Document · PDF

B-najaarsrapportage-2022-Purmerend-(aangepast)

Gemeenteraad 24 november 2022, gemeente PurmerendBij agendapunt: Najaarsrapportage 202219.483 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Periode 1 januari - 30 september Periode 1 januari - 30 september

Najaarsrapportage 2022 Purmerend

Inhoudsopgave 1 Inleiding

2 Samenvatting en financieel resultaat

3 Corona/Covid-19 en Oekraïne

4 De Programma's

5 Financiële overzichten

a. Algemene dekkingsmiddelen, overhead, onvoorzien

en VPB b. Resultaatbestemming en reservemutaties

Bĳlage (structurele) effecten 2023-2026 Najaarsrapportage

1 Inleiding

Inleiding Voor u ligt de Najaarsrapportage. Met deze rapportage legt het college van B&W tussentĳds verantwoording af aan de raad over de vorderingen die zĳn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting 2022, en de inzet van middelen hiervoor. In deze Najaarsrapportage gaan wĳ in op de stand van zaken per programma en welke afwĳkingen wĳ verwachten voor 2022. Verder geven wĳ inzicht in de stand van zaken van de uitvoering van investeringsprojecten, de grondexploitaties, corona effecten, opvang vluchtelingen uit Oekraïne en de bedrĳfsvoering van de gemeente Purmerend.

Algemeen beeld Ongeplande opgaven vragen veel capaciteit Op het maatschappelĳk terrein zien we de afgelopen jaren veel ontwikkelingen die onze inzet -misschien wel meer dan ooit- vragen. Ouderen die langer thuis (moeten) wonen met de nodige thuiszorg, jongeren die geen woning kunnen vinden, spanningen in gezinssituaties, krapte op de arbeidsmarkt, druk op de zorg, mensen die het financieel niet meer redden, de enorme woonopgave etc. We hadden het al druk door alle opgaven die de afgelopen jaren op ons af zĳn gekomen. En toen kwam 2022; een ongewoon jaar. Aan het begin van het jaar was Nederland nog in lockdown. De coronapandemie en alle maatregelen hebben het nodige effect gehad op onze samenleving. Terwĳl in maart de laatste maatregelen zĳn vervallen en de samenleving weer werd heropend, viel op 24 februari Rusland Oekraïne binnen. Veel Oekraïners hebben in de periode daarna hun land noodgedwongen moeten verlaten en er is een groot beroep gedaan op gemeenten om de Oekraïners van opvang te voorzien. Later in het jaar hebben wĳ extra geïnvesteerd om de gevolgen van bĳvoorbeeld de energieprĳsstĳgingen te dempen en is extra inzet nodig geweest om statushouders op te vangen tĳdens de huidige asielcrisis. De gemeente is dit jaar met veel extra opgaven geconfronteerd die we niet konden voorzien. Dat heeft het nodige gevraagd van de organisatie.

Onze organisatie heeft zich flexibel getoond en gedaan wat nodig is. We zĳn trots op iedereen die daaraan heeft mee gewerkt en op wat we met elkaar in korte tĳd hebben weten te realiseren. Wel heeft dit alles impact gehad op de reguliere taken. De druk op het ambtenarenapparaat is groot, waardoor we prioriteiten hebben moeten stellen in wat we wel en niet doen. Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt is dit ook niet zomaar op te lossen. We stellen daarom in deze Najaarsrapportage voor om een aantal budgetten van 2022 naar 2023 over te hevelen. Ook dat is spannend omdat we voor 2023 óók een ambitieuze opgave hebben. Maar we blĳven ons met veel enthousiasme inzetten. Resultaat op hoofdlĳnen De Najaarsrapportage sluit met een ruim positief saldo van € 6,6 miljoen. Daardoor stĳgt de begrotingsruimte naar bĳna € 12,1 miljoen. Dit komt grotendeels door de nodige overhevelingen (€ 3,3 miljoen) en de extra ontvangen middelen vanuit het Rĳk in de mei- en septembercirculaire (€ 7,1 miljoen). Ook voor de gemeente nemen de kosten door de (hoge) inflatie toe. Hiervoor is budget beschikbaar in de stelpost loon- en prĳsontwikkeling, maar de invulling van deze post wordt

meegenomen in de begrotingswĳziging 2023 bĳ de Kadernota 2024. Het structurele beeld in de Programmabegroting 2023 blĳft hetzelfde. Investeringsopgave Bĳ het opmaken van de Najaarsrapportage is circa € 15 miljoen aan investeringsuitgaven gedaan. Dit bedrag blĳft fors achter op de beoogde investeringsopgave van € 87 miljoen. Onder andere door onderbestedingen van begrote investeringen voor het integraal huisvestingsplan (€33 miljoen), tĳdelĳke woningen (€ 7 miljoen), wegen / bruggen / riolering (€ 14 miljoen) en parkeergarage (€ 7 miljoen). Dit zien we ook terug in de schuldontwikkeling. De geraamde financieringsbehoefte dit jaar betrof afgerond € 69 miljoen, maar tot op heden is er nog geen nieuwe langlopende lening afgesloten en dit zal mogelĳk dit jaar ook niet meer gebeuren. We hebben veel bereikt op grote projecten, maar waar we ook mee te maken hebben, zĳn de ontwikkelingen zoals de interne capaciteit, de capaciteit van aannemers en schaarste van materiaal. Dit beïnvloedt de fasering. Gezien deze ontwikkelingen moeten we anders gaan plannen. Daar wordt op dit moment aan gewerkt. In de afgesproken financiële update van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) waarover u in november wordt geïnformeerd, wordt de fasering realistischer ingepland.

We werken er ook aan om de investeringen die nodig zĳn om gebiedsontwikkelingen te realiseren (zoals wegen en riolering) voor de komende jaren te plannen op een manier die meer aansluit bĳ de huidige situatie. Die herfasering heeft consequenties omdat de prĳsstĳgingen invloed hebben op de voorgenomen investeringen. Voor een aantal investeringen, zoals tractiemiddelen (voertuigen, werkmateriaal en gereedschappen), de parkeergarage en de nieuwbouw Da Vinci, worden in deze Najaarsrapportage indexeringsvoorstellen aan u voorgelegd. Grondexploitaties-vennootschapsbelasting Het jaar 2022 geeft voor wat de grondverkopen betreft nog een positief beeld. De prognose is dat er voor circa € 17 miljoen aan grondverkopen plaatsvindt. Een groot deel van dit bedrag is afkomstig van 1 transactie. Voor de gemeentelĳke grondexploitaties als geheel is een relatief onzekere tĳd aangebroken. De bouw- en materiaalkosten stĳgen snel en dat maakt de kosten voor het bouw- en woonrĳp maken van kavels en ook voor de te ontwikkelen bebouwing onzeker. Offertes worden in sommige gevallen als dagprĳzen opgesteld, waar een langere termĳn gebruikelĳk was. Het geeft aan hoe snel de wereld / economie om ons heen verandert en dat maakt plannen lastiger. Ook het tempo van de grootste grondexploitatie, de Baanstee-Noord, komt onder druk te staan.

Dat heeft met name te maken met beperkingen op het elektriciteitsnetwerk. Nieuwe bedrĳven kunnen voorlopig geen stroomaansluiting krĳgen. Door de gemeente wordt er actief gestuurd om dit probleem zo snel mogelĳk op te lossen. Het is echter denkbaar dat het achterblĳven van de uitbreiding van het stroomnet enkele jaren vertraging in de gronduitgifte gaat betekenen. De grondexploitatie Baanstee-Noord is de belangrĳkste voedingsbron voor de reserve gronden en kan daardoor minder dekking geven aan nieuwe gebiedsinitiatieven. De meest actuele inzichten in de actualisatie van de grondexploitatie worden per 1 januari 2023 verwerkt. Aangezien de grondexploitaties van Purmerend en die van de Beemster Compagnie in 2022 een positief beeld geven, is er sprake van een aanzienlĳke last vennootschapsbelasting in de jaarrekening. Deze is in de Najaarsrapportage opgenomen.

Begrotingswĳzigingen bĳ de Najaarsrapportage Bĳ de Najaarsrapportage wordt de vĳfde begrotingswĳziging 2022 aan de raad voorgelegd (de eerste is besloten bĳ de Programmabegroting 2022, de tweede bĳ de Uitbreiding van De Vlieger, de derde bĳ de Inrichting locatie Waterlandlaan 252 en de vierde bĳ de Kadernota 2023). De bĳstellingen die een effect hebben op 2023 en verder worden meegenomen als 2e wĳziging op de programmabegroting 2023. Op deze manier wordt 2023 gestart met de meest actuele stand van de budgetten.

