Ontwerpbegroting 2024 versie 1 0 - 06-04-2023

Ontwerp Begroting 2024 Meerjarenraming 2025 – 2027

1.0

Inhoudsopgave 1

Inleiding .................................................................................................................................................................. 3

2 Programmaplan ...................................................................................................................................................... 4 2.1 Ingebrachte taken omgevingsdienst ............................................................................................................... 4 2.2 Themagerichte opgaves/specifieke aspecten ................................................................................................. 4 2.2.1 Koersplan 2023 ................................................................................................................................................. 4 2.2.2 Omgevingswet .................................................................................................................................................. 5 2.2.3 Versterking VTH-stelsel .................................................................................................................................... 5 2.2.4 Samenwerking omgevingsdiensten in Zuid-Holland ...................................................................................... 5 2.2.5 Bodembeheer ...................................................................................................................................................

5 2.2.6 Actualisatie milieuvergunningen ..................................................................................................................... 5 2.2.7 Water en Groen ................................................................................................................................................. 6 2.2.8 Duurzaamheidsprogramma en energiebesparing .......................................................................................... 6 2.2.9 Ondermijning en bestrijding milieucriminaliteit ............................................................................................. 6 2.2.10 Risicogestuurd toezicht .................................................................................................................................... 7 3 Begroting ................................................................................................................................................................ 8 3.1 Toelichting op de begroting 2024 .................................................................................................................... 8 3.1.1 Vergelijking begroting 2024 met 2023 .............................................................................................................

8 3.1.2 Bijdragen deelnemers ...................................................................................................................................... 9 3.1.3 Tariefberekening 2024...................................................................................................................................... 9 4 Paragrafen............................................................................................................................................................. 10 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................... 10 4.2 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................................... 10 4.2.1 Personeel en organisatie ................................................................................................................................ 10 4.2.2 Inkoop en aanbesteding................................................................................................................................. 11 4.2.3 Informatisering en automatisering ................................................................................................................

11 4.2.4 Informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens .......................................................................... 12 4.3 Openbaarheid ................................................................................................................................................. 12 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen ....................................................................................................................... 12 5

Besluit Algemeen Bestuur .................................................................................................................................... 14

6 6.1 6.2 6.3

Kaders taakuitvoering .......................................................................................................................................... 15 Algemene kaders ............................................................................................................................................ 15 Kaders primaire taakuitvoering ..................................................................................................................... 15 Doorontwikkeling kaders ............................................................................................................................... 16

7 Bijlagen ................................................................................................................................................................. 17 7.1 Kostenverdeelstaat ........................................................................................................................................ 17 7.1.1 Personeel ........................................................................................................................................................ 17 7.1.2 Kapitaallasten (afschrijvingen) ...................................................................................................................... 17 7.1.3 Materiële lasten .............................................................................................................................................. 17 7.1.4 Baten ............................................................................................................................................................... 18 7.1.5 Mutatie reserves ............................................................................................................................................. 18 7.2 Meerjarenbegroting 2024-2027 ......................................................................................................................

18 7.3 Geprognosticeerde balans per ultimo van het jaar ....................................................................................... 19 7.4 BBV-informatie ............................................................................................................................................... 20 7.4.1 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld ....................................................................................... 20 7.4.2 Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning .............................................................................................. 20 7.4.3 Financiële kengetallen ................................................................................................................................... 20 7.5 Informatie voor verbonden partijen .............................................................................................................. 21 7.6 Werkvolume in uren en tariefopbouw ........................................................................................................... 22 2 / 23

1

Inleiding

Graag bieden wij u de begroting 2024 aan in een gewijzigde opzet. De begroting is meer gerangschikt op thema’s, is beter leesbaar en vergroot het inzicht. Deze begroting is nog opgesteld op basis van het bestuurlijk vastgestelde Koersplan 2018-2021. Een nieuw Koersplan is in voorbereiding waarin uitgangspunten voor een toekomstbestendige omgevingsdienst zijn opgenomen. Na vaststelling vindt een verdere vertaling plaats in de begroting. De kerntaak van de Omgevingsdienst is zorgdragen voor een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit. Dat doen wij door, namens onze 10 deelnemers, door toe te zien op de naleving van milieuwet – en regelging van ruim 31.000 bedrijven. Daarnaast is er nog een groot aantal andere taken bij ons neergelegd, zoals vergunning/toezicht op asbestverwijdering, bodemtoezicht, energiecontroles, ketentoezicht op afvalverwijdering, bestrijding van milieucriminaliteit en meer. In de begroting 2024 geven we op hoofdlijnen aan wat we willen bereiken en wat we daarvoor gaan doen, gevolgd door de kosten die daarmee gemoeid zijn. En verder bevat deze begroting informatie over de ontwikkelingen van het VTH-stelsel. In het najaar volgt de meer gedetailleerde uitwerking in de vorm van een inhoudelijke uitvoeringsprogramma en jaaropdracht van de deelnemers aan de dienst.

De jaaropdracht zal per deelnemer ook opgenomen worden in het eigen VTH-jaarplan 2024 zoals die eind 2023 aan Raden en Staten zal worden voorgelegd. Mr. Christiaan van der Kamp Secretaris

Michiel R. Ferwerda Msc. Voorzitter

Missie en kernwaarden “Wij zijn voor onze opdrachtgevers de milieu-autoriteit en bieden meerwaarde door beschikbaarheid en ontsluiting van alle relevante informatie, bundeling van specialistische kennis, door een goede kennis van de lokale situatie, een efficiënte bedrijfsvoering en continuïteit van dienstverlening.” “Als ODH werken we samen met de negen Haaglanden gemeenten en de provincie Zuid-Holland aan de totstandkoming van een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit.” De ODH heeft als ambitie dé omgevingsautoriteit en natuurlijke partner in de regio Haaglanden te zijn, waarbij de focus ligt op complexe milieutaken, het bevorderen van veiligheid in de regio, incidentpreventie en het bieden van meerwaarde voor de opdrachtgevers vanuit de bundeling van specialistische kennis. Waarbij vijf kernwaarden centraal staan bij ons handelen: ambitieus, efficiënt, kwaliteit, deskundig en resultaatgericht.

3 / 23

2

Programmaplan

Het programmaplan beschrijft ons takenpakket en daarna de themagerichte opgaves/specifieke aspecten. In het hoofdstuk Begroting gaan we in op de financiën. ODH kent een programmabegroting die bestaat uit 2 programma’s: Toetsing & Vergunningverlening en Toezicht & Handhaving. In dit hoofdstuk wordt op hoofdlijnen toegelicht welke elementen bepalend zijn voor de begroting zoals deze in de opvolgende hoofdstukken is uitgewerkt.

2.1 Ingebrachte taken omgevingsdienst Wij verzorgen vergunningverlening, toezicht en handhaving van milieutaken (VTH) in opdracht van de provincie en de negen Haaglandengemeenten. Het gaat om de volgende takenpakketten: 1. Basistakenpakket: de taken zoals vastgelegd in artikel 7.1 van het besluit tot wijziging van het Besluit Omgevingsrecht (verbetering vergunningverlening, toezicht en handhaving); 2. Basistakenpakket Plus: de taken uit het basistakenpakket (pakket 1) aangevuld met overige wettelijke milieutaken van gemeenten en provincie. Hierbij kan onder andere worden gedacht aan de provinciale wettelijke taken op het gebied van de Waterwet (bodemenergiesystemen) of de Wet natuurbescherming of gemeentelijke taken op het aspect Wet geluidhinder. Ook het toezicht op energielabel C-verplichting voor gemeenten die deze taak overgedragen hebben aan de ODH valt hieronder. 3. Pakket Milieu en RO: het basistakenpakket Plus (pakket 2) aangevuld met de milieu-inbreng in ruimtelijke plannen en milieu gerelateerde programmataken. Voorbeelden hiervan zijn de advisering en toetsing op milieu aspecten (waaronder geluid, lucht, omgevingsveiligheid) in ruimtelijke plannen of voor bouwobjecten. In dit pakket vallen ook activiteiten in het kader van bijvoorbeeld de APV (evenementen of andersoortige werkzaamheden).

