Document · PDF

C -2-begroting-2024-ggd

Gemeenteraad 29 juni 2023, gemeente PurmerendBij agendapunt: Jaarstukken en begroting GGD Zaanstreek-Waterland12.048 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

- € - € Personeel & Organisatie € 70.000 € 80.000 €

25.000 €

€ -

75.000 60.000 €

40.000

Doorontwikkeling FMIS

€

Doorontwikkeling contractbeheer

€

Inrichting coördinatie BHV

€ - € - € Informatievoorziening & ICT € 75.000 € 125.000 € 100.000 € 100.000 € 100.000

Implementatie NEN7510, Woo Versteviging management ICT

€

€ 150.000 Incidenteel

25.000

€ - € - € Facilitaire zaken & Inkoop

Onderzoek gezamenlijke huisvesting VrZW en alternatief publieksfunctie GGD € Inhuur ondersteuning bij aanbestedingstrajecten €

27 Begroting 2024-2027 2024.1.0

€

50.000 Incidenteel Incidenteel, - reguliere begroting

€

75.000 Incidenteel

€ 100.000 Incidenteel Structureel, € - reguliere begroting Structureel, € - reguliere begroting Structureel, € - reguliere begroting € 200.000 Incidenteel € 300.000 Structureel*

Meer doen met informatie Verbeteren digitale (samen)werkplek Administratief ontlasten medewerkers Uitvoering plan van aanpak Document- en informatiebeheer Communicatie – vernieuwing intranet Communicatie – versteviging capaciteit Project-/programmamanagement (w.o. inzet voor realisatie veranderingen) Capaciteit benodigd uit primaire teams voor interventies Totaal

€ 400.000 € 400.000 € 400.000

€ 1.200.000 Incidenteel**

€

300.000 Incidenteel**

€

200.000 € 100.000 € Overige € 30.000 40.000 € 40.000 € 40.000

€ €

30.000 Incidenteel 120.000 Structureel

€

165.000 €

€

165.000 € 165.000

€ € € € 1.290.000 € 1.125.000 € 725.000

495.000 Incidenteel Incidenteel, reguliere begroting € € 3.140.000

* Deze onderdelen van het programma zijn in aard structureel. Door in de bedrijfsvoering te zoeken naar samenwerkingen met andere partijen kunnen (een deel van) deze kosten wellicht worden gedeeld. Om te borgen dat er een zo hoog mogelijke transparantie is ten aanzien van de besteding van deze incidentele middelen zijn de volgende afspraken gemaakt: • Het Algemeen Bestuur besluit over het toekennen van middelen op basis van programma/projectplannen; • Het Algemeen Bestuur wordt periodiek geïnformeerd over de voortgang van de plannen; • De niet bestede incidentele middelen worden geplaatst in een bestemmingsreserve; • De gemeenteraden worden 2x per jaar geïnformeerd over de voortgang van de plannen door middel van een raadsinformatiebrief.

4.4 Financiering De financieringsfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Zij omvat de financiering van beleid, maar ook het eventueel uitzetten van middelen die niet direct nodig zijn. De basis voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (wet Ruddo). De basis voor de financieringsfunctie van de gemeente is neergelegd en verankerd in een aantal besluiten. Enerzijds vormt de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) de basis voor alle handelingen die te maken hebben met het uitzetten dan wel aantrekken van gelden en schatkistbankieren. Anderzijds wordt de wet Fido vertaald in een aantal besluiten zoals de uitvoeringregeling financiering decentrale overheid (Ufdo). Treasurybeleid Bovenstaande wet- en regelgeving vormt de basis van het treasurystatuut dat op 2 juli 2020 is vastgesteld. Het treasurybeleid is prudent en risicomijdend. De belangrijkste doelstellingen zijn: • Beheersen van financiële risico’s zoals renterisico, liquiditeitsrisico en kredietrisico. • Minimaliseren van de te betalen rentekosten en bankkosten. Rentebeleid Voor de toerekening van rentelasten aan investeringen wordt een percentage gehanteerd dat gebaseerd is op de (eind 2011) aangetrokken geldlening in verband met de aankoop van het pand. Het percentage voor 2023 en volgende jaren is 4%.