Leeswĳzer • In hoofdstuk 2 wordt een samenvatting gegeven van de veranderingen van alle programma’s die leiden tot een toe- of afname van de begrotingsruimte. • In hoofdstuk 3 zĳn net als de voorgaande twee jaren de coronamaatregelen van het college, overige corona-effecten en de compensatie vanuit het Rĳk opgenomen. Aan dit hoofdstuk zĳn dit jaar ook de financiën van de opvang van Oekraïense vluchtelingen toegevoegd. • In hoofdstuk 4 is een totaaloverzicht opgenomen van de veranderingen op de programma’s en de beleidsvelden. De stand tot en met de Kadernota 2023 (jaarschĳf 2022) is weergegeven. Als de afwĳkingen meer dan € 100.000 per programma en beleidsveld, of een toezegging in een eerdere berichtgeving, betreffen dan worden deze toegelicht. Risico’s worden apart benoemd als er nieuwe ontwikkelingen zĳn. • In hoofdstuk 5 zĳn de financiële overzichten weergegeven. Deze bestaan uit de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting (VBP). Ook wordt het resultaat en het verloop van de reserves verder toegelicht. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen veranderingen in de bestemmingsreserves en de algemene reserve. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen zichtbaar zĳn tussen de som van de afzonderlĳke producten en het gehele programma.

2 Samenvatting en financieel resultaat

Samenvatting In onderstaande tabel staan alle bĳstellingen ten opzichte van de Programmabegroting 2022. In de hoofdstukken die hierop volgen wordt verder ingegaan op wat dit betekent voor de programma’s en de financiële overzichten. ( bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2022

Mutaties Bĳgestelde Kadernota 2023 begroting 2022 (incl. 1e (wĳziging 1 t/m 4) wĳziging)

Mutaties Najaarsrapportage

Bĳgestelde begroting 2022 (wĳziging 1 t/m 5)

De programma's: PGR01 Publieksdiensten

-3.496

-102

-3.598

-121

-3.719

-119.641

-15.384

-135.025

3.219

-131.805

PGR03 Wonen

-97

-144

-242

-41

-282

PGR04 Milieu

-1.225

-1.761

-2.986

2.178

-809

-814

-770

-89

-859

PGR06 Beheer openbare ruimte

-18.365

-379

-18.744

-1.223

-19.967

PGR07 Ruimtelĳke ordening

-2.495

583

-1.912

-2.024

-3.936

PGR08 Veiligheid

-9.747

-262

-10.009

-46

-10.056

PGR09 Economie

-1.204

-62

-1.266

PGR10 Bestuur & concern

-5.372

-373

-5.745

-207

-5.952

Subtotaal programma's

-162.458

-17.778

-180.236

1.584

-178.652

Algemene dekkingsmiddelen

190.203

5.008

195.211

21.529

216.740

Overhead, Vpb en onvoorzien

-25.931

-538

-26.470

-1.998

-28.468

Subtotaal financiële overzichten

164.272

4.470

168.741

19.530

188.272

-78

Bestemmingsreserves

4.930

2.523

7.452

-7.037

415

Algemene reserve

-1.635

11.200

9.565

-7.526

2.039

Subtotaal reserves

3.373

13.645

17.017

-14.563

2.454

Totaal financieel resultaat Najaarsrapportage 2022

5.186

337

5.523

6.551

12.074

PGR02 Samenleving

PGR05 Bereikbaarheid

Financiële overzichten:

Resultaatbestemming en reservemutaties: Egalisatiereserves

Voordelig

In de primitieve begroting 2022 was er sprake van een positief begrotingsbeeld van bĳna € 5,2 miljoen door met name de extra middelen vanuit jeugdzorg. Het begrotingssaldo steeg na de Kadernota 2023 beperkt, maar na deze Najaarsrapportage verbetert het positieve beeld aanzienlĳk: het resultaat stĳgt met afgerond € 6,6 miljoen naar bĳna € 12,1 miljoen. De grootste wĳzigingen worden hieronder toegelicht.

Voordelig

• De mei- en septembercirculaire pakt incidenteel € 7,1 miljoen voordelig uit voor de gemeente in 2022. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een stĳging van het volume-accres doordat het kabinet Rutte IV meer gaat uitgeven (o.a. hogere inflatie, hogere defensie uitgaven, hogere kosten van opvang vluchtelingen, inkomstenbelasting box 3) en daarnaast een hogere loon- en prĳsontwikkeling (€ 5,1 miljoen). Verder zien we een extra voorschot op lagere besteding van het Btw-compensatiefonds 2022 en een afrekening op het BCF-plafond 2021 (€ 2 miljoen). • Het doorschuiven van werkzaamheden inclusief budgetten van 2022 naar 2023 bedraagt € 3,3 miljoen in 2022. Dit zĳn vooral overhevelingen van de middelen naar 2023 voor het maatregelenpakket a.g.v. van de economische crisis voor de bĳzondere bĳstand, extra tĳdelĳke woonplekken met begeleiding voor dak- en thuislozen en vertraging in de bouw van de school Da Vinci College. • In het sociaal domein zĳn de extra uitgaven en lagere inkomsten op gebied van jeugd en de gebundelde uitkering (bĳstand), tezamen goed voor een nadeel van € 2,2 miljoen. Bĳ jeugd (€ 1,1 miljoen) zien we een daling van het aantal jeugdigen, terwĳl de kosten van de gespecialiseerde jeugdhulp stĳgen.

Een wĳziging in de rekenmethode (van historisch naar objectief) bĳ de fusie tussen Beemster en Purmerend en de definitieve vaststelling van de Rĳksbĳdrage 2022 geven een behoorlĳke daling in het budget voor de gebundelde uitkering (BUIG). De gevolgen daarvan zĳn al verwerkt in de begroting 2023. Met de coronacrisis achter de rug was de verwachting dat het aantal uitkeringen zou toenemen. Mede door de krapte op de arbeidsmarkt zien we een tegenovergestelde beweging; mensen vinden over het algemeen sneller een baan en het aantal uitkeringen neemt juist af. De hogere kosten op jeugd hebben een structureel karakter. • Met ingang van 2017 is Purmerend vennootschapsbelastingplichtig. Voor 2021 en 2022 is een prognose opgesteld van de mogelĳke VPB-lasten. Voor 2022 wordt winst uit de grondexploitaties verwacht en krĳgen we te maken met een hogere belastbare winst. Hier moet vennootschapsbelasting over worden afgedragen. Vanuit de jaarrekening 2021 (aangifte 2017 tot en met 2020) en de inschatting 2021 en 2022 dient er dan ook € 1.855.000 incidenteel te worden bĳgeraamd. Een bedrag van € 255.000 kan worden gedekt uit de bestemmingsreserve gronden. De winstneming wordt bĳ de jaarrekening bekeken. • Nu de meeste coronamaatregelen niet meer gelden en Nederland weer open is, zĳn er nog steeds sectoren die te maken hebben met de gevolgen van de coronacrisis.

Om dit herstel te bevorderen heeft het college voor maatschappelĳke instellingen een extra sociaal steunpakket beschikbaar gesteld voor de periode 2022-2026 en is voor de ondernemers de precario kwĳtgescholden voor het 1e halfjaar 2022. Het gaat hier om een totaalpakket van € 0,8 miljoen (inclusief compensatie).

Financieel resultaat Onderstaande tabel geeft aan uit welke onderdelen het financieel resultaat over 2022 is samengesteld. Het gaat om bedragen x € 1.000, waarbĳ een '+' staat voor voordelig en een '-' voor nadelig. Een nadere toelichting op deze (en alle overige) bĳstellingen is te vinden in hoofdstuk 4 bĳ de financiële afwĳkingen per programma en beleidsvelden. Saldo primitieve begroting 2022 (besluit 1555341)

5.186

1e wĳziging op de primitieve begroting 2022 (besluit 1559156)

887

Kadernota 2023 (besluit 1566760)

-550

Saldo na bĳstelling begroting 2022 (wĳzigingen 1 t/m 4)

5.523

Voorgestelde bĳstellingen Najaarsrapportage 2022:

Programma

Achterstallige pensioenverplichting Stichting NKT Theaterschool

02. Samenleving

-115

Actualisatie jeugdbudget

02. Samenleving

-1.080

Prognose leerlingenvervoer open-einde-regeling

02. Samenleving

-100

Actualisatie budgetten werk en inkomen (BUIG en Werkom)

02. Samenleving

-1.148

Verschuiving budget tĳdelĳke huisvesting de Vlieger

02. Samenleving

-250

Actualisatie budgetten maatschappelĳke opvang (beschermd wonen en Blokhuisgelden)

02. Samenleving

600

Budgetten beheer openbare ruimte (bestrĳding invasieve soorten, droogte/ watergeven en afvoer gronddepot)

06. Beheer openbare ruimte

-260

Hogere beheer en onderhoudskosten wegen en kunstwerken

06. Beheer openbare ruimte

-193

Actualisatie huren vastgoed

07. Ruimtelĳke ordening

-169

Aanpassing voorziening Meerjarige onderhoudsplannen (MJOP) gemeentelĳke gebouwen

07. Ruimtelĳke ordening

-821

Vrĳval deel fusiebudget 2022

10. Bestuur en concern

250

Actualisatie deelnemingen

Algemene dekkingsmiddelen

227

Actualisatie eigen financieringsmiddelen

Algemene dekkingsmiddelen

585

Ontwikkeling gemeentefonds (mei/septembercirculaire 2022, brieven1570826/1578554)

