Document · PDF

Bijlage 3. Ontwerp jaarstukken 2024 Omgevingsdienst Haaglanden

Raad Besluitvorming 26 juni 2025, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: 158940421.898 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Onder de overlopende passiva worden afzonderlijk opgenomen: a) verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume; b) de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren; c) overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.

Versie 27 maart 2025

23 / 56

2. Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur Baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Bij de controle van het getrouw beeld door de accountant wordt ook getoetst aan rechtmatigheidscriteria. Een drietal rechtmatigheidscriteria worden echter niet getoetst door de accountant maar door het Dagelijks Bestuur. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In een rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties bet begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 7 november 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt voor de jaarrekening 2024 2% (2023 3%) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 724.480. Bevinding Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Het totaal van de fouten overschrijdt de daarvoor gestelde grens niet. De geconstateerde afwijkingen zijn opgenomen in de volgende tabel. Criteria voor rechtmatigheid

Fouten

Begrotingscriterium Geen bevindingen 2 Voorwaardencriterium Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed 3 Misbruik & Oneigenlijk gebruik Geen bevindingen Totaal financiële onrechtmatigheid

€0 € 508.073 €0 € 508.073

In de paragraaf bedrijfsvoering van de jaarrekening 2024 worden de afwijkingen toegelicht waarbij ook wordt ingegaan op de ondernomen acties om afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Versie 27 maart 2025

24 / 56

3. Balans Activa

31-12-2024

31-12- Passiva 2023

31-12-2024

31-12-2023

Vaste activa

629.696

749.902 Eigen vermogen

2.654.231

2.653.782

749.902 Algemene reserve

2.004.503

2.209.454

749.902 - weerstandsvermogen - resultaat boekjaar

1.312.200 692.303

1.312.200 897.254

649.728 649.728

444.328 444.328

Voorzieningen - Werkloosheidsuitkering - Bovenwettelijk verlof

1.618.373 255.873 1.362.500

1.499.146 402.246 1.096.900

Totaal

4.272.604

4.152.928

Materiële vaste activa Materiële vaste activa

629.696 629.696

Bestemmingsreserve - Eigenrisico dragerschap WW, ZW en WGA

Totaal

629.696

Vlottende activa

10.350.966

9.828.508 Vlottende passiva

8.138.803

8.140.870

Uitzettingen met rente typische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen - Uitzetting in 's Rijksschatkist

10.350.966

9.828.508 Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar 3.124.559 Crediteuren 385.888 Af te dragen BTW 6.315.118 Af te dragen loonheffing en Sociale premies 2.943 Overlopende passiva 521.922 Vooruit gefactureerde dwangsommen 521.922 Nog af te rekenen/verrekenen resultaat nacalculatie Overige overlopende passiva 1.193.466 484.023 709.443

4.251.036

4.287.645

288.787 2.261.008 1.701.241

373.829 2.321.611 1.592.205

3.887.767 619.544 548.737

3.853.225 533.375 1.003.261

2.719.486

2.316.589

- Rekening courant SimpledCard

3.278.504 455.367 6.614.627 2.468

Liquide middelen - Bank

546.690 546.690

Overlopende activa - Vooruitbetaalde bedragen - Overige overlopende activa

884.055 384.904 499.151

749.902

Totaal vlottende activa

11.781.711 11.543.896 Totaal vlottende passiva

8.138.803

8.140.870

Totaal activa

12.411.407 12.293.798 Totaal passiva

12.411.407

12.293.798

Versie 27 maart 2025

25 / 56

3.1. Toelichting op de balans 3.1 Vaste activa Bedragen in € Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Totaal Materiële vaste activa

Vervangingsinvestering ICT Vervangingsinvestering mobiele apparatuur 2022 Aanschaf audiovisuele apparatuur 2022 Vervangingsinvestering DMS/RMA nieuw Vervangingsinvestering HRMgesprekkencyclus (My Forms) Vervangingsinvestering VTH Totaal ICT krediet Huisvesting en inventaris nieuw Inrichting thuiswerkplek Totaal Krediet Huisvesting en Inventaris Totaal

Boekwaarde 1-1-2024

Vermeerderingen

185.200 139.116

Verminderingen

Afschrijvingen

33.827

57.360 23.018 8.099

Boekwaarde 31-12-2024 629.696 629.696

Boekwaarde 31-12-2023 749.902 749.902

Afwaardering

Boekwaarde 31-12-2024

90.873 69.652

94.327 103.291

14.340 7.673 2.229

43.020 15.345 5.870 21.603 283.456 261.960 84.280 346.240

629.696

34.456 447.249 223.249 79.404 302.653

33.827 76.360 23.295 99.655

12.853 197.620 37.649 18.419 56.068

749.902

133.482

253.688

In 2024 zijn de voorbereidingen gestart voor de verbouwing en verduurzaming van de bestaande huisvesting. Doel is de huisvesting aan te laten sluiten bij de huidige praktijk van hybride werken. 3.2 Vlottende activa Bedragen in € Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Rekening courant schatkistbankieren Rekening courant Simpled Card Totaal

Boekwaarde 31-12-2024 3.278.504 455.367 6.614.627 2.468 10.350.966

Boekwaarde 31-12-2023 3.124.559 385.888 6.315.118 2.943 9.828.508

De vorderingen op openbare lichamen bedragen in totaal € 3.278.504 en dat betreft vooral aanvullende bijdragen voor intensiveringen en additionele opdrachten van de deelnemers. Een bedrag ad € 199.192 heeft betrekking op te vorderen detacheringsvergoedingen van medewerkers bij de Omgevingsdienst NL, de VNG en het Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur. Van de overige vorderingen met een totaalbedrag van € 455.367 heeft het volledige bedrag betrekking op nog te ontvangen dwangsommen. In het kader van de wet Schatkistbankieren zijn alle decentrale overheden vanaf 15 december 2013 verplicht hun overtollige4 liquide middelen op een rekening courant bij het Ministerie van Financiën te storten. Bedragen in € Liquide middelen

Boekwaarde 31-12-2024 546.690 546.690

Banksaldi Totaal

Boekwaarde 31-12-2023 521.922 521.922

Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak.

Versie 27 maart 2025

26 / 56

Bedragen in € Overlopende activa

Boekwaarde 31-12-2024 384.904 499.151 884.055

Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa Totaal

Boekwaarde 31-12-2023 484.023 709.443 1.193.466

De overlopende activa bestaan uit door leveranciers vooruit gefactureerde bedragen die betrekking hebben op 2025. De overige overlopende activa hebben vooral betrekking op rente baten van € 87.410 over het 4e kwartaal 2024 en diverse overige posten. 3.3 Vaste passiva Bedragen in € Eigenvermogen

Algemene reserve Rekeningresultaat 2023 Rekeningresultaat 2024 Algemene reserve Bestemmingsreserve eigen risico WW,ZW en WGA Bestemmingsreserve Totaal

Boekwaarde 1-1-2024 1.312.200 897.254 2.209.454 444.328 444.328 2.653.782

Toevoegingen

Onttrekkingen

897.254 692.303 1.589.557 205.400 205.400 1.794.957

897.254 897.254 897.254

BestemmingsResultaat

Verminderingen

897.254 897.254 897.254

Boekwaarde 31-12-2024 1.312.200 692.303 2.004.503 649.728 649.728 2.654.231

De jaarrekening 2024 sluit met een batig saldo van € 692.303. De ODH is eigenrisicodrager in het kader van de Werkloosheidswet (WW), de Ziektewet (ZW) en de Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). Voor de Ziektewet betekent het dat de uitkering na het tweede ziektejaar voor rekening van de ODH komt in plaats van het UWV. Ter dekking van het financieel risico is in 2022 een bestemmingsreserve eigen-risicodragerschap WW, ZW en WGA ingesteld. De aanvullende bijdrage WW die bij de medewerkers over 2024 is ingehouden wordt rechtstreeks in de voorziening gestort. Vanaf 2024 vindt er geen inhouding meer plaats. De bestemmingsreserve eigen risico WW, ZW en WGA kende ultimo 2024 een saldo van € 649.728. 3.4 Vlottende passiva Bedragen in € Voorzieningen Werkloosheidsuitkering Bovenwettelijk verlof Totaal

Boekwaarde 1-1-2024 402.246 1.096.900 1.499.146

Toevoegingen

Aanwending

2.113 265.600 267.713

Vrijval 148.487 148.487

Boekwaarde 31-12-2024 -

255.872 1.362.500 1.618.372

De ODH heeft als risicodrager een voorziening gevormd voor de dekking van de (bovenwettelijk) werkloosheidsuitkering waardoor de kosten van de werkloosheidsuitkeringen niet op de exploitatie in toekomstige jaren drukken. In 2024 is € 148.487 aan werkloosheidsuitkering uitgekeerd. Naar aanleiding van een correctie in de pensioenregeling is € 2.113 gestort. In 2022 is een voorziening bovenwettelijk verlof ingesteld. Het saldo bovenwettelijke verlofuren bedraagt ultimo 2024 26.005 uur en is gewaardeerd tegen het uurtarief per medewerker vermeerderd met het percentage Individueel Keuzebudget ad 17,05 % en met een opslag van 30% voor werkgeverslasten. In totaal gaat het ultimo 2024 om een bedrag van € 1.362.500.

