11.1 Jaarverslag Stichting Proo 2020

201 19 6 10 14 105 356

215 20 7 13 13 114 382

214 21 5 11 13 3 102 370

* Specificatie honorarium accountant - onderzoek jaarrekening - subsidieverklaring Accountantskosten

19 19

20 20

19 2 21

Inventaris en apparatuur Inventaris en apparatuur ICT-verbruikskosten ICT-licenties Totaal

11 173 313 497

4 210 275 489

6 207 286 499

Overige Representatiekosten Schoolse activiteiten PR/Schoolkrant Verzekeringen Abonnementen Medezeggenschapsraad Verbruiksmateriaal onderwijs Kopieerkosten Totaal

5 31 49 14 44 4 210 57 414

8 67 75 15 57 15 183 73 493

8 65 81 13 51 27 210 54 508

4 4

5 5

4 4

Uitsplitsing 4.4.1

4.4.2

4.4.4

5.5

Financiële lasten Rente- en bankkosten Totaal

61

B8 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo Het exploitatieresultaat over het jaar 2020 bedraagt € 316.000 positief. Het bestuur heeft besloten het exploitatieresultaat als volgt te verdelen en toe te voegen aan de volgende reserves:

Algemene Reserve Bestemmingsreserve convenantsgelden 2019 en reservering uitgestelde CAO bestemmingsbedrag

Stand 1-1-2020 x € 1.000

Bestemming resultaat x € 1.000

Overige mutaties

Stand 31-12-2020 x € 1.000

2.317

772

-

3.089

536

456-

-

80

2.853

316

-

3.169

62

B9 Gebeurtenissen na balansdatum De gemeenteraad van de gemeente Heerde heeft 25 januari 2021 ingestemd met doordecentralisatie van het schoolgebouw van de Horsthoekschool. Het beheer van het gebouw wordt in een nog op te richten beheersstichting ondergebracht. De daadwerkelijke overdracht vindt plaats nadat de beheersstichting daadwerkelijk is opgericht.

B10 Model E Overzicht verbonden partijen Overige verbonden partijen (minderheidsbelang en geen beslissende zeggenschap) Naam

Juridische vorm

Statutaire zetel Activiteiten

Samenwerkingsverband Zeeluwe Stichting Passend Onderwijs 23-05 Stichting RSG Slingerbos/Levant Stichting Vrienden Hoogbegaafdheid Onderwijs-Veluwe Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Noordoost-Veluwe Aurora OnderwijsGroep Samenwerking Oriënt en Levant Zeewolde Stichting Scola van Kinsbergen

Stichting Stichting Stichting Stichting Stichting Stichting Stichting Stichting

Harderwijk Zwolle Harderwijk Harderwijk Epe Nunspeet Harderwijk Elburg

Overige Overige Overige Overige Overige Overige Overige Overige

Instellingsgegevens Bestuursnummer Naam instelling Adres Postcode Plaats Inschrijvingsnummer Kamer van Koophandel

41345 Stichting PROO Noord-Veluwe Elspeterweg 22a 8071 PA Nunspeet 08111837

63

B11 Model F Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector WNT-verantwoording 2020 De WNT is van toepassing op . Het voor toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 143.000 Met een totaal aan complexiteitspunten van 7, nader gespecificeerde als volgt: - Baten 4 - Leerlingen 2 - Onderwijssoorten 1 Totaal 7

1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ € €

12.236,57 2.019,12 14.255,69

€ € €

4.532,10 848,34 5.380,44

€ € €

93.912,00 93.912,00

€ € €

-

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

14.300,00

€

6.072,60

€

99.411,00

€

-

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

€ €

14.255,69

€ €

5.380,44

€ €

93.912,00

€ €

-

H.A. Vaatstra D.H. van de Voort B.J.R. Redder * R.D. Dorreboom Bestuurder Bestuurder Bestuurder/Adviseur Bestuurder 1-1 31-12 1-12 31-12 1-1 1-9 1- 1 1-6 0,1000 0,5000 0,6950 ja ja nee nee

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

nvt nvt

nvt nvt

€ € €

89.194,50 € 13.995,68 € 103.190,18 €

11.096,67 2.034,18 13.130,85

€ € €

28.173,75 28.173,75

€ € €

-

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

103.215,84 €

14.348,00

€

29.911,00

€

-

Totale bezoldiging

€

103.190,18

13.130,85

€

28.173,75

€

-

B.J.R. Redder Bestuurder 1-1 1-10 1,0000 ja

nvt nvt

nvt nvt

H.A. Vaatstra B.J.R. Redder R.D. Dorreboom Bestuurder Bestuurder/Adviseur Bestuurder 1-4 31-12 1-10 31-12 1-4 31-12 0,1385 0,8760 ja nee nee

€

* Functionaris wordt aangemerkt als topfunctionaris tot uiterlijk 01-10-2023 in verband met eerder functie als bestuurder.

