c-ontwerpbegroting-2026-vrzw

Opgave: Toekomstbestendige Brandweerzorg. De verbouwing t.b.v. de huisvesting van de 24uursdienst kan hoger uitvallen dan oorspronkelijk begroot en er kan vertraging ontstaan in de oplevering waardoor alternatieve huisvesting langer in gebruik moet zijn.

Opgave: Toekomstige Bestendige Brandweerzorg. Het komen te vervallen van een ingecalculeerde rijksbijdrage van € 1 mln. (verplichte bouwsteen) in het

Op landelijke niveau vindt afstemming plaats met het Ministerie van JenV en het Veiligheidsberaad. Een onverhoopt lager aanvullende structurele bijdrage van het rijk noopt tot bijstelling van de plannen.

Maximaal financieel gevolg Vooralsnog kwalitatief

Vooralsnog kwalitatief

€ 500.000

35

Risico

Maatregelen

kader de verplichte wijziging van het brandweerstelsel.

Het is ongewenst c.q. niet realistisch de plannen tot € 1 mln. bij te stellen. De risicoinschatting staat op 50%. Actief - Gerichte werving van specifieke kwaliteit. Eventueel externe inhuur.

Opgave: Toekomstgerichte Crisisbeheersing. Aantrekken van gekwalificeerd personeel voor crisisbeheersing is niet eenvoudig want alle veiligheidsregio’s vissen in dezelfde vijver. Onvoorziene uitgaven door uitval kritische systemen na cyberincident (uitrukalarmering, mobiele systemen auto's, eigen administratiesystemen)

Meer langdurige grootschalige inzet dan waarmee bij het opstellen van de begroting rekening is gehouden. Denk aan duur en complexiteit van de crisis en aan de omstandigheden waaronder de crisis bestreden moet worden. De kosten van investeringen/inkoop stijgen harder dan de reguliere inflatie. Aan het brandweermaterieel worden in het kader van arbeidsveiligheid steeds hogere eisen gesteld. De technologie drijft de prijzen op. Toegekende indexatie van bijdrage van gemeenten is onvoldoende om hogere kosten (dan voorzien) in begroting en meerjarige investeringsraming op te vangen. De indexeringssystematiek gaat uit van CBScijfers. De feitelijke loon- en prijsontwikkeling wijkt daar de afgelopen jaren steeds meer van af. Begroting 2026 Versie 1.0

Maximaal financieel gevolg

€ 100.000

Actief - 24 uur monitoring en incidentresponse van ICT-omgeving. Software wordt ‘up-to-date’ gehouden. Bewustwording van cyberveiligheid van de organisatie door o.a. bijeenkomsten, nep phishing-mails en informatie. Regelmatige controle pentesten., Actief Cyberverzekering, (netto van 500k naar 150k eigen risico), Actief - Back-up afspraken, bijvoorbeeld met andere regio's, Actief - Kritische systemen zijn minimaal dubbel uitgevoerd Actief - Tegen dit risico en de gevolgen daarvan zijn geen maatregelen te treffen door VrZW. De aanvullende rijksbijdrage moet de crisisbeheersing robuuster maken. De Wet op de veiligheidsregio’s voorziet in een aanvullende vergoeding van buitensporige kosten in geval van zeer grote ramp en/of crisis in een regio.

€ 575.000

Actief - Investeringsraming 2026 e.v. is geactualiseerd op nieuw prijsniveau. Herprioritering in het investeringsprogramma is noodzakelijk.

€ 550.000

Deze ontwikkelingen is bij Algemeen Bestuur onder de aandacht gebracht. Afgesproken is dat de hoge loonstijging in 2023 in meerjarig perspectief over de jaren 2023, 2024 en 2025 moet worden opgevangen.

€ 500.000

€ 250.000

36

Risico

Maatregelen

Onvoorziene acute uitgaven om paraatheid op peil te houden door uitval van materieel als gevolg van schade en/of leveringsproblemen in de aanvoerketen van materieel en (indirecte) gevolgen voor de organisatie Onvoorziene claims door nieuwe beroepsziekten (denk aan PTSS en blootstelling aan PFAS) en niet gedekte aanspraken uit dienstongevallen.

De levering van materieel is na de coronaperiode op niveau want sluit aan op de planning.