Versie 27 maart 2025

27 / 56

Bedragen in € Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Crediteuren Af te dragen BTW Af te dragen loonheffing en sociale premies Totaal Bedragen in € Overlopende passiva Vooruit gefactureerde dwangsommen Nog af te rekenen/verrekenen resultaat nacalculatie Overige overlopende passiva Totaal

Boekwaarde 31-12-2024 288.787 2.261.008 1.701.241 4.251.036

Boekwaarde 31-12-2023 373.829 2.321.611 1.592.205 4.287.645

Boekwaarde 31-12-2024 619.544 548.737 2.719.486 3.887.767

Boekwaarde 31-12-2023 533.375 1.003.261 2.316.589 3.853.225

Dwangsommen: Ultimo 2023 was een bedrag van € 533.375 aan dwangsommen gefactureerd. In 2024 is een bedrag van € 197.455 aan dwangsommen gefactureerd en is € 105.250 ontvangen en aan de deelnemende gemeenten uitbetaald. Daarnaast moet een bedrag van € 6.831 aan deurwaarderskosten nog worden verrekend met de deelnemers. Van het saldo van € 619.544 is ultimo 2024 een bedrag van € 164.177 ontvangen maar nog niet uitbetaald. Het saldo van € 455.367 wordt pas nadat het volledige bedrag van de dwangsom is geïnd aan de deelnemende gemeenten uitbetaald. Overige overlopende passiva: Staffing management Services B.V. Overige leveranciers < € 50.000 Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen Additionele projecten

€ 549.800 € 243.048 € 566.030 € 1.360.650

De in de balans ontvangen opgenomen voorschotbedragen voor additionele projecten zijn als volgt gespecificeerd. Regeling E-PRTR (European Pollutant Release and Transfer Register) Advisering BRIKS gemeenten Versterking Omgevingsveiligheid (dp4) Werkplan Spoed en Nazorg (SPUK Bodem) SPUK IBP Versterking VTH-stelsel SPUK Extra Toezicht en handhaving energiebesparingsplicht Versterking Omgevingsveiligheid cluster 5

Versie 27 maart 2025

Stand per 1-1-2024 88.620 210.999 493.291 792.910

28 / 56

Vermeerderingen 6.956 31.370 7.665 1.888.645 117.059 579.972 14.879 2.646.546

Verminderingen 6.956 31.370 7.665 1.141.352 191.311 685.273 14.879 2.078.806

Stand per 31-12-2024 835.913 136.747 387.990 1.360.650

3.5 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Artikel 53 van de BBV verplicht de ODH om in de toelichting op de balans inzicht te geven in de financiële verplichtingen waaraan de ODH is verbonden, voor zover die verplichtingen financiële consequenties hebben voor toekomstige jaren en deze verplichtingen niet zijn opgenomen in een balanspost. In de uitwerkingen van dit artikel is aangegeven dat alleen politiek-bestuurlijke en financieel gezien belangrijke verplichtingen dienen worden opgenomen. Tabel Niet uit de balans blijkende verplichtingen Bedragen in € Naam

Omschrijving

Start

Einde

Provincie Zuid-Holland

Huurcontract

1-jan-13

Multilease

Leasecontract wagenpark

1-apr-18

Looptijd 5 jaar, stilzwijgend verlengd tot 3112-2027 Looptijd 3 jaar en verlengd tot 30-11-2025

Afas Software

Contract geïntegreerd salaris, financieel en HRM-systeem Profit

1-mei-20

Looptijd 4 jaar met optie 3 x 2 jaar verlenging tot 30-04-2030

111.400

Xerox Nederland B.V.

1-jun-21 1-okt-21

Monalyse

Media Monitor

1-jan-22

Looptijd 3 jaar met optie verlenging met 1 x 3 jaar tot 30-05-2027 Looptijd 1 jaar met optie verlenging met 2 x 1 jaar tot 31-08-2025 Looptijd 1 jaar, wordt stilzwijgend verlengd

65.300

Cauberg-Huygen Milieu B.V.

Dienstverleningsovereenkomst printers Milieucontroles

Pro 10 B.V.

Inkoopadvisering

1-jan-22

Lyreco B.V.

Kantoormeubilair

Bij 12

Bedragen 2.550.000 88.000

138.700 11.000 40.000

1-apr-22

Looptijd 1 jaar met optie verlenging met 3 x 1 jaar tot 31-12-2025 Looptijd 4 jaar tot 31-03-2026

Toegang Nationale Databank Flora en Fauna

1-jul-22

Looptijd 4 jaar tot 30-06-2026

84.000

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Health 2 Work

Accountantsdienst

1-aug-22

Looptijd 3 jaar loopt af 31-8-2025

55.000

Thuiswerk meubilair

19-sep-22

Looptijd 3 jaar tot 31-08-2025

26.700

Cyvlomedia

Cyclorama en Globespotter

2-jul-23

Looptijd 2 jaar tot 01-07-2025

12.200

Odido Netherlands B.V.

Raamovereenkomst Provinciale Telefonie PT2023

14-jul-23

Looptijd 3 jaar met optie stilzwijgende verlenging tot 13-06-2026

26.400

PostNL Pakketten Benelux B.V. Recruitment Marketeers B.V. Arbo Concern B.V.

Postdiensten

1-aug-23

Looptijd 1 jaar wordt stilzwijgend verlengd

12.800

Arbeidsmarktcommunicatie

1-nov-23

Looptijd 2 jaar tot 31-10-2025

100.000

Arbodienst

1-jan-24

118.100

DCMR Milieudienst Rijnmond Sogeti Nederland B.V.

Meldkamer Milieutelefoon DVO

1-jan-24

Looptijd 2 jaar met optie 3 x 1 jaar verlenging tot 30-04-2025 Looptijd 2 jaar tot 31-12-2025

Server-, werkplek-, applicatie- en cloudbeheer

1-apr-24

Looptijd 3 jaar tot 31-03-2027

1.617.200

ARP Nederland B.V.

Leasecontract laptops

29-apr-24

Looptijd 5 jaar tot 28-04-2028

594.700

Wolters Kluwer Nederland B.V. IntercConcept B.V.

Abonnement Juridische bibliotheek

13-mei-24

Looptijd 3 jaar tot 12-05-2027

51.600

Vergunningverlening, toetsing en toezicht BRIKS taken

1-jun-24

Looptijd 2 jaar tot 31-05-2026

14.200

Idgis B.V.