De pakketten zijn zodanig samengesteld dat elke deelnemer vanuit een eigen perspectief een keuze kan samenstellen. Inbreng van het Basistakenpakket is wettelijk verplicht. Alle opdrachtgevers hebben het Bassitakenpakket Plus bij de ODH ondergebracht en enkele gemeenten laten ook elementen uit pakket 3 door de ODH uitvoeren. De achterliggende jaren is er een toename te zien van het aantal taken uit pakket 2 en 3 dat bij de ODH wordt ondergebracht. Verwacht wordt dat deze trend zich doorzet bij invoering van de Omgevingswet. Daarbij is van belang dat wij steeds vaker zullen worden gevraagd om advies te geven over bijvoorbeeld een Omgevingsvisie of Omgevingsplan. Een vroegtijdige inbreng van milieu aspecten in de planvorming komt de kwaliteit van de leefomgeving ten goede en reduceert de kans op vermijdbare knelpunten (overlast of risico’s) zodra een plan is gerealiseerd.

2.2 Themagerichte opgaves/specifieke aspecten De kern van de begroting wordt gevormd door het ingebrachte takenpakket. De omvang en aard van deze taken leiden tot een outputraming, waarbij de te leveren producten maal hun productprijs leidt tot een geraamd kostenniveau. Deze kern van de begroting wordt aangevuld met specifieke aspecten die zich in een begrotingsjaar (kunnen) voordoen. Navolgend worden enkele van die aspecten kort toegelicht. 2.2.1 Koersplan 2023 De Omgevingsdienst Haaglanden bestaat inmiddels 10 jaar en we hebben ons in die 10 jaar ontwikkeld tot een professionele en betrouwbare partner voor onze deelnemers. De dienst bereidt zich nu voor op aanpassingen die nodig zijn om ook in een veranderende (leef)omgeving robuust, weerbaar maar ook wendbaar te zijn. In het Koersplan 2023-2027 worden de uitgangspunten opgenomen hoe te komen tot een toekomstbestendige 4 / 23

omgevingsdienst. Het is onze taak om ook gereed te zijn voor uw toekomstige opdrachten en uw wensen op het brede milieuveld.

2.2.2 Omgevingswet De Omgevingswet (Ow) wordt per 1 januari 2024 ingevoerd. Alhoewel de contouren van de Ow en de impact ervan steeds meer zichtbaar worden, zijn niet alle elementen van deze wet en de daarbij behorende instrumenten volledig ontwikkeld. De ODH is in 2021 gestart met het in beeld brengen van de impact op de taakuitvoering van de ODH en de vertaling naar concrete taken en producten. Deze implementatie zal volgens planning in 2023 worden afgerond. In ogenschouw dient te worden genomen dat het geen volledige en volkomen invoering ineens betreft, maar een gefaseerde uitwerking en invoering in 2024 en de jaren die daarop volgen. Deze begroting voorziet nog niet in een vertaling naar taken en producten. De begroting 2024 wordt later in 2023 vertaald naar concrete taken en producten en ter bestuurlijke goedkeuring voorgelegd. 2.2.3 Versterking VTH-stelsel Landelijk worden meerdere initiatieven ontwikkeld om te komen tot een versterking van de VTH-taakuitvoering. Onderdeel daarvan is het toewerken naar omgevingsdiensten die door het uitvoeren van een breed en specialistisch takenpakket voldoende robuust zijn en binnen afgesproken kaders relatief autonoom hun werk kunnen uitvoeren. Dit draagt bij aan een betere borging van de kwaliteit van onze leefomgeving.

Deze initiatieven kunnen lopende 2023 leiden tot aanbevelingen tot het versterken van de OD’s en daarmee ook van onze dienst. Voor zover mogelijk zal deze ontwikkeling worden meegenomen in het proces van ons nieuwe koersplan (zie 2.2.1). 2.2.4 Samenwerking omgevingsdiensten in Zuid-Holland Samen met de vier overige omgevingsdiensten in Zuid-Holland hebben we als doel dat de leefomgeving veilig en duurzaam is. Natuurlijk reikt onze poolstok niet verder dan de vergunningverlening en het toezicht houden op de activiteiten die plaatsvinden. En indien nodig het inzetten van onze handhavingsinstrumenten. Steeds vaker geven we ook adviezen of staan we onze deelnemers bij. Zoals bij het realiseren van hun duurzaamheidsdoelstellingen. Om ook in de toekomst een betekenisvolle rol te kunnen blijven spelen en gesteld te staan voor nieuwe uitdagingen hebben we besloten tot een intensieve en strategische samenwerking. De afgelopen twee jaar heeft dat geleid tot het opzetten van succesvolle projecten. We hebben veel van elkaar geleerd en we zijn tot inzicht gekomen dat we meer willen. Om de samenwerking succesvol en met impact te laten verlopen is er gewerkt aan een visie en een strategie. Op basis van de deze visie en de daaraan gekoppelde strategie zijn we in staat om te behoordelen waarop we willen samenwerken en hoe we dat vorm geven.

Dat reikt daarmee verder dan projecten en vraagt om ruimte voor samenwerking in onze organisaties. We zijn blij met de betrokkenheid van de provincie Zuid-Holland op dit gebied. Het is goed dat zij die betrokkenheid blijft inzetten met mensen en middelen. 2.2.5 Bodembeheer Invoering van de Omgevingswet leidt er ook toe dat er een overdracht zal plaatsvinden van bodemtaken (uitgezonderd waterbodemkwaliteit en grondwatersanering) van de provincie naar gemeenten. De provincie is hiertoe een proces van warme overdracht gestart, waarbij nadrukkelijk afstemming wordt gezocht met de betrokken gemeenten. Binnen Haaglanden is in de achterliggende jaren gestart met een bodemoverleg waaraan behoudens de ODH zowel gemeenten als de provincie deelnemen. Dit overleg draagt bij aan het bespreekbaar maken van aandachtspunten rond de uitvoering en overdracht van bodemtaken. 2.2.6 Actualisatie milieuvergunningen Voor een goede borging van de omgevingskwaliteit en de naleving van regelgeving is het van belang dat milieuvergunningen actueel zijn als het gaat om gezondheid, natuurwaarden en duurzaamheid en dat zij zijn gebaseerd op actuele wet- en regelgeving en normstelling. Te denken valt aan het voortschrijdend inzicht in potentieel gevaarlijke stoffen als ZZS of opgaves in het klimaat of duurzaamheid.

Om de impact vanuit bedrijvigheid op de leefomgeving niet groter te laten zijn dan nodig is, dienen milieuvergunningen periodiek te worden geactualiseerd aan de hand van best beschikbare technieken.

5 / 23

2.2.7 Water en Groen Europese regelgeving werkt van tijd tot tijd door in de regionale taakuitvoering. De achterliggende jaren is dat zichtbaar geworden voor het (provinciale) groene werkveld. Economische activiteiten zijn daarbij meer dan eens geconfronteerd met complexe uitdagingen op het vlak van stikstof of van soortenbescherming. Verwacht mag worden dat deze uitdagingen niet op korte termijn zullen verdwijnen en dat in de aankomende periode een groeiende aandacht zal optreden om ons grondwater te beschermen. De vraag om de kwaliteit van onze leefomgeving te borgen in het spanningsveld van een intensivering van economische activiteiten (wonen, werken, bewegen) zal zich in toenemende mate gaan voordoen en zal ons nopen om te komen met meer integrale oplossingen. Dit zijn uitdagingen waarin ODH haar kennis, kunde en ervaring goed kan inzetten ten behoeve van het bredere belang. 2.2.8 Duurzaamheidsprogramma en energiebesparing Duurzaamheid komt steeds hoger op politieke en bestuurlijke agenda's te staan zowel op internationaal, landelijk, provinciaal als lokaal niveau. Het Duurzaamheidsprogramma 2023-2026 bevat een verzameling van projecten, activiteiten en producten die er op gericht zijn om gemeenten en de provincie te ondersteunen bij het realiseren van hun duurzaamheidsambities.