64

Voor elke hierboven vermelde onverschuldigde betaling is een vordering ingesteld die is inbegrepen in de post ‘Overige vorderingen’.

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020

F.W. Hengeveld W.H. Ellenbroek E.L.M. de Bruijn voorzitter lid lid 01-01 31-12 01-01 31-12 01-01 31-12

Bezoldiging Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

€ € €

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

8.000,00 21.450,00 -

€ € €

N.v.t. N.v.t.

4.200,00 14.300,00 -

€ € €

N.v.t. N.v.t.

4.200,00 14.300,00 -

€

-

N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019

F.W. Hengeveld W.H. Ellenbroek E.L.M. de Bruijn R.R. Scholten D.J. Holwerda voorzitter lid lid vice-voorzitter lid 01-01 31-12 01-01 31-12 01-01 31-12 1-1 1-4 1-1 1-4

Bezoldiging Totale bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ €

5.905,75 20.700,00

€ €

4.641,00 13.800,00

€ €

5.082,00 13.800,00

€ €

1.270,50 3.450,00

€ €

1.270,50 3.450,00

65

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS H.A. van der Velde A. van Aalsum-Jongen F.G.A.M. Berntsen M. Horowitz H.A. Jansen

FUNCTIE Vice-voorzitter Lid Lid Lid Lid

66

Bestuursbesluit Vergadering Raad van Toezicht d.d. 21 april 2021

Geachte Raad, Hierbij stel ik u voor de jaarrekening 2020 vast te stellen met een positief saldo van € 316.000 en akkoord te gaan met de verwerking van voornoemd saldo in de reserves conform het voorstel resultaatbestemming.

Harderwijk, 21 april 2021

Voorzitter College van Bestuur, H. A. Vaastra

Besluit Raad van Toezicht De Raad van Toezicht keurt de jaarrekening 2020 goed met een positief saldo van € 316.000 en gaat akkoord met de verwerking van voornoemd saldo aan de reserves conform het voorstel resultaatbestemming.

Harderwijk, 21 april 2021

Voorzitter Mevr. F.W. Hengeveld

Vice voorzitter Dhr. H.A. van der Velde

Lid Dhr. W.H. Ellenbroek

Lid Dhr. E.L.M. de Bruijn

Lid A. van Aalsum-Jongen

Lid F.G.A.M Berntsen

Lid M. Horowitz

Lid H.A. Jansen

C Overige gegevens C1

Controleverklaring

68

Bijlage 2 : Scholenlijst 2020 Sprenge Vaassen | Brin 13JJ00 Boxhofstede 15, 8171 KV Vaassen Directie: Dhr. M. (Maikel) van Breukelen www.desprenge-vaassen.nl Scholen op de kaart

De Ontdekking | Brin 10CJ00 Arthur Briëtstraat 40, 8072 GZ Nunspeet Directie: mevr. H (Hesley) van Houwelingen www.montessorischooldeontdekking.nl Scholen op de kaart

Montessori Sterrenschool Geerstraat | Brin 13JJ01 Oude Sluisweg 14, 8171 LH Vaassen Directie: Mevr. H. (Hanneke) van Hal www.montessori-sterrenschool.nl Scholen op de kaart

Innova | Brin 18GW00 A. toe Boecoplaan 41, 8081 VZ Elburg Directie: Dhr. C. (Cees) Uri www.innova-elburg.nl Scholen op de kaart

Sprenge Emst | Brin 13JJ02 Hezeweg 40,8166 AP Emst Directie: Dhr. M. (Menno) van de Vlekkert www.desprenge-emst.nl Scholen op de kaart

De Blerck | Brin 18GW01 Tiendmaatweg 2, 8084 EJ ’t Harde Directie: Dhr. J. (Jelmer) Meijers www.deblerck.nl Scholen op de kaart