VrZW slaagt er gelukkig in gekwalificeerde medewerkers (vrijwilligers = beroepsmedewerkers) aan te trekken. In de huidige arbeidsmarkt blijft dit wel een aandachtspunt. Als het personeel er niet is, komt de operationele taakuitvoering in gevaar. Wet Normalisatie rechtspositie Ambtenaren (WNrA) wordt naar verwachting niet van toepassing op veiligheidsregio’s. Er speelt wel een vraagstuk op het gebied van Europese

Maximaal financieel gevolg € 250.000

Tot op heden gaan veiligheidsregio’s verschillend om met medewerkers met PTSS-symptomen. Voor veiligheidsregio’s wordt op dit moment een landelijke regeling voor PTSS uitgewerkt. Met deze regeling wordt PTSS voor veiligheidsregio’s als beroepsziekte erkend. Dit in navolging van bijvoorbeeld Defensie en Politie. Een belangrijk onderdeel van de regeling zijn preventieve maatregelen om PTSS te voorkomen. In de regeling is een bepaling opgenomen dat ook erkende PTSS-gevallen met terugwerkende kracht rechten kunnen ontlenen aan de regeling. Verder is de minister gevraagd bij te dragen aan de collectieve kosten voor uitvoering van de regeling. Afhankelijk van de parlementaire besluiten over de voorjaarsnota worden hiervoor gelden toegekend. Bij het ingaan van deze regeling bestaat een (financieel) risico voor toepassing van de regeling met terugwerkende kracht en de mogelijke negatieve uitkomst over de voorjaarsnota van het rijk waardoor alle inspanningen en de daaruit voorvloeiende financiële consequenties op dit gebied door de eigen veiligheidsregio moeten worden gedragen. In voorbereiding - Voldoende aantrekkelijk blijven als werkgever (modern werkgeverschap). Arbeidsmarktstrategie. Actief - Diversificatie vrijwilligers

€ 500.000

Actief – bestemmingsreserve. Bijdrage van het Rijk (bouwsteen 1)

€ 250.000

€ 250.000

37

Risico

Maatregelen

Maximaal financieel gevolg

wetgeving en de inzet van brandweervrijwilligers.

Kengetallen financiële positie Tabel: De volgende kengetallen zijn van toepassing: Ratio's

2025

2026

2027

2028

2029

Netto Schuldquote

49,3%

47,1%

46,9%

47,3%

49,4%

Netto Schuldquote (gecorrigeerd voor verstrekte leningen)

49,3%

47,1%

46,9%

47,3%

49,4%

Solvabiliteitsratio

4,4%

3,8%

3,7%

3,6%

3,4%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

-0,6%

0,0%

0,0%

0,0%

Duiding kengetallen: • Netto schuldquote: algemeen wordt ratio van 100% of lager gekwantificeerd als voldoende. • Solvabiliteit: algemeen wordt een ratio van 30% tot 40% gekwantificeerd als voldoende. Bij VrZW is de ratio beduidend lager wat wordt veroorzaakt door: een relatief laag eigen vermogen een leningenportefeuille voor de financiering van grote investeringen • Structurele exploitatieruimte: deze is gebaseerd op structurele baten en lasten. De jaarlijkse bijdrage van de aangesloten gemeenten (is structurele baten) is afgestemd op de verwachte structurele lasten van VrZW. Dit leidt tot een lage ratio.

Begroting 2026 Versie 1.0

38

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen welke een meerjarig nut hebben ten behoeve van de reguliere taakuitoefening. Aanschaf van kapitaalgoederen (zowel initieel als voor vervanging) vindt vanuit het meerjarige investeringsprogramma plaats. Het gaat daarbij veelal om zaken die na de eerste aanschaf regelmatig onderhoud vergen. Binnen Veiligheidsregio ZaanstreekWaterland zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de verschillende brandweervoertuigen, de persoonlijke uitrusting van het brandweerpersoneel en de ICT-omgeving. Een actueel meerjarig overzicht van de geraamde investeringen is opgenomen in bijlage 1. Gebouwen De 23 panden waarin onze veiligheidsregio gehuisvest is, zijn in eigendom van de gemeenten Met ingang van 2025 verzorgt VrZW het klein onderhoud aan de brandweerposten. Voor het meerjarig groot onderhoud blijven de gemeenten zelf verantwoordelijk. Hiervoor worden door VrZW geen voorzieningen gevormd. Voertuigen en brandweerspecifiek materieel Gezien de hoge mate van aandacht voor de voertuigen en materieel, omdat de brandweer en GHOR moeten voldoen aan de hoogste standaarden qua paraatheid en snelheid van optreden, is het niet noodzakelijk om een voorziening voor onderhoud op te nemen. Genoemde hoge eisen zorgen ervoor dat het noodzakelijk onderhoud adequaat en tijdig plaatsvindt.