Algemene dekkingsmiddelen

7.122

Heffing vennootschapsbelasting (VPB)

Vennootschapsbelasting

-1.600

Coronamaatregelen: Rĳkscompensatie

Diverse programma's

381

Coronamaatregelen: via de programma's/beleidsvelden

Diverse programma's

-1.145

Overheveling programmabudgetten

Diverse programma's

3.260

Actualisatie kapitaallasten kredieten incl. activeringsgrens < € 50.000

Diverse programma's

446

Actualisatie lonen en salarissen inclusief pensioenen

Diverse programma's

923

Diverse afwĳkingen kleiner dan € 100.000

Diverse programma's

-361

Totaal voorgestelde bĳstellingen Najaarsrapportage 2022:

6.551

Prognose rekeningsaldo 2022 (wĳzingen 1 t/m 5)

12.074

Overige begrotingsaspecten Najaarsrapportage Vacatureruimte en kosten inhuur derden De beschikbare vacatureruimte met daaraan toegevoegd het in de begroting opgenomen inhuurbudget dient als dekking voor de kosten van inhuur van personeel. De kosten van inhuur bedragen t/m september 2022 € 8,8 miljoen. Daarnaast zĳn er t/m september (voor heel 2022) verplichtingen aangegaan voor een bedrag van ruim € 4,2 miljoen. Totaal € 13,0 miljoen. Dit bedrag kan nog hoger uitvallen als er nieuwe inhuur nodig blĳkt. Ter vergelĳking, in 2021 is € 11,5 miljoen aan inhuurkosten verantwoord. De hogere inhuurkosten worden deels veroorzaakt door inhuur in verband met Oekraïne. Deze worden gedekt door een Rĳksbĳdrage. We verwachten dat de inhuurkosten binnen de bestaande budgetten kunnen worden opgevangen. Investeringsschema 2022 In de financiële verordening (artikel 5, lid 3) staat dat afwĳkingen vanaf 5%, met een minimum van € 10.000, op investeringskredieten tot € 2 miljoen moeten worden toegelicht. Bĳ overschrĳdingen op investeringskredieten vanaf € 2 miljoen geldt dat afwĳkingen groter dan € 100.000 worden toegelicht. Daarnaast moet een aanvullende kredietaanvraag aan de raad ter goedkeuring worden voorgelegd.

Hieronder vindt u de kredieten terug die worden overschreden en/of onvermĳdelĳk zĳn in de bedrĳfsvoering en waar instemming op wordt gevraagd: • Prĳsverhogingen op tractiemiddelen € 121.000: haakarmwagen en een tweetal kraankippers. • Prĳsverhoging nieuwbouw basisschool de Wheermolen door plaatsen tĳdelĳke noodstroomvoorziening € 165.000. • Prĳsverhoging nieuwbouw Da Vinci College vanwege indexering en begeleidingskosten € 3.372.564. • Prĳsverhoging aanleg 02 velden VV ZOB en wĳziging in het lichtplan € 30.368. • Uitvoeren ICT-werkzaamheden uit 2021 vertraagd in verband met de harmonisatie van de fusie € 525.000. • Opruimen puinresten voormalige sporthal Beukenkamp € 90.000. • Extra inzet ambtelĳke organisatie inzake voorbereidingskrediet Karekietpark € 30.000. • Voor de parkeergarage stadhuisplein moet het bestaande parkeer route informatiesysteem (PRIS) uitgebreid worden en is er sprake van een prĳsverhoging en extra juridische kosten € 1.115.029. We hebben aan de hand van de jaarrekening 2021 het investeringsschema voor 2022 geactualiseerd. Een deel van de geplande investeringen in 2022 is helemaal niet of ten dele niet gerealiseerd. Deze investeringen worden doorgeschoven naar volgende boekja(a)r(en). Dat houdt in dat de investering niet wordt afgesloten in 2022 en dat er in 2023 nog niet wordt gestart met afschrĳven op de investering.

Dat heeft jaarlĳks een positief gevolg op onze begroting. In 2022 bedraagt dit ruim € 1 miljoen. Het is van belang om het investeringsschema te actualiseren en beter te faseren, zodat we een stabieler beeld krĳgen van de solvabiliteit. Zie hiervoor ook de inleiding van de Najaarsrapportage. In artikel 9, lid 5 van de financiële verordening staat dat materiële vaste activa met een verkrĳgingsprĳs van minder dan € 50.000 niet worden geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Met de harmonisatie van de fusie tussen Beemster en Purmerend is een aantal kredieten komen te vervallen en/of overgeheveld naar de exploitatie. Voor 2022 geeft dit een nadelig effect

van € 0,6 miljoen. Tegenover dit eenmalige nadeel in 2022 staat meerjarig een vrĳval van de kapitaallasten (rente en afschrĳving). Zoals in de inleiding aangegeven hebben we te maken met een grote onzekerheid rondom prĳsstĳgingen. De coronacrisis en de energieprĳzen hebben een groot effect op de economie om ons heen. Dat is de afgelopen maanden door de oorlog in Oekraïne alleen maar erger geworden. Naast de prĳsstĳgingen zĳn er ook onzekerheden over de beschikbaarheid van grondstoffen en (deel)producten. Voor bouwmaterialen zien we dit nu al bĳ de beschikbaarheid van hout, maar we verwachten ook dat er minder staal in de toekomst beschikbaar is. Dat leidt tot hogere prĳzen. Ook zien we dat er krapte op de arbeidsmarkt is voor vaktechnisch personeel. Dat leidt tot hogere kosten en minder beschikbaarheid om projecten binnen de gestelde termĳn af te ronden. Bĳ aanbestedingen zien we dat de offertes en prĳzen steeds vaker maar een dag geldig zĳn. Dat doen leveranciers om het risico van de prĳsstĳgingen niet zelf te dragen en bĳ de gemeente neer te leggen. Wel is er met de stelpost loon- en prĳsontwikkeling rekening gehouden met prĳsstĳging van grondstoffen, personeel en (deel)producten. De kostenstĳgingen hebben de nodige gevolgen voor de gemeente en de uitvoering. Het investeringsbudget is taakstellend en totdat de raad anders besluit moeten de stĳgende kosten worden opgevangen.

Dat kan o.a. worden gedaan door opnieuw te prioriteren of mogelĳk de kwaliteit te verlagen. De onzekerheid over de beschikbaarheid van bouwmateriaal en personeel beperkt de gemeente in de uitvoering. Het is denkbaar dat we onze ambities voor nieuwbouw en beheer niet volgens de planning kunnen realiseren en we opnieuw moeten faseren. Concreet zien we deze kostenstĳging nu bĳvoorbeeld terug bĳ de vertraging van het het nieuw te bouwen Da Vinci College. Dit alles betekent dat we richting de Kadernota 2024 nauwgezet het investeringsschema (met name het IHP) bekĳken. Overheveling programmabudget en resterende bestedingen reserves We hebben keuzes moeten maken. Voor de uitvoeringsplannen betekent dit dat een aantal activiteiten niet (geheel) is uitgevoerd in 2022. Dat komt mede door de vaak omvangrĳke nieuwe taken (zoals de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne), krapte op de arbeidsmarkt en de capaciteit van de organisatie in combinatie met het ambitieuze programma van een groeigemeente. Naast de overheveling van reguliere exploitatiebudgetten geldt dit ook voor uitgaven die ten laste van de reserves zĳn geraamd. Hiervoor wordt in het raadsbesluit expliciet instemming gevraagd om deze budgetten over te hevelen naar volgende begrotingsja(a)ren. Voorstellen voor budgetoverheveling zĳn getoetst aan de volgende criteria: • Beleidsinhoudelĳke noodzaak.

• Inbedding in de werkplanning/jaarplan van het nieuwe ja(a)ren. • Effect op de voortgang/uitvoering van de reguliere werkzaamheden/activiteiten. • De overheveling heeft betrekking op incidentele budgetten. In hoofdstuk 4 bĳ de programma's en in hoofdstuk 5 bĳ het onderdeel resultaatbestemming en reservemutaties worden de overhevelingen van budgetten nader toegelicht.

