

119

198

2022

510

700

2022

% kinderen tot 18 jaar % 16 t/m 22 jarigen % deelnemers aan het VO en MBO onderwijs Aantal per 1.000 leerlingen Aantal per 1.000 leerlingen % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar

2% 1% 1%

6% 2% 2%

2021 2021 2021

0 12 12% 2% 0%

2,5 24 13% 1% 0%

2021 2022 2022 2022 2020

Putten Nederland 181 174

Jaartal 2022

Thema 3 Economie en recreatie Nr 24

Kengetallen Vestigingen (van bedrijven)

Eenheid kengetal Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar

93 van 101

Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Nr 25

35 36 37 38

Kengetallen Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Gemiddelde WOZ waarde Winkeldiefstallen Geweldsmisdrijven Diefstallen uit woning Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) Verwijzingen Halt Jongeren met een delict voor de rechter Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur

Overhead

26 27 28 29 30 31 32 34

Eenheid kengetal In Euro’s

Putten Nederland € 716 € 860

Jaartal 2023

In Euro’s

€ 746

€ 942

2023

Duizend euro Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners

€ 489 1 2 2 4

€ 369 3 6 1,0 6

2023 2022 2022 2022 2022

Aantal per 10.000 jongeren % 12 t/m 21 jarigen

5 0,0%

8 1,0%

2022 2021

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Percentage van de werkelijke loonsom organisatie % van totale lasten

8,5 6,7 875 19,0%

NB NB NB NB

2023 2023 2023 2022

12,7%

2023

94 van 101

Bijlage C Reserves en voorzieningen Stand

Vermeerd.

Vermind.

1-1-2024

2024

Stand 31-122024

Ontwikkeling 2025-2027

Stand 31-122027

Algemene reserves Algemene reserve

7.027

3.385

3.770

6.642

154

6.797

Subtotaal

7.027

3.385

3.770

6.642

154

6.797

Reserve IBOR

1.079

1.123

1.169

Reserve algemene buffer

14.956

Reserve weerstandsvermogen

5.845

Reserve sociaal domein

4.124

1.283

983

4.424

-280

4.145

Reserve dekking kapitaallasten

21.230

842

20.388

9.741

30.128

Reserve knelpunten personeel

658

658 2.500

Bestemmingsreserves

Ontwikkelreserve samenleving 2023-2027

2.500

Reserve investeringsfonds

6.076

3.385

9.461

-9.461

Subtotaal

56.468

4.711

1.825

59.355

59.401

5.117

5.067

-70

4.997

560

5.677

5.627

-70

5.557

Grondexploitatie Reserve grondexploitatie Woonlastenreserve Subtotaal Voorzieningen Egalisatievoorziening grootonderhoud gebouwen

488

566

235

802

Egalisatievoorziening riolering

6.947

171

576

6.543

-958

5.585

Egalisatievoorziening afkoopsom grafonderhoud

3.140

146

278

3.008

-394

2.614

479

-81

398

-289

109

2.846

Egalisatievoorziening begraafplaatsen Egalisatievoorziening afval Voorziening wethouderspensioenen

2.774

100

2.792

Voorziening middelen derden (Kostenverhaal)