De voertuigen worden jaarlijks gekeurd en conform planning onderhouden. Wanneer gebreken tussentijds worden geconstateerd, vindt direct onderhoud plaats. Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de exploitatiebegroting. Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor incidentele vervanging en onderhoud is budget beschikbaar in de exploitatiebegroting. Grootschalige vervanging wordt in het meerjareninvesteringsplan opgenomen.

39

Paragraaf Financiering Rentevisie De na de coronapandemie opgelopen inflatie en daarmee stijgende rentestanden vlakken af. Dit betekent dat in de begroting 2026-2029 rekening kan worden gehouden met stabiele rentepercentages. De rentebaten worden verkregen vanuit de (verplichte) rekening courant die VrZW aanhoudt bij het ministerie van Financiën (schatkistbankieren). Financieringsbehoefte Rekening houdend met de investeringsbehoefte uit het meerjarig investeringsplan (zie bijlage 1), de boekwaarde van bestaande activa en de beschikbare financieringsmiddelen (geldleningen en reserves) is er in 2026 sprake van een financieringsbehoefte van circa € 3,5 miljoen. Om te voorzien in deze financieringsbehoefte is in de begroting en meerjarenraming uitgegaan van het aantrekken van enkele langlopende geldleningen. Met de rentelasten van deze toekomstige geldleningen is in de begroting en bij de berekening van de omslagrente rekening gehouden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag dat VrZW met kort geld (geldleningen met een looptijd van één jaar of minder) mag financieren. Dit is vooral bedoeld om een eventuele tijdelijke behoefte aan geldmiddelen op te vangen, omdat lasten en baten zich niet gelijktijdig voordoen. De wettelijke kasgeldlimiet bedraagt 8,2% en wordt berekend over de totale begrote lasten. Op basis van de begroting 2026 bedraagt de kasgeldlimiet in dit jaar ca.

€ 4,45 miljoen. Omdat de gemeentelijke bijdragen voor 50% aan het begin van het jaar worden ontvangen en de overige 50% op de helft van het jaar is de verwachting dat de kasgeldlimiet niet wordt overschreden. Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van één jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Voor VrZW is dit 20% van het begrotingstotaal, oftewel € 9,87 miljoen in 2026. Dit betekent dat het totaal van de aflossingen en renteherziening van geldleningen niet boven dit bedrag mag uitkomen. De aflossingen op de huidige leningen bedragen in 2026 totaal circa € 1,3 miljoen. VrZW voldoet aan de renterisiconorm en VrZW heeft voldoende ruimte om nieuwe langlopende leningen af te sluiten voor investeringen. Omslagrente Bij de wijzigingen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor lagere overheden is de toerekening van rente een belangrijk aandachtspunt. Doelstelling is het bevorderen van een eenduidige handelwijze met betrekking tot rente door alle overheidsinstellingen. De werkelijke rentelasten worden toegerekend.

Onderstaand renteschema geeft inzicht in de rentelasten van de externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Per saldo wordt in 2026 een beperkt (voordelig) renteresultaat verwacht. Begroting 2026 Versie 1.0

40

Tabel: Renteresultaat

bedragen x € 1

Rubriek Omschrijving

2026

a1.

De externe rentelasten

625.983

b.

De externe rentebaten

-120.000

Saldo rentelasten en rentebaten

505.983

c.1

Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend

n.v.t.

c.2

Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0

c.3

De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

n.v.t.

Subtotaal Saldo door te rekenen externe rente

0 505.983

d1.

Rente over eigen vermogen

0

d2.

Rente over voorzieningen

0

Subtotaal

0

De aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toe te rekenen rente

505.983

e.

De werkelijk aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag)

-509.468

f.