Gildeschool | Brin 13WE00 Sint Crusiusweg 12, 8161 HG Epe Directie: Mevr. A. (Albertien) Kolkman www.gildeschool-epe.nl Scholen op de kaart

De Schovenhorst | Brin 10UZ00 Garderenseweg144, 3881 NC Putten Directie: Mevr. I. (Ingrid) Sio www.obsdeschovenhorst.nl Scholen op de kaart

De Bongerd | Brin 13SQ00 Dorpsstraat 16, 8167 NL Oene Directie: Mevr. R. (Rennie) Oosterveld www.debongerdoene.nl Scholen op de kaart

De Korenbloem | Brin 10UZ01 Klaproosstraat 20, 3882 DG Putten Directie: Mevr. M. (Maaike) van Poolen www.obskorenbloem.nl Scholen op de kaart

Hoge Weerdschool | Brin 14FS00 Wachtelenbergweg 21, 8162 XC Epe Directie: Mevr. G (Gillian) Quanjer www.hogeweerdschool,nl Scholen op de kaart

Het Talent | Brin 19ML00 Krommekamp 115b, 3848 DP Harderwijk Directie: Dhr. F. (Frank) Jongbloed www.obshettallent.nl Scholen op de kaart

Nieuwe Wisselseschool | Brin 14CY00 Oude Wisselseweg 35, 8162 HJ Epe Directie: Mevr. J. (Jessica) van den Berg www.nieuwewisselseschool.nl Scholen op de kaart

De Vlieger | Brin 19ML01 Deventerweg 83, 3843 GC Harderwijk Directie: Mevr. A. (Anouk) Abegg www.devliegerharderwijk.nl Scholen op de kaart

De Horsthoek | Brin 12LM00 Oenerweg 7, 8181 RE Heerde Directie: Dhr. G. (Geert) Braaksma www.dehorsthoek.nl Scholen op de kaart

De Veste | Brin 22JB00 Houtkamp 37, 3841 XC Harderwijk Directie: Mevr. S. (Susan) Stevens www.kindcentrumdeveste.nl Scholen op de kaart

De Spreng | Brin 12TO00 Rhijnsburglaan 7a, 8181 XW Heerde Directie: Dhr. R. (Robin) Papiermole www.sprengheerde.nl Scholen op de kaart

De Bogen | Brin 27YD00 Triasplein 7, 3845 GC Harderwijk Directie: Dhr. E. (Erik) Vis www.obsdebogen.nl Scholen op de kaart

Jenaplanschool Heerde | Brin 12CK00 Beatrixweg 30, 8181 LE Heerde Directie: H. (Helma) Schmidt-Krijnen www.jenaplanschoolheerde.nl Scholen op de kaart

De Arendshorst | Brin 11VA00 Zwaluwstraat 1, 3853 CA Ermelo Directie: Dhr. F. (Frits) Hilbrink www.obsarendshorst.nl Scholen op de kaart

Jan Ligthartschool | Brin 11RX00 Fazantstraat 7, 8191 AJ Wapenveld Directie: Mevr. M. (Mirjam) Göeken www.jlswapenveld.nl Scholen op de kaart

De Cantharel | Brin 12VQ00 Amanietlaan 5, 3852 ZX Ermelo Directie: Dhr. P. (Patrick) van den Hoorn www.decantharel.nl Scholen op de kaart

De Wereldweide | Brin 03EH00 Clematisstraat 10, 8091 VK Wezep Directie: Dhr. F. (Frits) Hilbrink www.dewereldweide.nl Scholen op de kaart

Bijlage 3 : verslag Raad van Toezicht De RvT houdt statutair toezicht op het CvB. De RvT werkt conform een door haarzelf opgesteld reglement dat de bepalingen rond de Code Goed Onderwijsbestuur volgt. De RvT houdt toezicht op Aurora OnderwijsGroep; Stichting Proo Noord-Veluwe, Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Noordoost-Veluwe (RSG N.O.-Veluwe) en Stichting RSG Slingerbos | Levant. De RvT heeft geconstateerd dat in de diverse onderdelen van Aurora de regels uit de code worden nageleefd. Samenstelling Raad van Toezicht in 2020 Naam F.W. (Frida) Hengeveld

H.A. (Hein) van der Velde A. (Aiske) van AalsumJongen

Functie in RvT Deelname commissies Voorzitter RvT, Lid remuneratie- en onderwijskwaliteitscommissie.