Voorziening bomenfonds

149

Subtotaal

14.008

414

935

13.487

-1.351

12.135

Totaal

83.180

8.510

6.580

85.111

-1.221

83.890

Bedragen * € 1.000,-

95 van 101

Bijlage D Overzicht belastingtarieven 2021-2024 Onroerende-zaakbelasting 2021 Tarief is percentage van de WOZ-waarde * perc.2024 worden later vastgesteld ivm hertaxaties WOZ Woningen 0,0758% Eigenaar Niet-woningen Gebruiker 0,1458% Eigenaar 0,1827% Forensenbelasting Waarde minder dan € 85.000,00 238,00 € 85.000,00 – € 140.000,00 395,00 € 140.000,00 - € 270.000,00 563,00 € 270.000,00 - € 420.000,00 858,00 € 420.000,00 – € 570.000,00 1.126,00 € 570.000,00 of meer 1.408,00 Toeristenbelasting Per persoon per overnachting overig 1,53 Per persoon per overnachting kampeermiddel 1,28 Per persoon per overnachting hotel 1,79 Rioolheffingen Particulieren en bedrijven (basistarief tot 250 m³) 213,50 Particulieren en bedrijven (tussen 250 en 500 m³) 85,50 Recreatieobjecten (vast bedrag) 54,00 daarboven per eenheid van 500 m³: tussen 500 - 2.500 m³ 174,00 tussen 2.500 - 25.000 m³ 139,60 tussen 25.000 - 100.000 m³ 111,15 boven 100.000 m³ 89,00 Afvalstoffenheffing Tarief vastrecht 116,90 Tarief vastrecht recreatie 29,25 Verkoopprijs afvalzakken: 50 liter restafval 1,50 30 liter restafval 10 liter g.f.t. 0,15 30 liter g.f.t.

0,25 50 liter tuinafval 0,75 50 liter zak voor PMD 0,15 Brengtarief grof huish.afval Bouw- en sloop, restafval per 10 kg 1,50 Tuinafval - per voertuig 2,00 - per voertuig met enkelassige aanhanger of busje 5,00 - per voertuig met meerassige aanhanger 5,00 - per landbouwvoertuig 5,00 Puin per 10 kg 0,30 Haaltarief grof huish.afval (per 100 kg.) Tuinafval 11,00 Overig afval 22,00 Reinigingsheffingen Bedrijfsafval (vastrecht gebr.afvalzakken) 116,90 Begraafplaatsrechten Kosten begraven 782,00 Vergunning plaatsen gedenkteken 71,00 Verwijderen/herplaatsen gedenkteken 156,50 Jaarlijks onderhoud graf met gedenkteken 84,00 Overschrijvingskosten 33,50 Afkoopsom onderhoud graf met voorwerp 30 jaar 2.349,00 Verlenging tijdvak met 10 jaar 437,00 Koopsom graf voor 30 jaar 1.311,00 Marktgeld Per kwartaal per m1, diepte tot 2,50 m 10,90 Per kwartaal per m1, diepte tot 2,50 tot 3,50 m 16,40 Per kwartaal per m1, diepte vanaf 3,50 m 21,80 Elektra kleinverbruik per standplaats per kwartaal 23,66 Elektra kleinverbruik op een krachtstroomaansl. 29,51 Elektra grootverbruik 41,34

96 van 101

2022

2023

2024

0,0683%

0,0591%

0,1464% 0,1858%

0,1507% 0,1902%

* *

243,00 403,00 574,50 876,00 1.149,00 1.437,00

246,50 409,00 583,50 890,00 1.167,00 1.460,00

257,50 427,50 610,00 931,00 1.220,00 1.527,00

1,56 1,31 1,83

1.58 1,33 1.86

1,65 1,39 1,95

217,92 86,76 54,84

219,40 87,40 55,30

204,40 91,40 51,60

176,58 141,72 112,80 90,36

177,80 142,70 113,60 91,00

185,90 149,20 118,70 95,10

119,40 30,00

125,40 31,35

137,80 34,45

1,50

0,15 0,25 0,75 0,15

1,60 1,10 0,15 0,25 0,75 0,15

1,50

1,60

2,00 5,00 5,00 5,00 0,30

2,00 5,00 15,00 25,00 0,30

11,00 22,00

11,50 23,00

119,40

125,40

137,80

797,50 72,50 159,50 86,00 34,00 2.394,00 445,50 1.337,00

810,50 73,50 162,00 87,00 34,50 2.432,00 452,50 1358,00

848,00 77,00 169,00 91,00 36,00 2.544,00 473,00 1.420,00

13,10 19,70 26,20 17,94 53,82 107,64

14,40 21,60 28,90 19,75 59,24 118,48

15,10 22,60 30,20 20,67 62,00 123,88

Bijlage E Berekening EMU-Saldo Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeente Putten (0273)