Thema’s die in het Duurzaamheidsprogramma behandeld worden zijn: energie, natuur & biodiversiteit en circulaire economie. Naast het Programma Duurzaamheid is in deze begroting een aantal wettelijke taken op het gebeid van duurzaamheid standaard opgenomen in de begroting: a.

b.

c.

d.

Toezicht op de informatie- en energiebesparingsplicht als onderdeel van de reguliere integrale controles voor zover de ODH hiervoor mandaat heeft. De informatie-en energiebesparingsplicht geldt voor bedrijven en instellingen die meer dan 50.000 kWh elektriciteit en of meer dan 25.000 m³ aardgas verbruiken. Controle duurzaamheid: in 2024 zullen de geplande controles duurzaamheid bestaan uit het inventariseren van energieverbruik, te treffen verplichte maatregelen (besparingspotentieel) en advisering over overige duurzaamheidsmaatregelen. Tevens vindt er monitoring van de voortgang op het gebied van duurzaamheid (energie en vervoersmanagement) bij de bezochte bedrijven plaats . Daarbij kan het mogelijk nodig zijn dat vergunningen op de energieparagraaf moeten worden aangepast; Nieuwe bedrijven en instellingen met een hoog energieverbruik dienen zich te melden bij het e-loket van de RvO. In 2023 moeten alle inrichtingen die onder informatieplicht vallen wederom een melding informatieplicht indienen (2e ronde. Naast het beoordelen van meldingen informatieplicht energiebesparingsplicht zal in 2024 een start worden gemaakt met het beoordelen van onderzoeken energiebesparingsplicht voor de zeer grote energiegebruikers. Dit zijn bedrijven/instellingen waar meer dan 10 miljoen kWh elektra en/of meer dan 170.000 m3 aardgas wordt verbruikt.

Toezicht energielabel C kantoorgebouwen is een taak die voortvloeit uit het bouwbesluit 2012. Kantoorgebouwen met oppervlakte >100 m2 moeten per 1 januari 2023 beschikken over minimaal energielabel C. De ODH voert voor zeven gemeenten in de regio Haaglanden toezicht uit op het gebied van energielabel C. Hierbij wordt zoveel mogelijk de uitvoering gecombineerd met andere toezichtactiviteiten op het gebied van duurzaamheid.

2.2.9 Ondermijning en bestrijding milieucriminaliteit Een van de speerpunten van het Interbestuurlijke Programma ter versterking van de VTH-taakuitvoering (IBP) is betere informatie-uitwisseling en de aanpak van milieucriminaliteit. Voorbeelden van milieucriminaliteit zijn: mestfraude, de aantasting onze waterkwaliteit door o.a. illegale lozingen en mestdepositie, afvalbranden, verontreiniging van lucht/water/bodem en aantasting van de gezondheid door de (chemische) industrie. Het zijn misdrijven die zorgen voor structurele aantasting van onze gezondheid en leefomgeving, waarbij jaarlijks miljarden euro’s aan schade ontstaat. Milieucriminaliteit is een belangrijk en urgent probleem dat door samenwerking van alle partijen in de keten aangepakt moet worden. De ODH is onderdeel van die keten. De inzet van de ODH vindt plaats in regionaal verband in de vorm van gericht ketentoezicht en daarnaast wordt op lokaal niveau inzet gepleegd door deelname aan integrale handhavingsacties.

6 / 23

2.2.10 Risicogestuurd toezicht De probleemanalyse en prioriteitenstelling 2021-2024 legt een regionaal uitvoeringskader vast waarbij ook ruimte is voor lokale en landelijke prioriteiten. Met de probleemanalyse wordt een risico gerichte inzet van de beschikbare capaciteit gerealiseerd, waarbij het de bedoeling is dat dezelfde soort bedrijven in de hele regio onderworpen worden aan hetzelfde toezichtregime.

7 / 23

3

Begroting

De begroting 2024 is anders van opzet dan de begroting 2023 met als doel tot een meer duurzame begroting te komen. De volgende aanpassingen zijn doorgevoerd: • Er is een loonindex toegepast van 3,3% en een prijsindex van 2,6%. Gezien de huidige economische ontwikkelingen is het onzeker of deze aannames reëel zijn; • De verhoging van de pensioenpremie per 1 januari 2023 is in de begroting verwerkt. • De looptijd van de huidige cao SGO loopt af op 31-12-2022. Op basis van het op 21 februari 2023 tussen werkgevers en werknemers afgesloten akkoord cao SGO 2023 bedraagt de stijging van de loonsom voor de ODH per 1 januari 2023 7,11%. De begroting is meerjarig in evenwicht. In bijlage 6.1 is een kostenverdeelstaat opgenomen. De overhead is verdeeld op basis van het aantal productieve Fte’s. In bijlage 6.2 is meerjarenraming 2024-2027 naar hoofdkostensoort opgenomen. Tabel 1 Begroting 2024 Totaal baten en lasten per programma 1 Toetsing en Vergunningverlening 2 Toezicht en Handhaving Totaal programma's 3 Bedrijfsvoering (overhead) Totaal lasten

Realisatie Primitieve 2022 begroting 2023 10.539.586 8.190.800 7.013.858 7.037.700 17.553.444 15.228.500 10.912.102 10.303.400 28.465.546 25.531.900

Begroting 2024 9.150.500 7.630.500 16.781.000 11.273.400 28.054.400

Meerjarenbegroting 2025 2026 2027 9.448.600 9.756.600 10.074.500 7.879.900 8.137.300 8.403.400 17.328.500 17.893.900 18.477.900 11.615.800 11.969.000 12.333.100 28.944.300 29.862.900 30.811.000

4 Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten

-29.593.003 -29.593.003

-25.720.100 -25.720.100

-28.258.000 -28.258.000

-29.154.600 -29.154.600

-30.080.100 -30.080.100

-31.035.400 -31.035.400

Saldo van baten en lasten

-1.127.457

-188.200

-203.600

-210.300

-217.200

-224.400

-334.098 -334.098

188.200 188.200

203.600 203.600

210.300 210.300

217.200 217.200

224.400 224.400

-1.461.555

0

0

0

0

0

5 Mutatie reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd/Geraamd resultaat

3.1 Toelichting op de begroting 2024 3.1.1

Vergelijking begroting 2024 met 2023

De totale lastenstijging in 2024 ten opzichte van vastgestelde begroting 2023 bedraagt 7,88% (zie tabel 2). Tabel 2 Totale lastenstijging in 2024 t.o.v. 2023 Omschrijving

Loonsom Opleidingskosten Storting in reserve Materiële lasten Totaal lasten

Vastgestelde begroting Waterwet en (p)ZZS 2023 PMV 2022 20.746.900 359.100 -8.700 475.400 0 0 188.200 0 0 21.410.500 359.100 -8.700 4.309.600 164.900 -4.300 25.720.100 524.000 -13.000

Structurele wijzigingen Basis ontwerp Intrekken Intrekken Premies en cao Index mat. begroting index 2,3% mat. index 1,9% 2023 7,11 lasten 2023 2,6 2024 -464.700 0 1.461.500 0 22.094.100 -700 0 31.600 0 506.300 -4.200 0 13.100 0 197.100 -469.600 0 1.506.200 0 22.797.500 0 -85.200 0 206.400 4.591.400 -469.600 -85.200 1.506.200 206.400 27.388.900

8 / 23

LoonMateriële index index 3,3% 2,6% 726.500 0 16.800 0 6.500 0 749.800 0 0 119.300 749.800 119.300