De rekenrente op investeringen is een middel ten behoeve van de interne kostendoorbelasting en heeft daardoor geen invloed op bijdrage. Liquiditeitspositie De voornaamste inkomsten van de GGD zijn de gemeentelijke bijdragen. Tweemaal per jaar worden aan gemeenten voorschotten in rekening gebracht. Deze gelden worden tijdelijk weggezet bij het 28 Begroting 2024-2027 2024.1.0

ministerie van Financiën en lopen geleidelijk af. Beschikbare middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximumbedrag dat een overheidsorganisatie kortdurend (tot 1 jaar) mag aantrekken op de geldmarkt. Dit om het risico dat overheidsorganisaties lopen bij het aantrekken van kortgeld (tot 1 jaar) te beperken. De grootte van de kasgeldlimiet wordt bepaald aan de hand van een door het Rijk vastgesteld percentage over het begrotingstotaal van de GGD aan het begin van het dienstjaar. Op dit moment is dit percentage 8,2% van het totaal van de jaarbegroting.

Kasgeldlimiet begroting 2024 Berekening kasgeldlimiet 1 Begrotingstotaal aan lasten 2 Percentage regeling 3 Kasgeldlimiet, in bedrag

€ 32.132.965 8,2% € 2.634.903

Berekening netto vlottende schuld 4 Vlottende schuld 5 Vlottende middelen 6 Netto vlottende schuld

€ 9.000.000 € 8.478.294 € 521.706

3 Kasgeldlimiet, in bedrag 6 Netto vlottende schuld Ruimte (+) / overschrijding (-)

€ 2.634.903 € 521.706 € 2.113.197

Renterisiconorm Het doel van de renterisiconorm is dat overheidsorganisaties binnen hun leningenportefeuille geen overmatig renterisico lopen bij herfinanciering van aflopende geldleningen. Zo mag maximaal 20% van het totaal aan begrotingssaldo in één jaar worden geherfinancierd. Dit percentage is bij wet vastgesteld.

Renterisico

2024

1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening op vaste schuld 3a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3b Nieuw verstrekte lange leningen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 5 Betaalde aflossing 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico op vaste schuld (2+6)

€

116.667 -

Renterisiconorm 8 Stand van de vaste schuld per 1-1 9 Het bij ministeriële regeling vastgesteld percentage 10 Renterisiconorm (8*9)

€ 2.100.000 20% € 420.000

Toets renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld 11 Ruimte (+) / Overschrijding (-) (10/7)

€ € €

420.000 420.000

29 Begroting 2024-2027 2024.1.0

Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte Zoals eerder beschreven bestaat de voornaamste inkomstenbron van de GGD uit de gemeentelijke bijdragen. Deze middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel. 2024

2025

2026

2027

Saldi Kassen

1.000

ING

2.000

BNG

247.000

Rekening MinFin

250.000

Rentekosten en renteopbrengsten uit de financieringsbehoefte Ten behoeve van de aankoop van het pand aan het Vurehout is in 2011 een lening aangetrokken van € 3.500.000 tegen een rentepercentage van 3,91%, en met een looptijd en rentevaste periode van 30 jaar. De renteopbrengsten verbonden aan de financieringspositie zullen nagenoeg nihil zijn. De GGD heeft geen langlopende uitzettingen. De uitzettingen zijn over het algemeen van korte duur en zullen geen renteopbrengsten genereren. In onderstaande tabel worden de rentekosten en opbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie weergegeven.

2024

2025

2026

2027

79.457 € €

74.896 € €

70.334 € €

66.863 -

Rentelasten Rentebaten

€ €

Totaal

€ 79.457

€ 74.896

€ 70.334

€ 66.863

4.5 Onderhoud kapitaalgoederen De kapitaalgoederen die bij de GGD aanwezig zijn hadden per 31-12-2022 een boekwaarde van € 4.054.352. Hiervan heeft € 3.019.824 betrekking op het pand en grond van de hoofdlocatie aan het Vurehout. Dit pand voldoet niet meer aan de wettelijke duurzaamheidseisen. Medio juli 2023 zal er een besluit worden genomen omtrent de huisvesting van de hoofdlocatie inclusief de publieksfuncties op deze locatie. Er wordt een businesscase uitgewerkt met de volgende opties: 1. Aanpassing pand Vurehout zodat deze weer aan alle wettelijke eisen voldoet; 2. Verhuizing naar een andere (huur) locatie; 3. Inhuizen in het pand van de Veiligheidsregio aan het Prins Bernhardplein (PBP) m.u.v. de publieksfunctie, deze blijft in de buurt van het huidige pand. Het huidige pand is in eigendom van de 7 gemeenten en de afgelopen jaren is hier maar beperkt in geïnvesteerd. De huisvestingskosten zijn zodoende significant lager dan gebruikelijk in de markt. Ongeacht welk besluit het Algemeen Bestuur neemt, duidelijk is dat de huisvestingskosten van de GGD ZW zullen toenemen.