Regionale risicokaart

1-jul-24

Looptijd 1 jaar tot 31-12-2025

33.600

Breur

Dienstkleding en PBM's

1-sep-24

16.700

Medewerkkers

Verlofrechten

31-dec-24

Looptijd 2 jaar met optie 2 x 1 jaar verlenging tot 31-08-2026 Wettelijk verlof 2024

Versie 27 maart 2025

29 / 56

12.500

22.500

255.200

4. Overzicht van lasten en baten De ODH sluit het jaar af met een positief saldo van € 692.000 en dat is beduidend beter dan het begrote te kort van € 93.000 dat gemeld is bij de najaarsnota 2024. Al met al een verbetert resultaat van circa € 785.000 ten opzichte van de Najaarsnota. Na het vaststellen van de Najaarsnota is door het provinciaal bestuur nog een budget toegekend voor de vergunningverlening Stikstof, Bodemenergiesystemen en Soortenmanagementplan, tezamen € 1.029.000. Deze wijziging is opgenomen in de kolom wijziging na Najaarsnota. Tabel Programmaverantwoording Bedragen * € 1.000 Omschrijving programma

Jaarrekening 2023

Primitieve begroting 2024

Begroting Administra na -tieve wijziging wijziging NJN 2024 11.631 1.157 2.247 13.878 1.157

Begroting na wijziging 2024 12.788 2.247 15.035

Jaarrekening 2024

Afwijking

Toetsing en Vergunningverlening Additionele projecten Totaal Toetsing en Vergunningverlening

11.104 11.104

9.151 9.151

12.236 1.093 13.329

552 1.154 1.706

Toezicht en Handhaving Additionele projecten Totaal Toezicht en Handhaving

8.272 8.272

7.631 7.631

8.144 1.189 9.333

8.672 708 9.380

-528 481 -47

Overhead Additionele projecten Heffing Vpb Onvoorzien Totaal overig

13.208 13.208

11.273 11.273

13.313 50 13.363

128 128

13.441 50 13.491

13.530 193 13.723

-89 -193 50 -232

Totaal lasten programma's

32.584

28.055

36.574

1.285

36.432

-32.848 -32.848

-28.258 -28.258

-32.350 -3.436 -35.786

-1.285 -1.285

37.859 -33.635 -3.436 -37.071

-34.438 -1.994 -36.432

1.427 803 -1.442 -639

Algemene dekkingsmiddelen Overig Additionele projecten Totaal baten Saldo van baten en lasten

-264

-203

788

7. Mutaties reserves

-633

204

-695

-692

-3

Gerealiseerd resultaat

-897

-692

785

Per programma worden afwijking van het budget groter dan € 50.000 kort toegelicht. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen de reguliere programma’s en de additionele projecten.

4.1 Toelichting overzicht van lasten en baten De reguliere programma’s Programma Toetsing en Vergunningverlening Dit programma sluit met een incidenteel voordelig saldo van € 552.000. Dit saldo is met name toe te schrijven aan lagere kosten voor inzet capaciteit ad € 316.000, onderzoek ad € 130.000 en diverse overige posten tezamen € 106.000. Programma Toezicht en Handhaving Dit programma sluit met een nadelig saldo van € 528.000. De overschrijding is met name toe te schrijven aan incidentele hogere personele kosten ad € 619.0000 en incidentele besparingen op materiële uitgaven tezamen € 91.000. De incidentele overschrijding van de personeelslasten is het gevolg van het vervroegd aantrekken van medewerkers met het oog op de uitstroom van met name de pensioengerechtigden. De achterliggende reden hiervoor is het borgen van continuïteit van de werkzaamheden door warme overdracht van kennis en ervaring.

Versie 27 maart 2025

30 / 56

Programma Overhead Het programma kent een nadelig saldo van € 89.000 waarvan het resultaat een optelsom is van een aantal posten. De belangrijkste afwijkingen doen zich voor op: Personeelskosten: Aan personeelskosten is € 131.000 minder uitgegeven. Dit is deels toe te schrijven is aan vacatures bij de afdeling Bedrijfsvoering; Opleidingen: Aan opleidingen is door vertraging van het opstarten van de ODNL academie de beoogde bijdrage niet geïnd en is het beoogde aanbod niet volledig benut wat heeft geleid tot een onderuitputting van € 209.000; Algemene personeelskosten: Aan algemene personeelskosten is € 194.000 meer uitgegeven. Dit is toe te schrijven aan de fors ingezet op werving van personeel om de vacatures te kunnen vervullen in een lastige arbeidsmarkt en flankerend personeelsbeleid en dan in het bijzonder voor het coachen van jongen medewerkers; Overige bedrijfsmiddelen: Deze post heeft een voordelig saldo van € 589.000 en het voordeel is voornamelijk toe te schrijven aan de in de bijdragen van de deelnemers begrepen dekking voor de bedrijfsvoering, de zo genoemde “Materiële taakuitbreiding”. Na het opstellen van de NJN is deze post toegenomen tot € 539.000 en kan door het ontbreken van een momenten voor het nemen van een bestuurlijk besluit door het AB niet meer verdeeld worden over de verschillende programma’s.

Daarnaast zijn er nog besparingen geweest op de diverse budgetten van € 50.000. Voorziening verlofsparen: Medewerkers kunnen verlofsparen door gebruikmaken van het verlof uit overwerk, uren uit het bovenwettelijk vakantieverlof en IKB. Het spaarverlof kan worden opgenomen voor korte duur, maar ook voor een langere verlofperiode. De gespaarde uren worden gekapitaliseerd en gestort in de daarvoor ingestelde voorziening. Voor 2024 is € 265.600 toegevoegd aan de voorziening om te kunnen voldoen aan de toekomstige verplichtingen. Het aantal gespaarde uren ultimo 2024 is 26.005 en de omvang van de voorziening bedraagt € 1.362.500. Overig: De aan de Werkkosten Regeling ( WKR) gerelateerde uitgaven en het project Documenten op orde is per saldo € 85.000 meer uitgegeven dan begroot. Baten: De op het programma overhead geraamde baten ad € 474.000 die niet gerealiseerd zijn hebben betrekking op de prijscompensatie 2024 ad € 308.000 te dekken uit het rekeningresultaat 2023 en € 166.000 voor inkomsten uit detachering. De werkelijke realisatie voor prijsindexatie 2023 is onttrokken aan de algemene reserve (programma Reserves). De op dit programma niet gerealiseerde inkomsten voor detachering zijn verantwoord op het programma Algemene dekkingsmiddelen en verklaren daar de hogere inkomsten. Onvoorzien: De post onvoorzien van € 49.500 is in 2024 niet aangewend.

Algemene dekkingsmiddelen Het programma Algemene dekkingsmiddelen sluit met een voordelig saldo van € 803.000 en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. 2. 3.

Hogere renteopbrengsten uit Schatkistbankieren Bijdrage UWV voor compensatie zwangerschapsverlof Inkomsten uit detachering

Versie 27 maart 2025

31 / 56

€ 46.000 - 155.000 - 130.000

4. 5.

Prijscompensatie uit rekeningresultaat 2023 Overig

- 308.000 - 164.000

Heffing Vpb Met het Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn in 2016 afspraken gemaakt dat indien een Omgevingsdienst zijn overheidstaken op basis van wetgeving uitvoert en op alle andere (commerciële) activiteiten geen winst behaald de Omgevingsdienst dan niet Vpb-plichtig is. De ODH belast zijn producten en diensten uitsluitend tegen kostprijs (zonder winstopslag) door aan zijn afnemers. Met inachtneming hiervan is geconcludeerd dat de ODH niet Vpb-plichtig is (en dus geen fiscale administratie hoeft te voeren en geen aangifte hoeft te doen). Mutaties reserves De ODH is eigenrisicodrager in het kader van de Werkloosheidswet (WW), de Ziektewet (ZW) en de Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). Voor de Ziektewet betekent het dat de uitkering na het tweede ziektejaar voor rekening van de ODH komt in plaats van het UWV. Ter dekking van het financieel risico is in 2022 een bestemmingsreserve eigen-risicodragerschap WW, ZW en WGA ingesteld. Het structurele premiebedrag werkhervattingskas van € 184.000 dat vanaf 2022 niet meer is verschuldigd is in de bestemmingsreserve gestort en wordt jaarlijks geïndexeerd met het percentage loonsomstijging. Onttrekking aan de bestemmingsreserve vindt plaats op het moment dat een WW-uitkering, ZW-uitkering of WGA-uitkering is verschuldigd.

