F Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske Waterland
Tekst van het document
Versie 7 april 2022
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 3 Programma’s ............................................................................................... 6 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ...................................................... 8 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 11 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 15 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 16 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 18 Paragrafen ................................................................................................. 20 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 21 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 22 C. Financiering .............................................................................................. 29 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 30 E. Grondbeleid .............................................................................................. 33 F.
Participanten ............................................................................................ 35 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 38 Bijlagen ..................................................................................................... 50
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 2 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Samenvatting Het werkgebied van het recreatieschap beslaat de gemeenten Amsterdam (Noord), Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad en een deel van de gemeente Alkmaar (voorheen Graft de Rijp). Deze gemeenten (met uitzondering van Alkmaar) participeren samen met Provincie NoordHolland in de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske-Waterland. Het recreatieschap beheert en onderhoudt recreatieterreinen, natuurterreinen en recreatieve routes en objecten in haar werkgebied. Zij bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Kerngegevens: Meer dan 1,6 miljoen bezoekers bij de laatste meting 2021, 31.000 hectare werkgebied, waarvan 650 hectare beheergebied.
Doel Het doel van recreatieschap Twiske-Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 23 mei 2016: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Uitvoeringsprogramma Het uitvoeringsprogramma werd in 2021 aangevuld met recreatieve ambities uit de omgevingsvisies van gebiedspartners. Voor de realisatie daarvan geldt, meer dan voor de ‘eigen’ projecten, dat ze worden beschouwd als meekoppelkansen. Er is vaak grote afhankelijkheid van prioritering door de partners, doorlopen van participatieprocessen, procedureverloop, beschikbare externe financiering en regeling van beheer en onderhoud. Onder taakveld 3.1 worden de projecten benoemd die in 2023 worden uitgevoerd. Daarnaast worden ook in 2023 voorbereidingen gestart voor besluiten over en vormgeven van de projecten die in de jaren erna aan de orde komen (AB 11 mei 2022 04a: investeringsstrategie uitvoeringsprogramma). Bij de jaarlijkse evaluatie van het uitvoeringsprogramma in het najaar is meer bekend over de stand van zaken van alle projecten. Om deze reden wordt samen met het uitvoeringsprogramma ook de financiële meerjarenplanning jaarlijks herijkt.
Externe invloeden in 2023 De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2023 en de jaren erna beïnvloed en soms gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. De onzekerheid rond de coronacrisis in de jaren 2020-2021 is daarvan een duidelijk bewijs. Ten tijde van het vaststellen van de begroting is nog niet de invloed van de nieuwe college- en raadsprogramma’s bekend. Belangrijke invloeden waarop in (al) 2023 moet worden geanticipeerd, zullen onder meer zijn: acceptatie van evenementen in het natura2000-gebied; toenemende recreatiedruk, verdroging en waterkwaliteit (klimaatadaptatie) et cetera.
Pagina 3 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Reacties op de Kadernota 2023
Wat gaat het kosten?
In de Kadernota 2023 is aangegeven dat de programmabegroting beleidsarm wordt opgesteld. Aanvulling van het uitvoeringsprogramma krijgt immers nog vorm. In de ontvangen zienswijzen van de gemeenteraden van Zaanstad en Oostzaan werd aandacht gevraagd voor:
De lasten en baten per programma samengevat, zijn als volgt opgebouwd:
Het concreet maken van het doel ‘vergroten van biodiversiteit’ bij de uitvoering van beheer en onderhoud;
De omvang van de reserves;
Het gezamenlijk realiseren van gemeentelijke ambities op gebied van recreatie en toerisme;
Het dekken van de stijging van lonen en prijzen door onttrekking aan de reserves;
Continuïteit van de grote evenementen.
Wat willen we bereiken Het recreatieschap zorgt met haar beheer, onderhoud en projecten voor instandhouding en waar gewenst en mogelijk, uitbreiding van het voorzieningenniveau, de ambitie is om daarmee bij te dragen aan:
Meer biodiversiteit;
Betere spreiding van de recreatiedruk;
Breder recreatief aanbod. Bij de programma’s zijn de doelen en prestaties per taakveld verder uitgewerkt.
