D -jaarstukken-2022-recreatieschap-twiske-waterland
Tekst van het document
Jaarstukken 2022
Recreatieschap Twiske‐Waterland
Versie 4 april 2023.
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting ................................................................................................ 3 Jaarverslag .................................................................................................... 7 Programmaverantwoording .......................................................................................... 12 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ..................................................................... 14 Programma 2. Beheer en onderhoud ............................................................................. 19 Programma 3. Toezicht en veiligheid ............................................................................. 24 Programma 4. Bestuur en ondersteuning ...................................................................... 25 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ................................................................. 27 Paragrafen ..................................................................................................................... 29 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................ 30 B. Kapitaalgoederen ....................................................................................................... 32 C.
Financiering ................................................................................................................ 40 D. Bedrijfsvoering en openbaarheid ............................................................................... 44 E. Grondbeleid ................................................................................................................ 47 F. Participanten .............................................................................................................. 49
Jaarrekening ............................................................................................... 52 Overige gegevens ........................................................................................ 67 Bijlagen ....................................................................................................... 71
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 2 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Samenvatting Het werkgebied van het recreatieschap bestaat uit het grondgebied van de gemeenten Amsterdam (Landelijk Noord), Edam‐Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad en het voormalige Graft de Rijp (nu gemeente Alkmaar). Deze gemeenten (met uitzondering van Alkmaar) nemen samen met Provincie Noord‐Holland deel aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske‐Waterland. Het recreatieschap beheert en onderhoudt recreatieterreinen, natuurterreinen en recreatieve routes en objecten in haar werkgebied. Zij bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Recreatie Noord‐Holland is de uitvoeringsorganisatie voor het recreatieschap.
Waterland: Wormerland: Zaanstad: Provincie:
de heer Ronald Wolters de heer Jeroen Schalkwijk, tevens vicevoorzitter de heer Wessel Breunesse mevrouw Ilse Zaal
Het dagelijks bestuur bestaat uit de vertegenwoordigers van de gemeenten: Amsterdam, Landsmeer, Waterland en Zaanstad.
Kerngegevens: 31.000 hectare werkgebied, waarvan 855 hectare beheergebied (Twiske en Purmerland). Binnen het werkgebied worden plm. 1200 km wandel‐, fiets‐, vaar‐ en ruiterroutes beheerd en onderhouden. De jaarlijkse tellingen, metingen en schattingen van bezoekers aan het Twiske leverde een aantal van ‘normaal’ aantal van 1,4 miljoen bezoeken op.
Bestuurlijke ontwikkelingen Na de gemeenteraadsverkiezingen in maart werden nieuwe vertegenwoordigers aangewezen door de raden. In de najaarsvergadering van het recreatieschap werd vervolgens de nieuwe samenstelling van het bestuur bekrachtigd. Namens: Amsterdam: mevrouw Yassmine el Ksaihi, tevens voorzitter Edam‐Volendam: de heer Dirk Dijkshoorn Landsmeer: mevrouw Jacobien van Boeijen Oostzaan: de heer Eelco Taams Purmerend: de heer Mario Hegger
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Natuurlijk vegetatiebeheer Roemersveld
Einde coronamaatregelen in 2022 In 2022 werden de coronamaatregelen langzaamaan versoepeld na een harde lockdown. Uiteindelijk vervielen de laatste maatregelen in maart 2022. Daarmee kwamen buitenlandse bestemmingen weer in beeld voor de recreant. Tekenend voor
Pagina 3 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
de behoefte om van de herwonnen mogelijkheden gebruik te maken, waren de lange rijen wachtenden op Schiphol. Daarmee daalde het aantal bezoeken in de vakantieperioden naar ‘normale’ waarden. De opheffing van de coronamaatregelen maakte in 2022 ook het brede scala van groepsactiviteiten, evenementen en ook de twee festivals weer mogelijk: de behoefte om aan die festivals deel te nemen bleek onverminderd groot. Tijdens de drie festivaldagen kwamen er 8.000 bezoekers meer op af dan vóór Corona, in 2019. Dat leidde tot meer inkomsten dan begroot. De verklaring voor de hogere bezoekersaantallen wordt gevonden in het ‘inhaaleffect’ én de aankondiging dat de 13e editie van Welcome to the Future tegelijk ook de laatste zou worden. Verder dienden zich de gebruikelijke verzoeken voor sportclinics en ‐evenementen en schoolactiviteiten weer aan. Ook het bezoek aan de horeca, speelvoorzieningen en het klimpark zijn in 2022 weer terug naar ‘normaal’.
Wat heeft het gekost en opgeleverd?
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Financieel resultaat De jaarrekening van Twiske‐Waterland laat over 2022 een positief resultaat zien van € 141.000. Dit is € 299.000 hoger dan het begrote resultaat € 158.000 negatief. Dit is het gevolg van:
Hogere parkeeropbrengsten (€ 100.000 positief);
Minder inzet RNH voor reguliere werkzaamheden (€ 97.000 positief);
Hogere opbrengsten evenementen (€ 65.000 positief);
Hogere baten door rente en tegemoetkoming kosten groene boa’s (€ 37.000 positief). Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil
Lasten
3.502.553
3.808.964
‐306.411
Baten
3.643.592
3.651.015
‐7.423
Saldo
141.039
‐157.949
298.988
De totale lasten van Twiske‐Waterland waren het afgelopen jaar € 3.502.553. Hiervan is € 2.322.914 besteed aan het beheren en onderhouden van de schapsgebieden. Daarnaast is € 471.321 benut voor het ondersteunen van het bestuur. Verder is € 433.594 uitgegeven aan ontwikkeling en inrichting. Tenslotte hebben veiligheid en toezicht € 272.930 en algemene dekkingsmiddelen € 1.794 gekost. Voorgesteld wordt het batig slot van € 141.039 toe te voegen aan de reserves. De totale baten van Twiske‐Waterland waren het afgelopen jaar € 3.643.592. Hiervan kwam € 2.564.839 uit de participantenbijdrage. Daarnaast bestond € 944.813 van de baten uit parkeeropbrengsten, evenementeninkomsten en huren en pachten. Tot slot kwam € 133.940 uit subsidies en (project)bijdragen.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 4 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Waar ging het geld naartoe? €1.794 ; 0%
€141.039 ; 4%
Participantenbijdragen
€433.594 ; 12% 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud
€471.321 ; 13%
3. Veiligheid en toezicht
€272.930 ; 7%
4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen 6. Dotatie reserves €2.322.914 ; 64%
Waar kwam het geld vandaan? € 133.940 ; 4% Subsidies en (project)bijdragen
€ 933.813 ; 26%
Evenementen, parkeeropbrengsten, huren en pachten
Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2022 was de index 0,8%. Participant
Bijdragen‐ verdeling 2022
Bijdrage in 2021
Bijdrage in 2022
Provincie Noord‐Holland
56,04%
1.425.932
1.437.340
Gemeente Amsterdam
23,56%
599.491
604.287
Gemeente Beemster
0,00%
15.454
‐
Gemeente Edam‐ Volendam
1,33%
33.842
34.114
Gemeente Landsmeer
1,62%
41.298
41.628
Gemeente Oostzaan
0,66%
16.862
16.996
Gemeente Purmerend
6,96%
161.656
178.528
Gemeente Waterland
0,65%
16.502
16.634
Gemeente Wormerland
0,61%
15.454
15.576
Gemeente Zaanstad
8,57%
217.994
219.736
100,00%
2.544.485
2.564.839
Totaal
Participantenbijdragen € 2.564.839 ; 70%
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 5 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Onderstaand valt te zien dat het positieve resultaat van de jaarrekening wordt toegevoegd aan de algemene reserve en de bestemmingsreserves. De reserves van Twiske‐Waterland bedroegen eind 2022 € 5.232.582. Stand per 31‐12‐2022
Stand per 31‐12‐2021
Verschil
Algemene reserve
3.312.729
3.127.384
185.346
Bestemmingsreserves
1.919.853
1.964.160
‐44.307
Totaal reserves
5.232.582
5.091.543
141.039
154.575
162.775
‐8.199
5.387.157
5.254.318
132.839
Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 6 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Het faciliteren van natuur inclusieve recreatie;
Jaarverslag
Het leveren van een bijdrage aan het herstel van het Schanszichtpad;
Nieuw speeltoestel (vliegtuig met vliegveldje) op de Speelsloot
Beleidsverantwoording
Totstandkoming van rapportages en adviezen voor het recreatieve grid en de biodiversiteit in het water. Die activiteiten lopen door na 2022 en zijn de uitwerking van subsidietoekenning vanuit het Integraal Bestuurlijk Programma Platteland in 2020;
Vormgeven van recreatieve elementen Markermeerdijken en omlegging van bestaande routes tijdens de werkzaamheden.
