c.-begroting-2025-VrZW

Actief - Gerichte werving van specifieke kwaliteit. Eventueel externe inhuur.

10%

€250.000

2,88%

Onvoldoende personele capaciteit (beroepsmede­ werkers + vrijwilligers) voor het realiseren van alle taak­ opdrachten.

In voorbereiding - Voldoende aantrekkelijk blijven als werkgever (modern werkgeverschap). Arbeidsmarktstrategie. Actief - Verbeteren van de opbrengsten van werving van vrijwilligers, Actief - Verbeteren beleving bij vrijwilligers op basis van uitkomsten belevingsonder­zoeken, Actief - Diversificatie vrijwilligers.

25%

€500.000

14,40%

41

Risico

Maatregelen

Kans

Maximaal financieel gevolg

Kosten van investeringen/ inkoop blijken na aanbesteding hoger dan voorzien. Met name de technologische ontwikkeling in het brandweermaterieel en ict-toepassingen drijft de prijzen op.

Actief - Investeringsraming 2025 e.v. is geactualiseerd op nieuw prijsniveau. Herprioritering in het investeringsprogramma is nood­ zakelijk. Restrisico van prijsstijgingen op 5% van de investeringen is op niveau 2025 bepaald.

50%

€250.000

14,36%

Toegekende indexatie van bijdrage van gemeenten is onvoldoende om hogere kosten (dan voorzien) in begroting en meerjarige investeringsraming op te vangen. De indexerings-systematiek gaat uit van CBS-cijfers. De feitelijke loon- en prijsontwikkeling wijkt daar de afgelopen jaren steeds meer van af.

In voorbereiding - Begroting en investeringsramingen periodiek actualiseren o.b.v. daadwerkelijke loon-/ en prijsontwikkelingen. Deze ontwikkelingen bij Algemeen Bestuur onder de aandacht brengen.

25%

€500.000

14,31%

Onvoorziene acute uitgaven om paraatheid op peil te houden (door uitval van materieel als gevolg van schade en/ of leveringsproblemen in de aanvoerketen van materieel) en (indirecte) gevolgen voor de organisatie.

In voorbereiding - Meer rekening houden met beschikbaarheid in opstellen dekkingsplan om acute problemen te voorkomen, Actief Verbeteren van de opbrengsten van werving van vrijwilligers, Actief Verbeteren beleving bij vrijwilligers op basis van uitkomsten belevingsonderzoeken, Actief - Diversificatie vrijwilligers

25%

€250.000

7,18%

Onvoorziene uitgaven door uitval kritische systemen na cyberincident (uitrukalarmering, mobiele systemen auto’s, eigen administratiesystemen).

Actief - 24 uur monitoring en incident­response van ICT omgeving. Software wordt ‘up-to-date’ gehouden. Bewustwording van cyberveiligheid van de organisatie door o.a. bijeenkomsten, nep phishing-mails en informatie. Regelmatige controle pentesten., Actief - Cyberverzekering, (netto van 500k naar 150k eigen risico), Actief - Back-up afspraken, bijvoorbeeld met andere regio’s, Actief - Kritische systemen zijn minimaal dubbel uitgevoerd.

25%

€250.000

7,14%

Invloed van risico

Risico

Maatregelen

Kans

Maximaal financieel gevolg

Onvoorziene claims door nieuwe beroepsziekten (denk aan PTSS en blootstelling aan PFAS) en niet gedekte aanspraken uit dienstongevallen.

Actief - Continue aandacht voor schoon en veilig werken, Actief - De beheersing van arbeid gerelateerde risico’s wordt op peil gehouden door regelmatige RI&E en indien noodzakelijk aanpassing van procedures/aanvullende investeringen, Actief - Voor financiële gevolgen van aansprakelijkheid voor dienstongevallen is een landelijke set van aanspraken vastgelegd. Daarnaast is op landelijk niveau een onderling waarborgfonds voor de veiligheidsregio’s beschikbaar.

10%

€500.000

5,81%

Meer langdurige groot­ schalige inzet dan waarmee bij het opstellen van de begroting rekening is gehouden. Denk aan duur en complexiteit van de crisis en aan de omstandigheden waaronder de crisis bestreden moet worden.