Het te onttrekken bedrag wordt gestort in een voorziening waaruit de verschuldigde uitkeringen worden betaald. Jaarlijks wordt (bij het opstellen van de begroting en/of jaarrekening) op basis van de instroom de hoogte van de bestemmingsreserve beoordeeld en zo nodig bijgesteld. In 2024 is conform de begroting € 204.000 gestort in de reserve. Bij vaststelling van de jaarrekening 2023 is het batig resultaat van € 897.254 in de algemene reserve gestort en onttrokken voor de dekking van: • de indexering 2024 ad € 307.600 waardoor de bijdrage van de deelnemers incidenteel is verlaagd; • de afrondende fase van het project Documenten op orde ad € 100.000; en • de dekking van kosten organisatieontwikkeling en de uitvoering van het Koersplan 2024-2028 ad € 687.700. De additionele projecten Naast de structurele werkzaamheden voert de ODH ook incidentele werkzaamheden uit die niet onder het beleid van Nacalculatie vallen. Voor de werkzaamheden zijn specifieke afspraken gemaakt voor de te maken en declareren kosten. De additionele projecten hebben nooit een financieel resultaat en dienen op nul te sluiten Tabel Additionele projecten Bedragen * € 1.000 Project

Opdrachtgever

E-PRTR (European Pollutant Release and Transfer Register) Advisering BRIKS gemeenten Versterking Omgevingsveiligheid (dp4) Werkplan Spoed en Nazorg (SPUK Bodem) SPUK IBP Versterking VTH-stelsel SPUK Extra Toezicht en handhaving energiebesparingsplicht Versterking Omgevingsveiligheid cluster 5

Provincie Zuid-Holland Provincie Zuid-Holland Omgevingsdienst NL Provincie Zuid-Holland Min. Infrastructuur en Waterstaat Min. Klimaat en Groene Groei Omgevingsdienst NL

Totaal

Beschikt budget 6.700 102.900 7.665 2.057.000 502.442 2.709.182 132.500

5.518.389

Kosten tot en met 2023

139.996 623.576

647.013

Kosten 2024 6.956 31.370 7.665 1.054.896 192.561 685.274 14.879

1.993.601

Beschikbaar vanaf 2025

169.885 1.400.332

1.570.217

De additionele projecten IBP VTH en extra toezicht en handhaving energiebesparingsplicht (SPUK THE) zijn meerjarig. Het beschikbare budget per regeling dat niet is aangewend wordt doorgeschoven naar het volgende jaar.

Versie 27 maart 2025

32 / 56

Nacalculatie en deelnemersbijdragen

Nacalculatie Het algemeen bestuur heeft op 26 juni 2019 besloten om na te calculeren op basis van het werkelijk aantal bestede uren x werkelijk uurtarief. Bij het opstellen van de jaarrekening is de balans opgemaakt van de werkelijk gepresteerde uren en hoe deze zich verhouden met de begrote uren. Wanneer het verschil van de deelnemersbijdrage tussen vooren nacalculatie zich binnen de bandbreedte van 10% bevindt dan wordt het verschil meegenomen naar een volgend dienstjaar via een vordering of schuld op de balans. Is het verschil van de deelnemersbijdrage tussen voor- en nacalculatie meer dan 10% dan wordt het verschil buiten de bandbreedte van 10% met de deelnemer afgerekend. Het opstellen van de nacalculatie gebeurt aan de hand van de volgende uitgangspunten: 1. Het berekenen van een geactualiseerd voorcalculatorisch tarief op concernniveau en per deelnemer. Dit door het totaal van de deelnemersbijdrage te delen door het totaal geraamde uren; 2. Het berekenen van het nacalculatorisch tarief op concernniveau en per deelnemer. Dit door de werkelijke lasten te delen door de werkelijke uren. Het resultaat van het de nacalculatie 2024 bedraagt € 1.344.127 op basis van het 12.489 extra bestede uren.

In onderstaande tabellen zijn de uitkomsten van de vastgestelde methodiek nacalculatie opgenomen per deelnemer Bij de berekening van de afwijking wordt het balanssaldo van de afrekening/verrekening per 31-12-2023 meegenomen. Tabel Financieel effect nacalculatie per deelnemer Bedragen in € Deelnemers

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Bijdrage 2024 na wijziging

Geraamde uren

1.638.000 7.557.000 1.178.000 702.000 987.000 903.000 621.000 4.736.000 1.341.000 13.670.600 33.333.600

Gemiddeld tarief voorcalculatie

Gemiddeld tarief nacalculatie

112,10 109,60 112,47 111,36 112,13 111,63 112,24 111,78 112,05 122,95 115,62

105,81 103,45 106,16 105,11 105,84 105,36 105,94 105,51 105,76 116,05 109,13

14.612 68.952 10.474 6.304 8.802 8.089 5.533 42.368 11.968 111.190 288.292

Werkelijke uren

Meer/minder uren

14.920 74.209 11.001 6.273 10.289 8.389 5.664 42.897 12.515 114.624 300.781

308 5.257 527 -31 1.487 300 131 529 547 3.434 12.489

Financieel effect hoeveelheids - verschil 32.641 543.858 55.976 -3.301 157.431 31.597 13.915 55.867 57.898 398.944 1.344.127

Tabel Afwikkeling saldo nacalculatie 2023 per deelnemer Bedragen in € Deelnemers

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Versie 27 maart 2025

Nacalculatiesaldo 3112-2023 -112.274 -78.270 -91.143 44.870 -105.948 70.445 0 -365.152 -125.009 -240.780 -1.003.261

Afwikkeling resultaatbestemming 2023 110.147 39.347 -15.206 -30.942 -2.296 -5.017 -39.585 -213.313 -11.137 366.048 198.046

33 / 56

Lekstromen

Afrekening 2023

20.488

95.400

134.209 6.380

95.400

161.077

Saldo 1-1-2024 -2.127 -38.923 -106.349 13.928 -87.756 65.428 -39.585 -348.856 -129.766 125.268 -548.738

Tabel Nacalculatiesaldo per deelnemer per 31-12-2024 Bedragen in € Deelnemers

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland

Versie 27 maart 2025

Afrekening 2024

32.641 543.858 55.976 -3.301 157.431 31.597 13.915 55.867 57.898 398.944 1.344.127

Saldo nacalculatie na verrekening saldo per 1-1-2024 Vordering 30.514 504.935 10.627 69.675 97.025 523.512 1.236.289

Schuld -50.373 -25.670 -292.989 -71.868 -440.900

Saldo 30.5143 504.935 -50.373 10.627 69.675 97.025 -25.670 -292.989 -71.868 523.512 795.389

34 / 56

Bandbreedte 10%

Afwijking binnen bandbreedte

163.800 755.700 117.800 70.200 98.700 90.300 62.100 473.600 134.100 1.367.060 3.333.360

Ja Ja Ja Ja Ja Nee Ja Ja Ja Ja

Afrekening bandbreedte

Saldo na verrekening

6.725 6.725

30.514 504.935 -50.373 10.627 69.675 90.300 -25.670 -292.989 -71.868 523.512 788.633

Overzicht incidentele lasten en baten

De in dit overzicht opgenomen lasten en baten zijn als incidenteel bestempeld, omdat deze lasten en baten alleen in 2024 zijn gerealiseerd. Bedragen * € 1.000 Onderwerpen

Intensivering werkplannen Additionele werkzaamheden Verlagen bijdrage deelnemers voor indexering uit rekeningresultaat 2023 Detacheringsvergoedingen Documenten op orde Organisatie ontwikkeling en Koersplan: - Processen op orde - Ontwikkeling Koersplan 2024-2028 - Digitale handtekening - AGV-proofwerken Voordelig saldo nacalculatie 2023 Storting voorziening bovenwettelijk verlof Totaal incidentele lasten en baten Onttrekking Algemene reserve dekking indexering Onttrekking Algemene reserve dekking documenten op orde Onttrekking Algemene reserve voor organisatie ontwikkeling en Koersplan Totaal onttrekkingen aan reserves Saldo van Baten en Lasten

T&V

T&H

2.566 1.059

Overhead

432 709

1.039 191

292 100

Algemene dekkingsmiddelen -4.037 -1.959 308

Reserve

308

-292

100

173 82 153 153

-308 -100

173 82 153 153 -198 266 1.036 -308 -100

-490

-897

-897 139

Begroot* 29.954 30.616 -662 205 897 692 30

Realisatie 36.048 36.432 -211 205 897 692 308

7.290 7.412 -122 -92

7.076 7.215 -139 169

-198 3.625

Bedragen * € 1.000 Structureel saldo jaarrekening Baten Lasten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo reserve mutaties Resultaat Incidentele baten Incidentele lasten Saldo van incidentele baten en lasten Resultaat *Begroot na wijziging