Het doel van Twiske‐Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 23 mei 2016: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen. Strategische doelen 2021 Op basis daarvan werd in 2020 een Ambitiedocument en een uitvoeringsprogramma vastgesteld. De strategische doelen zijn daarin vastgesteld. Dit is waar ‘we het voor doen’:
Meer biodiversiteit;
Betere spreiding recreanten;
Breder recreatief aanbod.
Voor ondersteuning van de bedrijfsvoering en bestuurlijke slagkracht werden:
De P&C‐cyclus verbeterd door vereenvoudiging van de uurtarieven en kostenverdeelsleutels;
De begrotingen en jaarstukken opgemaakt conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV);
De risicoanalyse, de beheersmaatregelen en de weerstandsreserve geactualiseerd.
Operationele doelen Het in stand houden van de gebieden en voorzieningen maakt het leeuwendeel van de inspanningen en bestedingen uit. Maar daarnaast werd in 2022 ook gewerkt aan:
Het evalueren en actualiseren van het voortschrijdend uitvoeringsprogramma;
Het vaststellen van het ecologisch beheerplan voor het Twiske;
De procesbegeleiding en contractvorming van zorgboerderij De Marsen;
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 7 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Het jaar van recreatieschap Twiske‐Waterland Twiske‐Waterland heeft in 2022 veel van het oorspronkelijke programma kunnen realiseren. Effecten van de coronacrisis zijn opgevangen en uit het bezoek bleek dat de gebieden en wandel‐ fiets‐ en ruiterpaden van grote maatschappelijke waarde zijn! Samenwerking De werkzaamheden van het recreatieschap stonden in 2022 vooral in het teken van een ‘terugkeer naar normaal’ waar het gaat om de coronaperikelen, het uitvoeren van onderhoud van natuur, recreatieve voorzieningen en herstel van stormschade na een onstuimig voorjaar. Samenwerking in het netwerk was vooral aan de orde bij de uitwerking van de projecten van het Uitvoeringsprogramma. Bij die samenwerking werd veel nadruk gelegd op betere benutting van de bestaande voorzieningen, verrijking van de recreatieve ervaringen door ontwikkelen van routes en verhalen. Samenwerking met natuurverenigingen, gemeenten en sponsors leverde ook resultaat op bij het herstellen van wandelroutes (bijvoorbeeld in landelijk Noord, Broek in Waterland en het Schanszichtpad in de Kalverpolder) of om meekoppelkansen te creëren waardoor, soms pas na jaren zoals bij de Markermeerdijken, een breder aanbod en een rijkere ervaring voor onze recreanten gaat ontstaan. Dat betekent ook dat in een aantal gevallen routes en voorzieningen werden omgelegd of (tijdelijk) gesloten om natuur te beschermen.
Voor natuurherstel werden vele hectares natte natuur na jaren van successie teruggezet en werden exoten als bramen uit de rietvelden, bermen en bosopstanden verwijderd. Het plan van het recreatieschap kreeg in de loop van 2022 een subsidietoekenning van de provincie. De zorg voor de natuur vraagt om regelmatig actualiseren van de kennis van de natuurwaarden en de onderhoudsbehoefte. Het Ecologisch Onderzoek daarvoor, heeft in 2022 geleid tot een geactualiseerd beheer‐ en onderhoudsplan. Dat onderzoek was tevens input voor het actualiseren van het Natura2000‐beheerplan voor het Ilperveld, Varkensland, Oostzanerveld en Twiske (IVOT). Het recreatieschap heeft met
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
onderzoeksgegevens en kennis actief bijgedragen aan de actualiseringsopgave van de provincie. De zorg voor de natuur maakte ook een groeiende onbeheersbaarheid van de gestaag uitdijende ganzenpopulatie zichtbaar. Verdringing van andere broedvogels en kwaliteitsproblemen voor ligweiden, stranden en zwemwater zijn nog niet opgelost. Samenwerking op het gebied van zwemwaterkwaliteit heeft eerder al geleid tot het aanleggen en gesubsidieerd krijgen van twee doorspoelvoorzieningen (Vennegat en Speelsloot). In 2022 werd daar ook de doorspoelpomp voor het strand de Does voor gerealiseerd. Met het hoogheemraadschap werd verkend hoe waterconservering en kwaliteitsverbetering verder kan worden verbeterd. Het hoogheemraadschap is voornemens in 2023 twee pilots te starten voor het filteren van inlaatwater. Een daarvan is voor het Twiske. Ontwikkeling recreatiedruk De recreatieve waarden van de gebieden worden hiermee onderstreept. Wij verwachten dat de aanwas van het bezoek blijvend is. Een belangrijke reden voor die verwachting is dat het aantal inwoners in omgeving stijgende is. De deelnemende gemeenten Amsterdam (noord), Edam‐Volendam, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad (oost) groeiden in 2022 samen met bijna 3900 inwoners tot een totaal van 554.000 inwoners in de regio. De gemeenten Oostzaan en Landsmeer krompen samen met 55 inwoners.