Actief - Tegen dit risico en de gevolgen daarvan zijn geen maatregelen te treffen door VrZW. De aanvullende rijksbijdrage moet de crisisbeheersing robuuster maken. De Wet op veiligheidsregio voorziet in een aanvullende vergoeding van buitensporige kosten in geval van zeer grote ramp en/of crisis in een regio.

15%

€250.000

4,32%

Wet Normalisatie rechtspositie Ambtenaren (WNrA) wordt onverkort van toepassing op veiligheidsregio’s. En taakdifferentiatie tussen beroepsmedewerkers en vrijwilligers leidt tot verplichte wijziging van het brandweerstelsel.

Actief – bestemmingsreserve. Bijdrage van het rijk (bouwsteen 1).

10%

€250.000

2,94%

De risico’s treden niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang op. In Nederland wordt geadviseerd om 90% van alle voorkomende scenario’s uit de simulatie te kunnen afdekken met financiële middelen. Met een simulatie is vastgesteld dat op basis van bovenstaande risico’s de benodigde weerstandscapaciteit € 912.000 bedraagt.

42

Invloed van risico

De beschikbare weerstandscapaciteit van VrZW bestaat uit het geheel van middelen dat de organi­­ satie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in financiele zin af te dekken. Eind 2023 bedraagt deze € 691.000 (algemene reserve en in aanmerking komende bestemmingsreserves). De ratio ‘weer­ stands­capaciteit’ komt daarmee uit op 0,76% en classificeert daarmee als ‘onvoldoende’.

Conclusie herijking risicoprofiel In bovenstaande opstelling heeft met name het risico op het uitblijven van de rijksbijdrage voor de verplichte wijziging van het brandweerstelsel grote impact. Dit is een politiek bestuurlijk risico. Het kan zijn dat her­overweging van de financiering van de activiteiten in het kader van Toekomstbestendige Brandweerzorg

plaats moet vinden. Dit risico vloeit niet voort uit de reguliere taakstelling van VrZW. In dit licht is een tijdelijk verlaging van de weerstandscapaciteit acceptabel. Kengetallen financiële positie De volgende kengetallen zijn van toepassing:

Tabel 20: Kengetallen Ratio's

2024

2025

2026

2027

2028

Netto Schuldquote

44,4%

45,3%

44,6%

46,9%

48,5%

Netto Schuldquote (gecorrigeerd voor verstrekte leningen)

44,4%

45,3%

44,6%

46,9%

48,5%

Solvabiliteitsratio

3,7%

2,9%

2,9%

2,7%

2,6%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

-0,6%

0,0%

0,0%

0,0%

Duiding kengetallen: • Netto schuldquote: algemeen wordt ratio van 100% of lager gekwantificeerd als voldoende. • Solvabiliteit: algemeen wordt een ratio van 30% tot 40% gekwantificeerd als voldoende. Bij VrZW is de ratio beduidend lager wat wordt veroorzaakt door: – een relatief laag eigen vermogen – een leningenportefeuille voor de financiering van grote investeringen • Structurele exploitatieruimte: deze is gebaseerd op structurele baten en lasten. De jaarlijkse bij­drage van de aangesloten gemeenten (is structurele baten) is afgestemd op de verwachte structurele lasten van VrZW. Dit leidt tot een lage ratio.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen welke een meer­ jarig nut hebben ten behoeve van de reguliere taak­ uitoefening. Aanschaf van kapitaalgoederen (zowel initieel als voor vervanging) vindt vanuit het meer­ jarige investerings­programma plaats. Het gaat daarbij veelal om zaken die na de eerste aanschaf regel­matig onderhoud vergen. Binnen Veiligheidsregio Zaanstreek-­ Waterland zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de verschillende brandweervoertuigen, de persoonlijke uitrusting van het brandweerpersoneel en de ict-­ omgeving. Een actueel meerjarig overzicht van de geraamde investeringen is opgenomen in bijlage 1. Gebouwen De 23 panden waarin onze Veiligheidsregio gehuisvest is, zijn in eigendom van de gemeenten. Met ingang van 2024 heeft VrZW een voorziening voor het gebruikers­ onderhoud van deze panden op­genomen. Vanuit de voorziening wordt op basis van een opgesteld MJOP het klein onderhoud aan de gebouwen (kazernes) gedekt.