Ontwerp Stijging in % begroting 2024 22.820.600 523.100 203.600 23.547.300 4.710.700 28.258.000 2.026.900 7,88

3.1.2

Bijdragen deelnemers

Tabel 3 Overzicht deelnemersbijdragen Deelnemers

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

3.1.3

Bijdrage Intrekken Intrekken begroting indexering indexering 2023 loonsom 2,3% mat. lasten 1,9% 1.413.833 -25.770 -4.675 6.984.831 -127.573 -23.146 976.150 -17.786 -3.227 592.446 -10.804 -1.960 789.098 -14.367 -2.607 718.902 -13.095 -2.376 366.990 -6.671 -1.210 3.941.659 -71.967 -13.057 1.193.848 -21.728 -3.942 8.742.310 -159.839 -29.000 25.720.067 -469.600 -85.200

(p)ZZS

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -12.917 -12.917

Waterwet en PMV PZH

PensioenIndexering Bijdrage Index Bijdrage premies en index mat. Lasten 2024 voor 3,17% begroting 2023 7,11% 2023 2,6% indexering 2024 0 81.007 11.101 1.475.496 46.742 1.522.238 0 401.024 54.954 7.290.090 231.397 7.521.487 0 55.911 7.662 1.018.710 32.262 1.050.972 0 33.963 4.654 618.299 19.597 637.896 0 45.160 6.188 823.472 26.058 849.530 0 41.165 5.641 750.237 23.753 773.990 0 20.970 2.874 382.953 12.100 395.053 0 226.227 31.001 4.113.863 130.536 4.244.399 0 68.301 9.359 1.245.838 39.411 1.285.249 524.000 532.472 72.966 9.669.992 307.244 9.977.236 524.000 1.506.200 206.400 27.388.950 869.100 28.258.050

Tariefberekening 2024

Tabel 4 Tariefberekening 2024 Tariefgroepen 1 2 3 4 5 6

Directe kosten 49,63 56,50 63,27 69,86 79,83 92,66

Overhead 46,35 46,35 46,35 46,35 46,35 46,35

Totaal 95,97 102,84 109,62 116,20 126,18 139,01

9 / 23

Afgerond 96,00 103,00 110,00 116,00 126,00 139,00

4

Paragrafen

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Op 24 november 2021 heeft het Algemeen Bestuur de Integrale Nota Weerstandsvermogen en risicobeheer, reserves en voorzieningen 2021 vastgesteld, waarin de beleidsuitgangspunten voor het identificeren, beheersen en kwantificeren van de risico’s zijn opgenomen. In de nota wordt ingegaan op de capaciteit van het weerstandsvermogen, her risicomanagement en de risico-inventarisatie. De risico’s zijn samengevat in de risicoinventarisatie en worden via de risicoklasse financieel gekwantificeerd. Voor het identificeren en beheersen van de risico’s wordt binnen de ODH gebruik gemaakt van de softwaretool NARIS, gebaseerd op het model Integraal risicomanagement van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement. De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering vormt de basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. De in NARIS uitgevoerde risicosimulatie levert de volgende tabel met de bij de zekerheidspercentages behorende bedragen voor het benodigde weerstandsvermogen op: Tabel 5 Risicosimulatie weerstandsvermogen

Benodigde weerstandsvermogen Bedrag

10% 98.517

25% 237.209

Zekerheidspercentage 50% 75% 80% 90% 95% 99% 605.031 1.181.488 1.314.380 1.601.185 1.858.870 2.406.648

Uitgaande van het door NARIS geadviseerde zekerheidspercentage van 90% wordt het gewenste weerstandvermogen op basis van deze risico-inventarisatie bepaald op afgerond € 1.601.200 en vormt de basis voor de hoogte van de Algemene reserve. Bij resultaatbestemming 2022 is voorgesteld in 2023 een bedrag van € 653.000 beschikbaar te stellen voor organisatieontwikkeling. Als gevolg daarvan kan het bedrag van het op de risicosimulatie berekende weerstandsvermogen met € 293.800 naar beneden worden bijgesteld naar € 1.307.400. De algemene reserve kent per 1-1-2024 een saldo van € 1.312.200. (zie tabel 12). De weerstandsratio bedraagt € 1.312.200 / € 1.307.400 = 1,00 en wordt op basis van het door het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement gehanteerde risicoprofiel als ‘voldoende’ beoordeeld. Dit is ook het afgesproken niveau dat wij nastreven.

4.2 Bedrijfsvoering De afdeling Bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de milieuprogramma’s. Het welslagen van deze programma’s is mede afhankelijk van de doelmatigheid, transparantie en kwaliteit van de bedrijfsvoering. De externe dienstverlening is gebaat bij een goede interne bedrijfsvoering. De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. 4.2.1 Personeel en organisatie De verwachting is dat de arbeidsmarkt in 2024 nog steeds onder druk staat. Daarom wordt op dit punt in ZuidHolland door de vijf omgevingsdiensten samengewerkt onder de noemer van ‘De betere wereldbaan’. De ODH treedt in deze op als trekker op de gebieden van arbeidsmarktbeleid en een te ontwikkelen personeelscentrum voor mobiliteit, kennis en opleiden. Uitgangspunt is dat nieuwe medewerkers bij indiensttreding na een inwerkperiode van circa een jaar een vast dienstverband krijgen aangeboden, waarbij maatwerkruimte aanwezig is op het moment dat de arbeidsmarkt dat verlangt. Voor nieuw personeel wordt ook nadrukkelijk gekeken naar studenten die zich in het laatste stadium van hun studie bevinden. Zij kunnen hun studie afronden via deeltijdstudie en deeltijd werken.

Voor hen geldt net als voor de overige medewerkers dat zij worden opgeleid tot specialist en in staat gesteld hun kennis op peil te houden en uit te breiden. Via afspraken over loopbaanpaden wordt carrièreperspectief geboden. Naast inhoudelijke deskundigheid wordt hierbij specifieke aandacht besteed aan de persoonlijke ontwikkeling en het versterken van de benodigde competenties. Het opleidingsbeleid en het carrièreperspectief is daarmee een belangrijke incentive waarmee de medewerkers voor de ODH worden behouden. Hierbij is belangrijk dat de leidinggevenden de goede 10 / 23

gesprekken met hun werknemers voeren en hierbij niet alleen afspraken te maken over het functioneren, maar juist ook over opleiding, talentontwikkeling, carrièreperspectief en niet te vergeten de ervaren werkdruk en de verhouding werk-privé. Bij resultaatbestemming jaarrekening 2022 is een voorstel gedaan de nog beschikbare budgetruimte in te zetten voor extra te maken organisatiekosten/organisatieontwikkeling. Daarmee worden o.a. de gevolgen van de uitstroom van medewerkers door het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd tijdig opgevangen met als doel de kennis in huis te houden. Het voorkomen van (langdurig) ziekteverzuim blijft ook in 2024 een speerpunt. Daarnaast krijgt de inrichting van de digitale systemen houdt in 2024 de aandacht; deze worden zo ingericht dat deze het werk ondersteunen en niet als werkdruk verhogend worden ervaren. Tabel 6 Formatieoverzicht

Formatie Formatie per 1-1-2023

2024 222,19

Wijzigingen (p)ZZS Waterwet en PMV Totaal wijzigingen

-0,09 3,49 3,40

Formatie na wijzigingen per 1-1-2024 *

225,59

Bezetting per 1-1-2023 Vacatureruimte

216,98 8,61

* Van de structurele formatie heeft 178,15 fte betrekking op het primair proces en 47,44 fte op ondersteuning (waaronder management).