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
337.141
79.548
-257.593
2. Beheer en onderhoud
2.337.088
760.429
-1.576.658
3. Veiligheid en toezicht
262.450
-
-262.450
4. Bestuur en ondersteuning
478.133
-
-478.133
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.839
2.697.442
2.695.603
3.416.651
3.537.419
120.769
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
120.769
-
120.769
Totaal na bestemming
3.537.419
3.537.419
-
Totaal voor bestemming
Financieel resultaat De programmabegroting 2023 sluit met een positief saldo van € 120.769. Begroting 2023
Begrotingswijziging 2022
Jaarrekening 2021
Lasten
3.416.651
3.808.964
3.399.115
Baten
3.537.419
3.651.015
3.519.459
Saldo
120.769
-157.949
120.345
Bij de jaarlijkse evaluatie van het uitvoeringsprogramma in het najaar is meer bekend over de stand van zaken van alle projecten. Om deze reden wordt samen met het uitvoeringsprogramma ook de financiële meerjarenplanning jaarlijks herijkt.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 4 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
De totale begrote lasten liggen € 392.000 lager dan vorig jaar, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door:
Lagere projectkosten ad € 68.000. De nog niet volledig uitgekristalliseerde raming voor de projecten in 2023 bedraagt € 150.000. In 2022 is voor projecten € 218.000 aan kosten begroot (vastgesteld in besluit AB 11 mei 2022 04a: investeringsstrategie uitvoeringsprogramma); De verwachte kosten voor het uitvoeringsprogrammaproject Recreatief Grid zijn in 2023 € 48.000 lager dan in 2022; Af te ronden projecten in 2022: Het project Natuurherstel met subsidie wordt in 2022 afgerond. Dit verklaart een kostenverschil van € 310.000 lagere kosten. Diverse incidentele projecten, zoals E-bike themaroute Oer-IJ en digitale themaroutes, zijn opgevoerd als kosten in 2022 en worden in dat jaar ook afgerond. Voor 2023 zijn nog geen kosten geraamd. Dit verklaart een kostenverschil van € 49.000 lagere kosten. Hogere kosten ad € 83.000 door stijging indexering van lonen en prijzen. Voor 2023 wordt het percentage 5.17 % aangehouden (CBS: CPI november 2021).
De begrote baten zijn € 113.000 lager dan de begroting 2022 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door:
Afronding van het project Natuurherstel waarvoor in 2022 € 310.000 wordt ingerekend;
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per 01-01-2023
Stand per 31-12-2023
Verschil
2.837.374
2.736.484
-100.890
Bestemmingsreserve investeringen
6.282
6.282
-
Bestemmingsreserve ruiterpaden Purmerbos
26.548
26.548
-
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
216.998
216.998
-
1.455.247
1.525.247
70.000
391.145
542.804
151.659
4.933.594
5.054.363
120.769
125.946
55.685
-70.261
5.059.540
5.110.048
50.508
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Markermeerdijk Bestemmingsreserve egalisatie Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen
Risicobeheersing De belangrijke risico’s voor Twiske-Waterland zijn:
Hogere baten in 2023 ad € 53.000 als gevolg van subsidieverstrekking voor het project Recreatief Grid;
Overmacht: Optreden extreem weer, brand, (vogel)ziekte en plagen flora en fauna en (drugs)dumpingen;
Hogere opbrengsten ad € 133.000 door het volgen van de indexering van lonen en prijzen. Voor 2023 wordt het percentage 5.17% aangehouden (CBS: CPI november 2021);
Geen (grootschalige) evenementen (corona);
Hogere pacht- en huuropbrengsten ad € 11.000.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Veranderende en verzwarende wet- en regelgeving. De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 427.400. De huidige weerstandscapaciteit liggen boven het niveau van de berekende risico's.
Pagina 5 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Doel
Actuele ontwikkelingen
Het doel van het recreatieschap Twiske-Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 23 mei 2016: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2020 vastgestelde ambitie en uitvoeringsplan en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Twiske-Waterland.
De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2023 en de jaren erna beïnvloed en soms gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. De onzekerheid rond de coronacrisis in de jaren 2020-2021 is daarvan een duidelijk bewijs. Belangrijke invloeden waarop in (al) 2023 moet worden gereageerd, zullen zijn:
De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA). Daardoor is een substantiële toename in recreatiebehoefte te verwachten voor de regio. Spreiding van het groeiend aantal toeristen staat hoog op de agenda.
Natuurwaarden die onder druk staan door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit.
Klimaatadaptatie en beter verbinden van groen met de stad. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij de voordeur te laten beginnen.
Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. Tussen onder meer het Natuurnetwerk Nederland en de voor initiatieven gewenste ontwikkelruimte binnen de recreatiegebieden, kan spanning ontstaan.