43

Voor de vorming van deze voorziening hebben gemeenten hun budget voor klein onderhoud overgedragen aan VrZW. Voor gemeenten is dit in beginsel een budgettair neutrale operatie mits de individuele gemeente budget voor klein onderhoud heeft gealloceerd. Voor het meerjarig groot onderhoud blijven de gemeenten zelf verantwoordelijk. Hiervoor worden door VrZW geen voorzieningen gevormd Voertuigen en brandweerspecifiek materieel Gezien de hoge mate van aandacht voor de voertuigen en materieel, omdat de brandweer en GHOR moeten voldoen aan de hoogste standaarden qua paraatheid en snelheid van optreden, is het niet noodzakelijk om een voorziening voor onderhoud op te nemen. Genoemde hoge eisen zorgen ervoor dat het noodzakelijk onderhoud adequaat en tijdig plaatsvindt. De voertuigen worden jaarlijks gekeurd en conform planning onderhouden. Wanneer gebreken tussentijds worden geconstateerd, vindt direct onderhoud plaats. Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de exploitatiebegroting. Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor incidentele vervanging en onderhoud is budget beschikbaar in de exploitatiebegroting. Grootschalige vervanging wordt in het meerjareninvesteringsplan opgenomen.

Paragraaf Financiering Rentevisie Door de opgelopen rentestanden neemt de inflatie in de Eurozone naar verwachting in 2024 langzamerhand weer wat af (in vergelijking met 2022-2023). De vraag is in hoeverre de Europese centrale bank het krappe monetaire beleid de komende jaren nog moet voort­zetten om de inflatie weer binnen haar doel­ stellingen te brengen. Onze verwachting is dat rentestanden in 2024 stabiliseren. Dit betekent dat in de begroting 2025-2028 rekening moet worden gehouden met hogere rentepercentages (ten opzichte van het gemiddelde in de afgelopen jaar). In de vorige begroting (2024) is hierop al geanticipeerd. Deze lijn wordt voortgezet in 2025 en verder.

44

Naast de hogere rentelasten wordt vanaf 2025 ook rekening gehouden met (beperkte) rentebaten. Deze worden verkregen vanuit het de (verplichte) rekening courannt dit VrZW aanhoudt bij het ministerie van Financien (Schatkistbankieren). Deze rentebaten dempen deels het effect van de hogere rentelasten op toekomstige geldleningen. Financieringsbehoefte Rekening houdende met de investeringsbehoefte uit het meerjareninvesteringsplan (zie bijlage 1), de boekwaarde van bestaande activa en de beschikbare financieringsmiddelen (geldleningen en reserves) is er in 2025 sprake van een financieringsbehoefte van circa € 3,0 miljoen. In 2024 is (naar verwachting) een aanvullende financiering van € 3,5 miljoen vereist. Om te voorzien in deze financieringsboefte is in de begroting en meerjarenraming uitgegaan van het aantrekken van enkele langlopende geldleningen. Met de rente­ lasten van deze toekomstige geldleningen is in de begroting en bij de berekening van de omslagrente rekening gehouden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag dat de VrZW met kort geld (geldleningen met een looptijd van één jaar of minder) mag financieren. Dit is vooral bedoeld om een eventuele tijdelijke behoefte aan geldmiddelen op te vangen, omdat dat lasten en baten zich niet gelijktijdig voordoen. De wettelijke kasgeldlimiet bedraagt 8,2% en wordt berekend over de totale begrote lasten.

Op basis van de begroting 2025 bedraagt de kasgeldlimiet in dit jaar ca. € 3,75 miljoen. Omdat de gemeentelijke bijdragen voor 50% aan het begin van het jaar worden ontvangen en de overige 50% op de helft van het jaar is de verwachting dat de kasgeldlimiet niet wordt overschreden. Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van één jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Voor VrZW is dit 20% van het begrotings­totaal, oftewel € 9,17 miljoen in 2025. Dit