Betaalde functies

Nevenfunctie

-

Voorzitter kunstenaarsvereniging Palet Zwolle, Voorzitter Adviesraad sociaal domein Elburg, Commissaris Rabo Noord Veluwe.

Vice voorzitter RvT, Lid remuneratie- en organisatiecommissie. Lid RvT, Lid/vz auditcommissie.

Procurement category manager en travel manager Cap Gemini Tot 01-12: Accountant KPMG Per 01-12: Financieel directeur Van der Wiel Holding B.V. -

F.G.A.M. (Frans) Berntsen

Lid RvT, Lid remuneratie- en auditcommissie.

E.L.M. (Eduard) de Bruijn

Lid RvT, Lid auditcommissie.

Directielid Actor Bureau voor sectoradvies

W.H. (Wil) Ellenbroek

Lid RvT, Lid onderwijskwaliteitscommissie.

-

M. (Monique) Horowitz

Lid RvT, Lid organisatie- en onderwijskwaliteitscommissie. Lid RvT, Lid organisatiecommissie.

HR-Business Partner Gelre Ziekenhuizen Apeldoorn

H.A. (Henk) Jansen

Project Manager Business Experts B.V.

T/m juli: Penningmeester sportvereniging WIK-FTC in Heerenveen

Lid RvT Veilig Thuis NOG, Lid RvT Kunstcircuit, Lid beroepenveldcommissie HAN, Werkvelddeskundige NQA/NVAO. Lid RvT Stichting De Mare, Eigenaar De Bruijn Marketing & Management Advies BV. Voorzitter RvT van de Mozarthof Hilversum, Voorzitter klachtencommissie Meerwegen scholengroep, Contactpersoon klachten St. Pieters en Bloklandsgasthuis, Secretaris stichting Leergeld Amersfoort, Voorzitter RvT SKOSS, onderwijsstichting voor PO in Soest Organisator Theater in de Kamer Epe

-

Rooster van aftreden Naam

F.W. (Frida) Hengeveld

Datum Benoeming 1e termijn 01-04-2019

Datum aftreden

Datum Herbenoeming 2e termijn 01-04-2023

Datum aftreden

H.A. (Hein) van der Velde

01-04-2019

A. (Aiske) van Aalsum-Jongen

01-04-2019

01-04-2023

31-12-2023

F.G.A.M. (Frans) Berntsen

01-04-2019

01-04-2023

31-12-2023

E.L.M. (Eduard) de Bruijn

01-04-2019

01-04-2023

31-12-2025

W.H. (Wil) Ellenbroek

01-04-2019

M. (Monique) Horowitz

01-04-2019

01-04-2023

31-12-2026

H.A. (Henk) Jansen

01-04-2019

31-12-2024

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2022

Strategie en realisatie doelstellingen Na de turbulente start van Aurora in 2019, was 2020 opnieuw een opmerkelijk jaar. Allereerst door de coronapandemie en de gevolgen daarvan voor het onderwijs. Afstandsonderwijs, onduidelijkheid en gebrekkige informatie vanuit de overheid, zorgden ervoor dat het voor onze hele organisatie een zwaar jaar was. Ondertussen draaiden de reguliere zaken door. We bereidden ons voor op, en namen deel aan, het inspectieonderzoek op bestuurlijk niveau. We namen afscheid van een aantal leden van het CvB en startten de werving en selectie van nieuwe leden. Ook het inrichten van de infrastructuur binnen Aurora heeft veel energie gevraagd. Daarom stellen we dat in alle rollen en functies die we vervullen, flink gebouwd is aan de organisatie. Het fundament voor een gezonde stichting is gelegd. En daarmee de basis voor kwalitatief, goed en voor iedereen toegankelijk onderwijs. Belangrijke zaken voor de RvT in haar rol toezichthouder waren verder: 

de uitwerking van de planning en control cyclus. Hier zorgt uniformiteit in de verslaglegging voor transparantie en handvatten om het toezicht uit te kunnen voeren;



de aandacht voor de kwaliteit van onderwijs en de veiligheid binnen onze scholen. Daarmee hebben we de kennis en ervaring van alle geledingen binnen Aurora benut.