30 Begroting 2024-2027 2024.1.0

5 FINANCIËLE BEGROTING

__________

5.1 Staat van baten en lasten in het meerjarenperspectief De financiële begroting voor de GGD bestaat uit de volgende onderdelen: a) Een overzicht van lasten en baten van de gemeenschappelijke regeling (de basis- en basis+producten). b) De lasten en baten van de projectmatige werkzaamheden (de plusproducten en de projecten) die worden afgerekend met de opdracht gevende gemeente. Ad a) In onderstaande tabel zijn de baten en lasten per programma, voor 2023 en in het meerjarenperspectief 2024-2027, opgenomen voor de gemeenschappelijke regeling (de basis en de basis+producten). Dit zijn de producten die alle gemeenten afnemen en worden afgerekend via de verdeelsleutel van de gemeenschappelijke regeling. Ad b) Daarnaast verricht de GGD veel projectmatige werkzaamheden (plusproducten en projecten). Deze werkzaamheden worden uitgevoerd in opdracht van individuele gemeenten en worden afzonderlijk afgerekend. Omdat de projectenportefeuille voor 2024 nog niet bekend is, is gebaseerd op de projectenportefeuille van 2023.

31 Begroting 2024-2027 2024.1.0

Gemeenschappelijke regeling P1 Monitoren,

2023

2024

2025

2026

2027

Baten

€

signaleren en

Lasten

€

1.178.379

€

848.298

€

871.858

€

896.124

€

921.117

adviseren

Saldo

€

1.178.379

€

848.298

€

871.858

€

896.124

€

921.117

P2 Algemene

Baten

€

659.486

€

670.613

€

682.122

€

694.651

Lasten

€

2.172.362

€

1.684.941

€

1.724.302

€

1.775.193

€

1.828.286

Saldo

€

1.455.983

€

1.025.455

€

1.053.689

€

1.093.071

€

1.133.635

Baten

€

142.203

€

142.203

€

142.203

€

142.203

Lasten

€

11.154.690

€

8.702.006

€

8.930.019

€

9.195.338

€

9.467.262

Saldo

€

11.012.487

€

8.559.803

€

8.787.816

€

9.053.135

€

9.325.059

P4 Meldpunt en Advies

Baten

€

Bijzondere Zorg

Lasten

€

1.270.138

€

888.697

€

915.358

€

942.817

€

971.101

MABZ

Saldo

€

1.270.138

€

888.697

€

915.358

€

942.817

€

971.101

P5 Publieke gezondheid

Baten

€

206.153 €

208.966

€

215.234

€

221.691

€

228.342

bij Rampen en Crises

Lasten

€

206.153 €

208.966

€

215.234

€

221.691

€

228.342

Saldo

€

Baten

€

666.429 €

570.381

€

587.493

€

605.117

€

623.271

Lasten

€

666.429 €

570.381

€

587.493

€

605.117

€

623.271

Saldo

€

Baten GR

€

3.874.329

€

3.313.660

€

3.402.802

€

3.478.706

€

3.545.807

Baten Projecten

€

1.994.640

€

2.831.322

€

2.901.835

€

2.974.463

€

3.049.270

Lasten GR

€

3.874.329

€

9.451.985

€

9.330.479

€

8.874.002

€

9.055.515

Lasten Projecten

€

1.994.640

€

2.831.322

€

2.901.835

€

2.974.463

€

3.049.270

Saldo

€

6.138.325

€

5.927.677

€

5.395.296

€

5.509.708

gezondheidszorg

P3 Jeugdgezondheidszorg

P6 Toezicht houden

Overhead

716.379 €

142.203 €

Totaal bijdrage Gemeensch. regeling

€

14.916.987 €

17.460.579 €

17.556.399 €

17.380.442 €

17.860.620

2023

2024

2025

2026

2027

Baten

4.386.794

4.836.004

4.981.084

5.130.517

5.284.432

Lasten

4.386.794

4.836.004

4.981.084

5.130.517

5.284.432

Totaal is de omvang van de contracttaken: Contracttaken P7 Veilig Thuis

Saldo P8 Contracttaken

Baten

5.951.186

5.004.687

5.154.828

5.309.473

5.468.757

Lasten

5.951.186

5.004.687

5.154.828

5.309.473

5.468.757

Saldo

Totaal budget contracttaken

10.337.980

9.840.691

10.135.912

32 Begroting 2024-2027 2024.1.0

10.439.990

10.753.189

5.2 Investeringen Systematiek

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Op slijtende investeringen wordt afgeschreven door middel van een lineaire afschrijvingssystematiek. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: - Inventarissen 5 en 10 jaar - Installaties 10 jaar - Automatisering 5 jaar - Automatisering laptop en tablet 4 jaar - Pand Vurehout 30 jaar - Vervoermiddelen 5 jaar - Mobiele telefoons 3 jaar De investeringen worden intern gefinancierd. Dat wil zeggen dat er geen langlopende geldleningen worden aangegaan. Uitzondering vormt de aankoop van het pand Vurehout. Hiervoor is een langlopende lening gesloten. In het hieronder weergegeven overzicht worden de voorgenomen investeringen voor 2024-2027 weergegeven: jaar aanschaf