betekent dat het totaal van de aflossingen en rente­ herziening van geldleningen niet boven dit bedrag mogen uitkomen. De aflossingen op de huidige leningen bedragen in 2025 totaal circa € 1,2 miljoen. Er zijn geen leningen waarvan de rente in 2025 kan worden herzien. Daarmee voldoet VrZW aan de renterisiconorm en heeft VrZW voldoende ruimte om nieuwe langlopende leningen af te sluiten voor investeringen. Omslagrente Bij de wijzigingen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor lagere overheden is de toerekening van rente een belangrijk aandachtspunt. Doelstelling is het bevorderen van een eenduidige

handelwijze met betrekking tot rente door alle overheidsinstellingen. Daar waar voorheen een rekenrente op de investeringen gehanteerd werd van 4%, is het nu niet (meer) toegestaan meer toe te rekenen dan de verwachte werkelijke rentelasten. De omslagrente wordt berekend door de aan taak­ velden toe te rekenen rente te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa die integraal zijn gefinancierd. Het bij de begroting (voor)­gecal­ culeerde omslagrentepercentage mag binnen een marge van 0,5% worden afgerond. Onderstaand renteschema geeft inzicht in de rente­ lasten van de externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Per saldo wordt in 2025 een beperkt (voordelig) renteresultaat verwacht.

Tabel 21: Renteschema begroting 2025

*

45

a1.

De externe rentelasten

€403.629

b.

De externe rentebaten

€-120.000

Saldo rentelasten en rentebaten

€283.629

c.1

Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend

c.2

Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

c.3

De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

n.v.t. 0

n.v.t.

Subtotaal

€0

Saldo door te rekenen externe rente

€283.629

d1.

Rente over eigen vermogen

€0

d2.

Rente over voorzieningen

€0

Subtotaal

€0

De aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead) toe te rekenen rente

€283.629

e.

De werkelijk aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag)

€288.646

f.

Renteresultaat op het taakveld Treasury

€-5.018

Voordelig.

V*

Paragraaf Verbonden partijen Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiek­ rechtelijke organisatie waarin Veiligheidsregio Zaan­ streek Waterland een bestuurlijk én een finan­cieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BVV, Besluit Begroting Verantwoording gemeenten). Bestuurlijk belang is aanwezig indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de veiligheidsregio. Ook wordt de realisatie van de beleidsvoornemens met betrekking tot de verbonden partijen beschreven. Tevens is opgenomen of en zo ja welke risico’s en problemen ten aanzien van de verbonden partijen zijn te onderkennen. Visie op verbonden partijen Een verbonden partij is voor de veiligheidsregio een instrument om de overgenomen maatschappelijke doelstellingen voor de aangesloten gemeenten te behalen.

Bij het aansturen van een verbonden partij is het in ieder geval van belang dat: • Afspraken over taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden, financieel en juridisch beleid worden vastgelegd (bijvoorbeeld in overeenkomsten of statuten); • Afspraken worden gemaakt over de frequentie en inhoud van de verantwoordingsinformatie; • De veiligheidsregio zich realiseert dat andere partijen die betrokken zijn bij de verbonden partij andere belangen kunnen hebben naast het gezamenlijk belang.

Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland kent de volgende verbonden partijen: Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV, vestigingsplaats Arnhem) Het NIPV is een bij wet opgerichte zelfstandig bestuurs­orgaan (ZBO). De positie van het NIPV is vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het NIPV ondersteunt de veiligheidsregio’s bij het versterken van de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampen­bestrijding en crisisbeheersing. Per 7 maart 2022 is de naam gewijzigd van voorheen Instituut Fysieke Veiligheid (IFV) in het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV). Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. (vestigingsplaats Zaandam) De coöperatie Brandweerschool Noord-Holland is het gezamenlijke opleidingsinstituut van de veiligheids­ regio’s Zaanstreek-Waterland, Noord-Holland Noord en Kennemerland. Met de instelling van één opleidingsinstituut (met gedeconcentreerde vestigingen) wordt ingezet op kwaliteitsverbetering van het brandweeronderwijs en het tegengaan van versnippering. Ook wordt ingezet op innovatie middels een vernieuwing van onderwijsmethoden en -middelen. De landelijke (en verplichte) audit Kwaliteit Aanbieders (KAB) is uitgevoerd. De brandweerschool heeft deze exercitie met goed gevolg doorlopen. Daarmee mag zij brandweeronderwijs verzorgen conform de landelijke standaarden.