Andere indicatoren voor nog verder groei van het aantal bezoekers in de toekomst, zijn de bouwopgaven voor de MRA. De komende jaren zullen er veel woningen worden bijgebouwd. Een greep uit deze plannen: Elzenhagen, Kadoelen, Achtersluispolder, Kogerveld, polder Westzaan en de woningbouwopgave Amsterdam‐Noord. Reden temeer voor het nemen van maatregelen voor het spreiden van recreatiedruk en het bieden van een breder palet van recreatieve voorzieningen (twee van de drie ambities). De provincie produceerde in dat verband een rapport ‘Druk en Draagvlak’.
Pagina 8 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Door het recreatieschap werden projecten gestart voor verbeteren van vaarroutes en aanlegvoorzieningen en werden diverse gesprekken gevoerd over uitbreiden van wandelnetwerken en overname van voorzieningen van gemeenten en het hoogheemraadschap. Bij dat alles besteed het recreatieschap veel aandacht voor de balans tussen natuur en recreatie. Ecologisch beheer van het Twiske Het Twiske kent al sinds de visie 2006 een recreatieve zonering met onderscheid tussen intensieve en extensieve gebieden. Deze zonering volgt de indeling van het gebied, zoals aangelegd in de jaren ’70. Het jaarlijks terugkerend onderhoud en het meerjarige grootonderhoud zijn gericht op instandhouding en waar mogelijk verbetering van de recreatieve gebruiks‐ en natuurwaarden. Daarvoor wordt gebruik gemaakt van ecologische kennis, vergaard uit ecologische onderzoeken, het Natura2000 beheerplan en periodiek overleg met natuurbeheerders en vrijwilligers Specifiek onderzoek als voorwaarde voor vergunningverlening van de evenementen levert inzicht in de aanwezige waarden en eventuele mitigerende of beschermende maatregelen. Met die jaarlijkse onderzoeken zijn de delen van de intensieve zone; de evenemententerreinen en directe omgeving goed in beeld. Voor het completeren van de kennis werd onderzoek uitgevoerd naar de extensieve gebieden.
Dat onderzoek werd begin van het jaar opgeleverd en de adviezen daarin worden gebruikt voor optimaliseren van het beheer en het realiseren van een van de drie hoofdambities van het recreatieschap: meer biodiversiteit. In april werd het ecologisch beheerplan gepresenteerd aan natuurorganisaties en andere belanghebbenden. Mede door de onderbouwing van het ecologisch beheerplan (rapport Ron van der Hut) is met 100 % subsidie van de provincie natuurherstelmaatregelen in rietgraslanden opgestart ten behoeve van de N2000 doelsoorten. De onderzoeksgegevens werden tevens benut voor het actualiseren van het Natura2000 beheerplan in 2022.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Recreanten waarderen Het Twiske met een hoog cijfer! De mening van de recreanten en andere bezoekers is belangrijk voor het recreatieschap. Het is belangrijk om te weten hoe de voorzieningen worden gewaardeerd, wat zij vinden van het onderhoud en of er wensen zijn voor de toekomst. In 2021 is daar onderzoek naar gedaan door middel van een digitale enquête over het Twiske. De respons op het onderzoek was goed en men waardeerde het Twiske met een 8,5! Verbeterpunten en aanbevelingen maken inmiddels deel uit van het beheer en het meerjarenuitvoeringsprogramma:
Extra schoonmaakronde toiletten
Extra aandacht aan het opruimen van zwerfafval
Voorbereiding voor een upgrade/modernisering van toiletvoorzieningen
Versterking Markermeerdijken De versterking van de Markermeerdijken is inmiddels al weer enkele jaren onderweg. De betrokkenheid van het recreatieschap daarin, is het vormgeven aan ligging en uitvoering van de recreatieve voorzieningen. Vanuit het bestuur neemt de voorzitter deel aan de Stuurgroep. Voor de uitvoering vindt gefaseerd overleg over plaats, gelijk oplopend met de uitvoering met de ‘Alliantie Markermeerdijken’, de provincie, recreatieschap Westfriesland en de betrokken gemeenten. Relevante onderwerpen van dat overleg in 2022 waren aanleg, toekomstig beheer en onderhoud van de doorgaande fiets‐ en wandelverbinding en bijhorende recreatieve elementen. Het recreatieschap is tevens beoogd beheerder van vijf aan te leggen dijkplaatsen, een vergunningseis van de provincie. Cyber kreeg opdracht voor het actualiseren van de beheerraming van het fietspad en de van het hoogheemraadschap over te nemen recreatieve elementen. Het werken aan de dijkversterking brengt diverse afsluitingen en wegomleggingen met zich mee. die werden verwerkt op de websites en in de apps van de diverse routenetwerken in beheer bij het Routebureau.
Pagina 9 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Evaluatie uitvoeringsprogramma Op 20 december 2020 is een eerste versie van het uitvoeringsprogramma vastgesteld voor de uitvoering van het ambitiedocument. De inhoud van het programma is samengesteld op basis van een eerste inventarisatie van onder andere gemeentelijke programma’s. In de zomervergadering van het algemeen bestuur in 2021 is besloten meer aandacht te geven aan gemeentelijke en provinciale ambities en aan te sluiten bij regionale programma’s op het gebied van recreatie‐ en natuurontwikkeling. Dit heeft bij de evaluatie geleid tot het uitbreiden van het uitvoeringsprogramma met een lijst van projecten en meekoppelkansen. Het moment van uitvoeren en de mate van deelnemen moet nog worden vastgesteld. Komst van het bestuursbureau De besturen van de Recreatieschappen Spaarnwoude, Twiske‐Waterland, Groengebied Amstelland, Recreatiegebied Alkmaarder‐ en Uitgeestermeer en Geestmerambacht hebben besloten tot het oprichten van een bestuursbureau recreatieschappen. Hierdoor ontstaat een duidelijkere opdrachtgever‐opdrachtnemer‐relatie tussen de recreatieschappen en de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord‐Holland n.v. Het bestuursbureau vervult, namens de besturen van de recreatieschappen, secretariële en administratieve ondersteuning en ambtelijk opdrachtgeverschap naar de uitvoeringsorganisatie. Het bestuursbureau is per 1 januari 2022 van start gegaan.