bedrag aanschaf

afschr termijn

kapit lst 2023

kapit lst 2024

kapit lst 2025

kapit lst 2026

kapit lst 2027

Vervanging

2023 €

140.000

5 €

33.040 €

31.920 €

30.800 €

29.680 €

Automatisering

2023 €

160.000

4 €

45.600 €

44.000 €

42.400 €

40.800 €

2024 €

100.000

€

23.600 €

22.800 €

22.000 €

21.200

2024 €

150.000

€

42.750 €

41.250 €

39.750 €

38.250

2025 €

600.000

€

141.600 €

136.800 €

132.000

2025 €

150.000

€

42.750 €

41.250 €

39.750

2026 €

335.000

€

79.060 €

76.380

2026 €

30.000

€

8.550 €

8.250

2027 €

60.000

€

14.160

2027 €

30.000

€

8.550

Vervanging

2023 €

44.000

10 €

Inventaris

2024 €

44.000

2025 €

44.000

2026 €

44.000

2027 €

44.000

Vervanging

2023 €

10.000

4 €

Apparatuur

2024 €

10.000

2025 €

10.000

2026 €

10.000

2027 €

10.000

Vervanging

2023 €

10.000

4 €

Medische

2024 €

10.000

Apparatuur

2025 €

10.000

2026 €

10.000

2027 €

10.000

4 €

28.560

6.072 €

5.896 €

5.720 €

5.544 €

5.368

€

5.280 €

5.192 €

5.896 €

5.720

€

5.280 €

5.192 €

5.896

€

6.072 €

5.896

€

6.072

2.850 €

2.750 €

2.650 €

2.550 €

€

2.850 €

2.750 €

2.650 €

2.550

€

2.850 €

2.750 €

2.650

€

2.850 €

2.750

€

2.850

2.850 €

2.750 €

2.650 €

2.550 €

€

2.850 €

2.750 €

2.650 €

2.550

€

2.850 €

2.750 €

2.650

€

2.850 €

2.750

€

2.850

354.292 €

442.194 €

417.652

90.412 €

164.646 €

33 Begroting 2024-2027 2024.1.0

5.3 Verloop van reserves en voorzieningen Onderstaand wordt in de tabel het overzicht weergegeven van de reserves en voorzieningen in het meerjarenperspectief. Stand

Verloopoverzicht reserves 2023

2024

2025

2026 577.517 €

2027

Algemene reserve wettelijke taken

€

576.388 €

Toevoegingen

€

72.927 €

1.129 €

€

Onttrekkingen

€

Eindstand

€

576.388 €

649.315 €

577.517 €

576.899

Bestemmingsreserves

€

467.856 €

332.461 €

411.505 €

494.505 €

494.505

Toevoegingen

€

63.000 €

79.044 €

83.000 €

63.000 €

63.000

Onttrekkingen

€

198.395

€

63.000 €

38.373

Eindstand

€

332.461 €

411.505 €

494.505 €

519.132

576.388 €

€

577.517 -618

5.4 Geprognosticeerde balans 2024 Inleiding geprognosticeerde balans In het kader van de verbetering van het financieel beeld van de GGD is in de Begroting 2024 een geprognosticeerde balans opgenomen. Gerealiseerde stand per 31-12-2022