(Structurele) effecten 2023-2026 Najaarsrapportage In de inleiding is aangegeven dat het structurele financiële beeld, zoals dit in de Programmabegroting 2023 is opgenomen, niet veranderd. Wel zĳn er in de begrotingswĳziging 2023 bĳ deze Najaarsrapportage bĳstellingen meegenomen die een effect hebben op 2023 en verder. Deze zĳn voor u toegelicht in de bĳlage. De belangrĳkste zĳn: • Doorschuiven budgetten van 2022 naar 2023 (€ 3,26 miljoen). • Doorschuiven budgetten duurzaamheid en gasvrĳ van 2022 naar 2023 via de reserve duurzaamheid (€ 2,597 miljoen). • Kapitaallasten ophogen kredieten ICT, Da Vinci College en Parkeergarage met dekking uit reserves en stelposten. • Reserveren middelen loon- en prĳsontwikkelingen septembercirculaire gemeentefonds op stelpost voor Kadernota 2024 (2023: € 1,78 miljoen). • Invulling stelposten ambtelĳke fusie, organisatieontwikkeling en verbetering dienstverlening. • Diverse kleinere ontwikkelingen. Per saldo is de begrotingsruimte 2023 na verwerking bovenstaande bĳstellingen: € 22.995 voordelig. Het meerjarenbeeld is nagenoeg gelĳk aan het beeld na de 1e wĳziging van de primitieve begroting 2023. De budgetoverheveling van 2022 naar 2023 kan dus volledig uit de begrotingsruimte worden bekostigd zonder een beroep op de algemene reserve te doen.

In het besluit wordt gevraagd om in te stemmen met de (structurele) effecten voor het meerjarenbeeld 2023-2026 en deze als 2e wĳziging op de primitieve begroting 2023 te verwerken. Tabel financieel beeld begroting 2023-2026 na 2e wĳziging primitieve begroting 2023 Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

Stand primitieve Begroting 2023 (raadsbesluit 1574029)

13.169

13.629

16.058

1e wĳziging op de primitieve begroting (raadsbesluit 1574029)

-9.989

-10.213

-11.884

214

2e wĳziging op de primitieve begroting 2023: Najaarsrapportage 2022

-3.157

-25

3.391

4.217

265

Stand na 2e wĳziging op de primitieve begroting 2023

2026

Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig

3 Corona/Covid-19 en Oekraïne

Corona/Covid-19 Algemeen We moeten rekening houden met de onzekere tĳden die voor ons liggen. Het coronavirus lĳkt nu onder controle, maar het is niet te voorspellen hoe dit het najaar zal zĳn. Op dit moment lopen de besmettingen langzaam weer op. Het uitgangspunt van de langetermĳnstrategie voor corona is de samenleving zo open en veilig als mogelĳk houden. Om dit te kunnen doen heeft het kabinet een basisparaatheid voor vaccineren, monitoren, testen en traceren. Ook wordt een juridisch instrumentarium voorbereid om maatregelen, zoals afstand houden, te kunnen treffen als dat nodig is. Het Rĳk legt een nadrukkelĳke rol weg voor verschillende sectoren, maatschappelĳke doelgroepen en de samenleving zelf. Preventief kunnen we al veel doen met elkaar. We zien in diverse sectoren dat plannen worden opgesteld over hoe zĳ omgaan mocht het coronavirus beginnen aan een opmars. Als we toch weer maatregelen moeten treffen die leiden tot extra kosten, dan vindt er overleg plaats over compensatie van die kosten tussen het Rĳk en de gemeenten. Effecten en compensatie coronacrisis a. Stimuleringsmaatregelen vanuit het college en overige effecten door landelĳke maatregelen Corona heeft de economie en de samenleving geraakt. Veel organisaties hebben beperkt bezoekers gehad terwĳl die vaak nodig zĳn om draaiende te blĳven.

Het college heeft aanvullend op de maatregelen vanuit het Rĳk door corona stimuleringsmaatregelen moeten nemen om de gevolgen te verzachten (in de tabel hieronder soort A). In onderstaande tabel zĳn de financiële maatregelen die we hebben genomen om inwoners, ondernemers en instellingen te ondersteunen. Hierover bent u door het college in het tussentĳdse corona-actualiteiten overzicht geïnformeerd. We ondersteunen de culturele en creatieve sector met een extra sociaal steunpakket voor de jaren 2022 – 2026. In hoofdstuk 4 lichten we deze maatregelen verder toe. Naast de stimuleringsmaatregelen door het college zĳn er effecten die direct gerelateerd kunnen worden aan de landelĳke maatregelen vanwege de coronacrisis en de anderhalvemeter samenleving (in de tabel hieronder soort B). Onderstaande tabellen zĳn in tegenstelling tot de tabellen in overige hoofdstukken in hele euro's. Onderwerp

Programma

Sociaal steunpakket 1e/2e tranche maatschappelĳk veld

02. Samenleving

Opbrengsten evenemententerrein GGD Huuropbrengsten

02. Samenleving

Kwĳtschelding huren Spurd en horecapachters

02. Samenleving

Bĳdrage IntergemeentelĳkTeam (IGT)

10. Bestuur en concern

Kwĳtschelding precario

AD/Economie

Onttrekking algemene reserve najaarsrapportage 2022

Najaarsrapportage

Periode

Soort

Lasten / Baten

723.573

2022-2026

Hogere uitgave

-141.014

2022

Hogere inkomst

310.341

2021

Hogere uitgave

180.000

2022

Hogere uitgave

72.000

Q2 2022

Lagere inkomst

1.144.900

Van deze maatregelen is € 1.144.900 bĳ de Najaarsrapportage verwerkt.

b. Compensatie corona vanuit het Rĳk Het Rĳk heeft aan de gemeente extra gelden gegeven om de kosten van corona te compenseren. Het gaat om eenmalige bedragen. Het kabinet heeft in de mei- en septembercirulaire compensatie verstrekt via het gemeentefonds voor een bĳdrage in het exploitatietekort van SW-bedrĳven en handhaving op de quarantainemaatregelen (totaal € 34.255). Al eerder was er compensatie verstrekt in de decembercirculaire 2021 voor re-integratie, bĳzondere bĳstand en het gemeentelĳke schuldenbeleid (€ 392.070). In hoofdstuk 5 (onder algemene dekkingsmiddelen), vindt u in de tabel per onderwerp en programma de compensatie die Purmerend heeft ontvangen vanuit het gemeentefonds. Voor Purmerend bedraagt de (voorlopige) compensatie voor 2022 € 426.325. Aanvullend is er voor de sportsector in Purmerend een verzoek om extra steun ingediend bĳ het Rĳk (de Rĳksregeling SPUK ĲZ) om de huren van het Leeghwaterbad, sportaccommodaties, sportzalen, sportparken en horecapachten van 2021 (€ 346.249) kwĳt te schelden. Ook ligt er een aanvraag voor het sociaal steunpakket bĳ de provincie voor een bĳdrage vanuit het Provinciaal noodfonds. Hiervoor is nog geen toezegging ontvangen. Van deze compensatie is € 380.504 bĳ de Najaarsrapportage verwerkt. Compensatie (in €)

1e wĳziging begroting 2022

Najaars rapportage

Totaal

a. via het Rĳk: - Gemeentefonds (besluit 1559156: decembercirculaire 2021)

392.070

- Gemeentefonds (mei/septembercirculaire 2022)

34.255

- Rĳksregeling Spuk ĲZ (Najaarsrapportage 2022)

346.249

b. via de Provincie: - Provinciaal noodfonds (onderdeel steunpakket maatschappelĳk veld) Totaal (voorlopig) gecompenseerd Rĳk/Provincie in 2022 via algemene reserve

392.070

380.504

772.574

In totaliteit wordt aan hogere kosten en lagere inkomsten in de begroting een nadeel van € 1,14 miljoen verwacht. Dit bedrag kan niet geheel worden opgevangen vanuit de compensatie vanuit het Rĳk en de Provincie. Deze is namelĳk € 0,77 miljoen. Deze mutaties lopen via de algemene reserve. Overigens vindt er nog compensatie plaats vanuit het gemeentefonds voor 2021 inzake de afrekening inkomstenderving en de gemaakte meerkosten bĳ de Wmo en jeugdwet.