De Natura2000 beheerplannen. Binnen het werkgebied van het recreatieschap zijn die plannen merendeels eind 2016 vastgesteld en in 2022 geactualiseerd en aangescherpt. Het recreatieschap wordt daarin betrokken vanuit haar rol als gebieds- en routebeheerder.
Samenwerking van de recreatieschappen met Staatsbosbeheer, Landschap Noord-Holland en Natuurmonumenten. Dat gebeurt voor een gezamenlijk uitvoeringsprogramma voor Laag-Holland: Amsterdam Wetlands.
De voorbereiding op de verdeling van de participantenbijdragen. Die werd vastgesteld in 2020 voor de duur van 5 jaar. In 2024 worden de bijdragepercentages opnieuw vastgesteld op basis van de inwoneraantallen van de deelnemende gemeenten, voor de volgende periode van 5 jaren.
Ambitie Het bestuur heeft in 2020 haar ambities voor de komende jaren opgetekend en vastgesteld in het Ambitiedocument. Deze ambities zijn samen te vatten onder drie strategische doelen: meer biodiversiteit, het beter spreiden van toenemende recreatiedruk en een breder recreatief aanbod. Om daar uitvoering aan te geven wordt met het jaarlijks terugkerende onderhoud en beheer, aangevuld met een meerjarenuitvoeringsprogramma zorg gedragen voor instandhouding en waar gewenst en mogelijk, uitbreiding van het voorzieningenniveau. Bij de programma’s zijn de doelen en prestaties per taakveld uitgewerkt.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 6 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s
Reguliere werkzaamheden
Twiske-Waterland wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2023 bepaald.
Het begrote saldo van de reguliere baten en lasten is met € 369.792 positiever dan de begroting 2022. Versterkt door het effect van de gehanteerde indexering van 5,17% is het saldo in de getoonde jaren positief.
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
337.141
79.548
-257.593
2. Beheer en onderhoud
2.337.088
760.429
-1.576.658
3. Veiligheid en toezicht
262.450
-
-262.450
4. Bestuur en ondersteuning
478.133
-
-478.133
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.839
2.697.442
2.695.603
3.416.651
3.537.419
120.769
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
120.769
-
120.769
Totaal na bestemming
3.537.419
3.537.419
-
Totaal voor bestemming
Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Lasten
3.088.080
3.012.873
2.957.034
Baten
3.457.871
3.314.802
3.306.979
Saldo
369.792
301.929
349.945
Incidentele werkzaamheden Het begrote saldo van de incidentele baten en lasten is met € 249.023 positiever dan de begroting 2022. De voornaamste reden is de nog niet volledig uitgekristalliseerde raming voor de uitvoeringsprogrammaprojecten in 2023. Hierdoor zijn de kosten voor 2023 nog onvoldoende bekend en kunnen deze nog niet volledig worden meegenomen in de cijfers van 2023. Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Lasten
328.571
796.091
442.081
Baten
79.548
336.213
212.480
Saldo
-249.023
-459.878
-229.601
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
79.548
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten en parkeren
760.429
Participantenbijdragen
2.697.442
Totaal baten voor bestemming
3.537.419
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 7 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 3.3
Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2023 gaat het vooral om:
Uitvoeren van projecten uit het uitvoeringsprogramma;
Omvormen van de Marsen tot zorgboerderij;
Mede realiseren gebiedsplan IBP VP Amsterdam Wetlands;
Uitwerken en (mede)realiseren van het recreatief grid en buitenpoorten;
Begeleiden recreatieve meekoppeling Markermeerdijken.
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
Het uitvoeringsprogramma bestaat uit concrete projecten die ieder jaar worden geevalueert op het bereiken van de doelen. In 2023 worden, afhankelijk van het verkrijgen van budget, opgepakt:
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Dat geld ook voor de organisatoren van grote evenementen, die worden begeleid bij de uitvoering. Het gaat om evenementen die passen binnen de beleidsruimte die door de gemeenten is aangegeven. De begeleiding door het recreatieschap richt zich o.a. op het minimaliseren van de impact op de omgeving. Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Hieronder vallen activiteiten die ondersteunend zijn aan het beheer en onderhoud (programma 2):
Ondersteuning voor beheerplannen en beheersysteem;
Ondersteuning voor planmatige uitvoering van GO en vervangingen;
Coördinatie en communicatie zwemwaterkwaliteit.
Baten en lasten Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten
133.164
346.582
181.772
Inzet RNH
203.977
146.228
174.093
Kapitaallasten
-
-
-
Recreatieve meekoppeling verbreding Markermeerdijken;
Totale lasten
337.141
492.810
355.864
Aanpassen Wandel- en Fietsroutenetwerk en TOP’s Markermeerdijken;
Opbrengsten
-
-
-
Herstel wandelverbinding over zeesluis Edam-Volendam.