Het oppakken en afsluiten van een aantal dossiers. Dit zijn zaken die nodig moesten worden afgerond. Daarnaast ging het om vragen om samenwerking met andere organisaties.

Bij de start van Aurora hebben we gezamenlijk afgesproken dat we werken met een transitieperiode. Hierin bouwen we in verschillende fasen aan de organisatie. Op alle niveaus in de organisatie wordt hard gewerkt aan het realiseren van de meerwaarde. De toegevoegde waard van Aurora voor de aangesloten stichtingen. Verrichte werkzaamheden en onderwerpen die aan de orde zijn geweest Vergaderingen RvT In 2020 heeft de RvT van Aurora in totaal tien keer vergaderd. Elke reguliere vergadering start met een kort overleg zonder aanwezigheid van een lid van het CvB. Zelfevaluatie RvT Op 14 september 2020 heeft de RvT een teambuildingssessie gevolgd. Deze stond onder leiding van een externe voorzitter. Zie ook de alinea: eigen functioneren en de deskundigheidsbevordering. RvT en medezeggenschapsraden In 2020 heeft de RvT tweemaal met de medezeggenschapsraden gesproken. Op 20 januari was er een bijeenkomst met de BBMR. Op 15 juni was het tweede overleg waarbij een afvaardiging

van de (gemeenschappelijke) medezeggenschapsraden is aangesloten. Vanwege een aantal ontwikkelingen binnen Aurora zijn er diverse overleggen geweest buiten deze bijeenkomsten om. Dit waren overleggen tussen de voorzitters van de (G)MR en de voorzitter van de remuneratiecommissie. Commissievergaderingen - Auditcommissie De auditcommissie heeft in 2020 tweemaal met het CvB en het Financieel team gesproken. Op 2 april zijn de conceptjaarverslagen 2019 van de drie stichtingen besproken. Op 5 november heeft overleg over de concept begrotingen van de drie stichtingen plaatsgevonden. Daarnaast is er een gesprek op 16 november 2020 tussen een afvaardiging van de auditcommissie/RvT, het CvB en het Financieel Team. Onderwerp van gesprek: een aanpassing van de trimesterrapportage per 2021.

- Remuneratiecommissie De remuneratiecommissie heeft verschillende keren overlegd. Er is met het CvB gesproken over de dynamiek en ontwikkelingen binnen het CvB (januari). Daarnaast sprak de commissie met het CvB over de werving van een nieuw lid CvB (februari). Er is beloningsbeleid vastgesteld. In juni is het beoordelingsgesprek met de voorzitter van het CvB geweest. Daarnaast is de remuneratiecommissie betrokken geweest bij het wervingstraject van een nieuw bestuurslid. De commissie heeft gedurende het jaar regelmatig contact met elkaar gehad over verschillende ontwikkelingen binnen Aurora. - Onderwijskwaliteitscommissie Mede met het oog op de inspectiebezoeken, heeft de onderwijskwaliteitscommissie op 5 oktober en 5 november 2020 met het CvB en Kwaliteitsteam gesproken. Onderwerpen waren de onderwijskwaliteit en resultaten van de stichtingen Proo, RSG Slingerbos | Levant en RSG N.O.Veluwe. De uitkomsten zijn zowel schriftelijk als mondeling aan de RvT teruggekoppeld. - Organisatiecommissie Op 5 november 2020 heeft de organisatiecommissie met het CvB gesproken over de voortgang van de transitie. Ook het daarbij behorende beleid om de infrastructuur in de komende jaren in te richten volgens plan, kwam aan de orde. Schoolbezoeken Op 9 maart 2020 heeft een afvaardiging van de RvT een aantal scholen bezocht.

Er is een bezoek gebracht aan een VO- en PO-school in Harderwijk en een VO- en PO-school in Epe. Vanwege Corona is een tweede schoolbezoek in 2020 geannuleerd. Informatieverstrekking De informatie die de RvT heeft gebruikt bij haar toezichthoudende taken, was met name afkomstig van het CvB, het financieel team, het kwaliteitsteam en de directie. Daarnaast heeft de RvT informatie ontvangen via de BBMR, de accountant en rapportages van externe partijen zoals de Onderwijsinspectie en de door het CvB ingeschakelde interne en externe deskundigen. Naast terugkerende onderwerpen zoals de periodieke rapportages, de bestuurlijke opdracht, en voortgang van de transitie waren de belangrijkste onderwerpen in de reguliere vergaderingen:            