Hooglanders in Het Twiske In deelgebied Roemersveld nieuw hek geplaatst om de Schotse Hooglanders op hun plaats te houden. Er zijn in het Twiske drie deelgebieden waar Schotse Hooglanders zorgen voor begrazing en waar de natuur zoveel mogelijk zijn gang kan gaan. Deze manier van beheer zorgt ervoor dat deze gebieden populair zijn bij bezoekers van het gebied. De Hooglanders zijn sinds 2022 niet meer eigendom van het recreatieschap.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Voortgang verbetering planning en control cyclus De planning en control cyclus wordt continue verbeterd. Ook wordt opvolging gegeven aan de aanbevelingen van de accountant. Zo wordt gewerkt aan een gewijzigde aanbestedingsrichtlijn welke begin 2023 aan de schapsbesturen wordt voorgelegd, zijn de processen rondom autorisaties aangescherpt en wordt de verplichte rechtmatigheidsverantwoording in 2023 structureel ingebed in de bedrijfsvoering van het recreatieschap. Tot en met 2022 geeft de externe accountant een rechtmatigheidsoordeel bij de jaarrekening af. Door een wetswijziging is vanaf 2023 het dagelijks bestuur van het recreatieschap verantwoordelijk voor het afgeven van de rechtmatigheidsverantwoording. Dit betekent dat voortaan het dagelijks bestuur in de jaarrekening een rechtmatigheidsverantwoording moet opnemen. Dit gebeurt in de paragraaf Bedrijfsvoering. Samen met de accountant is daarvoor een plan van aanpak opgesteld. In de laatste bestuursronde van 2022 heeft het bestuur hiervoor het normenkader, de gewijzigde controleverordening en de gewijzigde verordening financieel beheer vastgesteld. Het recreatieschap kan over 2023 zelf verantwoording afleggen over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties.
Onlinecommunicatie 2022 In 2022 zijn weer regelmatig nieuwsberichten op de website twiske‐waterland.nl gepubliceerd over actuele onderwerpen en de start werkzaamheden ‘project natuurherstel rietgrasland in Het Twiske’, start renovatie Schanszichtpad, wegwerkzaamheden, festivals (op‐ en afbouw en bereikbaarheid), internationale Dag van de Biodiversiteit, eikenprocessierups, zwemwaterseizoen, enquête zwerfafval, nieuw meldformulier etc. Het recreatieschap werkt al paar jaar constructief en succesvol samen met Bureau Toerisme Laag Holland voor de promotie van Twiske‐Waterland. Het aantal volgers op Social media steeg in 2022, op Facebook met 17 % en op Instagram met 33%. In 2022 werd offline en online aan gebiedspromotie/communicatie verzorgd:
Pagina 10 van 82
Samenvatting
Jaarverslag Programmaverantwoording
Free publicity in 2022: 'Het Perfecte Plaatje' van RTL4;
Deelname aan het magazine ‘Dagje uit in Laag Holland’;’
Deelname aan het programma Expeditie Noord‐Holland van NH TV
Deelname aan RTV‐NH Zomertourcampagne “Op de camping”;
Georganiseerde zwerfafvalcampagne namens alle recreatieschappen;
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Maatschappelijke rol Tijdens al die werkzaamheden pakte het recreatieschap ook haar maatschappelijke rol op en bood stageplaatsen voor studenten van de Water en Natuuropleidingen van het van Hall Larenstein. Voor het tweede achtereenvolgende jaar werden in samenwerking met Visit‐Beemster studenten van Leisure‐opleiding van InHolland Diemen begeleid bij Minoropdrachten en afstudeerscripties. Voor het bieden van kansen aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt werd de opnieuw de samenwerking met Werkom gevonden.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 11 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Programmaverantwoording
Verkorte balans
Programmaverantwoording
De balans per 31 december 2022 kan verkort als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000)
De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over vier programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen, veergelden pontjes en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek‐ en sportevenementen. Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap.
1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
1.042.415
‐1.280.500
3. Veiligheid en toezicht
272.930
16.723
‐256.207
4. Bestuur en ondersteuning
471.321
‐
‐471.321
1.794
2.584.454
2.582.660
3.502.553
3.643.592
141.039
Toevoeging
Onttrekking
Totaal na bestemming
3.643.592
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
298
344
Financiële vaste activa
‐
‐
Eigen vermogen
Saldo
2021
5.233
5.092
155
163
‐
‐
5.387
5.254
162
214
Overlopende passiva
299
92
Voorzieningen Vaste schulden met een rente typische looptijd van> 1 jaar
298
344
Subtotaal
Netto‐vlottende schulden met een rente typische looptijd < een jaar
2.322.914
141.039
Materiële vaste activa
Vorderingen en overlopende activa
2. Beheer en onderhoud
2022
Vaste financieringsmiddelen
Vlottende passiva
‐433.594
Ad 5. Mutaties reserves
PASSIVA
Vlottende activa
‐
Totaal voor bestemming
2021
Saldo
433.594
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
2022
Vaste activa
Subtotaal
De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s. Programma
ACTIVA
86
127
Uitzettingen met een rente typische looptijd < een jaar
5.435
5.060
Liquide middelen
29
29
Subtotaal
5.550
5.216
Subtotaal
461
306
Totaal
5.848
5.561
Totaal
5.848
5.561
‐141.039 3.643.592
‐
Pagina 12 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Programmaverantwoording
Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2022 Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
433.594
‐
‐433.594
492.810
26.213
‐466.597
355.864
114.162
‐241.702
2. Beheer en onderhoud
2.322.914
1.042.415
‐1.280.500
2.594.629
1.059.962
‐1.534.667
2.229.028
855.506
‐1.373.522
3. Veiligheid en toezicht
272.930
16.723
‐256.207
249.960
‐
‐249.960
241.818
‐
‐241.818
4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead
112.906
‐
‐112.906
82.680
‐
‐82.680
41.673
‐
‐41.673
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting
1.794
2.584.454
2.582.660
1.824
2.564.840
2.563.016
1.943
2.549.791
2.547.848
358.415
‐
‐358.415
387.061
‐
‐387.061
528.789
‐
‐528.789
Heffing vennootschapsbelasting
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
3.502.553
3.643.592
141.039
3.808.964
3.651.015
‐157.949
3.399.115
3.519.459
120.345
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
487.456
‐302.110
185.346
‐
‐290.010
‐290.010
90.718
‐
90.718
Bestemmingsreserves
149.717
‐194.024
‐44.307
137.617
‐5.556
132.061
42.383
‐12.756
29.627
Totaal mutaties reserves
637.173
‐496.134
141.039
137.617
‐295.566
‐157.949
133.101
‐12.756
120.345
Overhead
Resultaatbestemming (mutaties reserves)
Gerealiseerd resultaat
‐
‐
‐
In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2022 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2022 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2022. Voor een vergelijking tussen de begroting voor‐ en na wijziging 2022, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2022 in de jaarrekening.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 13 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2021 gebeurde dat vooral door:
Prestaties per taakveld in 2022 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”.