Renteresultaat op het taakveld Treasury

-3.485

41

Paragraaf Verbonden partijen Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BVV, Besluit Begroting Verantwoording gemeenten). Bestuurlijk belang is aanwezig indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de veiligheidsregio. Ook wordt de realisatie van de beleidsvoornemens met betrekking tot de verbonden partijen beschreven. Tevens is opgenomen of en zo ja welke risico’s en problemen ten aanzien van de verbonden partijen zijn te onderkennen. Visie op verbonden partijen Een verbonden partij is voor de veiligheidsregio een instrument om de overgenomen maatschappelijke doelstellingen voor de aangesloten gemeenten te behalen.

Bij het aansturen van een verbonden partij is het in ieder geval van belang dat: • Afspraken over taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden, financieel en juridisch beleid worden vastgelegd (bijvoorbeeld in overeenkomsten of statuten); • Afspraken worden gemaakt over de frequentie en inhoud van de verantwoordingsinformatie; • De veiligheidsregio zich realiseert dat andere partijen die betrokken zijn bij de verbonden partij andere belangen kunnen hebben naast het gezamenlijk belang. Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland kent de volgende verbonden partijen: Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV, vestigingsplaats Arnhem) Het NIPV is een bij wet opgerichte zelfstandig bestuursorgaan (ZBO). De positie van het NIPV is vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het NIPV ondersteunt de veiligheidsregio’s bij het versterken van de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. (vestigingsplaats Zaandam) De coöperatie Brandweerschool Noord-Holland is het gezamenlijke opleidingsinstituut van veiligheidsregio’s Zaanstreek-Waterland, Noord-Holland Noord en Kennemerland. Met de instelling van één opleidingsinstituut (met gedeconcentreerde vestigingen) wordt ingezet op kwaliteitsverbetering van het brandweeronderwijs en het tegengaan van versnippering.

Ook wordt ingezet op innovatie middels een vernieuwing van onderwijsmethoden en -middelen. De landelijke (en verplichte) audit Kwaliteit Aanbieders (KAB) is uitgevoerd. De brandweerschool heeft deze exercitie met goed gevolg doorlopen. Daarmee mag zij brandweeronderwijs verzorgen conform de landelijke standaarden. In 2023 heeft met goed gevolg een audit plaats gevonden van een accreditatie voor het CRKBO (Centraal Register Kort Beroepsonderwijs).

Begroting 2026 Versie 1.0

42

Opbrengsten en kosten deelnemingen in relatie tot de begroting. Nederland Instituut Publieke Veiligheid Alle veiligheidsregio’s dragen financieel bij aan het NIPV. Deze bijdrage wordt rechtstreeks in mindering gebracht op de BDuR-gelden. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. De kosten van opleiden, en dus ook van de Brandweerschool Noord-Holland, zijn opgenomen binnen het programma brandweerzorg. Invulling aandeelhouders- en commissarisrol Nederlands Instituut Publieke Veiligheid De voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur van het NIPV. Het algemeen bestuur benoemt uit zijn midden een voorzitter en een dagelijks bestuur. De voorzitter van het NIPV is tevens voorzitter van het dagelijks bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. Het bestuur wordt gevormd door de directeuren van de aangesloten veiligheidsregio’s. Daarnaast kent de coöperatie een algemene ledenvergadering.

Beleidsvoornemens Nederlands Instituut Publieke Veiligheid De beleidsvoornemens voor de veiligheidsregio’s liggen op het terrein van: Beleids- en bestuur ondersteuning van de ambtelijke en bestuurlijke top; Kennis ontwikkelen, makelen en borgen voor de professional in het veld; Opleidingen, trainingen en oefeningen voor vakbekwaam worden en blijven faciliteren en verzorgen; Talent- en leiderschapsontwikkeling bevorderen; Materieel voor de veiligheidsregio verwerven, beheren en organisatorisch inbedden; Projectmanagement en (organisatie)advies. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. Het ten behoeve van de leden verzamelen, beheren, standaardiseren, verbeteren en ter beschikking stellen van landelijke les – en leerstof; Het vormgeven, organiseren en verzorgen van (geaccrediteerde)(brandweer)opleidingen en trainingen aan personeel van de leden; Het aanbieden en afnemen van (afsluitende) examen(s) voor deelnemende leden; Het delen en bundelen van kennis en het (doen) aanbieden van producten en diensten die door de leden kunnen worden afgenomen. Financiële gegevens Uit de (concept) jaarstukken 2024 blijkt dat zowel het eigen vermogen per 31 december 2024 als het exploitatiesaldo 2024 € 0 bedraagt.