In 2023 heeft met goed gevolg een audit plaats gevonden van een accreditatie voor het CrKBO (centraal register Kort Beroepsonderwijs). Opbrengsten en kosten deel­nemingen in relatie tot de begroting. Nederland Instituut Publieke Veiligheid Alle veiligheidsregio’s dragen financieel bij aan het NIPV. Deze bijdrage wordt rechtstreeks in mindering gebracht op de BDUR-gelden. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A. De kosten van opleiden, en dus ook van de BWS NH, zijn opgenomen binnen het programma brandweerzorg.

46

Invulling aandeelhouders- en commissarisrol Nederlands Instituut Publieke Veiligheid De voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur van het NIPV. Het algemeen bestuur benoemt uit zijn midden een voorzitter en een dagelijks bestuur. De voorzitter van het NIPV is tevens voorzitter van het dagelijks bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. Het bestuur wordt gevormd door de directeuren van de aangesloten veiligheidsregio’s. Daarnaast kent de coöperatie een algemene ledenvergadering. Beleidsvoornemens Nederlands Instituut Publieke Veiligheid De beleidsvoornemens voor de veiligheidsregio’s liggen op het terrein van: • Beleids- en bestuur ondersteuning van de ambtelijke en bestuurlijke top • Kennis ontwikkelen, makelen en borgen voor de professional in het veld • Opleidingen, trainingen en oefeningen voor vak­bekwaamheid worden en blijven faciliteren en verzorgen • Talent- en leiderschapsontwikkeling bevorderen • Materieel voor de veiligheidsregio verwerven, beheren en organisatorisch inbedden • Projectmanagement en (organisatie)advies

47

Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. • Het ten behoeve van de leden verzamelen, beheren, standaardiseren, verbeteren en ter beschikking stellen van landelijke les – en leerstof; • Het vormgeven, organiseren en verzorgen van (geaccrediteerde)(brandweer)opleidingen en trainingen aan personeel van de leden; • Het aanbieden en afnemen van (afsluitende) examen(s) voor deelnemende leden; • Het delen en bundelen van kennis en het (doen) aanbieden van producten en diensten die door de leden kunnen worden afgenomen. Financiële gegevens Uit de jaarstukken 2022-2023 van de cooperatie blijkt dat zowel het eigenvermogen per 31 december 2023 als het exploitatiesaldo 2023 € 0 bedraagt

Financieel overzicht verbonden partijen

Deel­neming

48

Nominaal bedrag

%

Bestuurlijk Belang

Publiekdoel

Wijziging in 2023

Financieel belang

Balans met VrZW ultimo 2022 (x 1.000)

Balans met VrZW ultimo 2023 (x 1.000)

Cooperatieve € 0, Brandweerzie onder school Noord-­ financieel Holland u.a. belang.

33% VrZW is lid van de cooperatie en wordt in de algemene leden­ vergadering vertegen­ woordigd door een aan­gewezen Burgemeester vanuit het algemeen bestuur VrZW.

Het leveren Geen van (brandweer)opleidingen en trainingen aan personeel van de leden.

Bijdrage in €0 €0 de jaarlijkse exploitatiekosten, geen storting in werkkapitaal.

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)

n.v.t. VrZW participeert conform art. 67 lid 1a Wvr in het bestuur van het NIPV. De voorzitter van het algemeen bestuur vertegen­ woordigd VrZW in het algemeen bestuur NIPV.

Het NIPV Geen verricht op grond van art 68 Wvr taken op het gebied brandweerzorg, crisis­ beheersing en genees­ kundige hulpverlening van de Veiligheids­ regio’s

Bijdrage in €0 €0 de jaarlijkse exploitatiekosten, geen storting in werkkapitaal.

€ 0, zie onder financieel belang.