Subsidies en projectbijdragen
79.548
26.213
114.162
Totale baten
79.548
26.213
114.162
-257.593
-466.597
-241.702
Zoeken aansluiting bij andere initiatiefnemers voor maatregelen bodemdaling en klimaatdoelstellingen;
Overnemen recreatieve infrastructuur van Waterschap en gemeenten in alle deelnemende gemeentes;
Recreatief Grid;
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Saldo
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 8 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
3.1 economische ontwikkeling
Uitvoeringsprogramma
193.269
79.548
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Ondernemersloket
5.736
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Diverse projecten
138.136
-
337.141
79.548
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 9 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr. 3.1 3.1
3.1
3.1
3.2.1
3.3
Begroting 2023
5.7.1
Lasten
Baten
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
25.291
-
UP Zoeken aansluiting bij andere initiatiefnemers voor maatregelen bodemdaling en klimaatdoelstellingen
20.000
UP Overnemen recreatieve infrastructuur van Waterschap en gemeenten in alle deelnemende gemeentes
25.000
UP Recreatief Grid
122.979
79.548
Subtotaal taakveld 3.1
193.269
79.548
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
5.736
Subtotaal taakveld 3.3
5.736
5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
33.136
5.7.1
UP Recreatieve meekoppeling verbreding Markermeerdijken
30.000
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
-
5.7.1
UP Aanpassen Wandel- en Fietsroutenetwerk en TOP’s Markermeerdijken
25.000
UP Herstel wandelverbinding over zeesluis Edam-Volendam
50.000
Subtotaal taakveld 5.7.1
138.136
-
Totaal
337.141
79.548
-
-
Pagina 10 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2023 gaat het vooral om:
Meer biodiversiteit;
Betere spreiding van de recreantiedruk;
Breder recreatief aanbod. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Taakveld 3.4 Economische promotie Dit taakveld omvat het begeleiden van exploitatieontwikkelingen. Onderdelen hiervan zijn: het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers en het recreatieschap op het gebied van begeleiden toerisme en recreatie samen met gemeenten uitwerken en communiceren van locaties voor horeca-ontwikkeling en het inspelen op ontwikkelingen met betrekking tot het al dan niet houden van evenementen.
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 5.3 Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Dit taakveld bevat groot onderhoud en dagelijks onderhoud van gesloten verhardingen (asfalt), ruiter- en voetpaden en bestrating rondom openbare toiletgebouwen. Taakveld 2.2.2
Parkeren
Dit taakveld bevat werkzaamheden rondom het parkeersysteem in Het Twiske. Hierbij moet gedacht worden aan het operationeel houden van het parkeersysteem, onderhoud aan de parkeervoorzieningen en vervanging van de camerasystemen. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Cultuur presentatie en productie
Het faciliteren van evenementen, waarvan het Lentekabinet groter dan 5000 bezoekers. Voor kleinere activiteiten en evenementen wordt een evenementenkalender afgestemd met de gemeenten Oostzaan en Landsmeer. Taakveld 5.7.2
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Dit taakveld bevat het zorgen voor een schoon- en veilig recreatiegebied door het jaarlijks terugkerend onderhoud, groot onderhoud en vervangingsinvesteringen. Daarnaast wordt inzet gepleegd ten behoeve van natuurherstelmaatregelen N2000 doelsoorten, het bevorderen van biodiversiteit door aanpassingen in beheer en onderhoud van de solitaire bomen op stranden en dergelijke.
De uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOB-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 11 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2024-2027 Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten DO
786.609
758.863
751.168
Overige bedrijfskosten
415.477
711.669
492.668
Inzet RNH
774.935
763.140
620.317
GO*
415.261
381.830
352.229
Kapitaallasten
15.066
15.957
Subtotaal lasten
2.407.349
Dotatie voorziening GO*
Wanneer een doel uit 2022 niet helemaal gerealiseerd kan worden, kan binnen het budget dat is begroot voor programma 2 alvast worden ingezet op (voorbereidingswerkzaamheden voor) deze doelen.
Groot onderhoud verhardingen;
Vervanging oeverbescherming;
Vervanging speeltoestellen en terreinmeubilair;
Voorbereiding of vervanging parkeersysteem (10 jaar oud);
29.874
Gevelbekleding toiletgebouwen vervangen;
2.631.459
2.246.257
Vervanging beplanting.
345.000
345.000
335.000
Onttrekking voorziening GO*
-415.261
-381.830
-352.229
Saldo mutaties voorziening GO
-70.261
-36.830
-17.229
Totale lasten
2.337.088
2.594.629
2.229.028
Opbrengsten
760.429
749.962
757.188
-
310.000
98.318
760.429
1.059.962
855.506
-1.576.658
-1.534.667
-1.373.522
Projectsubsidies Totale baten Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 12 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
2.1.2 verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
278.020
-
2.2.2 parkeren
Parkeersysteem van Het Twiske
174.198
375.000
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
62.298
213.929
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
167.891
-
5.3 cultuur presentatie en productie
Evenementen
40.448
167.000
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
1.614.233
4.500
2.337.088
760.429
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 13 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Begroting 2023 Lasten
Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
153.020
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
125.000
-
2.1.2
GO/V
184.152
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-184.152
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
278.020
-
2.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer parkeren
170.688
375.000
2.2.2
Kapitaallasten Subtotaal taakveld 2.2.2
3.2.2
3.4
3.510 174.198
375.000
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
62.298
213.929
Subtotaal taakveld 3.2.2
62.298
213.929
Reguliere werkzaamheden economische promotie
167.891
-
Subtotaal taakveld 3.4
167.891
-
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Taakveld
Projectnaam
Nr.
Begroting 2023 Lasten
Baten
-
-
Evenementen
40.448
167.000
Subtotaal taakveld 5.3
40.448
167.000
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
1.382.677
4.500
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
220.000
-
5.7.2
GO/V
231.109
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-231.109
-
5.7.2
Kapitaallasten
11.556
-
5.7.2
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.614.233
4.500
Totaal
2.337.088
760.429
5.3
5.3
5.7.2
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
Pagina 14 van 54
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie
Baten en lasten
Toezicht, begeleiding en soms handhaving is nodig voor het in goede banen leiden van het gebruik van de recreatiegebieden. De nadruk ligt bij gastheerschap, voorlichten en voorbeeldgedrag.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten
15.450
15.000
10.627
Operationele doelen per taakveld voor 2023
Inzet RNH
247.000
234.960
231.191
Taakveld 1.2
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
262.450
249.960
241.818
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-262.450
-249.960
-241.818
Openbare orde en veiligheid
Aannamebeleid, ondersteuning, opleiden en trainen te richten op de rol gastheer in de gebieden;
Verzorgen rondleidingen door boswachters
Toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening;
Jaarlijks opstellen handhavingsplan en daarover afstemmen en samenwerken met gemeenten;
Verbeteren van zichtbaarheid.
Saldo
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Totaal
Lasten
Baten
262.450
-
262.450
-
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 15 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Ambitie
Baten en lasten
In dit verband staat voorop: het borgen van begrotingsevenwicht op de lange termijn met voldoende ruimte voor investeringen in het uitvoeringsprogramma. Speerpunten voor 2023 zijn:
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Meer biodiversiteit;
Betere spreiding van de recreatiedruk;
Breder recreatief aanbod.
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 0.1
Bestuur
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2022;
Taakveld 0.4
Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten
99.170
98.759
66.220
Inzet RNH
378.963
370.982
504.242
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
478.133
469.741
570.462
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-478.133
-469.741
-570.462
Saldo
Overhead
Voorbereiden en uitwerken van bestuursvergaderingen;
Doorlopende afstemming met adviescommissie en bestuursbureau;
Voorbespreking vergaderingen met portefeuillehouders en bestuursbureau;
Opstellen van jaarstukken: programmabegroting, begrotingswijziging, jaarrekening, kadernota, jaarplannen en najaarsnotitie;
Actualiseren en up-to-date houden van het uitvoeringsprogramma;
Programmering van het meerjareninvesteringsplan;
Beantwoorden van bestuurlijke en ambtelijke vragen;
Verbeterde bestuurlijke besluitvorming;
Uitvoeren bezoekerstellingen en aanvullend recreatieonderzoek.
Doorlopende strategisch omgevingsmanagement;
Zorg voor de afhandeling van WOB-verzoeken.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 16 van 54
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.1 bestuur
Accountantscontrole en bestuursbureau
82.922
-
0.4 overhead
Zie onderstaande specificatie
395.211
-
478.133
-
Onderdeel
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
163.443
-
Secretariaat
54.205
-
Financiële control en administratie
103.967
-
Aansturing van Beheer en Toezicht
57.348
-
Kantoor- en bedrijfskosten
16.248
-
Totaal
395.211
-
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 17 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Ambitie
Baten en lasten
Het verwerven van opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een gezond en duurzaam recreatieschap.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Operationele doelen per taakveld voor 2023 Taakveld 0.5
Treasury
De financiering van het vastgestelde beleid;
Zo weinig mogelijk financieringskosten;
Het beperken van de (financiële) risico’s.
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Participantenbijdrage;
Overige verrekeningen.
Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de nota reserves en voorzieningen. Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
1.839
1.824
1.943
-
-
-
1.839
1.824
1.943
2.697.442
2.564.840
2.544.485
Opbrengsten
-
-
5.306
Totale baten
2.697.442
2.564.840
2.549.791
Saldo voor bestemming
2.695.603
2.563.016
2.547.848
120.769
-157.949
120.345
2.574.834
2.720.965
2.427.503
Bedrijfskosten Inzet RNH Totale lasten Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2023
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Toevoeging algemene reserve
-
-
90.718
Onttrekking algemene reserve
-100.890
-290.010
-
Toevoeging bestemmingsreserve
236.725
137.617
42.383
Onttrekking bestemmingsreserve
-15.066
-5.556
-12.756
Totaal
120.769
-157.949
120.345
Pagina 18 van 54
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
1.839
-
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
2.697.442
0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
120.769
-
122.608
2.697.442
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 19 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Indexatie De baten en lasten zijn (met uitzondering van afschrijvingen en rente) verhoogd met een index van 5,17 % voor 2023. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 20 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Twiske-Waterland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen worden alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. De belangrijke risico’s voor Twiske-Waterland zijn:
Overmacht: Optreden extreem weer, brand, (vogel)ziekte en plagen flora en fauna en (drugs)dumpingen;
Geen (grootschalige) evenementen (corona);
Veranderende en verzwarende wet- en regelgeving. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31-12-2021 € 427.400, zie bijlage I Risico-inventarisatie 2022.
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Twiske-Waterland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Conclusie De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is per 31-12-2021 € 3.127.384 en ligt ruim boven het niveau van het benodigde weerstandsvermogen (€ 427.400).
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. Een ratio van > 0,6% is acceptabel. Jaarrek. 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
Netto schuldquote
-140%
-126%
-127%
-134%
-139%
-147%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-140%
-126%
-127%
-134%
-139%
-147%
Solvabiliteitsratio
92%
94%
95%
95%
94%
93%
Structurele exploitatieruimte
8%
7%
10%
11%
11%
11%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Pagina 21 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën:
Verhardingen;
Civiele kunstwerken;
Groen;
Water, oevers en stranden;
Pontjes;
Terreinmeubilair;
Hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging;
Gebouwen en materieel.
Op 6 december 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 22 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV
Taakveld 2.1
De vervangingen of groot onderhoud komt voort uit inspecties en de leeftijd van voorzieningen.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot.
Totaal kapitaalgoederen
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
839.402
882.800
928.440
976.441
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
415.261
338.653
266.760
220.077
Kapitaallasten
15.066
22.964
24.192
29.106
1.269.730
1.244.416
1.219.393
1.225.624
Totaal Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
2023
2024
2025
2026
Maatschappelijke vervangingen >50.000
131.625
-
78.975
-
Economische vervangingen > 10.000
35.100
-
12.285
10.530
Verkeer en vervoer
Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
2023
2024
2025
2026
Verhardingen
164.053
251.014
209.430
212.696
Civiele kunstwerken
100.239
23.899
24.824
25.797
Inzet RNH en overige bedrijfskosten
72.880
76.958
81.247
85.758
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
-59.152
44.060
88.750
88.750
Totaal
278.020
395.931
404.251
413.002
Onderstaand worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 23 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie verhardingen
Categorie civiele kunstwerken
Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in totaal 34,6 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.
Het recreatieschap heeft totaal 360 stuks kunstwerken zoals bruggen en waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers.
De beeldkwaliteit voor verhardingen is vastgesteld op niveau C. Dat betekent dat er kleine oneffenheden en randschade voor komen. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid.
CIVIELE KUNSTWERKEN
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
17.019
17.899
18.824
19.797
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
77.220
-
-
-
Kapitaallasten
6.000
6.000
6.000
6.000
100.239
23.899
24.824
25.797
VERHARDINGEN Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en vervangingen < 50.000 Kapitaallasten Totaal
2023
2024
2025
2026
57.121
60.074
63.180
66.446
De beeldkwaliteit voor civiele kunstwerken is vastgesteld op niveau C. Dat betekent dat er incidenteel slijtage aan het brugoppervlak, rotting en scheuren mogelijk zijn.
Totaal 106.932
190.940
146.250
146.250
-
-
-
-
164.053
251.014
209.430
212.696
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 24 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Taakveld 2.2 Parkeren
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Het schap heeft in Het Twiske een voorziening voor het betaald parkeren, bestaande uit slagbomen, betaalautomaten en bijbehorende randapparatuur.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:
Totale lasten 2.2 PARKEREN
2023
2024
2025
2026
Parkeren
108.317
117.246
124.173
132.447
Inzet RNH en overige bedrijfskosten
Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE
65.881
69.287
72.870
76.637
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO Totaal
-
-
-
-
174.198
186.533
197.042
209.084
2023
2024
2025
2026
Groen
289.736
304.111
319.229
335.128
Water, oevers en stranden
62.546
107.598
72.948
78.822
Pontjes
17.242
18.133
19.071
20.057
Terreinmeubilair
189.544
143.172
157.475
131.139
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
159.854
167.816
176.190
184.996
PARKEREN
2023
2024
2025
2026
Gebouwen en materieel
178.198
111.428
116.054
104.540
Dagelijks onderhoud
104.807
110.226
115.924
121.917
728.221
765.560
804.829
846.128
Groot onderhoud en vervangingen <50.000
Inzet RNH en overige bedrijfskosten (incl. routebeheer)
-
-
-
-
3.510
7.020
8.249
10.530
-11.109
-37.713
-10.510
36.173
108.317
117.246
124.173
132.447
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
1.614.233
1.580.105
1.655.285
1.736.984
Kapitaallasten Totaal
Totaal Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen > 10.000
2023
2024
2025
2026
-
-
-
-
35.100
-
12.285
10.530
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 25 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie groen
Categorie water, oevers en stranden
Recreatieschap Twiske-Waterland bevat in totaal 220 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 78 ha beplanting bestaande uit beplanting.
Het recreatieschap heeft in totaal 200 ha water en 1,1 ha zandstrand. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen van de wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden (Whvbz).
De beeldkwaliteit voor grasvegetaties is vastgesteld op niveau B. De beeldkwaliteit voor beplanting is vastgesteld op niveau C. Dat betekent dat er incidenteel bosplantsoen-overgroei (bramen) over (half verharding) en grasvegetatie kan voorkomen. De vitaliteit van de bomen is over het algemeen goed. GROEN Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en vervangingen < 50.000 Kapitaallasten Totaal
2023
2024
2025
2026
278.036
292.411
307.529
323.428
WATER, OEVERS EN STRANDEN
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
56.696
59.627
62.710
65.952
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
5.850
43.583
5.850
5.850
-
4.388
4.388
7.020
62.546
107.598
72.948
78.822
Kapitaallasten Totaal
11.700
11.700
11.700
11.700
-
-
-
-
289.736
304.111
319.229
335.128
De investeringen betreffen het vervangen van een damwand nabij dag kampeerterrein Pikpotweg. Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen > 10.000
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
2023
2024
2025
2026
131.625
-
78.975
-
-
-
-
-
Pagina 26 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie pontjes
Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
Het recreatieschap heeft in de verschillende gebieden in totaal 5 pontjes.
Recreatieschap Twiske-Waterland heeft in totaal 17 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater. Verder heeft het schap 19 electrakasten en 11.700 meter persriolering, watertappunten en 11.000 meter waterleiding.
PONTJES
2023
2024
2025
2026
17.242
18.133
19.071
20.057
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
-
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-
-
17.242
18.133
19.071
20.057
Dagelijks onderhoud
Totaal Categorie terreinmeubilair
Het recreatieschap heeft in totaal 10 toiletgebouwen, die in het seizoen meerdere keren per week schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 134 rolcontainers en 85 afvalbakken die in het hoogseizoen dagelijks worden geleegd. Ook het periodiek rapen van zwerfvuil en het verwijderen van gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. De beeldkwaliteit voor reiniging is vastgesteld op niveau B. Dat betekent dat er in het gebied weinig zwerfafval ligt. HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Het recreatieschap heeft in totaal 2627 stuks terreinmeubilair, waarvan 49 speeltoestellen en 2578 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts. De beeldkwaliteit voor terreinmeubilair is vastgesteld op niveau B volgens de CROW systematiek. Dat betekent dat er incidenteel overgroei van beplanting mogelijk is.