4.2.2 Inkoop en aanbesteding De beleidskaders en werkwijze ten aanzien van inkoop en aanbesteding zijn vastgelegd in het door het Algemeen Bestuur op 29 november 2018 vastgestelde Inkoop- en aanbestedingsbeleid ODH. Daarin is o.a. opgenomen dat de ODH bij inkopen de milieuaspecten in acht neemt. De ODH streeft naar duurzaam inkopen waarbij onder duurzaam inkopen wordt verstaan ‘het meenemen van sociale en milieuaspecten in het inkoopproces’. Dit komt onder andere tot uitdrukking in het volgende: • Uitgangspunt is dat inkoopprocessen digitaal worden uitgevoerd, bijv. via TenderNed en e-mail; • Bij de product- en marktanalyse inventariseert de ODH welke Werken, Leveringen of Diensten op het gebied van duurzaamheid op de markt worden aangeboden; • Uitgangspunt is dat in 100% van de inkopen waaraan een meervoudig onderhandse, nationale of Europese aanbesteding vooraf gaat in een categorie waarvoor door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RvO) duurzaamheidscriteria zijn ontwikkeld, de minimumeisen uit deze criteriadocumenten worden toegepast in de aanbesteding; • Per aanbesteding wordt de afweging gemaakt of naast of bovenop de duurzaamheidscriteria (minimumeisen) van de RvO invulling aan duurzaamheid kan worden gegeven: bijvoorbeeld in de vorm van gunningscriteria of geschiktheidseisen; • De ODH zal de aangeboden duurzame oplossingen monitoren.

Op deze wijze wordt een duurzame oplossing ingebed in de eigen organisatie van de ODH en haar werkwijze. De inkoopvoorwaarden op basis van het vastgestelde Inkoop- en aanbestedingsbeleid is recentelijk aangepast aan nieuwe wet- en regelgeving. 4.2.3 Informatisering en automatisering De kaders voor de informatisering en automatisering zijn vastgelegd in het Informatiebeleidsplan 2018 - 2021.

11 / 23

Het Informatiebeleid geeft een samenhangend overzicht in de uitgangspunten en voorgestelde werkwijzen die bepalend zijn voor de ontwikkeling van de informatievoorziening van de ODH. Dit document biedt de handvatten om de ambitie van de ODH en de daarbij behorende digitalisering vanuit I-perspectief vorm te geven en tot uitwerking te komen. Daarnaast geeft het richtlijnen om de i-organisatie klaar te maken voor de toekomst terwijl “de winkel ten alle tijden open blijft”. Het is en blijft van belang dat deze afspraken en werkwijzen organisatie breed worden uitgedragen en nageleefd zodat er op een uniforme en efficiënte manier gewerkt kan worden aan de ontwikkeling van de informatievoorziening. De gewenste informatievoorziening in 2024 moet recht doen aan het samenspel van kennis en informatie, mens en organisatie en de daarbij benodigde en verwachte geautomatiseerde ondersteuning voor de uitvoering van de kerntaak van de ODH. Die gewenste informatievoorziening is niet ‘met één druk op de knop’ te realiseren. Daarbij is het bewaken van de samenhang tussen de volgtijdelijke en parallelle stappen, voldoende ruimte om te leren en waar nodig in te spelen op veranderende omstandigheden, van cruciaal belang voor het succes. Om houvast te bieden tijdens de stapsgewijze verbetering is een grondplaat van de informatievoorziening opgesteld.

Deze fungeert als het bestemmingsplan voor de toekomstige informatievoorziening van de ODH en biedt voldoende richting voor de uitvoering van het huidige informatiebeleid. Op basis van het in 2023 opgestelde nieuwe Koersplan ODH wordt het informatiebeleidsplan geactualiseerd. Naast het Informatiebeleid neemt de onderlinge samenwerking tussen de Omgevingsdiensten toe. Op het gebied van informatisering neemt de samenwerking op data- en informatieprojecten en in datalabs concrete vormen aan om datakwaliteit en datadeling te verbeteren. 4.2.4 Informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens De kaders voor de informatiebeveiliging zijn vastgelegd in het Strategisch Informatiebeveiligingsbeleid 2020, waarin de beleidsuitgangspunten zijn opgenomen voor: • Het managen van de informatiebeveiliging; • Adequate bescherming van bedrijfsmiddelen en kritieke bedrijfsprocessen; • Het minimaliseren van risico’s van menselijk gedrag; • Het garanderen van correcte en veilige informatievoorzieningen; • Het beheersen van de toegang tot informatiesystemen; • Het adequaat reageren op incidenten; • Het beschermen en correct verwerken van persoonsgegevens van burgers en medewerkers; • Het waarborgen van de naleving van dit beleid. De ODH heeft een eigen Chief Information Security Officer (CISO) in huis om toe te zien op de informatiebeveiliging.

Tevens is er een Informatiebeveiliging Awerness programma binnen de ODH opgezet om de organisatie bewust te maken en te houden van de risico’s en impact van digitale risico’s. Dit Awerness programma bestaat uit periodieke testen en scholings- en educatieprogramma’s. Voor de naleving van de AVG-regels maakt de ODH gebruik van een externe Functionaris Gegevensbescherming (FG), die ook bij andere omgevingsdiensten werkzaam is.

4.3 Openbaarheid Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. In de wet is voorgeschreven dat bestuursorganen in de jaarlijkse begroting aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van deze wet en in de jaarlijkse verantwoording verslag doen van de uitvoering ervan, mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Begin 2022 is de ODH gestart met de implementatie, waarbij de veranderingen en de gevolgen van de Woo in beeld worden gebracht. Aandacht wordt besteed aan het koppelen van het softwaresysteem aan het zaaksysteem (Open Wave) en het archiefsysteem (Alfresco) en het anonimiseren van documenten. Ook in 2024 heeft dit prioriteit, met als gevolg dat personele capaciteit tijdelijk verhoogd moet worden.

4.4 Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat 12 / 23

hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau, de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningenbeleid ter zake. De kapitaalgoederen van de ODH betreffen de inventaris (waaronder b.v. gereedschappen) en ICT. De aanschaf van kapitaalgoederen vindt gefaseerd plaats en er wordt afgeschreven per afzonderlijke component. De afschrijving start in het jaar na aanschaf. In tabel 7 is een overzicht van de materiele vaste activa opgenomen; tabel 8 geeft het verloop van de kapitaallasten weer. De in tabel 7 opgenomen investeringen en afschrijvingen hebben uitsluitend betrekking op de vervanging van de in het verleden uitgevoerde investeringen in ICT, huisvesting en inventaris. Voor vervangingsinvesteringen in ICT is ultimo 2022 in totaal € 3.479.100 aan krediet beschikbaar gesteld en voor huisvesting en inventaris € 823.400 (waarvan € 823.400 voor huisvesting kantoor en € 63.500 voor inrichting thuiswerkplek) Tabel 7 Overzicht vaste activa Omschrijving activa Krediet Investeringen t/m 2022 Restantkrediet 31-21-2022

ICT 3.479.100 1.006.065 2.473.035

Boekwaarde 31-12-2022 Investeringen 2023 Afschrijving 2023 Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen 2024 Afschrijving 2024 Boekwaarde 31-12-2024 Investeringen 2025 Afschrijving 2025 Boekwaarde 31-12-2025 Investeringen 2026 Afschrijving 2026 Boekwaarde 31-12-2026 Investeringen 2027 Afschrijving 2027 Boekwaarde 31-12-2027

709.860 824.342 276.258 1.257.944 824.342 326.288 1.755.998 824.341 478.878 2.101.461 0 573.306 1.528.155 0 558.544 969.611

Thuiswerkplek Gereedschappen 63.500 0 63.455 0 45 0

Huisvesting 823.400 413.600 409.800

Totaal 4.366.000 1.483.120 2.882.880

63.455 0 12.691 50.764 0 12.691 38.073 0 12.691 25.382 0 12.691 12.691 0 12.691 0

6.623 0 6.623 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

218.169 409.845 41.140 586.874 0 74.012 512.863 0 72.711 440.152 0 71.841 368.312 0 69.300 299.012

998.107 1.234.187 336.712 1.895.582 824.342 412.991 2.306.933 824.341 564.279 2.566.995 0 657.838 1.909.157 0 640.535 1.268.623

2024 631.300 412.991 218.309

2025 647.700 564.279 83.421

2026 664.500 657.838 6.663

2027 681.800 640.535 41.266

Tabel 8 Overzicht verloop kapitaallasten

Omschrijving activa Totaal kapitaallasten begroting Afschrijving Ruimte voor rente en afschrijving herinvesteringen

13 / 23

5

Besluit Algemeen Bestuur

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Haaglanden; Gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 6 april 2023; Gelet op artikel 24 van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Haaglanden;

BESLUIT:

1. De begroting 2024 vast te stellen; 2. De meerjarenbegroting van de jaren 2025 – 2027 voor kennisgeving aan te nemen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 6 juli 2023.