Ontwikkelingen Oekraïne Inleiding Door de oorlog in Oekraïne zĳn veel mensen het land ontvlucht. Een deel van hen is ook in Nederland terecht gekomen. Wĳ leveren als gemeente onze bĳdrage in de landelĳke opgave van de opvang van deze vluchtelingen. De eerste vluchtelingen vanuit Oekraïne zĳn begin maart 2022 opgevangen. Vanuit Purmerend is hard gewerkt om deze opvang in korte tĳd mogelĳk te maken. Dit is niet alleen van de grond gekomen door inzet van ambtenaren, maar samen met tal van maatschappelĳke partners, inwoners en bedrĳven. Naast de opvang in diverse gemeentelĳke opvanglocaties hebben vele gastgezinnen onderdak geboden. 16

Het Rĳk heeft toegezegd dat het deze kosten vergoedt. Bĳ aanvang was er echter nog geen financiële regeling. De gemeenteraad heeft bĳ de Kadernota 2023 daarom besloten dat, deze kosten voorlopig opgevangen zullen worden uit de algemene reserve (€ 8.000.000). Dit in afwachting van een financiële regeling door het Rĳk. De inzet van de algemene reserve is later teruggedraaid. Het Rĳk vergoedt de gemeentelĳke kosten voor de opvang van vluchtelingen voor zowel de gemeentelĳke als particuliere opvang op basis van een specifieke uitkering (SPUK). Situatie Purmerend De eerste vluchtelingen vanuit Oekraïne zĳn begin maart 2022 opgevangen. In de loop der maanden hebben we stapsgewĳs de capaciteit opgebouwd. In onderstaande tabel is een overzicht van het aantal opgenomen. Opvanglocatie

Aantal opvangplekken

Voormalig gemeentehuis Middenbeemster

BurgGolf hotel

225

Intermaris woningen

Tĳdelĳke woningen Verzetslaan

Van Ijssendĳkstraat (vanaf 2023)

Totalen

515

Financieel beeld In onderstaande tabel zĳn de kosten en compensatie voor de opvang in 2022 weergegeven. De inkomsten bestaan uit een bĳdrage vanuit het Rĳk via een speciale uitkering (SPUK) bestaande uit een normbedrag van € 100 (vanaf 15 oktober € 83) per dag per gerealiseerde opvangplek en de kosten voor de transitie van een opvanglocatie. € x 1.000

Baten

a. Bĳdrage Rĳk via verstrekking specifieke uitkering

Lasten

9.000

b1. Transitiekosten

2.336

b2. Kosten vanuit het normbedrag (verstrekkingen)

6.664

9.000

Totaal

Toelichting op de tabel a. De inkomsten bestaan uit een bĳdrage vanuit het Rĳk via een SPUK. Deze bĳdrage geldt zowel voor de transitie van de locaties en voor de vergoeding (waaronder de uitvoeringskosten) voor verstrekking aan de ontheemde uit de Oekraïne. Purmerend ontvangt ter bekostiging van de kosten voor de verstrekking aan de ontheemden uit de Oekraïne een normbedrag van minimaal € 100 (vanaf 15 oktober € 83) per dag per gerealiseerde opvangplek. Uit dit normbedrag moeten zowel de verstrekkingen als de uitvoeringskosten worden betaald.

b1. De transitiekosten voor het realiseren en geschikt maken van een opvanglocatie worden op aanvraag en op voorhand beoordeeld. Deze kosten voor transitie, verbouwing en realisatie van gebouwen worden op basis van werkelĳke kosten vergoed. b2. De kosten die vallen onder het normbedrag zĳn: • Uitvoeren opvang w.o. huurkosten; • Catering op locatie; • Materiële uitgaven: energie, schoonmaak, beveiliging, administratiekosten, inventaris in de opvang en overige (gebruikers-)exploitatiekosten; • Overige uitgaven: tolken inclusief communicatiemiddelen, eenmalige verstrekkingen, bankkosten, uitvoeringskosten ambtelĳk apparaat; • Verstrekkingen zoals beschreven in artikel 10 van de Regeling opvang ontheemden uit Oekraïne: leefgeld, voedsel, educatieve en receratieve activiteiten, WA-verzekering en buitengewone kosten. Oekraïne-opvang vraagt veel inzet De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne heeft veel inzet gevraagd van de ambtelĳke organisatie. Niet alleen voor het maken van de opvanglocaties, maar ook voor het uitvoeren van de (financiële en juridische) regelingen rondom deze vluchtelingen. Daarnaast is er ambtelĳke inzet nodig geweest voor het faciliteren van de vluchtelingen in de particuliere opvanglocaties.

Naast het kernteam Oekraïne dat opvanglocaties gereed maakte, moesten ook de leefgeldregelingen, zorgvragen en het verzorgen van onderwĳs en bĳbehorend vervoer worden uitgevoerd. Bĳ burgerzaken, communicatie, projecten en vele andere afdelingen is extra inzet nodig gebleken om de opvang goed te kunnen organiseren. Om het ambtelĳke apparaat niet teveel te belasten, hebben we mensen ingehuurd, zoals locatiemanagers. En niet te vergeten hebben maatschappelĳke partners, inwoners en bedrĳfsleven mee geholpen om de opvang mogelĳk te maken. De kosten die de organisatie heeft moeten maken voor het opvangen van de vluchtelingen uit Oekraïne vallen onder het normbedrag. In totaliteit schatten we in dat hiervoor een budget van € 1.458.160 afdoende zou moeten zĳn. Daarnaast zĳn er nog andere tĳdelĳke regelingen, die hieronder worden toegelicht. Leerlingenvervoer Voor een deel van de Oekraïense kinderen die in onze gemeente gehuisvest worden is ook vervoer nodig. Het Rĳk heeft een tegemoetkomen overgemaakt van € 50.167 voor de periode maart-juli 2022 (septembercirculaire 2022). Op basis van de huidige populatie, de tot op heden aangevraagde vergoeding leerlingenvervoer, zien wĳ nog geen stĳging voor 2022. Compensatie voor zorg aan vluchtelingen Oekraïense vluchtelingen hebben recht op sociale en medische voorzieningen zoals maatschappelĳke ondersteuning en jeugdzorg.

Ook hebben ze recht op het basistakenpakket jeugdgezondheidszorg en ondersteuning bĳ zwangerschap. Maar een klein deel van de vluchtelingen doet ook daadwerkelĳk een beroep op de gemeente voor deze voorzieningen. Het 18

kabinet heeft besloten om gemeenten voor deze voorzieningen te compenseren voor het jaar 2022. De huidige raming op basis van 75.000 vluchtelingen is € 30,7 miljoen. Ook hier wordt met een normbedrag gewerkt. We verwachten dat het Rĳk nog dit jaar (uiterlĳk decembercirculaire) de compensatie uitkeert. Onderwĳshuisvesting De gemeente is verantwoordelĳk voor voldoende en adequate onderwĳshuisvesting. Deze vergoeding vindt plaats via een specifieke uitkering, waarbĳ de gemeenten achteraf gecompenseerd worden voor gerealiseerde kosten. Gemeenten wordt gevraagd de kosten voor te schieten en achteraf op basis van de werkelĳke kosten compensatie te krĳgen. Daaronder vallen kosten voor inrichting van de lokalen, huur van gymzalen en sportvelden en het plaatsen van noodlokalen. Het is lastig om een inschatting van de gevolgen voor 2023 te maken. Daarvoor zĳn er te veel wĳzigingen in regelingen, taakstellingen voor gemeenten en in de mogelĳkheden die de Oekraïense vluchtelingen zelf krĳgen om een bestaan op te bouwen buiten de opvanglocaties en regelingen die er zĳn. Hoewel de oorlog nog gaande is en de verwachting dat vluchtelingen op korte termĳn terug te keren, blĳft het onduidelĳk hoe 2023 zal gaan verlopen. Blĳvende onzekerheid Niemand weet wat de verdere gevolgen zĳn van de oorlog in Oekraïne.

Wel is het zo dat de spelregels vanuit het Rĳk voortdurend worden aangepast aan de omstandigheden. De stelregel daarbĳ is dat gemeenten er niet op achteruit mogen gaan. Aanvullend heeft de oorlog in Oekraïne ook andere indirecte effecten, zoals meer vraag naar zorg binnen de gemeente, onderwĳsachterstanden, merkbare effecten op de prĳs van energie, gas en benzine en de stĳgende prĳzen van andere grondstoffen. De gevolgen daarvan voor de begroting en de noodzaak tot bĳstellingen zĳn nog moeilĳk in te schatten.

4 De Programma's

Inleiding In dit hoofdstuk wordt een totaaloverzicht gegeven van de mutaties op de programma's en beleidsvelden. Hierbĳ wordt 2022 toegelicht vanuit de stand tot en met de Kadernota 2023. Het kan voorkomen dat er op bepaalde programma's- en beleidsvelden niets wordt toegelicht omdat mutaties kleiner zĳn dan € 100.000, of omdat het om reeds genomen raadsbesluiten gaat. In de onderstaande tabel treft u de bĳgestelde begroting aan met onder de tabel de toelichting per programma/beleidsveld met daarbĳ vermeld of dit effect structureel (S) en/of incidenteel (I) van aard is. Lasten na Kadernota 2023 (incl. 1e wĳziging)

Baten na Kadernota 2023 (incl. 1e wĳziging)

Saldo na Kadernota 2023 (incl. 1e wĳziging)

-7.690

4.092

-3.598

-121

BV021 Kunst en cultuur

-7.968

1.327

-6.641

-611

131

BV022 Sport en recreatie

-9.418

2.045

-7.373

-693

640

Programma's en beleidsvelden x € 1.000

PGR01 Publieksdiensten

Lasten Baten Totaal Najaars- Najaars- Najaarsrapportage rapportage rapportage

Bĳgestelde Bĳgesteld Bĳgesteldebaten lasten na totaal na na NajaarsNajaarsNajaarsrapportage rapportage rapportage -7.811

4.092

-3.719

-481

-8.579

1.458

-7.121

-53

-10.111

2.685

-7.426

PGR02 Samenleving:

BV023 Wĳkmanagement

-1.019

-89

-1.108

BV024 Jeugd

-36.389

-36.369

-1.198

-1.117

-37.587

100

-37.486

BV025 Onderwĳs

-14.127

2.819

-11.308

1.291

180

1.471

-12.836

2.998

-9.837

BV026 Maatschappelĳke ondersteuning

-52.750

2.733

-50.017

-1.340

9.200

7.860

-54.090

11.933

-42.157

BV027 Werk en inkomen

-48.291

25.993

-22.298

-3.275

-1.096

-4.371

-51.567

24.897

-26.670

-382

141

-242

-41

-423

141

-282

BV041 Milieu

-13.261

15.496

2.235

-260

353

-13.522

15.849

2.327

BV042 Duurzaamheid

-5.248

-5.221

2.085

-3.162

-3.136

PGR03 Wonen PGR04 Milieu:

PGR05 Bereikbaarheid

-4.136

3.366

-770

155

-243

-89

-3.981

3.122

-859

PGR06 Beheer openbare ruimte

-29.116

10.372

-18.744

-1.223

-30.339

10.372

-19.967

PGR07 Ruimtelĳke ordening

-35.756

33.844

-1.912

-14.449

12.425

-2.024

-50.205

46.269

-3.936

PGR08 Veiligheid

-10.010

-10.009

-46

-10.057

-10.056

PGR09 Economie

-1.823

619

-1.204

-127

-62

-1.951

685

-1.266

PGR10 Bestuur & concern

-5.746

-5.745

-3.955

3.748

-207

-9.701

3.749

-5.952

-283.129

102.893

-180.236

-23.900

25.484

1.584

-307.029

128.377

-178.652

Totaal programma's

Programma 1 Publieksdienstverlening BV011 Publieksdienstverlening

Lasten

Digitaliseren bodemdossiers en inhuur content medewerker (website) (I) De invoering van de omgevingswet staat nu gepland voor juli 2023. Een gedeelte van de werkzaamheden kan niet voor de invoering worden uitgevoerd. Deze werkzaamheden werden doorgeschoven van 2021 naar 2022.

-120

Omgevingsvisie (I) Voor het 'opstellen Omgevingsvisie’ is er in 2022 een budget beschikbaar van € 100.000. Er is hiervoor een verplichting voor het actualiseren van de nota grondbeleid aangegaan in 2022. Voor het overige budget voor de start van de Omgevingsvisie wordt voorgesteld deze door te schuiven naar 2023.

Baten

BV011 Publieksdienstverlening

Lasten

Baten

Wet kwaliteitsborging bouwen (S) Voor de noodzakelĳke voorbereidingen, die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb), ontvangen gemeenten in 2022 een bĳdrage van € 25 miljoen. Dit is een aanvulling op de € 10 miljoen die eerder in 2021 is verstrekt. Het budget voor Purmerend komt neer op € 105.219 in 2022. Dekking hiervan is opgenomen in de algemene uitkering.

-105

Totaal

-144

Programma 2 Samenleving BV021 Kunst en cultuur

Lasten

Baten

Actualisatie kapitaallasten Purmaryn (I) De kapitaallasten van de Purmaryn zĳn geactualiseerd op basis van het MeerjarenInvesteringsprogramma (MIP). Dit zorgt voor lagere lasten in 2022.

Bĳdrage huur evenementen terrein (I) Voor de huur van het evenementen terrein aan de Purmerenderweg 1a (vaccinatie tent) zĳn bĳdrages in rekening gebracht bĳ de GGD. De hogere baten zĳn geraamd voor heel 2022. De GGD ontvangt hiervoor een rĳksbĳdrage.

141

Hybride lesgeven en ondersteunen live streams (I) Binnen het tweede steunpakket COVID-19 voor het lokale culturele veld is geld beschikbaar gesteld voor het investeren in hybride lesgeven en het ondersteunen van live streams. Het is vorig jaar niet gelukt om dit in de coronatĳd eenduidig op te pakken. Het beschikbare budget van € 74.000 is bĳ de jaarstukken 2021 opgenomen in de resultaatbestemming en hiermee doorgeschoven naar 2022. Dekking komt uit de algemene reserve.

-74

Kerkenvisie (I) In 2021 is voor de gemeente Beemster en voor de gemeente Purmerend subsidie van het Rĳk ontvangen voor het opstellen van een kerkenvisie voor beide gemeenten. Het beschikbare budget € 50.000 is bĳ de jaarstukken 2021 opgenomen in de resultaatbestemming en hiermee doorgeschoven naar 2022. In oktober 2022 wordt opdracht gegeven aan een extern adviesbureau. De inventarisatie en het opstellen van kerkenpaspoorten zal in 2022 uitgevoerd worden (fase 1 € 20.000). Op basis van de resultaten in fase 1 komt er in 2023 een vervolg (fase 2 € 30.000). Voorgesteld wordt, voor de afronding van de visie, dit budget naar 2023 door te schuiven.

-20

Pensioenregeling NKT Theaterschool (I) Stichting NKT Theaterschool is geconfronteerd met een verplichte aansluiting bĳ het pensioenfonds Zorg en Welzĳn met als gevolg achterstallige pensioenverplichtingen. Het college heeft besloten het NKT een projectsubsidie te verstrekken van € 115.000 ter financiering van de achterstallige pensioenverplichting.

-115

Steunpakket COVID-19 voor het brede maatschappelĳke veld (I) Het steunpakket covid-19 voor het brede maatschappelĳke veld (1e en 2e tranche) laat een ophoging van het budget van € 215.000 zien voor diverse instellingen binnen kunst en cultuur. Voorziening MeerJarenOnderhoudsPlan Purmaryn (S)

-215

BV021 Kunst en cultuur

Lasten

Baten

Er wordt een bĳraming van de bĳdrage aan de onderhoudsvoorziening/reserve van de Purmaryn gevraagd vanwege de actualisering van het meerjarenonderhoudsplan 2022-2026.

-285

Totaal

-633

141

Lasten

Baten

BV022 Sport en recreatie Actualisatie kapitaallasten 2022 binnensportaccommodaties (I) De kapitaallasten van de binnensportaccommodaties zĳn geactualiseerd op basis van het MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP). Dit zorgt voor lagere lasten in 2022.

106

Actualisatie kapitaallasten 2022 buitensportaccommodaties (I) De kapitaallasten van de buitensportaccommodaties zĳn geactualiseerd op basis van het MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP). Dit zorgt voor lagere lasten in 2022.

268

Actualisatie kapitaalslasten speelvoorzieningen (I) De kapitaallasten van de speelvoorzieningen zĳn geactualiseerd op basis van het MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP). Dit zorgt voor lagere lasten in 2022.

Overhevelen krediet sportaccommodaties (I) De uitgaven op kredieten die onder de activeringsgrens liggen, worden conform de financiële verordening, overgeheveld naar de exploitatie per sportaccommodatie. Dit resulteert in hogere lasten van ongeveer € 431.000. Zie ook de toelichting in hoofdstuk 2.

-431

Specifieke uitkering Ĳsbanen en Zwembaden (I) Vanwege de coronamaatregelen hebben we een specifieke uitkering Ĳsbanen en zwembaden aangevraagd ter compensatie van het exploitatietekort van het zwembad over de periode november 2021 tot en met januari 2022. Deze uitkering wordt weer overgemaakt aan de Stichting Spurd.

-346

346

-255

255

Sportakkoord 2020-2022 (I) In 2022 hebben we net als in 2020 en 2021 een specifieke uitkering ontvangen voor het sportakkoord en leefstĳlinterventies. Het sportakkoord staat voor het stimuleren van inclusief sporten en bewegen, duurzame sportinfrastructuur, vitale sport en beweegaanbieders, positieve sportcultuur, vaardigheid in bewegen en topsport die inspireert. In deze Najaarsrapportage worden de lasten en de baten geraamd. Vervolgonderzoek buitenbad (I) Er is € 65.000 nodig voor het uitvoeren van een verdiepend onderzoek naar uitbreiding van het Leeghwaterbad met een hybride bassin (geschikt voor buiten en binnen zwemmen). Dit verdiepend onderzoek levert de onderbouwing voor de kredietaanvraag en het exploitatietekort voor de investering die in de programmabegroting 2023 is opgenomen.

-65

Watersportvoorzieningen (I) De totale kosten voor de aanpassingen bĳ de watersportvoorzieningen vallen € 50.000 hoger uit. Daartegenover staat dat we hiervoor een bĳdrage krĳgen van de huurder.