door provincie Noord‐Holland, gemeente Zaanstad, het Edwin Bouwfonds en ook het recreatieschap. In november 2022 kon Staatsbosbeheer de aannemer opdracht geven om het herbouwen van de bruggen te starten. De werkzaamheden zijn medio februari 2023 afgerond. Recreatie Noord‐Holland verzorgde de directievoering van het project. Heropening vindt plaats na het broedseizoen en beheer en onderhoud worden overgedragen aan het recreatieschap. Taakveld 3.1
Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
Dit taakveld omvat de realisatie van nieuwe wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg‐ en terreinmeubilair. Op dit taakveld is de bijdrage aan Staatsbosbeheer voor de vernieuwing van het Schanszichtpad opgenomen van € 180.000. Aanvankelijk was het idee om het Schanszichtpad te activeren, maar gedurende 2022 is duidelijk geworden dat het een algemene bijdrage betreft en dat het pad eigendom is van Staatsbosbeheer. Aangezien Staatsbosbeheer dit niet activeert, schrijft het BBV voor dat de kosten in één keer in de lasten moet worden genomen. Dit is de reden dat de lasten niet begroot zijn, maar wel in de lasten van 2022 terecht komen. Renovatie Schanszichtpad Het Schanszichtpad is een laarzenpad in de Kalverpolder was twee decennia open voor het publiek. De wandelroute over het Schanszichtpad start bij de uitkijktoren naast het Zaans Museum en is een goed alternatief voor de drukke route over de Zaanse Schans. Door gebrek aan onderhoud werden de voetbruggen onveilig. Staatsbosbeheer besloot daarom in 2018 het Schanszichtpad af te sluiten. Na overleg met diverse betrokken partijen is in 2022 voldoende financiering gevonden voor herstel/herbouw van de 4 voetbruggen. Financiële bijdragen werden toegezegd
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Economische ontwikkeling
Het schap zet in op werving en begeleiding van ondernemers en bestaande planvorming. De totale lasten zijn € 200.062 lager dan begroot. Naast de lagere inzet RNH op reguliere werkzaamheden hebben ook diverse projecten uit het uitvoeringsprogramma vertraging opgelopen De belangrijkste projecten zijn ‘onderzoeken recreatieve behoeften en mogelijkheden Twiske‐Waterland’, ‘herijken beheerplannen op basis van natuuronderzoeken’, ‘zoeken aansluiting bij andere initiatiefnemers voor maatregelen bodemdaling en klimaatdoelstellingen’, ’storytelling’ en ‘verkennen overnemen recreatieve infrastructuur’. Recreatief Grid De uitvoeringsorganisatie aan het driejarige project ‘Recreatief Grid’: de opdracht voor het ontwikkelen van het recreatieve netwerk Laag Holland (recreatieschap Twiske Waterland en recreatieschap Alkmaarder en Uitgeestermeer). Als eerste product werd in november 2021 een congres georganiseerd waarbij de 80% versie van het rapport werd gepresenteerd. Na de bespreking met de stakeholders en de partners in de netwerkorganisatie Amsterdam Wetlands; Landschap Noord‐Holland, Natuurmonumenten, Staatsbosbeheer en Recreatie Noord‐Holland, werd in mei 2022 de 90% versie opgeleverd en samen met het natuurherstelplan voor de veengebieden
Pagina 14 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
in Laag Holland gereed gemaakt voor presentatie aan de nieuwe besturen in het najaar. De besturen gaven de beide rapporten vrij voor presentatie en bespreking met de raden en staten, medio 2023. De kosten van het driejarige project ‘Recreatief Grid’ zijn voor 2022 lager dan begroot. Aangezien het recreatief grid wordt gesubsidieerd door de provincie zijn de baten op dit taakveld ook € 26.213 lager. De SiSa verantwoording is te vinden in bijlage V . Naast de rapportages zijn in dit kader ook praktische zaken gerealiseerd in 2022. In de binnenstad en parken van Purmerend werden, aansluitend op de TOP op de Beemsterburgwal, vier wandelroutes ontwikkeld, samen met de gemeente en vrijwilliger van de plaatselijke VVV en Visit Beemster. Tegelijkertijd werden de informatiepanelen van de TOP vernieuwd. Bureau Toerisme Laag Holland heeft in opdracht van het recreatieschap totaal 7 fiets en wandelroutes ontwikkeld, bewegwijzerd en voorzien van interessante verhalen in alle Vitaal Platteland Laag Holland projectgebieden. De routes worden in 2023 aan het publiek gepresenteerd. Andere zaken vereisen meer tijd, kansen voor cofinanciering en vooral samenwerking met de netwerkpartners.
In 2022 zijn samen met Landschap Noord‐Holland, provincie Noord‐Holland, Staatsbosbeheer en gemeenten Purmerend, Amsterdam, Zaanstad potentiele locaties voor nieuwe aanlegplaatsen nabij openbaar vervoerstations en in natuurgebieden Ilperveld en polder Westzaan verkend en voorbereid. Met de provincie, gemeente Zaanstad, de NS en Bureau Toerisme Laag Holland is gewerkt aan het aanjagen van een aantal ov‐stations tot ‘Buitenpoort’. Vooral met station Wormerveer, i.c.m. Zaandijk/Zaanse Schans/Frans Marspad, worden vorderingen gemaakt. De beoogde locaties in Purmerend (Busstation Tramplein) en Amsterdam Noord (Metro Noord) lijken minder rijp te zijn voor Buitenpoortontwikkeling.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Overige gegevens en bijlagen
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
De Marsen De locatieontwikkeling van de Marsen is al meer dan 10 jaar een wens van het recreatieschap. Op 25 juni 2012 werd daarvoor het bestemmingsplan ‘’Zorgboerderij Balder’ vastgesteld. Inmiddels is een partij gevonden ‘Twiske Zorg’, die samen met een zorginstelling bezig is met de planvorming voor de realisatie. Insteek is dat de huidige dagbestedingscliënten, kunnen gaan wonen in de zorgboerderij De Marsen. Er is een intentieovereenkomst gesloten met de Raphaelstichting, die verantwoordelijk zal worden voor de zorg. Deze stichting werkt al samen met de huidige aanbieder van de dagbesteding. Inmiddels is veel tijd gestoken in overleg met de gemeente Landsmeer om te komen tot een vergunbare bouwaanvraag. Eind 2022 leek tussen de gemeente en Twiske Zorg overeenstemming bereikt en is de aanvraag ingediend. De ouders/verzorgers zijn ook vorig jaar periodiek geïnformeerd over de voortgang van dit langdurend proces. De inspanning van het recreatieschap bestaat op procesbegeleiding van deze locatie‐ ontwikkeling. In de vergadering van 11 mei 2022 heeft het algemeen bestuur alsnog € 25.000 beschikbaar gesteld. Daarvan is ultimo 2022 € 14.711 besteed. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het aantal verzoeken van ondernemers neemt af. De lasten zijn derhalve € 4.554 lager dan begroot. Vanwege het afnemende aantal verzoeken is de loketfunctie afgeschaald. Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Dit taakveld betreft het uitvoeren en begeleiden van diverse projecten. De totale lasten zijn € 49.311 lager dan begroot. Naast lagere kosten voor reguliere werkzaamheden, zijn de belangrijkste verklaringen hiervoor: Het stilleggen van project ‘herstel recreatieve verbinding Zeesluis Edam’ en Het doorschuiven van project ‘digitale themaroutes’ van 2022 naar 2023.