De secretaris,

De voorzitter,

Mr. C. van der Kamp

M.R. Ferwerda Msc.

14 / 23

6

Kaders taakuitvoering

6.1 Algemene kaders In het Bedrijfsplan ODH 2012 is afgesproken dat het aandeel overhead (ondersteuning en management) maximaal 21,2% van de totale formatie mag bedragen. In het Koersplan 2018-2021 zijn met de deelnemers afspraken vastgelegd over de te leveren urenprestaties en een nacalculatiesysteem, waarbij binnen een bandbreedte 90% 110% (cumulatief) geen verrekening zal plaatsvinden. Uitgangspunt is dat de productieve medewerkers voor gemiddeld 1.390 uur per FTE productief zijn. De flexibele schil bedraagt voor de afdeling T&V niet meer dan 10% van het aantal geraamde uren (exclusief additionele opdrachten) en voor de afdeling T&H en BV niet meer dan 5%. ODH streeft naar een verzuimpercentage van maximaal 4,5%.

6.2 Kaders primaire taakuitvoering Op de taakuitvoering door de ODH zijn de kwaliteitseisen van de Wabo van toepassing. Jaarlijks wordt een check uitgevoerd of de taakuitvoering hieraan voldoet en of zich op dat aspect aandachtspunten voordoen. Daarnaast wordt met behulp van een klanttevredenheidsonderzoeken (KTO) doorlopend de dienstverlening gemonitord. Op de taakuitvoering is de Producten- en Diensten Catalogus Omgevingsdiensten Zuid-Holland (PDC) van toepassing zoals deze is opgesteld door de omgevingsdiensten in Zuid-Holland en door het bestuur van de ODH is vastgesteld. Naast het rapporteren van (financiële) gegevens in de reguliere P&C cyclus, is het ook belangrijk om opdrachtgevers tijdig en tussentijds te informeren de voortgang, resultaten en bijzonderheden van de primaire taakuitvoering. Hiertoe is een cyclus afgesproken die voorziet in een ambtelijke rapportage per deelnemer na 4, 8 en 12 maanden. Met betrekking tot deze ambtelijke rapportages is per programma een aantal dashboardparameters afgesproken (tabel 9 en 10). Tabel 9 Dashboard monitoring programma T&V

Taak/product

PDC-code

Dashboard Parameter

Advies/toets (milieu, bodem, geluid en meer)

A01

aantal

Advies OG (bestuur/divers)

A01

uren

Implementatie regelgeving/beleid en Ondersteuning Bestuur/Beleid

A02

uren

Advies MER

A04

aantal

Coördinatie uitvoeringstaken bodemsanering

D03

uren

Zonebeheer geluid

D04

uren

Beheer monitoringstool (luchtkwaliteit)

D08

uren

Verstrekken informatiedossiers en ondersteunen Frontoffice

D11

aantal

Bijhouden informatiesysteem

D11

uren

Participeren in netwerken, overleggen, externe samenwerking

D14

uren

Inbreng in crisisorganisatie

D16

uren

Omgevingsvergunning Milieu inrichting

R01

aantal

% buiten termijn

Omgevingsvergunning beperkte milieutoets

R02

aantal

% buiten termijn

Behandeling melding Wm

R03

aantal

% buiten termijn

Maatwerkvoorschrift

R04

aantal

% buiten termijn

Besluit afdwingen milieuonderzoek (geluid, bodem, lucht etc.)

R06

aantal

Actualisatietoets vergunningen

R07

aantal

Behandeling kennisgeving Wm

R08

aantal

% buiten termijn

Behandeling melding indirecte lozing

R09/R18

aantal

% buiten termijn

Vuurwerkontbrandingstoestemming

R10

aantal

% buiten termijn

Behandeling vuurmelding

R11

aantal

% buiten termijn

Ontheffing Route Gevaarlijke Stoffen

R12

aantal

% buiten termijn

Beschikking bodemsanering

R13

aantal

% buiten termijn

Melding BUS

R14

aantal

% buiten termijn

Melding Besluit bodemkwaliteit

R15

aantal

% buiten termijn

Vergunningen ontgronding

R16

aantal

% buiten termijn

Vergunning grondwateronttrekking en -opslag

R19

aantal

% buiten termijn

Ontheffing / Medling PMV

R20

aantal

% buiten termijn

15 / 23

% buiten termijn

% buiten termijn

Taak/product

PDC-code

Dashboard Parameter

Ontheffing Flora en faunawet

R21

aantal

% buiten termijn

Vergunningen Nbw

R22

aantal

% buiten termijn

VVGB Nbw

R23

aantal

% buiten termijn

Bestuurlijk oordeel / Toets Nbw

R24

aantal

Beschikkingen Wgh (ontheffing hogere waarden)

R25

aantal

% buiten termijn

Behandeling bezwaar met/zonder voorlopige voorziening

J01

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandeling beroep met/zonder voorlopige voorziening

J02

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandelng hoger berope met/zonder voorlopige voorziening

J02

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandeling Woo-verzoek

D15

aantal

Tabel 10 Dashboard monitoring programma T&H

Taak/product

PDC-code

Dashboard Parameter

Administratieve controle (preventief)

T01.1

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Aspectcontrole (preventief)

T01.2

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Deelcontrole (preventief)

T01.4

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Integrale controle (preventief)

T01.5

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Opleveringscontrole (preventief)

T01.6

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Administratieve controle (repressief)

T02.1

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Hercontrole (repressief)

T02.3

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Sanctiecontrole (repressief)

T02.4

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Inventarisatie bedrijven

T03.1

aantal (per categorie)

naleefgedrag per categorie

Milieuvlucht

T03.2

aantal

Gebiedscontrole specifieke wetgeving

T03.3

aantal

Controle mobiele puinbreker

T04.1

aantal

naleefgedrag

Controle vuurwerkevenement

T04.2

aantal

naleefgedrag

Beoordeling E-PRTR-rapportage

T05.02

aantal

naleefgedrag

Klachtbehandeling milieu

T06.1

aantal (per soort klacht) gegrond/niet-gegrond

Behandeling voorvalmelding

T07.1

aantal (per categorie)

Besluit op handhavingsverzoek

H05.1

aantal

af-/toegewezen

Controle bodemsanering Wbb

T09.1

aantal

naleefgedrag

Controle bodemsanering niet-Wbb

T09.2

aantal

naleefgedrag

Controle bodemsanering administratief

T09.3

aantal

naleefgedrag

Controle toepassing grond- en bouwstoffen

T09.4

aantal

naleefgedrag

Controle ontgronding

T09.5

aantal

naleefgedrag

Controle lozen buiten inrichting

T09.6

aantal

naleefgedrag

Gebiedscontrole bodembescherming

T10.1

aantal

Controle geluidhinder

T12.1

aantal

BRIKS controle

T01.a

aantal

naleefgedrag

Controle brandveilig gebruik

T40.1

aantal

naleefgedrag

Handhavingsbesluit

H01.1

aantal

Bestuursdwang

H02.1

aantal

Last onder dwangsom

H02.2

aantal

Intrekking vergunning

H02.3

aantal

Invorderingsbesluit

H02.a

aantal

Bestuurlijke strafbeschikking milieu

H03.1

aantal

Proces Verbaal

H04.1

aantal

Behandeling bezwaar met/zonder voorlopige voorziening

J01

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandeling beroep met/zonder voorlopige voorziening