-50

Totaal

-703

651

Investeringen Aanvullend krediet realisatie Rugbyveld Bĳ de aanleg van een 2e rugbyveld (natuurgrasveld) ter afronding van sportcomplex de Beuk aan de 23

Van Ĳsendĳkstraat 365 voor Rugbyclub Waterland (RCW) blĳkt dat de aannemer bĳ het afgraven allerlei puinresten is tegengekomen van de voormalige sporthal de Beuk. De kosten om deze puinresten op te ruimen zĳn geraamd op € 90.000. Voorgesteld wordt om hiervoor een extra krediet van € 90.000 in 2022 beschikbaar te stellen, dat in 10 jaar afgeschreven wordt. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten vanaf 2023 zĳn al gedekt in de primitieve begroting 2023. BV023 Wĳkmanagement

Lasten

Baten

Steunpakket Covid-19 voor het brede maatschappelĳke veld (I) In het steunpakket Covid-19 voor het brede maatschappelĳke veld (1e en 2e tranche) is een ophoging van het budget van € 100.000 voor wĳkbudgetten opgenomen.

-100

Totaal

-100

BV024 Jeugd

Lasten

Baten

Afrekening Sterklas (I) De afrekening van de Sterklas (zorg op school in speciaal onderwĳs) over schooljaar 2021-2022 levert een incidentele baat op.

Bufferbudget nieuwe contractering (S) Op 1 januari 2022 is er een nieuw regionaal contract gesloten voor Duurzame zorg, Niet Duurzame zorg en Verblĳf. Er is onder andere door het nieuwe contract sprake van aanpassing van de systemen, conversie van indicaties van jeugdigen en achterstand in facturatie bĳ een aantal zorgaanbieders. Dit maakt het prognosticeren van de totale uitgaven voor 2022 binnen de Jeugdwet dit jaar extra lastig en zorgt voor een grotere onzekerheid ten opzichte van voorgaande jaren. De prognose laat een overschrĳding van het budget zien binnen de regionale contractering van € 554.000 terwĳl dit in de facturering nog niet zichtbaar is. Gezien de onzekerheid van de prognose is het voorstel dit bedrag wel bĳ te ramen om een overschrĳding in de jaarrekening te voorkomen.

-554

GGD (S) In het kader van de GGD 3.0 is een tweetal knelpunten gepresenteerd. Dit betreft het knelpunt in de bedrĳfsvoering en het knelpunt Meldpunt en Advies Bĳzondere Zorg (MABZ). Hiervoor is in de kadernota 2023 50% van het door de GGD aangevraagde budget op stelpost gezet omdat deze knelpunten deels als onvermĳdelĳk werden beschouwd. Voor 2022 zal er geen aanspraak worden gedaan op deze stelpost en daarom valt het bedrag van € 150.000 vrĳ. Daarnaast zĳn er twee incidentele meevallers bĳ de GGD. Dat betreft de afrekening van de subsidie over 2021 van € 23.000 en een te hoog budget bĳ de huisvestingskosten door samenvoeging van de budgetten van Purmerend en Beemster van € 50.000.

223

Lager beroep op SMI (I) De prognose van SMI (Sociaal Medische Indicatie) is voor 2022 naar beneden bĳgesteld. In 2021 is de regeling aangescherpt, waarbĳ meer ingezet wordt op tĳdelĳkheid en het terugleggen van verantwoordelĳkheid bĳ de ouders. Dit betekent een aframing van het budget met € 61.000.

Uitvoering Jeugdwet (I) Het gemiddeld aantal jeugdigen in zorg is tot september 2022 ten opzichte van 2021 gedaald. Ondanks de daling van het aantal jeugdigen in zorg en de inspanningen in het voorliggend veld, stĳgen de kosten van de gespecialiseerde jeugdhulp echter wel. Daarvoor zĳn de volgende redenen te benoemen: - de duur van zorg, waarbĳ kinderen langer in zorg blĳven; - de complexiteit van zorg, waarbĳ de problematiek steeds ingewikkelder wordt;

-993

BV024 Jeugd

Lasten

Baten

Totaal

-1.263

BV025 Onderwĳs

Lasten

Baten

- de intensiteit van zorg, waarbĳ behandelingen steeds intensiever worden. Per saldo leidt de stĳging van de kosten tot benodigd hoger budget van € 993.000. Hierbĳ valt het volgende op te merken: - De overschrĳding van het budget is grotendeels ontstaan door een zeer beperkt aantal jeugdigen in dure vormen van verblĳf omdat binnen het regionaal ingekochte aanbod geen passend verblĳf gecombineerd met de benodigde zorg beschikbaar was. - Bĳ landelĳke inkoop laat de prognose ook een overschrĳding van de uitgaven zien. Het gemiddeld aantal kinderen in zorg blĳft redelĳk stabiel. Maar het gaat hier om duurdere vormen van zorg, waardoor er bĳ lage aantallen jeugdigen in zorg snel financiële fluctuaties kunnen ontstaan. - De prognose van het SVB van de bestedingen PGB is fors hoger dan het huidige budget en om die reden wordt hier bĳgeraamd. - De bovenstaande ontwikkelingen kunnen deels dekking vinden in de inzet van het huidige bufferbudget, een onderschrĳding op een aantal subsidies en Veilig Thuis en de afname van de inzet van Niet Duurzame zorg. - De inzet aan de preventieve kant en de inspanning in het voorliggend veld blĳven van groot belang voor een verdere daling van het aantal jeugdigen in specialistische jeugdzorg. Waarschĳnlĳk is er ook sprake van een structureel effect, maar de omvang daarvan is op dit moment niet goed te bepalen.

Om die reden is het voorstel om dit in de kadernota 2024 te verwerken, zodat ook de jaarrekeningeffecten hierin kunnen worden meegenomen.

Actualisatie kapitaallasten 2022 huisvesting basisonderwĳs (I) De kapitaallasten van de huisvesting basisonderwĳs zĳn geactualiseerd op basis van het MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP). Dit zorgt voor lagere lasten in 2022.

434

Indexatie, sloopkosten en afboeken boekwaarde Da Vinci college (I) Ten tĳde van het opmaken van de Najaarsrapportage wordt er gewerkt aan de toegezegde actualisatie van de bedragen en de fasering van het IHP2021. Dit vraagt iets meer tĳd dan verwacht omdat voor de nieuwe fasering van de nog op te starten projecten overleg met de schoolbesturen belangrĳk is. Ondertussen wordt doorgewerkt aan de afspraken met de schoolbesturen voor realisatie van de plannen. Voor de afspraken worden beschikkingen en overeenkomsten gemaakt. Bĳ het opmaken van de realisatieovereenkomst voor de nieuwbouw Da Vinci College is duidelĳk geworden dat de indexering in de Kadernota niet goed op het krediet is doorgevoerd (10,3% over het krediet tot en met 2022 en 5% aanvullende over de kredieten van 2023 en later). Daarnaast is er nog geen budget voor gemeentelĳke plankosten en onvoorzien. Om die reden wordt een aanvullend krediet van € 3.372.564 aangevraagd. Het voorstel is de dekking van de extra kapitaallasten voor de indexering te laten plaatsvinden uit de stelpost loon- en prĳsontwikkeling en van de plankosten en onvoorzien te dekken bĳ de actualisatie van het IHP. In het Integraal Huisvestingsplan Onderwĳs 2021 (IHP) is voor 2022 de sloop en start bouw van het Da Vinci College ingepland. Dat wordt echter 2023.

Om die reden wordt het budget voor de sloopkosten en voor de afwaardering van de restant boekwaarde voor 2022 afgeraamd en het voorstel is het budget over te hevelen naar 2023. Het voorstel is de raming van de sloopkosten vervolgens ook te indexeren. Om die reden wordt bovenop de overheveling een bedrag van € 61.427 bĳgeraamd in 2023.

1.662

Leerlingenvervoer (I) In de loop van het schooljaar is het aantal leerlingen dat gebruik maakt van het leerlingenvervoer gegroeid. Het gaat hier om kinderen die door verwezen worden naar

-100

BV025 Onderwĳs

Lasten

Baten

-100

100

het speciaal onderwĳs, nieuwe inwoners in Purmerend en statushouders. Dit is de oorzaak dat het budget leerlingenvervoer opgehoogd is met € 100.000 Nationaal Plan Onderwĳs (I) De prognose van de lasten en baten voor het Nationaal Plan Onderwĳs voor 2022 is € 100.000. De totale uitgaven voor het Nationaal Plan Onderwĳs kunnen plaats vinden in het tĳdvak 2021 - 2023. De eindverantwoording vindt plaats in de jaarrekening 2023. Noodlokalen Dr. A. Schweizerlaan 32a (Wheermolen) (I) De huur van de noodlokalen t.b.v. de tĳdelĳke huisvesting Wheermolen valt hoger uit. Om die reden is het nodig € 63.000 bĳ te ramen als budget huur noodlokalen. De school wordt eind 2022 opgeleverd.

-63

Noodlokalen Loirestraat 7 (De Weidevogels) (I) Het budget voor de huur van tĳdelĳke huisvesting Loirestraat 7 is niet volledig gebruikt in 2021. Met de achterliggende gedachte dat deze tĳdelĳke noodlokalen ook nog gebruikt worden in 2022 en 2023 en de huidige budgetten niet toereikend zĳn, is het voorstel het restantbudget over te hevelen naar 2022.