Pagina 15 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
5. Algemene dekkingsmiddelen
Lasten en baten per taakveld
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
4. Bestuur en ondersteuning
Begroting na wijziging 2022
Bedrijfskosten
310.395
346.582
‐36.187
181.772
Inzet RNH
123.199
146.228
‐23.029
174.093
Totale lasten
433.594
492.810
‐59.217
355.864
Opbrengsten
‐
‐
‐
‐
Subsidies en projectbijdragen
‐
26.213
‐26.213
114.162
Totale baten
‐
26.213
‐26.213
114.162
‐433.594
‐466.597
33.004
‐241.702
Saldo
Verschil 2022
Taakveld
Jaarrekening 2022
Jaarrekening 2021
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
180.000
‐
3.1 economische ontwikkeling
150.900
‐
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
14.711
‐
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
1.012
‐
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
86.971
‐
Totaal
433.594
‐
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr. 2.1
Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Vernieuwing Schanszichtpad
180.000
‐
‐
‐
180.000
‐
Subtotaal taakveld 2.1
180.000
‐
‐
‐
180.000
‐
846
24.564
‐
‐23.718
‐
137.674
171.171
26.213
‐33.497
‐26.213
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
3.1
Recreatief Grid Laag Holland
3.1
Onderzoeken recreatieve behoeften en mogelijkheden Twiske‐Waterland
‐
33.559
‐33.559
‐
3.1
Herijken beheerplannen op basis van natuuronderzoeken
‐
21.054
‐21.054
‐
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 16 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr. 3.1
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid Jaarrekening 2022 Lasten
4. Bestuur en ondersteuning Begroting na wijziging 2022
Baten
Lasten
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Baten
Lasten
Baten
Zoeken aansluiting bij andere initiatiefnemers voor maatregelen bodemdaling en klimaatdoelstellingen
‐
20.000
‐20.000
‐
3.1
Verbeteren verbinding tussen Het Twiske en het Jagersveld / Jagersplas
‐
10.000
‐10.000
‐
3.1
Zwemstrandjes ten noorden van Amsterdam
‐
5.000
‐5.000
‐
3.1
Storytelling
‐
15.000
‐15.000
‐
3.1
Verkennen overnemen recreatieve infrastructuur
‐
25.000
‐25.000
‐
3.1
Stad‐land verbinding Amsterdam – Waterland
‐
10.614
‐10.614
‐
3.1
Opstellen zoneringskaart Twiske
12.380
15.000
‐2.620
‐
Subtotaal taakveld 3.1
150.900
‐
350.962
26.213
‐200.062
‐26.213
‐
‐
‐
‐
3.2.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
3.2.1
Uitgifte De Marsen
14.711
‐
‐
‐
14.711
‐
Subtotaal taakveld 3.2.1
14.711
‐
‐
‐
14.711
‐
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
1.012
5.566
‐
‐4.554
‐
Subtotaal taakveld 3.3
1.012
‐
5.566
‐
‐4.554
‐
5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
8.209
‐
32.181
‐
‐23.972
‐
5.7.1
Herstel recreatieve verbinding Zeesluis Edam
109
20.000
‐
‐19.891
‐
5.7.1
Markermeerdijken Fiets Wandelverbinding
31.176
19.734
‐
11.442
‐
5.7.1
Uitwisseling TOPS Purmerend ‐ Purmerland
13.370
23.105
‐
‐9.735
‐
3.3
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
‐
Pagina 17 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid Jaarrekening 2022 Lasten
4. Bestuur en ondersteuning Begroting na wijziging 2022
Baten
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
5.7.1
E‐bike route OER‐IJ
14.340
14.137
‐
203
‐
5.7.1
Verkennen overnemen recreatieve infrastructuur
11.278
‐
‐
11.278
‐
5.7.1
Opstellen zoneringskaart Twiske
6.363
‐
‐
6.363
‐
5.7.1
Digitale themaroutes
‐
25.000
‐
‐25.000
‐
5.7.1
Voorbereiden druktemonitor
2.125
2.125
‐
‐
‐
Subtotaal taakveld 5.7.1
86.971
‐
136.282
‐
‐49.311
‐
Totaal
433.594
‐
492.810
26.213
‐59.216
‐26.213
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 18 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor de instandhouding van recreatie en natuur. In 2022 ging het vooral om:
De instandhouding van het recreatiegebied en ‐voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig waren, volgens de gemiddelde CROW‐ beeldkwaliteit A‐B tot C;
Het zoveel mogelijk inzetten van SW‐bedrijven voor onderhoudswerkzaamheden;
Het zorgen voor een sluitende exploitatie t.b.v. evenwichtige recreatie;
Het werken aan schoon zwemwater, op alle stranden is het streven naar minimaal score 'goed';
Voorbereiding van een ecologisch beheerplan. Daarvoor zijn uitgevoerd: ecologisch onderzoek, deelname aan de werkgroep biodiversiteit en biologische bestrijding eikenprocessierups;
Het gericht onderhoud van het leefgebied voor de doelsoorten uit de N2000 door onder meer alternerend maaibeheer van rietvelden, het verwijderen van bramen en wilgenopslag. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen. Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Dit taakveld omvat het onderhouden van wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg‐ en terreinmeubilair. Hiervoor zijn onder andere de voetpaden opgeschoond en aangevuld, de ruiterpaden onderhouden, de wegen schoongehouden en is onderhoud gepleegd aan de bestrating bij de toiletvoorzieningen. Er is sprake van een onderschrijding van € 32.856 in de reguliere werkzaamheden. De dotatie aan de voorziening groot onderhoud is conform begroting € 235.000. De onttrekking van € 206.928 voor het groot onderhoud wegen en paden viel € 13.647 hoger uit dan begroot. Taakveld 2.2.2
Parkeren
Dit taakveld bevat het jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van het betaald parkeersysteem. De reguliere werkzaamheden waren in lijn met de begroting € 167.253. De kapitaallasten bedroegen € 10.401. Qua parkeerinkomsten (€ 474.589) was een stijging te zien van ruim 25% ten opzichte van de begroting. Een deel van het verschil zit in het conservatief begroten. Voor een deel is daling door het vervallen van de coronamaatregelen ook bewaarheid geworden. Maar wat blijft is toch het vaker bezoeken van het Twiske. Een deel daarvan is te danken aan bezoekers van het klimpark en de horeca.
Prestaties per taakveld in 2022
Taakveld 3.2.2
Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”.