J02

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandeling hoger beroep met/zonder voorlopige voorziening

J02

aantal

gegrond/niet-gegrond/niet-ontvankelijk

Behandeling Woo-verzoek

D15

aantal

6.3 Doorontwikkeling kaders De huidige kaders voor de taakuitvoering dateren grotendeels uit de beginperiode van de ODH. In 2023 wordt het proces opgestart om te komen tot een nieuw koersplan. Daarbij wordt onderzocht of de huidige kaders ten behoeve van een effectieve en kwalitatieve taakuitvoering in de komende jaren aanpassing behoeven. 16 / 23

7

Bijlagen

7.1 Kostenverdeelstaat Tabel 11 Kostenverdeelstaat 2024 Omschrijving kosten/baten 1. Personeel 2. Kapitaallasten 3. Materiële lasten Totaal lasten

Bedrijfsvoering (overhead) 7.617.100 631.300 3.025.000 11.273.400

Toe te rekenen overhead naar programma's

Programma T&V T&H 8.759.400 7.430.700 0 0 391.100 199.800 9.150.500 7.630.500

Totaal 23.807.200 631.300 3.615.900 28.054.400

-11.273.400

5.954.700

5.318.700

0

0

15.105.200

12.949.200

28.054.400

Totaal baten

-28.258.000

0

0

-28.258.000

Saldo

-28.258.000

15.105.200

12.949.200

-203.600

203.600

0

0

203.600

-28.054.400

15.105.200

12.949.200

0

Verdeling programmabegroting

Mutatie reserves Saldo na bestemming

7.1.1 Personeel De post personeel bestaat uit de salariskosten van het eigen personeel, de inhuur van derden, inkoop ICT-diensten, opleidingskosten en algemene personeelskosten. De personeelskosten zijn gebaseerd op de vaste formatie en de flexibele schil. De opleidingskosten bedragen conform afspraak 2,3% van de salariskosten. De algemene personeelskosten bestaan uit o.a. de kosten voor woon-werkverkeer, kosten BHV, kosten arbodienst, kosten personeelsvereniging en kosten ondernemingsraad. • Salariskosten, inhuur en inkoop diensten • Thuiswerkvergoeding • Opleidingskosten: 2,3% van € 22.934.400 • Algemene personeelskosten Totaal personeel

€ € € € €

22.741.600 83.100 523.100 459.400 23.807.200

7.1.2 Kapitaallasten (afschrijvingen) Voor de kapitaallasten van de investeringen wordt uitgegaan van een structureel bedrag van € 631.300. Daarbij is er van uitgegaan dat de in het verleden gedane investeringen na afloop van de afschrijvingstermijn voor een gelijk bedrag worden geherinvesteerd. 7.1.3 Materiële lasten De materiële lasten bestaan uit de volgende kosten: • Huisvestingskosten • ICT-kosten • Vervoerskosten • Diverse bedrijfskosten • Materiële productiekosten • Onvoorzien • Additionele opdrachten Totaal materiële lasten

€ € € € € € € €

893.700 1.221.200 132.000 831.100 489.000 48.900 0 3.615.900

De kosten van de ondersteunende activiteiten worden op het taakveld ‘bedrijfsvoering (overhead)’ geregistreerd. De overhead maakt onderdeel uit van de integrale kostprijs en wordt toegerekend op basis van de direct aan de 17 / 23

programma’s toe te rekenen fte’s op begrotingsbasis. Op begrotingsbasis worden 94,10 fte toegerekend aan het programma T&V en 84,05 fte aan het programma T&H (verhouding 52,82 : 47,18). 7.1.4 Baten In tabel 3 is een overzicht opgenomen van de bijdragen per deelnemer over 2024. De bedragen per deelnemer zijn gebaseerd op de bijdragen 2023 en de indexatie op grond van de in de MEV 2023 (september 2022) opgenomen indices voor loon- en prijsstijgingen. 7.1.5 Mutatie reserves De ODH is, naast dat zij eigen risicodrager in het kader van de werkloosheidswet (WW), met ingang van 2022 ook eigen risicodrager voor de Ziektewet (ZW) en Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). Dit betekent dat de uitkering na het tweede ziektejaar voor rekening van de ODH komt in plaats van het UWV. De ODH is vanaf 1 januari 2022 geen werkgeverspremie Werkhervattingkas (Whk) meer verschuldigd. Het structurele voordeel wordt in een bestemmingsreserve WW, ZW en WGA gestort. Het bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met het percentage loonsomstijging. Voor 2024 gaat het om een bedrag van € 203.600. Onttrekking aan de bestemmingsreserve vindt plaats op het moment dat een WW-uitkering, ZW-uitkering of WGAuitkering is verschuldigd. Het te onttrekken bedrag wordt gestort in een voorziening waaruit de verschuldigde uitkeringen worden gedekt.

Jaarlijks wordt (bij het opstellen van de begroting en/of jaarrekening) op basis van de instroom de hoogte van de bestemmingsreserve beoordeeld en zo nodig bijgesteld. In 2022 heeft geen instroom plaatsgevonden, maar vanaf 2023 wordt wel een instroom verwacht. Tabel 12 Overzicht reserves en voorzieningen 2024-2027 Reserves en voorzieningen

Stand 1-1-2024 Storting 2024 Onttrekking 2024 Stand 1-1-2025 Storting 2025 Onttrekking 2025 Stand 1-1-2026 Storting 2026 Onttrekking 2026 Stand 1-1-2027 Storting 2027 Onttrekking 2027 Stand 1-1-2028

Algemene reserve

Bestemmingsreserve WW, ZW en WGA 437.957 203.600 0 641.557 210.300 0 851.857 217.200 0 1.069.057 224.400 0 1.293.457

1.312.200 0 0 1.312.200 0 0 1.312.200 0 0 1.312.200 0 0 1.312.200

Voorziening werkloosheidsuiteringen * 45.353 0 20.355 24.998 0 16.962 8.036 0 8.036 0 0 0 0

Totaal

1.357.553 0 20.355 1.337.198 0 16.962 1.320.236 0 8.036 1.312.200 0 0 1.312.200

7.2 Meerjarenbegroting 2024-2027 Tabel 13 Meerjarenbegroting 2024-2027 naar hoofdkostensoort Kostensoort 1 Personeel 2 Kapitaallasten 3 Materiële lasten Totaal lasten

Realisatie Primitieve 2022 begroting 2023 24.250.853 21.670.500 331.315 611.300 3.883.378 3.250.100 28.465.546 25.531.900

Begroting 2024 23.807.200 631.300 3.615.900 28.054.400

Meerjarenbegroting 2025 2026 24.586.800 25.392.200 647.700 664.500 3.709.800 3.806.200 28.944.300 29.862.900

2027 26.224.100 681.800 3.905.100 30.811.000

Totaal baten

-29.593.003

-25.720.100

-28.258.000

-29.154.600

-30.080.100

-31.035.400

Geraamd totaal van baten en lasten

-1.127.457

-188.200

-203.600

-210.300

-217.200

-224.400

411.602 -745.700 -334.098

188.200 0 188.200

203.600 0 203.600

210.300 0 210.300

217.200 0 217.200

224.400 0 224.400

-1.461.555

0

0

0

0

0

Mutatie reserves Storting Onttrekking Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd/Geraamd resultaat