-72

Onderwĳsachterstanden beleid (I) De lasten en baten van het onderwĳsachterstandenbeleid zĳn geactualiseerd. De lasten worden gedekt uit de Rĳksbĳdrage.

-141

141

Tĳdelĳke huisvesting de Vlieger (I) Voor de plaatsing van de tĳdelĳke huisvesting benodigd voor de uitbreiding van de Vlieger is een raming gemaakt die is verdeeld over twee jaren. Omdat bĳ plaatsing van de gebouwen het grootste bedrag moet worden betaald, moet een deel van de raming 2023 naar 2022 worden gehaald. Dit betreft een bedrag van € 250.000.

-250

Totaal

1.370

241

BV026 Maatschappelĳke ondersteuning

Lasten

Baten

Actualisatie business case 2022 tĳdelĳk woningen (S) De business case tĳdelĳke woningen is geactualiseerd. De lasten en de baten zĳn met name lager door het later in gebruik nemen van de Verzetslaan dan begroot. De business case is in de actualisatie (1:1) afgestemd met de reserve woonvisie.

252

Actualisatie business case 2022 tĳdelĳke woningen (S) De business case tĳdelĳke woningen is geactualiseerd. De lasten en de baten zĳn met name lager door het later in gebruik nemen van de Verzetslaan dan begroot. De business case is in de actualisatie (1:1) afgestemd met de reserve woonvisie.

-192

Beschermd wonen (S) Op beschermd wonen is een voordelig resultaat van € 570.000. Dit wordt voor een belangrĳk deel veroorzaakt door lagere uitgaven voor de brede aanpak dak en thuisloosheid naar 2022. Het voorstel is € 400.000 over te hevelen naar 2023 voor extra (tĳdelĳke) woonplekken met begeleiding voor dak- en thuisloze mensen (conform de kadernota 2023). Deze brede aanpak van dak en thuisloosheid richt zich op het voorkomen van dak- en thuisloosheid, het vernieuwen van de maatschappelĳke opvang en het organiseren van een zo snel mogelĳke doorstroom naar zelfstandige woonplek met begeleiding.

570

Duvo gelden vrouwenopvang (I) In 2021 zĳn er gelden ontvangen vanuit de gemeente Zaanstad m.b.t. de decentralisatie uitkering vrouwenopvang (zgn. DUVO gelden). Gemeente Zaanstad is hierin een

-131

BV026 Maatschappelĳke ondersteuning

Lasten

Baten

centrumgemeente om gelden zelf of met omliggende regiogemeenten te besteden. De gelden die in 2021 zĳn ontvangen en de nog onbestede gelden uit 2020 worden in 2022 besteed. Deze gelden zĳn in 2022 toegevoegd vanuit de resultaatbestemming 2021. Hulpmiddelenkrediet (S) Op het hulpmiddelenkrediet is sprake van lagere uitgaven voor een bedrag van € 246.000.

246

Loon en prĳscompensatie (S) Vanuit de meicirculaire 2022 is voor loon- en prĳsbĳstelling en volume-indexatie een bedrag van € 598.000 bĳgeraamd. Dekking komt uit de algemene uitkering.

-598

Opvang ontheemden Oekraïne (I) Voor de opvang ontheemden uit de Oekraïne ramen we thans in totaal € 9 miljoen aan kosten. We hadden reeds € 8 miljoen geraamd met voorfinanciering uit de algemene reserve. Daar komt dus € 1 miljoen bĳ. Voor de opvang ontheemden Oekraïne is na de Kadernota een aanvraag gedaan voor een specifieke uitkering. De voorlopige baten en kosten zĳn geraamd op € 9 miljoen. Het beroep op de algemene reserve is daarmee komen te vervallen.

-1.000

9.000

-412

412

Specifieke uitkering huisvesting kwetsbare groepen (I) In 2021 hebben we een bedrag van € 682.500 ontvangen voor de huisvesting van kwetsbare groepen doelgroepen. In 2021 hebben we hier € 270.000 van uitgegeven. Het restantbedrag van € 412.500 is beschikbaar in 2022 en wordt hier geraamd. Steunpakket Covid-19 (I) Het steunpakket Covid-19 voor het brede maatschappelĳke veld (1e en 2e tranche) laat een ophoging van het budget van € 179.000 zien voor diverse instellingen binnen welzĳnswerk.

-179

WMO vervoervoorzieningen (I) Bĳ de WMO vervoervoorziening is sprake van lagere uitgaven van € 78.000.

-78

Totaal

-1.330

9.220

BV027 Werk en inkomen

Lasten

Baten

Bĳzondere bĳstand (I) Op de bĳzondere bĳstand wordt naar verwachting € 600.000 minder uitgegeven dan begroot. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2023. We willen dit bedrag gaan inzetten om onze inwoners dar waar nodig extra te ondersteunen, waarbĳ ook naar een nieuwe draagkrachtmethode wordt gekeken, voor de vergoeding voor (extra) energielasten van huishoudens (schrĳnende situaties, zoals medische gronden) waarbĳ de reguliere energietoeslag niet toereikend is en voor het anticiperen op een verwachte hogere taakstelling 2023 m.b.t. statushouders.

600

Buig (S) Door het samengaan van de gemeente Beemster en Purmerend zĳn de BUIG budgetten veel lager. De oorzaak hiervan is dat de BUIG budgetten in Beemster volledig op basis van de historische rekeningmethode waren bepaald en Purmerend op basis van de objectieve rekenmethode. In de nieuwe gemeente Purmerend worden de BUIG budgetten op basis van de objectieve methode bepaald. Dit heeft per saldo een nadelig effect op de baten. De BUIG budgetten zĳn gebaseerd op de definitieve Rĳksbĳdrage van oktober 2022. In de begroting 2023 is het nadeel al verwerkt. Energiearmoede (I)

-2.752

BV027 Werk en inkomen

Lasten

Baten

Voor de aanpak van energiearmoede hebben we een specifieke uitkering van € 1.006.000 ontvangen. Hiervan is € 194.200 voor de lokale isolatieaanpak en € 812.188 voor de energiearmoede, zoals het aanbieden en verstrekken van gratis energiebesparende middelen, inzet van energiecoaches voor advies en hulp bĳ het aanbrengen van energiebesparende middelen en bewustwordingscampagnes.

-1.006

1.006

Energietoeslag (I) Voor de energietoeslagen is € 3.497.000 extra budget nodig om de mensen met een laag inkomen de tweede tranche van € 500 uit te betalen. Dekking hiervan is opgenomen in de algemene uitkering.

-3.497

Participatie (S) We hebben € 709.000 extra bĳgeraamd voor participatie (Werkom). Dit conform de zienswĳze op de gewĳzigde begroting 2022, primaire begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van participatiebedrĳf Werkom. Hiervan is € 300.000 overgeheveld van WSW en € 350.000 vanuit de uitwerking van de meicirculaire 2022.

-709

Sociale werkvoorziening (S) Op de sociale werkvoorziening zien we een voordeel op de lasten van per saldo € 300.000. Dit wordt veroorzaakt doordat er minder WSW-ers aan het werk zĳn bĳ of via Werkom. Er sprake is van een hogere uitstroom dan waar in de begroting 2022 mee rekening was gehouden. Dit is conform de zienswĳze op de gewĳzigde gewĳzigde begroting 2022, primaire begroting 2023 en meerjaren raming 2024-2026 Werkom.

300

Toeslagenaffaire (I) Voor de begeleiding van gedupeerden van de Toeslagenaffaire heeft de gemeente drie Specifieke Uitkeringen (SPUKS) ontvangen. Er is een SPUK voor de inzet van dienstverlening en er zĳn twee SPUKS ontvangen voor kwĳtschelden van gemeentelĳke schulden. De SPUKS compenseren gemeenten voor gemaakte kosten. Daarnaast kunnen we lopende ondersteuning binnen de leefgebieden financiën, wonen, zorg, gezin en werk meenemen in de verantwoording over de Toeslagenaffaire. In deze Najaarsrapportage worden de baten en de lasten geraamd. Dat betreft de prognose van de kosten in 2022 voor de Participatiewet, de WMO en de Jeugwet ten behoeve van gedupeerden van € 500.000. Daarnaast betreft het de prognose van de loonkosten van de medewerkers die direct en indirect betrokken zĳn bĳ de hulpverlening aan gedupeerden van de Toeslagenaffaire in 2022 van € 150.000. Op dit moment zĳn de verschillende ministeries de SPUKS in het kader van de Toeslagenaffaire over 2021 aan het controleren. Hieruit is gebleken dat de regelingen op sommige punten onduidelĳk zĳn en ook verschillend worden geïnterpreteerd door gemeenten. Het huidig beeld is dat de purmerendse verantwoording conform de ministeriële regelingen is gedaan, maar pas na controles door de ministeries krĳgen we hier zekerheid over.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12059879/1