43

Financieel overzicht verbonden partijen Tabel Deelnemingen Deelneming

Nominaal bedrag

%

Coöperatieve Brandweerschool NoordHolland u.a.

€ 0, zie onder financieel belang

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)

€ 0, zie onder financieel belang

33% VrZW is lid van de coöperatie en wordt in de algemene ledenvergadering vertegenwoordigd door een aangewezen burgemeester vanuit het Algemeen Bestuur VrZW n.v.t. VrZW participeert conform art. 67 lid 1a Wvr in het bestuur van het NIPV. De voorzitter van het Algemeen Bestuur vertegenwoordigt VrZW in het algemeen bestuur NIPV

Begroting 2026 Versie 1.0

Bestuurlijk belang

Publiekdoel

Wijziging Financieel Balans met in 2024 belang VrZW ultimo2023 (x €1.000)

Balans met VrZW ultimo 2024 (x €1.000)

Het leveren van Geen (brandweer) opleidingen en trainingen aan personeel van de leden.

Bijdrage in de jaarlijkse exploitatiekosten, geen storting in werkkapitaal.

€0

€0

Het NIPV verricht Geen op grond van art 68 Wvr taken op het gebied van brandweerzorg, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening van de Veiligheidsregio's

Bijdrage in de jaarlijkse exploitatiekosten, geen storting in werkkapitaal.

€0

€0

44

Bijlagen

45

I Meerjarig investeringsplan 2026-2029 bedragen x € 1.000

Tabel: Meerjarig investeringsprogramma Hoofdcategorie

Activa groep

Brandveiligheidvoorzieningen

ademlucht vulstation ademluchtapparatuur bepakking C2000 alarm C2000 mobilofoons C2000 porto dienst-kazernekleding duikapparatuur duikpakken hefmiddelen hydraulische redmiddelen meetapparatuur meubilair t&l mobiele dt reinigings en test apparatuur warmtebeeld uniformkleding

Totaal Brandveiligheidvoorzieningen ICT apple mob av middelen mobile devices servers/netwerk-en (mobiele) werkplekapp software Totaal ICT Voertuigen

bestelauto boot met trailer bromfietsen grote bestel auto grote bestelbus pm haakarmbak gesloten haakarmvoertuig personenauto piketvoertuigen tankautospuit virtual reality waterongeval

Totaal Voertuigen Gebouwen oefengebouw gasinstallatie Totaal Gebouwen Eindtotaal

Begroting 2026 Versie 1.0

2026

2027

2028

2029

0 0 70 0 0 0 0 44 58 0 0 0 0 50

0 450 105 0 135 0 0 0 40 0 205 0 15 0

55 0 125 235 0 375 0 0 295 0 0 0 0

0 200 140 0 0 0 150 0 28 0 300 95 0 0

0 220 0

16 0 0

0 0 0

0 0 150

442 0 36 250

966 0 0 135

1.085 0 45 350

1.063 110 0 0

208 321

525 145

460 500

240 600

815 390 0 0 225 0 0 0 64 390 1.200 0 270 2.539

805 0 120 60 1.016 0 90 225 227 0 1.800 43 0 3.581

1.355 0 0 0 150 0 70 0 0 442 0 0 0 662

950 0 0 0 0 340 0 0 0 711 2.400 0 0 3.451 115

0 3.796

0 5.351

0 3.102

115 5.579

46

II Uitvoeringsinformatie In de regeling ‘informatie voor derden’ wordt voorgeschreven welke taakvelden gebruikt moeten worden voor het opstellen van de uitvoeringsinformatie ten behoeve aan derden (CBS, BZK, etc.). Taakvelden kunnen naar behoefte nader worden onderverdeeld in deeltaken en activiteiten. Een totaaloverzicht met de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over de programma’s verdeel zijn dient te worden opgenomen in de bijlage van de begroting.

bedragen x € 1.000

Tabel Baten en lasten per taakveld Taakveld 0.4 0.5 0.7

Overhead Treasury Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 8.3 Wonen en bouwen Totaal