18 / 23

7.3 Geprognosticeerde balans per ultimo van het jaar Tabel 14 Geprognosticeerde balans Omschrijving

31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027

Vaste activa

2.306.933 2.566.995 1.909.157 1.268.623

Totaal materiële activa Materiële vaste activa

2.306.933 2.566.995 1.909.157 1.268.623 2.306.933 2.566.995 1.909.157 1.268.623

TOTAAL VASTE ACTIVA

2.306.933 2.566.995 1.909.157 1.268.623

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Rekening courant schatkistbankieren Rekening courant Simpled Card Liquide middelen Banksaldi Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa

22.322.323 22.817.427 24.264.385 25.728.757 17.638.533 18.198.461 18.776.417 19.373.855 275.600 275.600 275.600 275.600 4.407.090 4.342.266 5.211.268 6.078.202 1.100 1.100 1.100 1.100 5.900 5.900 5.900 5.900 5.900 5.900 5.900 5.900 594.400 594.400 594.400 594.400 495.500 495.500 495.500 495.500 98.900 98.900 98.900 98.900

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

22.922.623 23.417.727 24.864.685 26.329.057

TOTAAL ACTIVA

25.229.556 25.984.721 26.773.842 27.597.679

Eigen vermogen

1.950.725 2.162.925 2.382.125 2.608.525

Algemene reserve - opgebouwd weerstandsvermogen - saldo boekjaar

1.312.200 1.312.200 1.312.200 1.312.200 1.312.200 1.312.200 1.312.200 1.312.200 0 0 0 0

Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve WW, ZW en WGA Voorzieningen Voorz. werkloosheidsuitkeringen Voorz. bovenwettelijk verlof

638.525 638.525 865.998 24.998 841.000

850.725 1.069.925 1.296.325 850.725 1.069.925 1.296.325 849.036 841.000 841.000 8.036 0 0 841.000 841.000 841.000

TOTAAL VASTE PASSIVA

2.816.723 3.011.961 3.223.125 3.449.525

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Crediteuren Af te dragen BTW Af te dragen loonheffing en soc. premies Overlopende passiva Vooruit gefactureerde deelnemersbijdragen Vooruit gefactureerde dwangsommen Nog te verrekenen saldo nacalculatie Overige overlopende passiva

4.807.433 4.904.611 5.004.917 5.108.605 213.600 213.600 213.600 213.600 3.061.233 3.158.411 3.258.717 3.362.405 1.532.600 1.532.600 1.532.600 1.532.600 17.605.400 18.068.150 18.545.800 19.039.550 14.577.300 15.040.050 15.517.700 16.011.450 456.700 456.700 456.700 456.700 1.018.900 1.018.900 1.018.900 1.018.900 1.552.500 1.552.500 1.552.500 1.552.500

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

22.412.833 22.972.761 23.550.717 24.148.155

TOTAAL PASSIVA

25.229.556 25.984.722 26.773.842 27.597.680

19 / 23

7.4 BBV-informatie 7.4.1

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld

Tabel 15 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Overzicht van baten en lasten per taakveld 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning

2024 2025 2026 2027 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 11.273.400 0 11.273.400 11.615.800 0 11.615.800 11.969.000 0 11.969.000 12.333.100 0 12.333.100 0 -28.258.000 -28.258.000 0 -29.154.600 -29.154.600 0 -30.080.100 0 0 -31.035.400 -31.035.400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 203.600 0 203.600 210.300 0 210.300 217.200 0 217.200 224.400 0 224.400 11.477.000 -28.258.000 -16.781.000 11.826.100 -29.154.600 -17.328.500 12.186.200 -30.080.100 12.186.200 12.557.500 -31.035.400 -18.477.900

7.4

Milieubeheer Volksgezondheid en milieu

16.781.000 16.781.000

Totaal

28.258.000 -28.258.000

7.4.2

0 16.781.000 17.328.500 0 16.781.000 17.328.500

0 17.328.500 17.893.900 0 17.328.500 17.893.900

0 29.154.600 -29.154.600

0 17.893.900 18.477.900 0 17.893.900 18.477.900

0 18.477.900 0 18.477.900

0 30.080.100 -30.080.100 30.080.100 31.035.400 -31.035.400

0

Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning

Tabel 16 Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning Naam indicator

Eenheid

1 Formatie Bezetting (per 1-1) Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

7.4.3

Bron 2

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

3 FVW FVW Eigen bron Eigen bron Eigen bron

Fte/kosten 4 221,39 215,74 8.462.600 643.400 10.303.400

Begroting 2023 Inwoners/kosten Kosten per eenheid 5 6 1.133.500 0,20 1.133.500 0,19 1.133.500 7,47 20.153.800 3,19 25.531.900 40,36

Fte/kosten 7 225,59 216,98 9.213.500 695.900 11.273.400

Begroting 2024 Inwoners/kosten Kosten per eenheid 8 9 1.143.900 0,20 1.143.900 0,19 1.143.900 8,05 22.271.100 3,12 28.054.400 40,18

Financiële kengetallen

Tabel 17 Netto schuldquote Verloop van de kengetallen Netto schuldquote

Realisatie 2022 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

A. Totaal van de vaste schulden B. Totaal van de netto vlottende schulden C. Totaal van de overlopende passiva D. Totaal financiële activa met een rentetypische looptijd van één jaar of langer E. Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar F. Totaal van alle liquide middelen G. Totaal van de overlopende activa H. Totaal saldo van de baten, exclusief mutaties reserves Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H)

3.025.085 11.516.971 0 16.803.304 5.920 594.398 29.593.003 -9,7%

0 4.807.433 17.605.400 0 22.322.323 5.900 594.400 28.258.000 -1,8%

0 4.904.611 18.068.150 0 22.817.427 5.900 594.400 29.154.600 -1,5%

0 5.004.917 18.545.800 0 24.264.385 5.900 594.400 30.080.100 -4,4%

Begroting 2027 0 5.108.605 19.039.550 0 25.728.757 5.900 594.400 31.035.400 -7,0%

Tabel 18 Solvabiliteitsratio Verloop van de kengetallen Solvabiliteitsratio

Realisatie 2022 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

A. Eigen vermogen B. Totaal alle passiva Solvabiliteitsratio (A/B)

2.952.965 18.401.729 16,0%

1.950.725 25.229.556 7,7%

2.162.925 25.984.722 8,3%

2.382.125 26.773.842 8,9%

Begroting 2027 2.608.525 27.597.680 9,5%

Tabel 19 Structurele exploitatieruimte Verloop van de kengetallen Structurele exploitatieruimte

Realisatie 2022 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

Begroting 2027

Totaal lasten programma's Totaal incidentele lasten programma's A. Structurele lasten

28.465.546 4.954.751 23.510.795

28.054.400 0 28.054.400

28.944.300 0 28.944.300

29.862.900 0 29.862.900

30.811.000 0 30.811.000

Totaal baten programma's Totaal incidentele baten programma's B. Structurele baten

29.593.003 5.898.208 23.694.795

28.258.000 0 28.258.000

29.154.600 0 29.154.600

30.080.100 0 30.080.100

31.035.400 0 31.035.400

C. Totaal structurele toevoegingen aan reserves D. Totaal structurele ontrekkingen aan reserves E. Het totaal van de baten exclusief mutaties reserves Structurele exploitatieruimte (B-A)+(D-C)/E

184.000 0 29.593.003 0,0%

203.600 0 28.258.000 0,0%

210.300 0 29.154.600 0,0%

217.200 0 30.080.100 0,0%

224.400 0 31.035.400 0,0%

20 / 23

7.5 Informatie voor verbonden partijen Tabel 20 Vertegenwoordiging bestuur

Artikel 15, lid 2 a Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Algemeen Bestuur Dagelijks Bestuur Aantal leden Stemverdeling Stemverhouding A B AxB 1 16 16 0 2 27 54 1 1 4 4 0 1 4 4 0 1 8 8 1 1 8 8 0 1 4 4 0 2 14 28 1 1 16 16 1 2 29 58 1 13 130 200 5