1.141

266 2.449

-6.179

Saldo

Toelichting op de incidentele bate en lasten. Intensivering werkplannen: De intensiveringen voor 2024 zijn te onderscheiden naar specifieke werkzaamheden voor: - De afdeling Toetsing en Vergunningverlening hebben werkzaamheden betrekking op Omgevingsveiligheid, Bodem, Stikstof, Soortenbescherming en Water. - De afdeling Toezicht en Handhaving hebben de werkzaamheden betrekking op Label C, Lekstromen, Indirecte lozingen en Evenementen. Additionele werkzaamheden: De additionele werkzaamheden worden gefiancierd door specifieke uitkeringen die waarvan de grootste betrekking hebben op de uitvering van Spoed en Nazorg voor een bedrag van € 1,1 miljoenn opdracht van de Provincie Zuid Holland, de Versteking VTH-stelsel voor een bedrag van € 0,2 miljoen in opdracht van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en het project Extra toezicht en handhaving energiebesparingsplicht voor een bedrag van € 0,7 miljonen in opdracht van het mnisterie van Klimaat en Groene Groei. Versie 27 maart 2025

35 / 56

Verlagen bijdragen deelnemers voor indexering uit rekeningresultaat 2023: Bij het vaststellen van de Voorjaarsnota is besloten incidenteel de prijscompensatie 2024 te dekken uit het rekeningresulaat 2023. Detacheringsvergoedingen: Ook in 2024 zijn een aantal medewerkers op detacheringsbasis werkzaamgeweest bij andere overheidsinstellingen. Deze baten is ingezet voor inhuur Documenten op orde: In het 1e kwartaal van 2024 is het project documenten op orde, wat al enige jaren liep afgerond. De dekking voor de kosten komt uit het rekeningresultaat 2023. Organisatie ontwikkeling en Koersplan: In het streven efficienter te kunnen werkern zijn in 2024 enerzijds een aantal IT projecten opgepakt die de werkdruk moeten verlagen en anderzijds de beleidslijnen hebben geschets voor een toekomstbestenige ODH zoals verwoord in het Koersplan 2024-2028. Storting voorziening bovenwettelijk verlof: Voor 2024 is € 265.600 (nadeel) toegevoegd aan de voorziening om te kunnen voldoen aan de toekomstige verplichtingen. Het aantal gespaarde uren ultimo 2024 is 26.005 en de omvang van de voorziening bedraagt € 1.362.500.

Versie 27 maart 2025

36 / 56

Wet normering topinkomens

WNT-verantwoording 2024 Omgevingsdienst Haaglanden Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de Omgevingsdienst Haaglanden. Het voor de Omgevingsdienst Haaglanden toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 223.000 (het algemene bezoldigingsmaximum). Het WNT-maximum voor de leden van het Algemeen Bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. De toezichthoudende topfunctionarissen bij de ODH (leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur) ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. In verband daarmee is volstaan met het opnemen van de naam en de functie van de toezichthoudende topfunctionarissen. Bedragen in € Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Chr. van der Kamp Directeur/Secretaris 1/1 - 31/12 1,0 ja

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 172.142

148.821 23.321 172.142

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan:

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2024 Aanvang en einde functievervulling in 2024 Deeltijdfactor 2024 in fte Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

N.v.t. 1/1 - 31/12 1,0 ja 141.560 22.511 164.071

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 164.071

Naam topfunctionaris M. Ferwerda R. Weerwag A. Kapteijns R. Barker M. Huijsmans B. van der Stee M. Belt M. van Bijnen M. Wit L. van Doeveren M. Oderwald-Ruijsbroek M. Stolk A. Weverling J. Baljeu

Versie 27 maart 2025

Aanvang en einde functievervulling in 2024 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1-31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 10/9 - 31-12 1/1 - 10/7

37 / 56

Organisatie

Functie

Westland Zoetermeer Den Haag Den Haag Delft Westland Leidschendam-Voorburg Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Midden-Delfland Zuid-Holland Zuid-Holland Zuid-Holland

Voorzitter AB/DB Lid AB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB Lid AB Lid AB/DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB/DB Lid AB Lid AB

Besluit Algemeen Bestuur

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Haaglanden; Gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuur van 28 maart 2025; Gelezen het verslag van bevindingen van de onafhankelijke accountant; Gelezen het verslag en het advies van de rekeningcommissie; Gelezen de reactie van het Dagelijks Bestuur van 13 juni 2025;

BESLUIT:

1. 2.

De Ontwerp Jaarstukken 2024 vast te stellen; Voorgesteld wordt het rekeningresultaat 2024 van € 692.300 te bestemmen voor: a. Bijdrage in de taakstelling voor de jaren 2026 en 2027 € b. Storting in de Algemene Reserve voor de dekking van de begrotingstekorten 2026 en 2027 €

Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 4 juli 2025. De secretaris,

De voorzitter,

Mr. C. van der Kamp

M.R. Ferwerda Msc.

Versie 27 maart 2025

38 / 56

400.000 292.300 692.300

DEEL 3 Bijlagen Bijlage 1. Baten en lasten per taakveld In de gewijzigde BBV is opgenomen dat in de begroting en jaarrekening een overzicht moet worden opgenomen van de geraamde en gerealiseerde baten en lasten per taakveld. Voor de beleidsindicatoren van het taakveld bestuur en ondersteuning is voor de inwoneraantallen uitgegaan van de aantallen per 1-1-2024 (bron: CBS Statline). Voor het taakveld volksgezondheid en milieu zijn vooralsnog geen beleidsindicatoren opgenomen. Het hanteren van streefcijfers voor activiteiten van de ODH, waarbij er interactie is met partijen uit de samenleving, heeft weinig waarde omdat juist overleg en het trachten van het bereiken van consensus van groter belang kunnen zijn dan een streefgetal voor bijvoorbeeld tijdsbesteding. De ODH kan in het geval van wettelijke normen wanneer sprake is van bijvoorbeeld incomplete aanvragen of te laat verkregen externe adviezen, ‘op tijd’ weigeren. Echter bevoegde gezagen geven aan soms de voorkeur te geven aan een zorgvuldig proces boven het halen van een tijdslimiet. Uit bovenstaande aspecten moge blijken dat naast een kwantitatieve kant ook de kwaliteit van het proces naar de maatschappij aandacht verdient. De aandacht die ook onze opdrachtgevers hiervoor vragen spreekt boekdelen. Het spreekt voor zich dat het halen van termijnen uitgangspunt blijft.

Tabel Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Omschrijving programma 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Reserves

Begroting 2024 voor wijziging Begroting 2024 na wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 11.273 0 11.273 13.491 13.491 28.258 -28.258 33.635 -33.635 204 0 204 695 -695

Realisatie 2024 Lasten Baten Saldo 13.530 13.530 34.438 -34.438 0 692 -692

Bestuur en ondersteuning

11.477

28.258

-16.781

13.491

34.330

-20.839

13.530

35.130

-21.600

Milieubeheer Volksgezondheid en milieu

16.781 16.781

20.932 20.932

20.908 20.908

0 0

20.908 20.908

Totaal

28.258

34.423

34.330

34.438

35.130

-692

Tabel Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning Naam indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Eenheid Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom en inhuur % totale lasten

Versie 27 maart 2025

Bron CBS Statline CBS Statline Eigen bron Eigen bron

225,59 215,74 9.213.500 695.900

Begroting 1.143.900 1.143.900 1.143.900 22.271.100

0,20 0,19 8,05 3,12%

Realisatie 238,50 1.162.453 243,76 1.162.453 35.728.894 1.162.453 7.074.420 28.408.719

0,21 0.21 30,74 24,90%

Eigen bron

11.273.400

28.054.400

40,18%

13.734.511 33.989.000

40,41%

39 / 56

Bijlage 2. Kerngegevens en bestuursstructuur Tabel Vertegenwoordiging bestuur Artikel 15, lid 2a Deelnemers Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Versie 27 maart 2025