organisatieontwikkeling en ontwikkelingen autonome stichtingen; onderzoek bestuurlijke dynamiek; vacature CvB en beloningsbeleid; organisatie-inrichting Aurora en koersnotitie; zelfevaluatie, reglement, integriteitscode, toezichtskader, rooster van aftreden RvT; Corona; geconsolideerde jaarrekening 2019; verbouw, cultuuronderzoek en inspectierapport RSG N.O.-Veluwe; samenwerkingen, o.a. intentieverklaring verdere verkenning samenwerking regio Epe / Heerde; doordecentralisatie-overeenkomst Proo (Horsthoekschool) en gemeente Heerde; jaarrekeningen en begrotingen; onderwijsresultaten;



resultaten eindexamens en eindtoetsen;

Samenwerking regio Epe - Heerde De RvT heeft op 16 november 2020 de intentieverklaring voor verdere verkenning van samenwerking tussen Aurora (RSG N.O.-Veluwe te Epe) en CC de Noordgouw in Heerde goedgekeurd. Aanleiding voor de samenwerking is de leerlingenkrimp en het in stand houden van een goed onderwijsaanbod voor alle leerlingen in deze regio. De verkenning wordt in 2021 vervolgd. Daarbij streven we naar besluitvorming in het voorjaar van 2021. Financiën De accountant heeft in opdracht van de RvT de jaarrekeningen 2019 van de stichtingen Proo, RSG Slingerbos | Levant en RSG N.O.-Veluwe gecontroleerd. De jaarrekeningen zijn goedgekeurd. De RvT heeft in april 2020 de drie jaarverslagen (bestuursverslagen en jaarrekeningen) goedgekeurd en kennis genomen van het bijbehorende accountantsverslag. In het voorjaar van 2020 is de begroting van Proo tussentijds bijgesteld. De RvT heeft de bijgestelde begroting in de vergadering van 15 juni goedgekeurd. De meerjarenbegrotingen van de stichtingen RSG Slingerbos | Levant, RSG N.O.-Veluwe en Proo zijn door de RvT goedgekeurd in de vergadering van 16 november 2020. De financiële situatie van de drie stichtingen is in 2020 onderdeel van de agenda geweest. Er werd inzicht gecreëerd door de trimesterrapportages en het bijbehorende dashboard.

De RvT heeft erop toegezien dat de middelen rechtmatig zijn verworven en doelmatig en rechtmatig zijn besteed.

Risico-inventarisatie Tijdens de verkenningsfase in 2018/2019 zijn voor de RvT de mogelijke risico’s in kaart gebracht en besproken. De RvT heeft het vertrouwen uitgesproken dat de risico’s (ook financieel) hanteerbaar zijn. Met ingang van 2021 wordt de RvT betrokken bij de jaarlijkse risicoanalyses van de drie stichtingen. Eigen functioneren en de deskundigheidsbevordering Ter bevordering van de professionalisering van de RvT, heeft de RvT in september 2020 een teambuildingssessie en een evaluatie georganiseerd. Deze stonden onder leiding van een externe voorzitter. Onderwerpen als het toezichtskader, rooster van aftreden, reglement, integriteitscode en de rol van de RvT zijn tijdens deze bijeenkomst aan bod gekomen. Deze zaken hebben geleid tot een vastgestelde visie op toezicht, en een toezichtagenda waaraan de leden, taakstellend, gekoppeld zijn. Werkgeverschap Binnen de jaarcyclus is door de voorzitter en een lid van de RvT een functioneringsgesprek gevoerd met de voorzitter van het CvB. Het beoordelingsgesprek over 2019 heeft in het voorjaar van 2020 plaatsgevonden. Onder een aantal collega’s, externe relaties en een lid van de RvT is een enquête uitgezet om feedback te ontvangen. Op basis van deze uitkomsten en de notitie met de belangrijkste uitdagingen en opdrachten voor 2019 en 2020, heeft de RvT enkele vragen geformuleerd.