Bijlagen

49

I

Meerjareninvesteringsplan 2025-2028 Tabel 22: Meerjaren investeringsoverzicht per categorie (bedragen x € 1.000) Hoofdcategorie

Activa groep

Brandveiligheidvoorzieningen

Ademlucht vulstation

2025

2026

2028

€55

Ademluchtapparatuur

€186

Bepakking

€120

€450 €60

C-2000 C2000 alarm

2027

€135 €80

€125

C2000 mobilofoons

€235

C2000 porto Dienst-kazernekleding Duikapparatuur

€315 €28

Duikpakken

€40 €50

€28

Hefmiddelen Hydraulische redmiddelen

€503

€295 €300

€205

Meetapparatuur Meubilair T&L

€15

Mobiele dt

€50

Portofoon

€200

Reinigings en test apparatuur

€44

Uitrukkleding

€825

Warmtebeeld ICT

€220 €1.783

Totaal AV middelen Mobile devices

Totaal Voertuigen

€360

€1.136

€36 €135

Servers/netwerk-en (mobiele) werkplekapp Software

€16

€1.301 €45

€250

€135

€350

€208

€525

€460

€753

€321

€145

€500

€888

€815

€805

€1.355

Bepakking

€90

Bestelauto

€340

Boot met trailer

€120

Bromfietsen Grote bestel auto Grote bestelbus (pm)

€200

Haakarmbak gesloten Haakarmvoertuig

€125

€90

€70

€450

Motorspuit aanhanger

€45

Personenauto

€249

Piketvoertuigen

€55

€157

€375

Si-ogs

€325

Tankautospuit

€2.252

€460 €1.689

Virtual reality

€1.126

€43

Waterongeval

50

€750

€125

€180

Totaal

€2.996

€1.150

€3.389

€1.781

Eindtotaal

€ 5.667

€ 2.325

€ 5.329

€ 4.437

Toelichting op de investeringen 2025 (boven een bedrag van € 300.000) Hydraulische redmiddelen De middelen zijn voor 8 nieuwe tankautospuiten en zijn uitgevoerd met accupacks zoals de laatste serie ook is uitgevoerd. Oude sets gaan naar Vakbekwaam. Uitrukkleding De economische levensduur is bereikt en voor een groot gedeelte van de uittrukkleding ook de technische afschrijving. De pakken die nog niet niet volledig zijn afgeschreven worden ingezet in de reserve pool zodat de pakken uit de oude pool nu afgevoerd zullen worden. SI-OGS In NW-4 verband is een verdeling gemaakt in de benodigde voertuigen voor Incident Bestrijding Gevaarlijke Stoffen (IBGS). VrZW gaat de investering voor een gaspakkenvoertuig voor haar rekening nemen. Tankautospuiten Er zijn vier voertuigen aan het einde van de technische en economische levensduur. Tevens is het investerings­ bedrag een jaar naar voren gehaald om gebruik te maken van de prijsstelling uit het oude contract. Software In In 2025 lopen de contracten af van een aantal taakspecifieke applicaties. Het overstappen op nieuwe software gaat gepaard met eenmalige implementatiekosten. Daarnaast moet er worden geïnvesteerd in de uit­ breiding van toepassingen voor data-analyse en business intelligence alsook voor de geografische informatie­voorziening.

Er dient ook te worden geïnvesteerd in het verhogen van de informatieveiligheid en continuïteit van de informatie­voorziening op het softwarematige vlak. Op het gebied van innovatie wordt geïnvesteerd in softwarematige ontwikkelingen op het gebied van artificial Intelligence (AI), virtual en augmented reality (VR en AR).

51

II Uitvoeringsinformatie In de regeling ‘informatie voor derden’ wordt voor­ geschreven welke taakvelden gebruikt moeten worden voor het opstellen van de uitvoerings­informatie ten behoeve aan derden (CBS, BZK, etc.). Taakvelden kunnen naar behoefte nader worden onderverdeeld in deeltaken en activiteiten.

Een totaaloverzicht met de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over de programma’s verdeel zijn dient te worden opgenomen in de bijlage van de begroting.

Tabel 23: Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld (bedragen x € 1.000) Taakveld