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
154.004
161.966
170.340
179.146
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
5.850
5.850
5.850
5.850
-
-
-
-
159.854
167.816
176.190
184.996
Kapitaallasten TERREINMEUBILAIR
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
69.385
72.972
76.745
80.712
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000
120.159
70.200
80.730
50.427
-
-
-
-
189.544
143.172
157.475
131.139
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Totaal
Pagina 27 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie gebouwen en materieel Dit omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel zoals voertuigen en grote machines. Het recreatieschap heeft in totaal 19 gebouwen in eigen beheer. De beeldkwaliteit voor gebouwen is vastgesteld op niveau C volgens het CROWsystematiek. Dat betekent dat er incidenteel aan de buitengevel en aan de binnenzijde vervuiling mogelijk is. GEBOUWEN EN MATERIEEL
2023
2024
2025
2026
Dagelijks onderhoud
85.092
89.491
94.118
98.984
Groot onderhoud en vervangingen < 50.000 per object
87.550
16.380
16.380
-
Kapitaallasten
5.556
5.556
5.556
5.556
178.198
111.428
116.054
104.540
Totaal
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 28 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden
Kasgeldlimiet
De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.
De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald.
Op 6 december 2018 het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.
Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Recreatieschap Twiske-Waterland is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en renterisiconorm gebleven.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten)
Kasgeldlimiet
3.416.651 8,20% 280.200
Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm
20 % -
Pagina 29 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. In 2017 is de dienstverlening van RNH geëvalueerd. Daarna heeft RNH een verbeterplan uitgevoerd naar tevredenheid van zowel ambtelijke als bestuurlijke vertegenwoordigers van (de participanten van) de recreatieschappen. Op initiatief van de provincie is in 2020 onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringstaken van RNH in combinatie met de governance structuur van de recreatieschappen. Daarom hebben de recreatieschappen voor 2021 een contractverlenging van één jaar afgesproken. In 2021 is besloten om met ingang van 1 januari 2022 een bestuursbureau op te richten met medewerkers die rechtstreeks in dienst staan van de recreatieschappen, zodat een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaat. In het licht daarvan hebben de vijf recreatieschappen in 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 1,6 miljoen opgenomen.
Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:
HR management;
Training en opleiding van het personeel;
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen;
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling;
Archivering;
Natuurinclusief kennisnetwerk;
Omgevingsmanagement;
Planning en control.
Bestuursbureau Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt voor het inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau fungeren als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris van de besturen van de recreatieschappen.
Flexibele schil / inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Recreatieschap Twiske-Waterland inzet van Werkom in.
Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht van het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 30 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 11,6 %. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Opbouw van de overhead
Lasten
Baten
Maatregelen bij begrotingsafwijkingen
Bestuursadvisering en programmasturing
163.443
-
Secretariaat
54.205
-
Financiële control en administratie
103.967
-
Percentage overhead
Aansturing van Beheer en Toezicht
57.348
-
Kantoor- en bedrijfskosten
16.248
-
Totaal
395.211
-
Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd:
Voorjaar: de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
Najaar: de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van:
Begrotingswijziging 2021;
Separate bestuursvoorstellen;
Najaarsnotitie 2021. Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3% van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2022.
Klachtenregistratie Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers is het mogelijk contact op te nemen.
Pagina 31 van 54
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Tarieventabel
3.5
Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel
€ 250,-
De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Twiske-Waterland op 3 december 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.
3.6
Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie
van € 250,tot € 750,-
3.7
Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
€ 50,-
3.8
Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing
€ 50,-
3.9
Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer
€ 150,-
3.10
Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden voor elke verlenging met maximaal drie maanden
€ 50,€ 50,-
3.11
Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer meer dan 100 personen, per keer
€ 50,- *) € 150,- *)
1
Documenten Aard van de dienstverlening
1.1
Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden
1.2
Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd
2
Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken
Tarief
Aard van de dienstverlening 2.1
Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis
3
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap
Tarief
N.B.: Evt. in combinatie met nr. 3.1 vergunning evenement
Aard van de dienstverlening 3.1
Tarief
Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 commerciële doeleinden, per dag(deel) particulier en non-profit, per dag(deel) scholen en verenigingen, per dag(deel)
€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)
3.2
Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)
€ 50,- per keer € 250,- per jaar
3.3
Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarvergunning venten, per jaar
€ 150,€ 1.000,-
3.4
Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats
€ 150,€ 1.000,-
Programmabegroting 2023 Recreatieschap Twiske-Waterland
3.12
Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode
€ 50,-
3.13
Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV
€ 150,-
*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor:
Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.
Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.