Onder dit taakveld valt de uitvoering van vastgoedbeheer zoals contractherziening‐ en verlenging, controle naleving contracten, verjaringszaken/oneigenlijk gebruik en administratief beheer. De uitvoeringsorganisatie heeft gezorgd voor de afhandeling van WOB‐verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. Er is sprake van een overschrijding van € 5.006 in de reguliere
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Pagina 19 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
werkzaamheden. Ook de opbrengsten zijn iets hoger dan begroot € 7.916. Per saldo een hoger resultaat van € 2.909 ten opzichte van de begroting. Taakveld 3.4
Economische promotie
Dit taakveld omvat gebiedspromotie en marketing en het vergroten herkenbaarheid en zichtbaarheid van het recreatiegebied. De uitgaven op dit taakveld zijn iets lager dan begroot (€ 10.541). Taakveld 5.3
Overige gegevens en bijlagen
Taakveld 5.7.2
4. Bestuur en Programma
5. Algemene dekkingsmiddelen
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Onder dit taakveld worden inspanningen verantwoord voor instandhouding van recreatiegebieden en ‐voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor werd het afgelopen jaar:
Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en kleine vervangingen uitgevoerd;
De routenetwerken onderhouden, inclusief promotie;
Onderhoud gepleegd voor snoei aan beplanting langs de Lange Jap;
Extra biodiversiteit bevorderd in de natuurlijke zones.
Cultuurpresentatie en productie
Het faciliteren en begeleiden van evenementen, waaronder normaliter de grote evenementen Welcome to the Future en Lente Kabinet. Na 2 corona jaren vonden de evenementen in 2022 weer plaats. De baten uit de evenementen zijn met € 230.958 aanzienlijk hoger dan de begrote € 167.000 vanwege hogere bezoekersaantallen.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
De lasten zijn € 225.062 lager dan begroot. Naast lagere kosten voor reguliere werkzaamheden, heeft het project natuurherstel vertraging opgelopen waardoor de kosten achterblijven (€ 192.783). Deze kosten zullen doorschuiven naar 2023. Aangezien dit een subsidieproject betreft zijn de baten voor hetzelfde bedrag lager.
Pagina 20 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten per taakveld. Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil 2022
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten DO
779.783
758.863
20.920
751.168
Overige bedrijfskosten
508.504
711.669
‐203.165
492.668
Inzet RNH
673.267
763.140
‐89.873
620.317
GO*
353.199
381.830
‐28.631
352.229
Kapitaallasten
16.361
15.957
404
29.874
Subtotaal lasten
2.331.113
2.631.459
‐300.345
2.246.257
Dotatie voorziening GO*
345.000
345.000
‐
335.000
Onttrekking voorziening GO*
‐353.199
‐381.830
28.631
‐352.229
‐8.199
‐36.830
28.631
‐17.229
Totale lasten
2.322.914
2.594.629
‐271.714
2.229.028
Opbrengsten
925.197
749.962
175.235
757.188
Projectsubsidies
117.217
310.000
‐192.783
98.318
Totale baten
1.042.415
1.059.962
‐17.547
855.506
Saldo
‐1.280.500
‐1.534.667
254.167
‐1.373.522
Saldo mutaties voorziening GO
4. Bestuur en Programma
Taakveld
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
353.541
‐
2.2 parkeren
177.654
474.589
3.2.2 fysieke bedrijfs‐infrastructuur
66.474
211.378
3.4 economische promotie
147.472
‐
5.3 cultuur presentatie en productie
34.142
230.958
5.7.2 openbaar groen en (openlucht)recreatie
1.543.632
125.491
Totaal
2.322.914
1.042.415
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 21 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
118.541
‐
151.397
‐
‐32.856
‐
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
235.000
‐
235.000
‐
‐
‐
2.1.2
GO/V
206.928
‐
193.281
‐
13.647
‐
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
‐206.928
‐
‐193.281
‐
‐13.647
‐
Subtotaal taakveld 2.1.2
353.541
‐
386.397
‐
‐32.856
‐
2.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer parkeersysteem
167.253
474.589
169.235
375.000
‐1.982
99.589
2.2.2
Kapitaallasten
10.401
10.401
‐
‐0
‐
Subtotaal taakveld 2.2.2
177.654
474.589
179.636
375.000
‐1.982
99.589
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
66.474
211.378
61.468
203.462
5.006
7.916
Subtotaal taakveld 3.2.2
66.474
211.378
61.468
203.462
5.006
7.916
Reguliere werkzaamheden economische promotie
147.472
‐
158.013
‐
‐10.541
‐
Subtotaal taakveld 3.4
147.472
‐
158.013
‐
‐10.541
‐
3.2.2
3.4
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 22 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
3. Toezicht en veiligheid Jaarrekening 2022
4. Bestuur en Programma
Begroting na wijziging 2022
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
‐
‐
‐
‐
‐
‐
Evenementen
34.142
230.958
40.421
167.000
‐6.279
63.958
Subtotaal taakveld 5.3
34.142
230.958
40.421
167.000
‐6.279
63.958
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
1.310.455
8.274
1.343.138
4.500
‐32.683
3.774
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
110.000
‐
110.000
‐
‐
‐
5.7.2
GO/V
146.271
‐
188.549
‐
‐42.278
‐
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
‐146.271
‐
‐188.549
‐
42.278
‐
5.7.2
Kapitaallasten
5.960
‐
5.556
‐
404
‐
5.7.2
Natuurherstel Twiske
117.217
117.217
310.000
310.000
‐192.783
‐192.783
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.543.632
125.491
1.768.694
314.500
‐225.062
‐189.009
Totaal
2.322.914
1.042.415
2.594.629
1.059.962
‐271.714
‐17.547
5.3
5.3
5.7.2
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 23 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en indien nodig handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers het gevoel van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil 2022
Jaarrekening 2021
Prestaties per taakveld in 2022
Bedrijfskosten
12.560
15.000
‐2.440
10.627
Taakveld 1.2
Inzet RNH
260.369
234.960
25.409
231.191
Totale lasten
272.930
249.960
22.970
241.818
Opbrengsten
16.723
‐
16.723
‐
Totale baten
16.723
‐
16.723
‐
‐256.207
‐249.960
‐6.247
‐241.818
Openbare orde en veiligheid
Er is sprake van een overschrijding in de lasten van € 22.970 op dit taakveld. In het afgelopen jaar werd:
De rol van gastheer in de gebieden vervuld en de zichtbaarheid verbeterd;
Ingespeeld op het intensievere gebruik van recreatiegebieden;
Verkeerd gebruik van de recreatiegebieden zo veel mogelijk beheerst;
Toezicht gehouden en gehandhaafd op basis van de Algemene Verordening.
Saldo
Baten en lasten per taakveld In 2022 is een tegemoetkoming ‘kosten groene boa’s’ ontvangen waardoor de baten € 16.723 hoger zijn dan begroot. Dit geld is ontvangen van RNH dankzij een subsidie van het Ministerie van Justitie.
Taakveld
Lasten
Baten
1.2 openbare orde en veiligheid
272.930
16.723
Totaal
272.930
16.723
Per saldo is het resultaat op dit taakveld 6.247 lager dan begroot.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 24 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Speerpunten
Het afgelopen jaar is de:
Voor 2022 waren de speerpunten:
Bestuurlijke besluitvorming verbeterd;
Uitvoeren Uitvoeringsprogramma;
Planning & control verbeterd;
Recreatief Grid en deelname aan gebiedsprocessen en –ontwikkeling Vitaal platteland;
Omgevingsmanagement verbeterd.
Internaliseren natuurinclusieve recreatie;
Baten en lasten
Vernieuwen risico‐inventarisatie;
Aanscherpen planning & control‐cyclus;
Jaarrekening 2022
Jaarrekening 2021
Ondersteunen ingroei bestuursbureau;
Begroting na wijziging 2022
Verschil 2022
Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Voorbereiden rechtmatigheidscontrole;
Bedrijfskosten
126.013
98.759
27.254
66.220
Verder implementeren van de financiële transitie conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Inzet RNH
345.308
370.982
‐25.674
504.242
Totale lasten
471.321
469.741
1.580
570.462
Prestaties per taakveld in 2022
Opbrengsten
‐
‐
‐
‐
Taakveld 0.1
Totale baten
‐
‐
‐
‐
‐471.321
‐469.741
‐1.580
‐570.462
Bestuur
Accountantscontrole bij jaarrekening 2021;
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2021;
Interimcontrole 2022 Kosten van dit taakveld zijn € 30.226 hoger dan begroot. Dit wordt verklaard door hogere kosten van het bestuursbureau en kosten die zijn gemaakt voor advies m.b.t. aanpassing in de gemeenschappelijke regelening. Taakveld 0.4
Overhead
De overheadkosten waren het afgelopen jaar € 28.646 lager dan begroot. Dit wordt vooral verklaard door lagere kosten van de inzet secretariaat en de aansturing van het team beheer.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Saldo
Baten en lasten per taakveld Taakveld
Lasten
Baten
0.1 bestuur
112.906
‐
0.4 overhead
358.415
‐
Totaal
471.321
‐
Pagina 25 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie taakveld 0.4 overhead Specificatie taakveld 0.4 overhead
Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
167.762
‐
155.266
‐
12.496
‐
Secretariaat
35.143
‐
52.915
‐
‐17.771
‐
Financiële control en administratie
94.679
‐
101.285
‐
‐6.606
‐
Aansturing beheerteam toezichthouders
47.724
‐
61.516
‐
‐13.792
‐
Kantoor‐ en bedrijfskosten
13.107
‐
16.079
‐
‐2.972
‐
Totaal
358.415
‐
387.061
‐
‐28.646
‐
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Jaarrekening 2022
Nr.
Begroting na wijziging 2022
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
0.1
Reguliere werkzaamheden bestuur
45.640
‐
27.088
‐
18.552
‐
0.1
Bestuursbureau
67.266
‐
55.592
‐
11.674
‐
Subtotaal taakveld 0.1
112.906
‐
82.680
‐
30.226
‐
Reguliere werkzaamheden
358.415
‐
387.061
‐
‐28.646
‐
Subtotaal taakveld 0.4
358.415
‐
387.061
‐
‐28.646
‐
Totaal
471.321
‐
469.741
‐
1.580
‐
0.4
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 26 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Gebeurtenissen per taakveld in 2022 Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves”. Taakveld 0.5
Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen. In onderstaande tabellen zijn de mutaties en de ontwikkeling van de verschillende reserves weergegeven.
Treasury
De financiering van het vastgestelde beleid;
Baten en lasten
Het minimaliseren van de financieringskosten;
Het beperken van de (financiële) risico’s.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Participantenbijdrage;
Overige verrekeningen.
Taakveld 0.9
Vennootschapsbelasting
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Twiske‐Waterland neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2022 geldt.
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Jaarrekening 2022
Begroting na wijziging 2022
Verschil 2022
Jaarrekening 2021
1.794
1.824
‐30
1.943
‐
‐
‐
‐
1.794
1.824
‐30
1.943
2.564.839
2.564.840
‐1
2.544.485
Opbrengsten
19.615
‐
19.615
5.306
Totale baten
2.584.454
2.564.840
19.614
2.549.791
Saldo voor bestemming
2.582.660
2.563.016
19.644
2.547.848
141.039
‐157.949
298.988
120.345
2.441.622
2.720.965
‐279.344
2.427.503
Bedrijfskosten Inzet RNH Totale lasten Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Pagina 27 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves Resultaatbestemming
Jaarrekening 2022
(ad 5. Mutaties reserves)
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
487.456
‐302.110
185.346
‐
‐290.010
‐290.010
90.718
‐
90.718
Bestemmingsreserve investeringen
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
Bestemmingsreserve Purmerbos
‐
‐8.064
‐8.064
‐
‐
‐
‐
‐7.200
‐7.200
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
Bestemmingsreserve Markermeerdijken
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
Bestemmingsreserve egalisatie
149.717
‐185.960
‐36.243
137.617
‐5.556
132.061
42.383
‐5.556
36.826
Totaal mutaties reserves
637.173
‐496.134
141.039
137.617
‐295.566
‐157.949
133.101
‐12.756
120.345
Algemene reserve
Begroting na wijziging 2022
Jaarrekening 2021
Baten en lasten per taakveld
Ontwikkeling van reserves Stand per 31‐12‐2022
Stand per 31‐12‐2021
Verschil
Algemene reserve
3.312.729
3.127.384
185.346
Bestemmingsreserves
1.919.853
1.964.160
Totaal reserves
5.232.582
5.091.543
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Taakveld
Lasten
Baten
0.5 treasury
1.794
20.105
0.8 overige baten en lasten
‐
2.564.349
‐44.307
0.9 vennootschapsbelasting
‐
‐
141.039
0.10 mutaties reserves
141.039
‐
Totaal
142.833
2.584.454
Pagina 28 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 29 van 82
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Twiske‐Waterland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Provincie Noord‐Holland verkent de mogelijkheid om de aandelen in de uitvoeringsorganisatie RNH, die voor 100% in het bezit van de provincie zijn, te verkopen aan Staatsbosbeheer. Dit heeft voor het recreatieschap in 2022 niet tot merkbare effecten geleid.
Risicobeheersing De belangrijke risico’s voor Twiske‐Waterland zijn:
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31‐12‐ 2022 € 427.400, zie bijlage IV Risico‐inventarisatie 2022 Twiske‐Waterland.
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Twiske‐Waterland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 3.312.729 en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.
Overmacht: Optreden extreem weer, brand, (vogel)ziekte en plagen flora en fauna en (drugs)dumpingen;
Geen (grootschalige) evenementen;
Veranderende en verzwarende wet‐ en regelgeving.
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. Een ratio van > 0,6% is acceptabel.
Externe ontwikkelingen
Jaarstukken 2022 Recreatieschap Twiske‐Waterland
Pagina 30 van 82
Samenvatting