Algemeen bestuur

Aantal leden

Dagelijks bestuur

Stemverdeling 1 2 1 1 1 1 1 2 1 2 13

Stemverhouding 16 27 4 4 8 8 4 14 16 29 130

40 / 56

16 54 4 4 8 8 4 28 16 58 200

1 1 1

1 1 5

Bijlage 3. Kwantitatieve verantwoording realisatie programma’s 1

Programma T&V

Bedrijven-milieu Binnen het cluster bedrijven -milieu heeft het leeuwendeel van het aantal zaken betrekking op het behandelen van (asbest)sloopmeldingen en activiteiten van bedrijven. Slechts een klein deel heeft betrekking op vuurwerkactiviteiten. Het aantal zaken voor bedrijven -milieu ligt over 2024 iets onder het geraamde aantal (grafiek 12). In 2024 zijn voor de gemeente Den Haag de vuurwerkverkoopvergunningen verzorgd. Het bevoegd gezag heeft een (wettelijke) verplichting om regelmatig te bezien of vergunningen nog voldoende actueel zijn en of daarin opgenomen beperkingen en voorschriften nog toereikend zijn. Dit aspect is opgenomen in de in mei 2020 uitgebrachte nota “VTH Beleid gemeentelijke taken Omgevingsdienst Haaglanden”. Naar aanleiding van een beoordeling van het milieuvergunningenbestand van de Haaglandengemeenten is een prioritering aangebracht en zijn actualisaties opgenomen in de individuele werkplannen voor 2024. Voor de provincie wordt al langer een actualisatieprogramma voor milieuvergunningen uitgevoerd. Grafiek 12 Aantal zaken milieu-inrichtingen

Aantal zaken Milieu-inrichtingen 2024 6.000

4.500

3.000

1.500

0 Bedrijven

Sloop-asbest Werkplan Raming

Vuurwerk

Totaal

Werkplan Realisatie

Bodem & Ondergrond Dit cluster bestaat uit werkzaamheden op gebied van bodemverontreiniging, waterwet, ontgrondingen en de ZHOV. Het leeuwendeel van de activiteiten hebben betrekking op het aspect bodemverontreiniging. Noemenswaardig zijn de vergunningaanvragen van Dunea zowel voor het winnen van drinkwater als voor werkzaamheden om de drinkwaterleidingen op orde te houden. Het aantal zaken voor bodem & ondergrond is vooral voor wat betreft de bodemtoetsen, in 2024 iets onder de bijgestelde raming uitgekomen. Voor de verdeling van de zaken zie grafiek 13

Versie 27 maart 2025

41 / 56

Grafiek 13 Aantal zaken Bodem & Ondergrond

Aantal zaken Bodem & Ondergrond 2024 6.000

4.500

3.000

1.500

0 Ontgrondingen

PMV

Verontreiniging

Werkplan Raming

Waterwet

Totaal

Werkplan Realisatie

Natuurbescherming Natuurbescherming betreft een zogeheten geconcentreerde provinciale taak die voor het gehele grondgebied van de provincie wordt uitgevoerd. Deze taak omvat de werkvelden Natura 2000 (gebiedsbescherming waaronder stikstof), flora en fauna (soortenbescherming) en beheer- en schadebestrijding. De grafieken voor Natuurbescherming gaan uit van de bijgestelde ramingen, dat wil zeggen invulsief de aanvullende opdrachten. Omdat sprake was van een aanzienlijk additioneel volume, laten de grafieken geen volledig juist beeld zien ten opzichte van de oorspronkelijke raming, dat wil zeggen zonder aanvullende opdrachten. Natura 2000 (gebiedsbescherming) Deze taak ondervindt grote invloed van de uitspraak eind mei 2019 rond de stikstofregelgeving (vernietiging PAS). Deze uitspraak heeft in combinatie met de overbelasting van veel Natura 2000 gebieden gezorgd voor een toegenomen complexiteit om natuurvergunningen (Natura 2000) af te geven. Het Rijk en de provincies werken vanaf 2019 aan oplossingen om de stagnatie als gevolg van de stikstofproblematiek op te lossen. Dit heeft geresulteerd in een aantal aanpassingen in de regelgeving voor natuurvergunningen.

Onderdeel daarvan was het voorzien in een stikstofregistratiesysteem ter ondersteuning van de vergunningverlening voor woningbouwprojecten en het in 2021 laten vervallen van de vergunningplicht voor activiteiten die geen significant effect op natuurgebieden tot gevolg hebben. Ook is in 2021 voorzien in een bouwvrijstelling, dat wil zeggen dat er voor de aanleg- en sloopfase van een project niet langer een vergunning nodig was. In november 2022 heeft de Raad van State deze vrijstelling buiten toepassing verklaard. In 2024 is er specifieke aandacht geweest aan het proces om het knelpunt van de “PAS-melders” (houders van een vervallen natuurtoestemming door de PAS-uitspraak) aan te pakken. Inmiddels zijn de aanmeldingen van ruim 200 PAS-melders in Zuid-Holland geverifieerd (getoetst). Zodra er stikstofdepositieruimte beschikbaar komt kunnen de voor legalisering in aanmerking komende PAS-melders worden voorzien van een natuurvergunning. Landelijk worden acties voorbereid om te komen tot een serieuze daling van de stikstofdeposities met als doel om de natuur zich weer te laten herstellen. Het ontbreken van echte oplossingen werkt complicerende voor het verlenen van natuurvergunningen. Het aantal gerealiseerde zaken voor natuurvergunningen (gebiedsbescherming) ligt in 2024 onder de raming.

De uitspraak van de Raad van State van 18 december 2024 zorgt ervoor dat ongebruikte stikstofruimte niet mag worden ingezet (intern salderen) zonder natuurvergunning en dat dat geldt met terugwerkende kracht. Dit kan grote gevolgen hebben voor onder meer de woondeal, verduurzaming en de energie- en klimaatopgave.

Versie 27 maart 2025

42 / 56

Flora en fauna (soortenbescherming) Een ander onderdeel van natuurbescherming betreft de soortenbescherming. De afhandeling van vergunningsaanvragen (voorheen: ontheffingsaanvragen) voor de soortenbescherming is door de strikte regelgeving en het detailniveau van de te beoordelen aanvragen zeer arbeidsintensief, waarbij de afhandelingssnelheid wordt beïnvloed door de kwaliteit van aanvragen, onderliggende ecologische onderzoeken en de onderbouwingen van aanvragen. Ook voor soortenbescherming heeft in 2024 een intensivering plaatsgevonden. Het aantal gerealiseerde zaken voor de soortenbescherming ligt boven de raming. In 2024 zijn rond de 300 vergunningen afgegeven, 30-40 meer dan in de jaren ervoor. Dit positieve resultaat is echter deels opgeheven omdat in 2024, na invoering van de Omgevingswet, een verdere stijging van het aantal aanvragen is opgetreden. Gezien de voortdurende druk op de ontheffingenverlening voor soortenbescherming wordt in samenwerking met de provincie bezien welke structurele oplossing voorhanden is voor dit werkveld. Daarbij moet eerder worden gedacht aan oplossingen om beschermde soorten terug te laten keren in onze leefomgeving dan het simpelweg nog verder verhogen van de werkcapaciteit om ontheffingen te verlenen. Louter capaciteitsuitbreiding zal niet een afdoende oplossing opleveren.

Voor zowel gebiedsbescherming als soortenbescherming zorgt de aanpassing van de drinkwatervoorziening van Dunea voor substantieel veel en gecompliceerd werk. Het gaat om een groot aantal projecten, die met elkaar samenhangen, onder tijdsdruk staan en in een qua natuurwaarden complex gebied plaatsvinden. Om dit complexe programma beheersbaar te houden vindt er gestructureerd afstemming plaats met Dunea en is een min of meer vast team van behandelaars ingesteld. Beheer- en schadebestrijding betreft het beheer van en het noodzakelijkerwijs ingrijpen in populaties dieren die zorgen voor onevenredige schade aan of gevaar voor zowel de maatschappij als voor beschermde natuurwaarden. Het betreft qua omvang een bescheiden taak binnen het cluster natuurbescherming. Bij schadebestrijding is het aantal zaken iets lager geweest dan geraamd. Grafiek 14 Aantal zaken natuurbescherming

Aantal zaken Natuurbescherming 2024 1.200

900

600

300

Natura 2000

Soorten

Schade Werkplan Raming

Overig

Totaal

Werkplan Realisatie

Milieu & RO Dit cluster bestaat uit werkzaamheden op gebied van geluid, lucht, licht, geur en externe veiligheid ten behoeve van bedrijven en ruimtelijke plannen en adviezen en beoordelingen in het kader van MER. Voor de gemeente Den Haag wordt in dit kader geluidadvisering verzorgd bij ontheffingen voor nachtelijke werkzaamheden. Het aantal zaken binnen dit werkveld ligt onder de bijgestelde raming. Dit is het gevolg van een lager aantal advies- en toetsaanvragen voor geluid, lucht en EV.