Deze vragen zijn vervolgens in het beoordelingsgesprek met de voorzitter van het CvB besproken. De gemaakte afspraken en alles wat besproken is, wordt jaarlijks door de voorzitter tijdens een RvT-vergadering gedeeld. Daarnaast is gekeken naar de toekomst. Maar ook naar evt. nevenfuncties en tegenstrijdige belangen. In 2020 heeft de voorzitter van het CvB, mw. H.A. Vaatstra, geen (on)betaalde nevenfuncties vervuld. Ook was er geen sprake van belangenverstrengeling. Dit geldt ook voor de leden van het CvB de heren D.H. van de Voort en R.D. Dorreboom. De heer B.J.R. Redder vervulde in 2020 de onbetaalde nevenfuncties: voorzitter Stichting Vrienden van het Hospice te Dalfsen, en hoofd van Dienst Theater de Stoomfabriek (vrijwilligersorganisatie). Tot slot De samenwerking tussen de RvT en het CvB verloopt op een correcte en constructieve wijze. De RvT wordt altijd tijdig geïnformeerd. Management en medewerkers van Aurora hebben zich ook in 2020 ingezet om kwalitatief goed onderwijs te bieden. De RvT complimenteert en bedankt het CvB voor de professionele en prettige samenwerking . Daarnaast bedanken we elke medewerker voor hun inzet.

Papendorpseweg 75-79 3528 BJ Utrecht T +31 88 236 9321 E audit@flynth.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan de raad van toezicht van Stichting Proo Noord-Veluwe A.

Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2020

Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2020 van Stichting Proo Noord-Veluwe te Gemeente Harderwijk gecontroleerd. Naar ons oordeel: &

geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Proo Noord-Veluwe op 31 december 2020 en van het resultaat over 2020 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs;

&

zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in paragraaf 2.3.1 rReferentiekaders van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2020.

De jaarrekening bestaat uit: 1.

de balans per 31 december 2020;

2.

de staat van baten en lasten over 2020; en

3.

de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2020 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de dVTeZV rF_kV verantwoordelijkheden g``c UV T`_ec`]V gR_ UV [RRccV\V_Z_Xs) Wij zijn onafhankelijk van Stichting Proo Noord-Veluwe zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1 sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.

Flynth Audit B.V. is lid van BKR International. Bankrekeningnummer IBAN NL67 RABO 0106 6642 20 - BIC: RABONL2U. Handelsregister 09063021. www.flynth.nl. Dienstverlening vindt plaats onder algemene voorwaarden, op aanvraag verkrijgbaar en gedeponeerd bij de KvK in Arnhem.

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit: &

bestuursverslag;

&

overige gegevens;

&

bijlage 2: Scholenlijst;

&

bijlage 3: Verslag van raad van toezicht.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie: &

met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;

&

alle informatie bevat die op grond van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en op grond van de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in paragraaf 2.2.2 rBestuursverslags van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2020 is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, paragraaf 2.2.2 rBestuursverslags van het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2020 en de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het college van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals `aXV_`^V_ Z_ aRcRXcRRW -)-)- r9VdeffcdgVcd]RXs gR_ YVe F_UVchZ[dRTT`f_eR_edac`e`T`] OCW 2020. C.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het college van bestuur en de raad van toezicht voor de jaarrekening Het college van bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het college van bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in aRcRXcRRW -).), rIVWVcV_eZV\RUVcs gR_ YVe F_UVchZ[dRTT`f_eR_edac`e`T`] 2020. In dit kader is het college van bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het college van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het college van bestuur afwegen of de onderwijsinstelling in staat is haar activiteiten in continuïteit voort te zetten.

Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het college van bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het college van bestuur het voornemen heeft om de onderwijsinstelling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het college van bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de instelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten toelichten in de jaarrekening. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de onderwijsinstelling.

9006043004/SV/561

8

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht, dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Onderwijsaccountantsprotocol OCW 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: &

YVe ZUV_eZWZTVcV_ V_ Z_dTYReeV_ gR_ UV cZdZT`sd o

dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude;

o

van het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties, die van materieel belang zijn;

&

YVe Z_ cVRTeZV `a UVkV cZdZT`sd SVaR]V_ V_ fZeg`VcV_ gR_ controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;

&

het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de onderwijsinstelling;

&

het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het college van bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

&

het vaststellen dat de door het college van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderwijsinstelling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een instelling haar continuïteit niet langer kan handhaven;

&

het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en

&

het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

9006043004/SV/561

9

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Utrecht, 19 april 2021 Flynth Audit B.V. Was getekend S. van der Veer AA

9006043004/SV/561

10