Centraal Bureau voor de Statistiek

www.cbs.nl/kredo

Algemene gegevens: Overheidslaag: Berichtgevernaam: Berichtgevernummer: Jaar:

Gemeente Putten 0273 2024

Omschrijving

2023 x € 1000,-

2024 x € 1000,-

2025 x € 1000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2023, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2024

Volgens meerjarenraming in begroting 2024

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2.026

3.385

3.980

Mutatie (im)materiële vaste activa

6.573

1.624

27.538

Mutatie voorzieningen

-771

-521

-433

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-1.896

1.665

-356

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

-426

-23.635

Berekend EMU-saldo

-3.422

97 van 101

Bijlage F Begroting naar taakvelden Taakveld

Lasten

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.71a – Huishoudelijke hulp (WMO) 6.71b – Begeleiding (WMO) 6.71c – Dagbesteding (WMO) 6.71d – Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.72a – Jeugdhulp begeleiding 6.72b – Jeugdhulp behandeling 6.72c – Jeugdhulp dagbesteding 6.72d – Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a – Pleegzorg 6.73b – Gezinsgericht 6.73c – Jeugdhulp met verblijf overig 6.74a – Jeugd behandeling GGZ zonder

verblijf 6.74b – Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74c – Gesloten plaatsing 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.81a – Beschermd wonen (WMO) 6.81b – Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) 6.82 Geëscaleerde zorg 186.82a – Jeugdbescherming 6.82b – Jeugdreclassering 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer

98 van 101

1.717 711 274 9.237 1 354 46 46 1.046 1.600 828 4.306 71 81 145 630 223 798 1.595 602 1.067 450 15 55 464 2.467 1.812 572 4.628 1.895 781 1.623 1.927 780 391 1.553 548 1.073 301 140 180 1.042 1.502 1.114 120 106 532 16 1.207 2.647 1.810 2.306

Baten

Saldo

441 42 843 291 3.161 1.546 81 45.748 24 76 5 46 1.324 354 8 81 6 4 3.515 152 140 27 9 3.311 2.212 238

-1.717 -270 -232 -8.394 291 2.807 1.501 35 45.748 -1.046 -1.600 -804 -4.230 -71 -76 -99 694 -223 -798 -1.241 -594 -986 -450 -15 -49 -464 -2.467 -1.809 -572 -1.114 -1.895 -629 -1.483 -1.927 -753 -391 -1.544 -548 -1.073 -301 -140 -180 -1.042 -1.502 -1.114 -120 -106 -532 -16 -1.207 664 402 -2.068

Taakveld

Lasten 841 556 3.005 2.127 65.969 1.327 67.295

7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Geraamd totaal baten en lasten 0.10 Mutaties reserves Geraamd resultaat

Baten 942 70 3.005 768 68.470 2.210 70.680

Saldo 101 -487 -1.359 2.502 883 3.385

Bedragen * € 1.000

99 van 101

Bijlage G Geprognotiseerde balans Geprognotiseerde balans per 31-12

2024

2025

2026

2027

Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Voorraden Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal activa

7.523 62.182 10.659 14.426 802 4.000 99.592

6.954 90.898 10.050 47.489 802 4.000 160.193

6.349 114.867 9.466 19.322 802 4.000 154.806

5.747 137.392 8.882 -8.812 802 4.000 148.010

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met looptijd van één jaar of langer Netto vlottende schuld met een looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva

71.624 13.487 10.480 4.000

74.779 13.054 68.360 4.000

73.964 12.603 64.240 4.000

71.755 12.135 60.120 4.000

Totaal passiva

99.591

160.193

154.807

148.010

Bedragen * € 1.000

100 van 101

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13225354/1