Versie 27 maart 2025

43 / 56

Grafiek 15 Aantal zaken Milieu & RO

Aantal zaken Milieu & RO 2024 1.200

900

600

300

0 Geluid, lucht, EV

Hogere waarde geluid

Werkplan Raming

MER

Overig

Totaal

Werkplan Realisatie

Overige taken In de werkplannen 2024 is tijd ingeruimd voor een aantal ‘overige taken’ zoals ondersteuning bestuur, beleidsafdelingen, participatie in netwerken en/of externe overleggen, inbreng in crisisorganisatie, als ook bezwaar en beroep. Het gaat hierbij hoofdzakelijk om capaciteitsinzet (uren) en veel minder om concrete zaken (aantallen). Ook de inzet op het aspect Omgevingsveiligheid maakt onderdeel uit van de “overige taken” Helpdesk en informatie-ontsluiting De vraag naar milieu- en bodeminformatie is al jaren substantieel en vergt een intensive inzet voor dossierinzage en dossierinformatie. In 2024 is de dalende trend van de afgelopen jaar in het aantal uren dat nodig is voor het verstrekken van informatie uit bodem en milieudossiers afgevlakt (grafiek 16). De inspanning om meer milieu- en bodeminformatie digitaal beschikbaar te kunnen stellen, waaronder het vanaf 2021 online op geo-basis beschikbaar stellen van bodeminformatie (BIO), draagt bij aan het efficiënter kunnen afhandelen van het grote aantal verzoeken. Grafiek 16 Inzet helpdesk en informatie-ontsluiting

Uren helpdesk en informatie-ontsluiting 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000

2.500 0 2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Navolgend is een grafische weergave opgenomen van de verdeling per deelnemer van de inzet op informatieontsluiting en helpdeskvragen. Met afstand de grootste afnemers zijn Den Haag en de PZH.

Versie 27 maart 2025

44 / 56

Grafiek 17 Inzet helpdesk en informatie-ontsluiting per deelnemer

Uren helpdesk en informatie-ontsluiting 2024 per deelnemer 0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Provincie Zuid-Holland Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Werkplan Raming

Werkplan Realisatie

Uit de grafieken 18 en 19 blijkt dat het om grote aantallen informatieverzoeken gaat. In grofweg 80-90% van de gevallen betreft het informatie uit bodemdossiers. Het aantal bodemverzoeken leidt tot 5.207 dossiers en bijna 24.000 rapporten. Grafiek 18 Verzoeken

Grafiek 19 Bodemverzoeken

Aantal verzoeken 2024: 4.893 LGR; 720

Uitsplitsing Bodemverzoeken 2024

Milieu en overig; 225

Rapporten

23.919

Dossiers

5.207

Bodem; 3.943 -

Versie 27 maart 2025

45 / 56

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

Kritische Prestatie Indicatoren T&V Monitoring en rapportage van de taakuitvoering gebeurt aan de hand van door het bestuur vastgestelde KPI’s. Het betreft voor het programma T&V een drietal KPI’s, te weten gerealiseerd werkvolume (opgenomen in bijlage 9.6), tijdigheid en resultaat van bezwaar- en beroepszaken. Gerealiseerd werkvolume In § 3.2 is een toelichting opgenomen op het gerealiseerde werkvolume. In grafiek 14 is het aantal gerealiseerd zaken per cluster (werkveld) gepresenteerd over de afgelopen jaren. Voor een toelichting wordt verwezen naar de beschrijving per cluster in de voorgaande paragrafen. De opvallende toename vanaf 2021 in het cluster milieuinrichtingen wordt veroorzaakt door de taakoverdracht voor de (asbest)sloopmeldingen. In dezelfde grafiek is de intensivering van de milieuvergunningenactualisaties over de laatste jaren zichtbaar. Ook voor het cluster natuurbescherming is de achterliggende jaren sprake van een groter werkvolume (stikstof en soortenbescherming). De andere twee clusters variëren in volume wat over de jaren heen. Grafiek 20 Aantal gerealiseerde zaken per cluster

Tijdigheid De indicator tijdigheid van de taakuitvoering is ODH-breed uitgewerkt voor die procedures waarvoor wettelijk vastgestelde termijnen gelden. Hierbij is onderscheid gemaakt in reguliere en uitgebreide procedures. Uit het overzicht blijkt dat de tijdigheid over 2024 voor reguliere procedures lager ligt dan in voorgaande jaren. Vooral de afhandeling van de Waterwetvergunningen heeft een drukkend effect op deze tijdigheid. De tijdigheid voor uitgebreide procedures scoort wat hoger dan de voorgaande twee jaren. De intensivering voor de omgevingsvergunningen (deels door de actualisaties) heeft een drukkend effect op deze tijdigheid. Voor de omgevingsvergunningen geldt dat in een belangrijk aantal gevallen het zorgen dat de aanvraag compleet, volledig en op voldoende niveau is meer tijd vraagt dan binnen de procedure beschikbaar is. Voor de KPI tijdigheid is geen absolute norm vastgesteld. In het algemeen moeten aanvragen tijdig, dat wil zeggen binnen de wettelijk geldende termijnen, worden afgehandeld. De behandeltermijn kan voor veel procedures conform de Awb worden verlengd. Een aanvrager kan bij niet tijdig besluiten de overheid via een dwangsomprocedure dwingen alsnog een besluit te nemen.

Versie 27 maart 2025

46 / 56

Tabel 27 Tijdigheid zaaktypen T&V ODH Regulier

2021

2022

2023

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

Omgevingsvergunning

68 %

R06-12.1

Overige vergunningen

R10.1

Ontbrandingstoestemming vuurwerkbesluit

100 %

R10.2

Vuurwerkverkoopvergunning (APV)

R13.1

Beschikking ernstige bodemverontreiniging

R13.1

Beschikking op saneringsplan

R13.1

Beschikking op saneringsverslag

R13.1

Beschikking op saneringsverslag BUS

123

R16.1a

Vergunning Ontgrondingenwet

R19.1

Vergunning Waterwet

R20.1

Ontheffing grondwaterbeschermingsgebied

PDC Code

ZaaktypeNaam

R01-2.1

2024

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

69 %

29 %

58 %

33 %

100 %

50 %

67 %

100 %

67 %

100 %

91 %

93 %

89 %

117

95 %

168

164

98 %

124

119

96 %

92 %

100 %

74 %

100 %

45 %

24 %

95 %

53 %

294

263

89%

202

191

95%

263

216

82%

267

165

62%

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

% Tijdig

Aantal

Aantal Tijdig

Eindtotaal ODH Uitgebreid

2021

2022

2023

PDC Code

ZaaktypeNaam

R01-2.1

Omgevingsvergunning

45 %

68 %

43 %

31 %

R13.1

Beschikking ernstige bodemverontreiniging

93 %

91 %

88 %

100 %

R13.1

Beschikking op saneringsplan

88 %

93 %

94 %

100 %

R13.1

Beschikking op saneringsverslag

100 %

89 %

83 %

R16.1

Vergunning Ontgrondingenwet

50 %

33 %

R17.4

Overige vergunningen

R19.1

Vergunning Waterwet

20 %

59 %

R20.1

Ontheffing grondwaterbeschermingsgebied

85 %

70%

186

144

77%

80%

45%

Eindtotaal

% Tijdig

NB Voor zowel reguliere als uitgebreide procedures zijn de producten voor de natuurbeschermingswet buiten beschouwing gelaten omdat daarvoor bijzondere omstandigheden buiten de invloedsfeer van de ODH aan de orde zijn waardoor tijdig afhandelen onmogelijk was (onder andere vanwege de specifiek problematiek rond Stikstof en Soortenbescherming