Baten -650 -120 0

2026 Lasten 10.495 117 0

Saldo 9.845 -3 0

-17 0 -112 -46.738 0 -47.638

1.634 0 0 36.835 172 49.252

1.617 0 -112 -9.903 172 1.614

Tabel: Verdeling taakvelden – programma’s

bedragen x € 1.000

Programma

Baten -17

2026 Lasten 1.634

Saldo 1.617

0

3.077

3.077

-3.044 0

32.803 172

29.759 172

Overhead Crisisbeheersing en Brandweer

-650

10.495

9.845

0

956

956

Treasury Crisisbeheersing en Brandweer Vennootschapsbelasting (Vpb) Overige baten en lasten

-120

117

-3

-43.695

0

-43.695

0 0 -47.526 -112 -47.638

0 0 49.252 0 49.252

0 0 1.726 -112 1.614

Crisisbeheersing

Taakveld 0.8 1.1

Brandweerzorg Organisatie (overhead)

1.1 8.3 0.4 1.1

Algemene dekkingsmiddelen

0.5 1.1

Heffing Vpb Bedrag onvoorzien Subtotaal Mutatie reserves Totaal

0.9 0.8

Overige baten en lasten Crisisbeheersing en Brandweer Crisisbeheersing en Brandweer Wonen en bouwen

0.10 Mutatie reserves

47

III Specificatie begroting 2026 op basis van categorie bedragen x € 1.000

Tabel: Baten per categorie BATEN

Crisisbeheersing CB

GHOR

3.5.2 Uitgeleend personeel

0

3.6

Huren

0

3.8

Overige goederen en diensten

0

4.3.1 Inkomensoverdrachten Rijk

0

4.3.2 Inkomensoverdrachten Gemeenten

0

4.4.3 Inkomensoverdrachten gem. regelingen 5.1 7.2 7.5 Totaal

Brandweerzorg BWZ 0

RB

GMK

Kazernes

Alg. dek

(overhead)

middelen

0

0

Totaal

-32

0

-680

0

-34

0

0

0

0

0

-34

-17

-435

0

0

-634

-16

0

-1.102

0

-109

0

0

0

0

-5.842

-5.951

0

0

0

0

-1.005

0

-37.853

-38.858

0

0

0

0

0

0

-363

0

-363

Rente

0

0

0

0

0

0

0

-120

-120

Mutatie voorzieningen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Overige verrekeningen

0

0

-114

0

0

0

-272

0

-386

0

-17

-724

0

-680

-1.639

-650

-43.815

-47.526

48

0

Organ.

-712

bedragen x € 1.000

Tabel: Lasten per categorie LASTEN

Crisisbeheersing CB

1.1

Salarissen en sociale lasten

2.1

Brandweerzorg

GHOR

BWZ

RB

GMK

Kazernes

Organisatie

Alg. dek

(overhead)

middelen

Totaal

2.917

593

16.770

2.771

723

0

7.363

0

31.138

Belastingen

0

0

11

0

0

97

0

0

108

3.5.1 Ingeleend personeel

75

474

74

22

0

0

167

0

812

3.6

Huren

3.8

Overige goederen en diensten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390

221

6.236

110

0

1.192

2.774

0

10.922

Inkomensoverdrachten ov. Instellingen en 4.3.8 pers.

0

0

22

0

0

0

0

0

22

4.4.1 Kapitaaloverdrachten rijk

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.4.3 Inkomensoverdrachten gem. regelingen

10

30

0

180

682

0

0

0

904

4.4.6 Inkomensoverdrachten ov. Overheden

0

0

405

0

0

0

0

0

405

5.1

Rente

0

0

0

0

0

0

0

626

626

7.2

Mutatie voorzieningen

0

0

25

0

0

450

25

0

500

7.3

Afschrijvingen

0

0

2.645

4

0

36

775

0

3.460

7.4

Toegerekende reële en bespaarde rente

0

0

319

0

0

6

153

-509

-31

7.5

Overige verrekeningen

0

0

135

0

0

58

193

0

386

Totaal

3.392

1.318

26.642

3.087

1.406

1.839

11.451

117

49.252

SALDO VAN BATEN EN LASTEN

3.392

1.301

25.918

3.087

726

200

10.800

-43.698

1.726

7.1

Mutatie reserves

-112

RESULTAAT

1.614

49