ACTIVA

Prognose stand per 31-12-2023

Prognose stand per 31-12-2024

Prognose stand per 31-12-2025

Prognose stand per 31-12-2026

Prognose stand per 31-12-2027

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

€

4.054.352 €

3.897.981 €

3.691.419 €

3.937.068 €

3.751.427 €

3.329.004

Financiële vaste activa

€

78.544 €

7.440 €

7.440

Totaal vaste activa €

4.132.896 €

3.905.421 €

3.698.859 €

3.944.508 €

3.758.867 €

3.336.444

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

€

13.558 €

10.000 €

10.000

Vorderingen

€

5.590.746 €

4.000.000 €

4.000.000

Liquide middelen

€

257.116 €

250.000 €

250.000

Overlopende activa

€

2.463.225 €

3.938.678 €

4.194.544 €

3.857.431 €

3.940.405 €

4.284.170

Totaal vlottende act. €

8.324.645 €

8.198.678 €

8.454.544 €

8.117.431 €

8.200.405 €

8.544.170

Totaal activa €

12.457.541 €

12.104.099 €

12.153.403 €

12.061.939 €

11.959.272 €

11.880.614

34 Begroting 2024-2027 2024.1.0

Gerealiseerde stand per 31-12-2022

Prognose stand per 31-12-2023

Prognose stand per 31-12-2024

Prognose stand per 31-12-2025

Prognose stand per 31-12-2026

Prognose stand per 31-12-2027

Eigen Vermogen

1.044.244

908.849

1.060.820

1.072.022

1.096.031

Voorzieningen

81.250

95.250

109.250

123.250

137.250

151.250

Vaste schulden

2.216.667

2.100.000

1.983.333

1.866.667

1.750.000

1.633.333

3.342.161

3.104.099

3.153.403

3.061.939

2.959.272

2.880.614

Overige schulden

3.504.063

3.750.000

Overlopende passiva

5.611.317

5.250.000

Totaal vlottende pass.

9.115.380

9.000.000

Totaal generaal

12.457.541

12.104.099

12.153.403

12.061.939

11.959.272

11.880.614

PASSIVA VASTE PASSIVA

Totaal vaste passiva

VLOTTENDE PASSIVA

35 Begroting 2024-2027 2024.1.0

Bijlagen

__________

Bijlage Taakvelden Taakvelden

Om baten en lasten van taken en activiteiten te kunnen aggregeren en met die van andere GGD-en te kunnen vergelijken, moeten ze in vergelijkbare eenheden worden ingedeeld. De kwaliteit van de informatie kan het beste worden gewaarborgd, als hiervoor een indeling wordt gebruikt die gemeenten ook zelf gebruiken. Voor de GGD zijn slechts een beperkt aantal taakvelden van toepassing. Hieronder wordt een tabel weergegeven waarin de begrote baten en lasten 2023 per taakveld worden weergegeven.

Overzicht van baten en lasten per taakveld Baten 0.4 Overhead € 0.10 Mutaties reserves € 1.1 Crisisbeheersing en brandweer € 7.1 Volksgezondheid €

Lasten 9.451.985 € 9.451.985 63.000 € 63.000 208.966 € 208.966 22.472.015 € 22.472.015

36 Begroting 2024-2027 2024.1.0

Bijlage Afkortingenlijst AGZ BBV BHV BNG BZK CAO CBS CJG COA COPI CPB DPG EBG GAGS GGD GHOR GRIP GROP HPV IB-er ICT IKB JGZ JOGG KD+ LGB MABZ MBZ MGZ MOB MSA MT OGGZ P&O PG PGO PSH PR RIVM ROAZ ROT rVTV RZV SOA SZV TBC VHT VO VrZW VWS VVE WMO WW

Algemene gezondheidszorg Besluit begroting en verantwoording Bedrijfshulpverlening Bank Nederlandse Gemeenten Binnenlandse zaken en koninkrijksrelaties Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Centra jeugd en gezin Centraal Orgaan Asielzoekers Commando Plaats Incident Centraal planbureau Directeur Publieke Gezondheid Epidemiologie, beleid en gezondheidsvoorlichting Geneeskundig adviseur gevaarlijke stoffen Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de regio Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure GGD rampen opvangplan Humaan Papilloma Virus Intern begeleider Informatie- en communicatietechnologie Individueel keuze budget Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Kind dossier Lokaal gezondheidsbeleid Meldpunt en Advies Bijzondere Zorg Meldpunt Bijzondere Zorg Maatschappelijke gezondheidszorg Meldpunt Overlast en Bemoeizorg Monitoren, signaleren en adviseren Management Team Openbare geestelijke gezondheidszorg Personeel & Organisatie Publieke Gezondheid Periodiek Gezondheidskundig Onderzoek Psychosociale hulpverlening na ongevallen en rampen Public Relations Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regionaal Overleg Acute Zorg Regionaal Operationeel Team regionale Volksgezondheid Toekomst Verkenning Reizigersvaccinatie Seksueel overdraagbare aandoening School ziekteverzuim Tuberculose Video

Home Training Voortgezet onderwijs Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland Volksgezondheid, Welzijn en Sport Voorschoolse en Vroegschoolse Educatie Wet Maatschappelijke Ondersteuning Werkloosheidswet 37 Begroting 2024-2027 2024.1.0

38 Begroting 2024-2027 2024.1.0

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12827092/1