Bezwaar- en beroepszaken In tabel 31 is een overzicht opgenomen van de bezwaar- en (hoger) beroepszaken binnen het programma T&V. Ten opzichte van voorgaande jaren was in 2024 het aantal bezwaar- en beroepszaken hoger dan de voorafgaande jaren. Het aandeel provinciale dossiers in bezwaar- en (hoger)beroepszaken bedraagt in 2024 80% en die zaken zijn voor het grootste deel verbonden aan de provinciale taakuitvoering voor de Wet natuurbescherming. De 5 (deels) gegronde beroepszaken op concernniveau hebben allen betrekking op de Provincie Zuid-Holland en kunnen worden uitgesplitst naar stikstof(3) en soortenbescherming(2). Tabel 28 Overzicht bezwaar- en beroepszaken T&V

Deels niet ontvankelijk/deels ongegrond

Gegrond

Niet ontvankelijk

Ingetrokken/afgewezen/overgedragen

Eindtotaal

Versie 27 maart 2025

Hoger Beroep

Beroep

Bezwaar

2024

Hoger Beroep

Beroep

Bezwaar

Deels gegrond, deels ongegrond

Bezwaar

Hoger Beroep

Ongegrond

Programma T&V

2023

Hoger Beroep

Beroep

2022

Bezwaar

2021

47 / 56

Programma T&H

Integrale- en themacontroles In de planning stonden 2.076 integrale controles en 235 themacontroles bij bedrijven. Uiteindelijk zijn er 2.164 integrale controles en 223 themacontroles uitgevoerd en administratief afgerond. Er zijn 150 inventariserende controles uitgevoerd hetgeen lager is dan de raming van 231. Er werd rekening gehouden met 1.289 uit te voeren hercontroles en dat zijn er 1.600 geworden. Er stonden 458 sanctiecontroles gepland en er zijn 662 sanctiecontroles uitgevoerd. Ondermijning Diverse gemeenten hebben ook in 2024 inzet gevraagd aan de ODH ten einde een bijdrage te leveren aan het terugdringen van het fenomeen ondermijning. De ODH werkte daarbij samen met HEIT, de gemeente Den Haag en de politie. Het HEIT is een samenwerkingsverband tussen gemeente, politie, Douane, Belastingdienst, energiebedrijf Stedin, Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit (NVWA), UWV en Inspectie Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de Omgevingsdienst Haaglanden. Dit waren voornamelijk de integrale handhavingsacties die door de bestuursdienst en de handhavingsorganisatie van Den Haag zijn georganiseerd. Tevens, in mindere mate betroffen het HEIT acties. Het HEIT heeft in 2024 minder acties georganiseerd dan de voorgaande jaren vanwege een capaciteit probleem. Daarbij kwamen nog enkele acties die onder andere door de politie zijn geïnitieerd.

Uiteindelijk is de vraag vanuit de gemeente dusdanig hoog geweest dat de post ondermijning hierdoor aanzienlijk is over besteed. Deze gezamenlijke acties komen allen ten laste van de post ondermijning omdat het uiteindelijk doel van deze acties het terugdringen van ondermijnende activiteiten is. De te controleren bedrijven ten behoeve van een handhavingsactie worden door de gemeente voorgeselecteerd naar aanleiding van signalen uit de buurt, van de politie en/of overige handhavingsinstanties. Het logisch gevolg hiervan is dat bij integrale controles de kans op onvolkomenheden een stuk groter is dan bij regulier toezicht. Nadat de raming voor 2024 reeds gereed was die uitging van een lager aantal eerste controles en al helemaal minder her- en sanctie controles kwamen er alsnog verzoeken tot inzet op ondermijning binnen bij de ODH. Ondanks dat de overtredingen (denk bijvoorbeeld aan afvalstoffenregistratie of een afzuiginstallatie) een lagere milieurelevantie hadden, hebben wij vanzelfsprekend wel handhavend moeten optreden als bedrijven de onvolkomenheden niet op tijd verhielpen. Dit resulteerde onder andere in een aanzienlijk aantal sanctiecontroles. . Er zijn 208 controles uitgevoerd, geraamd 452. Asbest Op 1 januari 2021 is de ODH gestart met uitvoering asbesttaken voor alle gemeenten in Haaglanden. Conform het gemeentelijk asbest uitvoeringsbeleid is toezicht uitgevoerd.

Bij alle mogelijke asbest toezichtzaken wordt door de coördinatoren asbest van de afdeling T&H bepaald of toezicht moet plaatsvinden op de sanering. Indien er sprake is van een administratieve controle, gaat de toezichthouder niet ter plaatse en wordt de sanering digitaal gevolgd. Risicovolle saneringen worden fysiek bezocht, voor zover het werkplan daar ruimte voor biedt. Alle asbestcontroles worden schriftelijk bevestigd naar de saneerder of initiatiefnemer. Deze aanpak heeft geresulteerd in kwalitatief goed toezicht. Iedere gemeente hanteert haar eigen criteria als het om de uitvoering van de asbesttaken gaat. Zo hanteren gemeenten een verschillend toezichtpercentage op het aantal sloopmeldingen. Van dat gekozen percentage wordt een gemeente-specifiek deel fysiek gecontroleerd een ander deel hiervan juist alleen administratief. Tevens wordt in de beoordeling onderscheid gemaakt tussen particuliere en bedrijfsmatige sloopmeldingen omdat niet iedere gemeente de plustaak sloop bij particulieren bij de ODH heeft belegd.

Versie 27 maart 2025

48 / 56

Vuurwerkcontroles De vuurwerkcontroles hebben plaatsgevonden op de aangewezen verkoopdagen te weten 27, 28 en 30,31 december. Omdat er in de drie laatste dagen van het jaar een zondag zat. Mocht er op zaterdag 28 december vuurwerk verkocht worden. In 2024 is in de regio Haaglanden gestart met 54 verkooppunten en twee opslagen. Vergeleken met 2023 is er één verkooppunt afgevallen. Dit verkooppunt is gevestigd in de wijk Benoordenhout te Den Haag. In de wijk Benoordenhout geldt een vuurwerk afsteekverbod. Het verbod was ook in 2023 van kracht. Volgens de ondernemer heeft zijn verkooppunt door het verbod in 2023 minder vuurwerk verkocht. Hierdoor is door hem besloten om dit jaar geen vuurwerk te verkopen. Dit jaar zijn er voor het eerst controles uitgevoerd in de avonduren. Steekproefsgewijs zijn verkooppunten gecontroleerd. Tijdens deze controles zijn geen overtredingen geconstateerd. In 2024 zijn er in totaal 197 controles uitgevoerd. Deze bestaan uit “na controles” in het begin van het jaar, de “voor controles” medio oktober/november en de controles tijdens de verkoopdagen. In 2025 zullen er naar verwachting meerdere verkooppunten afvallen. Dit is door de ondernemers al medegedeeld. Overlast Naar aanleiding van overlastmeldingen zijn er 1.904 controles uitgevoerd op het specifieke overlastaspect van de melding.

Naar aanleiding van (109 gemelde) ongewone voorvallen is er 107 maal toezicht uitgevoerd. Waarvan er 11-maal ongewoon voorval betrof met asbest en 21 ongewoon voorval met bodem. De voorvallen betreffen veelal storingsmeldingen van bedrijven waardoor overlast kan ontstaan en incidenten zoals brand. Niet elk incident leidt tot toezicht, veel bedrijven melden ook activiteiten die mogelijk overlast of hinder kunnen veroorzaken. Net zoals voorgaande jaren is een beperkt aantal bedrijven verantwoordelijk voor een groot deel van de overlastsituaties. Veel van deze klachten zijn niet te voorkomen omdat de ODH over een langere periode een beeld moeten vormen over de ernst en omvang van de gemelde overlast om als basis te dienen voor besluiten over eventueel te nemen maatregelen en handhaving. De ODH streeft er altijd naar dergelijke ‘probleemdossiers’ snel maar ook zorgvuldig af te sluiten. Hierbij is niet uit te sluiten dat zich nieuwe situaties aandienen. Tot slot is er een beperkt aantal zaken waar bewoners zich niet wensen neer te leggen bij de uitkomst van klachtenonderzoek door de ODH en daarom op dagelijkse basis klachten blijven indienen. Om dergelijke situaties te beslechten stuurt de ODH in de regel aan op voor bezwaar- en beroep vatbare besluiten en in overleg met het bevoegd gezag het naar de toekomst buiten behandeling laten van deze klachten.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15610346/2