Baten

2025 Lasten

Saldo

0.4

Overhead

€-596

€10.216

€9.620

0.5

Treasury

€-120

€115

€-5

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

€0

€0

€0

0.8

Overige baten en lasten

€-17

€1.618

€1.602

0.9

Vennootschapsbelasting

€0

€0

€0

0.10

Mutaties reserves

€0

€0

€0

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

€-45.120

€33.732

€-11.388

8.3

Wonen en bouwen

€0

€166

€166

€

€45.847

€

-5

Baten

2025 Lasten

Saldo

Totaal

-45.852

Tabel 24: Verdeling taakvelden - programma’s (bedragen x € 1.000) Programma

Crisisbeheersing

Taakveld

0.8

Overige baten en lasten

€-17

€1.618

€1.602

1.1

Crisisbeheersing en Brandweer

€0

€2.806

€2.806

1.1

Crisisbeheersing en Brandweer

€-3.413

€30.229

€26.816

8.3

Wonen en bouwen

€0

€166

€166

0.4

Overhead

€-596

€10.216

€9.620

1.1

Crisisbeheersing en Brandweer

€0

€697

€697

0.5

Treasury

€-120

€115

€-5

1.1

Crisisbeheersing en Brandweer

€-41.707

€0

€-41.707

Heffing Vpb

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

€0

€0

€0

Bedrag onvoorzien

0.8

Overige baten en lasten

€0

€0

€0

€-45.852

€45.847

€

€0

€0

€0

€

€

€

Brandweerzorg Organisatie (overhead) Algemene dekkingsmiddelen

Subtotaal Mutatie reserves Totaal

52

0.10

Mutatie reserves

-45.852

45.847

-5

-5

III Specificatie begroting 2025 op basis van categorie Tabel 25: Begroting per categorie (bedragen x € 1.000)

Baten

Crisisbeheersing

3.5.2 3.6 3.8 4.3.1 4.3.2 4.4.3 5.1 7.2 7.5

Uitgeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Inkomensover­drachten Rijk Inkomensover­drachten Gemeenten Inkomensover­drachten gem. regelingen Rente Mutatie voor­zieningen Overige verrekeningen

Lasten

Totaal 1.1 2.1 3.5.1 3.6 3.8 4.3.8 4.4.1 4.4.3 4.4.6 5.1 7.2 7.3 7.4 7.5

Organisatie (overhead) Alg. dek middelen

CB

GHOR

BWZ

RB

GMK

Kazernes

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€0 €0 €-17 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€-30 €-33 €-894 €-105 €0 €0 €0 €0 €-108

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€-644 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€0 €0 €-626 €0 €-972 €0 €0 €0 €0

€0 €0 €-15 €0 €€-323 €€0 €-257

€0 €0 €0 €-6.265 €-35.441 €0 €-120 €0 €0

Totaal

€-674 €-33 €-1.552 €-6.370 €-36.414 €-323 €-120 €0 €-366

€0 €-17 €-1.170 €0 €-644 €-1.599 €-596 €-41.827 €-45.852 Salarissen en sociale lasten Belastingen Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten ov. Instellingen en pers. Kapitaalover­drachten rijk Inkomensoverdrachten gem. regelingen Inkomensoverdrachten ov. Overheden Rente Mutatie voorzieningen Afschrijvingen Toegerekende reële en bespaarde rente Overige verrekeningen

€2.665 €0 €70 €0 €367 €0 €0 €10 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€620 €0 €449 €0 €214 €0 €0 €28 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€15.156 €10 €70 €0 €5.820 €22 €0 €13 €392 €0 €25 €2.459 €315 €128

€2.498 €0 €21 €0 €121 €0 €0 €174 €0 €0 €0 €4 €0 €0

€718 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €660 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€0 €94 €0 €0 €1.153 €0 €0 €0 €0 €0 €450 €33 €4 €55

€7.143 €0 €159 €0 €2.771 €0 €0 €0 €0 €0 €25 €602 €30 €183

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €404 €0 €0 €-289 €0

€28.799 €105 €769 €0 €10.446 €22 €0 €885 €392 €404 €500 €3.099 €60 €366

Totaal

€3.112 €1.312 €24.410 €2.819 €1.378 €1.789 €10.913 €115 €45.847

Saldo van baten en lasten

€3.112 €1.295 €23.240 €2.819 €734 €190 €10.317 €-41.712 €

7.1

Mutatie reserves

Resultaat

53

Brandweerzorg

-5

€0

€

-5

Bezoekadres Prins Bernhardplein 112 1508 XB Zaandam Postadres Postbus 150 1500 ED Zaandam Tel.: E-mail: Internet:

(088) 751 20 00 info@vrzw.nl www.vrzw.nl

X: Facebook: Instagram:

@vrzw VeiligheidsregioZW veiligheidsregiozw

Colofon Vormgeving: LassooyDesign BNO Fotografie: Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland