Document · PDF

bijlage 2. Ontwerpbegroting Avalex 2022 (1310585)

Raad Besluitvorming 27 mei 2021, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2022 Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex13.843 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Ontwerpbegroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave Voorwoord 1. Inleiding

1 2 3

Profiel Avalex

Uitgangspunten begroting

Ontwikkelingen

Rapportages

Uitvoeringsinformatie en beleidsindicatoren

Mogelijke besparingen DVO per gemeente

Vergelijking ontwerpbegroting 2022 t.o.v. 2021

Programmaplan

1.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

2. Financieel overzicht 2022

Baten en lasten

Financiële positie

Meerjarenraming 2022 – 2025

Basis voor de dekkingsmiddelen

Bijdrage per gemeente

Investeringen

3. Verwerkingskosten 4. Meerjarenraming 2022-2025 Bijlage: Bestuur Avalex Bijlage: Tarievenblad Bijlage: Interne kaderbrief 2022

22 24 27 28 29

Uitgangspunten voor de begroting

Bijlage: EMU-saldo Bijlage: IV-3 tabel Bijlage: Afval in tonnen

34 35 36

Versie ter zienswijze raden

Voorwoord Voor u ligt de ontwerpbegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 van Avalex. De ontwerpbegroting en de meerjarenraming geven inzicht in de financiële positie en het overzicht van de baten en lasten van Avalex over 2022 en de jaren 2023 t/m 2025. De opzet van de ontwerpbegroting ligt in lijn met de voorschriften in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Conform afspraken in de gemeenschappelijke regeling wordt deze ontwerpbegroting in april aangeboden aan het bestuur en daarna naar de gemeenteraden gestuurd voor zienswijzen. In de definitieve begroting worden deze zienswijzen van de gemeenten waar mogelijk verwerkt. Deze ontwerpbegroting is gebaseerd op de afgenomen producten en diensten zoals in de DVO’s van 2021 zijn afgesproken. De DVO’s voor 2022 zijn bij het opstellen van deze begroting nog niet bekend. Keuzes die nog gemaakt worden rond de dienstverlening, bijvoorbeeld over de afname van de nieuwe dienst nascheiding PMD en de inzet van zijbelading in Midden Delfland, zijn daarmee nog niet verwerkt. Voor de gemeenten is daarom net als voorgaand jaar een overzicht opgenomen van de mogelijke besparingen die gerealiseerd kunnen worden bij doorvoering van maatregelen die in een of meerdere Avalex gemeenten al zijn ingevoerd.

In de begroting is een overzicht opgenomen van de bijdrage per gemeente, deze kunnen hiermee uiteindelijk nog afwijken. De tonnages voor deze begroting zijn gebaseerd op de realisatie van de DVO’s 2019, minus 10% restafval. Er is gekozen voor realisatie 2019 omdat 2020 te afwijkend was gezien de effecten van de coronamaatregelen op de omvang van het aangeboden afval. Voor volgend jaar is de verwachting dat de coronamaatregelen voorbij zullen zijn. Wel verwachten we dat het thuiswerken ook in 2022 nog een rol kan spelen, toch denken we dat met alle extra inspanningen om het scheiden van afval te verbeteren in 2020 en 2021 deze reductie voor de omvang van het restafval ten opzichte van 2019 realistisch is. We sluiten aan bij de ambities van de gemeenten zoals opgenomen in de VANG-doelstellingen betreffende afvalscheiding, en zetten daarbij in op betere scheiding, minder restafval en streven daarbij naar minder afkeur van het aangeboden PMD. Hiervoor hebben we de afgelopen jaren met de gemeenten flink geïnvesteerd, onder meer terug te zien in toename van het aantal containers om beter te kunnen scheiden. Deze stijging in het aantal inzamelmiddelen is in de post inzamelmiddelen terug te zien.

Verder is een lijn in de begroting dat een aantal kosten redelijk constant zijn ten opzichte van de begroting voorgaand jaar, zoals de mobiliteitskosten, de kosten van de bedrijfsvoering en de directe personeelskosten. De taakstelling zoals voor de begroting 2021 was meegegeven door het bestuur, is in deze begroting 2022 onderverdeeld naar verschillende kostencomponenten om de besparingen ook voor komend jaar te kunnen realiseren. Daarmee is de taakstelling van 5 ton niet meer als onderdeel zichtbaar onder de post directe personeelskosten (zoals in de begroting 2021 het geval was). Aan de andere kant is een lijn in deze begroting 2022 dat de markt voor de verwerking van afvalstoffen/grondstoffen in beweging is. Dit komt tot uiting in de al voorziene stijging van de verwerkingskosten van de verschillende stromen en de afname van de opbrengsten voor de grondstoffen. Dit is een continuering van het beeld dat we vorig jaar ook in het meerjarenperspectief hadden opgenomen. De opbrengsten voor het ingezamelde PMD lopen niet via Avalex maar komt direct op de rekening van de gemeenten. Voor het totaal beeld van kosten en opbrengsten voor de gemeenten is in deze begroting toch een aanname gedaan rond de ontwikkeling van de vergoedingen voor het PMD.

Versie ter zienswijze raden

1. Inleiding Profiel Avalex Avalex is een overheid gedomineerde onderneming en heeft tot doel het inzamelen en (laten) verwerken van huishoudelijke afvalstromen. De werkzaamheden van Avalex zijn op 2 april 2001 van start gegaan met als eerste deelnemers de gemeenten Leidschendam en Voorburg (thans Leidschendam-Voorburg) en Rijswijk. Per 1 oktober 2004 is de gemeente Pijnacker-Nootdorp toegetreden, per 1 januari 2006 de gemeente Wassenaar, per 1 juli 2007 de gemeente Delf en per 1 januari 2010 de gemeente Midden-Delfland. Avalex heeft de rechtsvorm van een Gemeenschappelijke Regeling op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en is sinds 2018 een bedrijfsvoeringsorganisatie, zoals bedoeld in de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Gedurende het jaar 2021 waren de deelnemers in de Gemeenschappelijke Regeling de gemeenten Delft, Leidschendam-Voorburg, Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar.

Uitgangspunten begroting Deze ontwerpbegroting is gebaseerd op de afgenomen producten en diensten zoals in de DVO’s van 2021 zijn afgesproken. De DVO’s voor 2022 waren bij het opstellen van deze begroting nog niet bekend. De tonnages zijn gebaseerd op de realisatie van de DVO’s 2019 minus 10% restafval. 2019 is gekozen als basis omdat 2020 te afwijkend was om als basis te dienen voor de begroting 2022. Dit gezien de stijging van het huishoudelijk afval in 2020 als gevolg van de Corona maatregelen (10,4% meer afval in totaal, onderverdeeld naar 6,8% meer restafval, 8,7% meer GFT afval en 20,6% meer grof huishoudelijk afval). De uitgangspunten van deze ontwerpbegroting zijn verwoord in de kaderbrief 2022. Aan de opbouw ligt het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) ten grondslag. Vorig jaar heeft het bestuur de gemeenten een ambitie in de begroting van 2021 meegegeven van 10% minder restafval ten opzichte van realisatie 2019, deze ambitie is voor 2022 ook weer meegenomen. Deze ambitie wordt realistisch geacht, uitgaande van 2022 als een jaar waarin de effecten van de coronamaatregelen op het volume afval niet meer zichtbaar zijn. Daarnaast heeft het bestuur voor 2021 een taakstelling opgelegd bij Avalex van € 500.000.

Ook deze besparingen zijn in deze begroting voor 2022 meegenomen, wel zijn deze nu verwerkt in de posten waar de taakstelling op terugslaat.

Ontwikkelingen De markt voor het verwerken van afvalstoffen/grondstoffen blijft net als het voorgaande jaar in beweging. Algemeen beeld is nog steeds dat de kosten voor het verwerken en verbranden van het huishoudelijk afval toenemen en de opbrengsten voor grondstoffen afnemen. Deze trends hebben we verwerkt in deze begroting. Dit is een continuering van het beeld dat we vorig jaar ook in het meerjarenperspectief hadden opgenomen. In 2022 gaat de samenwerking met HVC voor de verwerking van grof-, gft- en restafval van start. Voor zover mogelijk zijn deze kosten en tarieven (op basis van tarief 2021) meegenomen in deze begroting. Door de samenwerking met HVC komt vanaf 1 januari 2022 ook het product nascheiding PMD in de producten diensten catalogus van Avalex. Gemeenten zijn op dit moment nog bezig om te bezien of en hoe ze dit product willen afnemen. Dit kan ertoe leiden dat er nog wijzigingen komen in de inzameling van het na te scheiden afval. De effecten hiervan zijn nog niet in deze begroting meegenomen. Vooralsnog schatten we in dat de extra kosten voor de inzameling meevallen en dat dit voor 2022 via de jaarlijkse nacalculatie met de gemeenten kan worden afgerekend. De kosten van verwerking van bron- en na te scheiden afval bij HVC zijn gelijk.

Rapportages Drie keer per jaar informeert Avalex het bestuur over de voortgang van de realisatie van de begroting. In deze rapportages worden ook de prognoses voor dat jaar meegenomen. Dit gebeurt in de bestuursrapportages (na eerste en tweede trimester) en de jaarrekening. Daarnaast ontvangen de opdrachtgevers met dezelfde frequentie een uitgebreide opdrachtgeversrapportage over de voortgang van de dienstverleningsovereenkomsten (DVO). Elke maand wordt er een cijfermatige rapportage over de voortgang verstrekt.

Versie ter zienswijze raden

Uitvoeringsinformatie en beleidsindicatoren In onderstaand overzicht is een kernoverzicht opgenomen met daarin de belangrijke kengetallen. Realisatie 2018

Realisatie 2019

Realisatie 2020

Prognose 2021

Prognose 2022

Huisaansluitingen Delft

58.100

58.700

58.900

60.200

61.000

Huisaansluitingen Leidschendam-Voorburg

36.200

36.400

36.700

36.900

37.100

Huisaansluitingen Rijswijk

25.900

26.200

26.500

27.200

28.000

Huisaansluitingen Pijnacker-Nootdorp

20.800

21.100

21.500

21.700

22.000

Huisaansluitingen Wassenaar

11.500

11.600

11.700

Huisaansluitingen Midden-Delfland

7.800

8.000

8.100

Totaal aantal huisaansluitingen

160.300

161.700

162.900

165.600

167.900

Totaal aantal inwoners

328.500

332.000

335.500

339.700

Aantal minicontainers

186.200

198.600

208.600

213.460

216.460

Aantal verzamelcontainers

3.600

3.900

4.440

4.900

5.420

Papier

13.858

13.555

14.340

13.555

Textiel

878

985

993

985

Sociale en fysieke structuur

Inzamelvoorzieningen

Inzameling (tonnages)

Glas

6.513

6.511

7.385

6.511

GFT

20.945

21.329

23.184

21.329

PMD

2.937

2.539

3.491

2.539

Totaal ingezamelde grondstoffen

45.131

44.919

49.393

44.919

Rest huishoudelijk fijn

68.402

68.888

73.433

62.000

208 kg/inw.

207 kg/inw.

219 kg/inw.

183 kg/inw.

180 kg/inw.

Aantal kilogrammen rest per inwoner

Tabel 1.1: Meerjaren uitvoeringsinformatie In bovenstaande tabel is te zien dat het aantal huishoudens in de Avalex gemeenten licht stijgt, vooral Rijswijk en Delft groeien gestaag. Daarnaast zien we dat het aantal inzamelmiddelen de laatste jaren mede door meer scheidingsmogelijkheden en HNI behoorlijk is toegenomen. Deze trend zal zich in 2021 en 2022 nog voortzetten. De kosten voor de inzamelvoorzieningen nemen hierdoor ook toe in deze begroting. In 2020 zien we mede door de coronamaatregelen een toename van alle stromen ingezamelde grondstoffen en restafval. In de verwachting dat de coronamaatregelen niet meer gelden in 2022 gaan we met de prognose voor de volumes in 2022 zitten op de omvang realisatie 2019. Alleen voor restafval maken we daarbij een uitzondering omdat we daarmee uitgaan van een afname van restafval met 10% ten opzichte van het volume in 2019.

Versie ter zienswijze raden

Kosten per huishouden In onderstaande tabel is te zien dat Avalex per huishouden € 7 duurder wordt, maar dat dit voor € 8 te wijten valt aan de stijging van verwerkingskosten. Een kostencomponent, die door Avalex niet of nauwelijks te beïnvloeden valt. De andere kosten “beïnvloedbaar” betreffende zowel de bedrijfsvoeringskosten als kosten gerelateerd aan primair proces (directe personeelskosten, mobiliteit, etc.) dalen met €1.

Huisaansluitingen (x 1.000)

Realisatie 2020

OB 2021

OB 2022

163

166

168

11.598

10.057

11.557

30.117

30.883

31.032

185

186

185

256

247

254

Niet beïnvloedbaar: Verwerkingskosten (x 1.000 euro) Kosten per huisaansluiting (in euro’s)

Beïnvloedbaar: Kosten (x 1.000 euro) Kosten per huisaansluiting (in euro’s)

Totale Kosten per huisaansluiting (in euro’s)

Versie ter zienswijze raden

Mogelijke besparingen DVO per gemeente Ten tijde van het opstellen van de begroting lopen de DVO gesprekken tussen Avalex en de gemeenten voor 2022. Dit is het moment dat de gemeenten kunnen aangeven welke dienstverlening en welk dienstverleningsniveau men wil afnemen voor het komende begrotingsjaar. Deze uitkomsten zijn niet verwerkt in de voorliggende ontwerpbegroting. Om een indicatie te geven van de mogelijke, financiële, impact van deze gesprekken is in onderstaand overzicht een beeld gegeven van mogelijke wijzigingen in de DVO. Aan de gemeente als opdrachtgever is het om hier eigen beleidskeuzes in te maken. Aan Avalex is het om de effecten transparant in beeld te brengen voor de gemeenten en na besluitvorming haar dienstverlening hierop aan te passen. Dit zijn voorbeelden uit de praktijk van een of meerdere Avalex gemeenten die mogelijk ook interessant zijn voor de andere gemeenten om door te gaan voeren gezien de positieve financiële effecten. In het overzicht is te zien dat Midden-Delfland al het meeste aan de verschillende knoppen heeft gedraaid. Voorbeelden van maatregelen ten behoeve van de DVO 2022 Inzameling restafval 1 x 3 weken in plaats van 1 x 2 weken Inzameling GFT 8 maanden 1 x 2 weken en 4 maanden 1x 4 weken (winter). Op dit moment wordt dit in Midden Delfland al op deze manier gedaan (start nov 2020).

Inzameling Wit en Bruingoed en metalen aan huis stoppen (geldt voor totaal Avalex werkgebied). Inzameling van deze stroom zal alleen via de milieustraten verlopen Stoppen met extra zomerinzameling GFT (geldt nog voor Rijswijk, Leidschendam-Voorburg en Wassenaar) Termijn voor het ophalen van grofvuil verlengen, zodat inwoners eerder naar de milieustraat gaan. Termijn voor het ophalen van illegaal gedumpt afval verlengen, zodat er minder ad hoc gereden hoeft te worden. De ondergrondse containers zonder passysteem openen, dit scheelt een data-abonnement per container en we zien verschillen in het aantal pasaanvragen (momenteel werkt toegangscontrole alleen nog in een deel van Delft en in Rijswijk). Kijken naar flexibele openingstijden van de milieustraten.. De vervuiler betaalt o Betalen voor het halen van grofvuil invoeren. Is reeds ingevoerd in Wassenaar en PijnackerNootdorp. Verschillende varianten hierin mogelijk, van het betalen voor halen voor al het grofvuil tot het invoeren van een mogelijke variant om 3x per jaar gratis op te halen en daarna de inwoner te laten betalen. Besparing per variant nog nader te bepalen. o Eerste 100 kilo per jaar gratis bij bezoek aan milieustraat of de eerste zes bezoeken aan de milieustraat, daarna een tarief per kilo. Besparing per variant nog nader te bepalen.

De potentiële besparing per maatregel en per gemeente is in onderstaand overzicht opgenomen. Overzicht besparingsmogelijkheden DVO per gemeente: GFT hele jaar 1x per 2 weken

Rest 1x per 2 wk voor LV 1x per 3 weken

GFT Rest 8 mnd per 2 weken 4 mnd per 4 weken 1x per 4 weken

Leidschendam-Voorburg

€ 65.000

€ 500.000

€ 180.000

€ 870.000

Rijswijk

€ 65.000

€ 85.000

€ 115.000

€ 130.000

Wassenaar

€ 200.000

€ 120.000

€ 270.000

€ 200.000

Pijnacker-Nootdorp

€ 140.000

€ 100.000

€ 230.000

Delft

€ 220.000

€ 110.000

€ 360.000

€ 1.065.000

€775.000

€ 1.790.000

Midden-Delfland Totaal € 330.000 Tabel 1.2: Overzicht besparingsmogelijkheden

Indicatieve inschatting besparingsmogelijkheden per maatregel op basis van tarieven en aantallen 2021.

Versie ter zienswijze raden

Vergelijking ontwerpbegroting 2022 t.o.v. 2021 Onderstaand de stijging/daling van de ontwerpbegroting 2022 in vergelijking met begroting 2021. Nr.

Oorzaken

Structureel/ Incidenteel

Stijging/daling

Verwerking en Belasting Restafval, prijsstijging van €19 (2021 €76 t.o.v. 2022 €95) GTF, prijsstijging van €14,- (2021 €54 t.o.v. 2022 €68) Grof huishoudelijk afval, prijsdaling van €31 (2021 €181 t.o.v. 2022 €150) Directe personeelskosten Taakstelling OB 2021 volledig verwerkt op inhuur personeel (€ 500K) Indexatie vaste personeelskosten (incl. sociale lasten en pensioen) Indexatie inhuurkrachten Afname kosten bedrijfskleding Inzamelmiddelen Meer containers door uitrol HNI Hogere onderhoudskosten (preventief) Lagere rentekosten door betere voorwaarden Lagere kosten toegangscontroles containers De reguliere dienstverlening reinigen van minicontainers GFT wordt niet meer afgenomen Opbrengst grondstoffen Papier, prijsdaling van €10,- (2021 €25,- t.o.v. 2022 €15,-) Textiel, prijsdaling van €150,- (2021 €300,- t.o.v. 2022 €150,-) Glas, prijsdaling van €6,- (2021 €13,- t.o.v. 2022 €7,-) Projecten Innovatiebudget inzake optimaliseren van inzameling (o.a. zijbelading) Verdere uitrol HNI Inzamelen “nieuwe fracties” (luieronderzoek) Campagnes ten behoeve van reductie afkeur PMD Project afval op afroep Overlaadstation Toevoeging kadegeld Update dotatie voorziening meerjarenonderhoudsplan na herziening Mobiliteit Betreft nagenoeg eenzelfde kostenniveau in vergelijking tot 2021, leasekosten nemen ligt af. Onderhoud neemt echter ligt toe inzake eigendom van enkele voertuigen vanaf 2020.

Structureel

15% stijging kosten € 1.500.000

Structureel (taakstelling = incidenteel)

stijging kosten € 175.000 (verschil taakstelling € 500.000)

Structureel

9% daling kosten € 580.000

Structureel

34% daling opbrengsten € 330.000

Incidenteel

10% stijging kosten € 100.000

Beïnvloedbaar gemeenten

Structureel

16% stijging kosten €80.000

Structureel

1% daling kosten € 60.000

Milieustraten Hogere huurprijs milieustraat Wassenaar Update dotatie voorziening meerjarenonderhoudsplan na herziening Overige opbrengsten Stijging tarieven diverse stromen milieustraten

Structureel

12% daling kosten € 50.000

Structureel

6% stijging opbrengsten € 40.000

Bedrijfsvoering Niet materieel Bijdrage projecten Opbrengst uitrol HNI Opbrengst overige gemeente specifieke projecten

Structureel

0,2% daling kosten €15.000

Incidenteel

Nieuw (in OB 2021 verdisconteerd in bijdrage gemeente)

Versie ter zienswijze raden

Toelichting taakstelling begroting 2021 Bij de bespreking van de begroting 2021, heeft het bestuur Avalex een taakstelling meegegeven van € 500K. In de begroting is dit toen verwerkt in een grote post van -€ 500K op de directe personeelskosten. In het najaar van 2020 is de haalbaarheid van deze taakstelling nader uitgezocht en met de diverse managers binnen Avalex verder gedefinieerd. Onderstaand de kostencomponenten betreffende de besparingsmaatregelen om de beoogde taakstelling (€500K) te realiseren.

Toegangscontrole abonnement verminderen op de onderlossende containers in vier gemeenten Lagere rentekosten nieuwe leningen

-100

Catering & kantinekosten (introductie AH-to-go concept)

-110

Kosten ICT & Licentie (nieuwe boordcomputer en licentiestructuur)

-110

Nieuw contract van bedrijfskleding, hoge voorraad aanwezig

-50

Subtotaal

-560

-190

De totale kosten inzake de begroting 2022 bedraagt 42,590 miljoen. Een verschil van 1,649 miljoen met begroting 2021. Hiervan is 1,500 miljoen te wijten aan verwerkingskosten inclusief belastingen. De kosten van Avalex (zonder verwerkingskosten en belastingen) stijgt van 29.820 naar 29.987, een stijging van 0,6%.De kosten zijn afgenomen als we rekening houden met de Indexatie conform de kaderbrief 2022 is 2,6% lonen en 1,6% materieel. Hiermee is een lager kostenniveau aangetoond.

Programmaplan Programma Avalex beoogt het doeltreffend en doelmatig uitvoeren van de inzameltaken van huishoudelijk afval van de deelnemende gemeenten, voortkomend uit of samenhangend met taken op het gebied van het gemeentelijke afvalbeleid, die voortvloeien uit de Wet milieubeheer.

Wat willen we bereiken Het maatschappelijk effect dat Avalex wil bereiken is uitgedrukt in haar visie, missie en strategie.

Maatschappelijk effect Visie Een afvalloze regio door waardevolle inzet en (her)gebruik van grondstoffen Missie Avalex is de partner van gemeenten in de uitvoering van afvalinzameling en duurzame inzet van grondstoffen, op milieubewuste en maatschappelijke manier Strategie Optimale balans creëren tussen dienstverlening, kosten en duurzaamheid en deze per gemeente afstemmen

Beleidsindicator Met indicatoren laten we transparant en meetbaar zien wat we bereiken. Dit zijn de (verplichte) beleidsindicatoren vanuit de Besluit begroting en verantwoording (BBV) op het gebied van afvalinzamelen: Scheidingspercentage huishoudelijk afval Omvang huishoudelijk restafval kg/inwoner per jaar Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan het realiseren van 75% hergebruik en maximaal 100kg restafval per inwoner per jaar (dit was de landelijke ambitie van 2020), zoals dit is vastgelegd in het landelijk programma VANG. Dit programma is ontwikkeld om op het gebied van huishoudelijk afval gemeenten te helpen om de nodige stappen te zetten naar een circulaire economie. De Avalex gemeenten zaten in 2020 op gemiddeld 218 kg restafval per inwoner. De komende jaren zal er dus nog meer ingezet moeten gaan worden op de scheidingsresultaten in de gemeenten. Daarnaast was de afkeur PMD in 2020 nog gemiddeld rond de 40%, dus zeker voor verbetering vatbaar. Om verder te komen met deze beleidsindicatoren kunnen de gemeenten de sorteeranalyse inzetten als

Versie ter zienswijze raden

extra product om te analyseren in welke wijken, welke overige stromen nog veel in het restafval aanwezig zijn. Daarna kunnen gericht maatregelen per wijk genomen worden. Onder meer door inzet van extra communicatie en grondstofcoaches. Product code Productnaam

Rekeneenheid

3.3.2

Tarief per analyse / € 23.000

Uitvoeren sorteeranalyse

Tabel 2.1: Producten uit de PDC

Wat gaan we daarvoor doen Om de gemeenten te ondersteunen bij het realiseren van deze doelstellingen voert Avalex haar kerntaken en aanvullende dienstverlening zoals omschreven in de GR en de Producten Diensten Catalogus (PDC). Inzamelen huishoudelijk afval Een van de primaire activiteiten betreft het inzamelen van afval en grondstoffen door middel van het rijden van routes. Avalex zamelt huishoudelijke afval- en grondstoffen in zoals Plastic, Metalen verpakkingen en Drinkpakken (PMD), Groente- Fruit- en Tuinafval (GFT), papier, glas, textiel en restfractie, alsmede Klein Gevaarlijk Afval (KGA), conform gemeentelijk afvalbeleid en zoals vastgelegd in de DVO’s per gemeente. Voor het berekenen van de kosten wordt een verdeling gemaakt naar afvalstroom (fractie) en naar inzamelvoorziening. Beide samen vormen één dienst. Per route wordt bepaald: aantal uur, inzameldagen, gemeente, fractie (afvalstroom), inzamelvoorziening en type voertuig. In 2022 komt hier een nieuw soort route bij voor het ophalen van restafval voor de nascheiding PMD. Het primaire proces omvat vooral het inzamelen en de overslag van diverse afvalstromen binnen de zes gemeenten van het Avalex werkgebied. De directe kosten die hiermee verbonden zijn: • Mobiliteit- of tractiekosten. Dit zijn kosten voor de inhuur van (vuilnis)wagens, extra inzet, beheer en onderhoud aan de vuilniswagens; • Transport derden.

Dit betreft de kosten van externe transportondernemingen voor het transport vanuit Avalex naar externe verwerkers en andere, aanvullende transporten; • Personeelskosten. Dit zijn de kosten voor de chauffeurs en beladers. Het betreft de kosten van het eigen personeel en kosten van tijdelijke medewerkers (zogenaamde flexibele schil).

Product code Productnaam

Rekeneenheid

1.1.1

Inzamelen GFT minicontainer

Route

1.1.2

Inzamelen GFT onderlossende container

Route

1.1.3

Inzamelen GFT verzamelcontainer

Route

1.2.1

Inzamelen restafval minicontainer / zakken

Route

1.2.2

Inzamelen restafval onderlossende container

Route

1.2.3

Inzamelen restafval verzamelcontainer / zakken

Route

1.2.4

Inzamelen restafval nascheiding (3x)

Route

1.3.1

Inzamelen papier en karton minicontainer

Route

1.3.2

Inzamelen papier en karton onderlossende container

Route

1.3.3

Inzamelen papier en karton verzamelcontainer

Route

1.4.1

Inzamelen PMD minicontainer

Route

1.4.2

Inzamelen PMD onderlossende container

Route

1.4.3

Inzamelen PMD verzamelcontainer

Route

1.5.1

Inzamelen flessenglas onderlossende container

Route

1.6.1

Inzamelen textiel onderlossende container

Route

1.7.1

Inzameling grof huishoudelijk afval op afroep

Route

1.7.2

Inzamelen grofvuil matrassen

Route

Versie ter zienswijze raden

1.8.1

Inzamelen grof snoeiafval op afroep

Route

1.9.1

Inzamelen metalen en wit- en bruingoed op afroep

Route

2.1.1

Verwijderen illegaal gedumpt afval

Route

2.2.2

Inzamelen papier door verenigingen

Regeling per gemeente

2.2.7

Inzamelen afval KCA halte

Dagtarief

2.2.10

Inzamelen oude medicijnen bij apotheken

Tarief per jaar

2.3.1

Transporteren, verwerken en huren containers op gemeentewerven (BOR)

Tarief per container per jaar

2.6.1

Vangnetregeling

Route

Tabel 2.2: Producten uit de PDC

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.3: Kosten van inzameling van afval Onderhoud en beheer van inzamelmiddelen Avalex onderhoudt en beheert haar inzamelmiddelen zoals dat in het Beheerplan 2020-2030 is vastgelegd. Dit zijn voornamelijk de kosten voor het onderhoud van het containerpark van Avalex. Dit containerpark omvat alle containertypen die worden gebruikt voor de diverse primaire processen. Bijvoorbeeld ondergrondse en bovengrondse onderlossende containers, minicontainers en verzamelcontainers. De kosten worden gemaakt voor het reguliere beheer en onderhoud, eenmalige reparaties, gebruikersschade en afschrijvingslasten van de containers Het aantal inzamelmiddelen is de afgelopen jaren fors gestegen. De afschrijvingskosten zijn de grootste kostenpost. Daarnaast is er ook elektronica in de containers geplaatst. Het dataverkeer, de licentiekosten en onderhoud van deze elektronica maken dat de kosten voor de inzamelmiddelen de afgelopen jaren gestegen. De kosten voor de inzamelmiddelen zitten verwerkt in de kostprijs per route.

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.4: Kosten van onderhoud en beheer inzamelmiddelen (bedragen x 1.000) Technische infrastructuur Naast haar kerntaak voor het onderhoud en beheer van de milieustraten en de inzamelmiddelen, verzorgt Avalex ook het uitgeven van de Avalex-passen aan bewoners. Deze maken het mogelijk in een aantal gemeenten onderlossende verzamelcontainers te openen, maar registreren ook het ingebrachte grof huishoudelijk afval bij de milieustraten. Gebruik en beheer van milieustraten Avalex onderhoudt en beheert de milieustraten zoals dat in het Meerjarenonderhoudsplan milieustraten 2020 (MJOP) is vastgelegd. Daarnaast zijn er nog kosten voor ICT, huur van de percelen in Wassenaar en PijnackerNootdorp, beveiliging en het personeel van de milieustraten. De gemeenten betalen per intake van een inwoner een vast tarief. Avalex heeft momenteel vier milieustraten: Delft, Den Haag, Wassenaar en Pijnacker-Nootdorp. Het komend jaar zal er gekeken worden naar de locaties en openingstijden van de milieustraten om te bezien of dit de centrale locaties zijn en waar alle inwoners goed terecht kunnen? Ook wordt onderzocht of het gebruik van milieustraten door en bij omringende gemeenten mogelijk gemaakt kan worden. Product code Productnaam

Rekeneenheid

1.10.1

Intakes / € 15 excl. opslag

Milieustraat

Tabel 2.5: Producten uit de PDC

Versie ter zienswijze raden

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.6: Kosten gebruik en beheer van milieustraten (bedragen x 1.000) Zorgdragen voor verwerking ingezameld huishoudelijk afval Avalex draagt zorg voor het verwerken van ingezameld huishoudelijk afval. Het restafval wordt via onze overlaad in Delft klaargemaakt om per container verder te transporteren naar onze verwerker. Tevens wordt over deze tonnen ook nog een afvalstoffenbelasting geheven door de Rijksoverheid. Met de nieuwe samenwerking met HVC wordt nog nader uitgewerkt hoe onze overslag ingezet kan worden voor meer afvalstromen dan alleen het restafval om zo het rendement van de overslag te verhogen. De andere stomen gaan rechtstreeks naar de diverse verwerkers. De diverse grondstoffen hebben nog een opbrengst, echter de laatste jaren laten deze tarieven voor de opbrengsten van grondstoffen een sterke dalende trend zien. Dit veelal als direct gevolg van ontwikkelingen op de wereldmarkt. Product code Productnaam

Rekeneenheid

1.10.2

Tonnage / € 15 excl. opslag

Overlaad Verwerkingskosten

9.803

Opbrengsten grondstoffen

656

Tabel 2.7: Producten uit de PDC

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.8: Kosten overlaad, verwerking minus opbrengst grondstoffen (bedragen x 1.000) Opbrengsten grondstoffen rechtstreeks naar gemeenten Naast de opbrengsten die Avalex ontvangt voor de grondstoffen, zijn er ook opbrengststromen die rechtstreeks bij de gemeenten terecht komen. De inzameling en recycling van huishoudelijk verpakkingsafval wordt vergoed door het verpakkende bedrijfsleven. De vergoedingen uit het afvalfonds gaan vanaf 2020 rechtstreeks naar de gemeenten. De opbrengsten voor de zes gemeenten waren in 2020 € 954.638 bij een afkeurpercentage van rond de 40%. Bij het terugdringen van het afkeurpercentage door betere scheiding door de inwoners zal een opbrengst van 1 miljoen haalbaar zijn. Daarnaast ontvangen de gemeenten nog rechtstreeks opbrengsten van Wecycle, de hoogte van deze opbrengsten zijn bij Avalex niet bekend. Indien gemeenten overgaan tot het inzetten van het product nascheiding van PMD verandert voor dit deel van het restafval de inkomsten vanuit Nedvang voor de gemeenten, dit zal bij de afweging om al dan niet over te gaan meegenomen moeten worden.

Tabel 2.9 (bedragen x 1.000)

Daarnaast ontzorgt Avalex de gemeente door het uitvoeren van aanvullende taken: Klantencontactcentrum Het Klantencontactcentrum (KCC) fungeert als eerste aanspreekpunt tussen Avalex en de inwoners van de zes gemeenten. Het KCC informeert en adviseert inwoners over afval en grondstoffen. Daarnaast behandelen zij meldingen en klachten over de dienstverlening van Avalex.

Versie ter zienswijze raden

Gedragsveranderende communicatie Door diverse on- en offline communicatieactiviteiten en educatie faciliteert Avalex de gemeenten in haar communicatie met betrekking tot haar dienstverlening en het realiseren van de doelstellingen in het VANG-programma. Adviseren gemeentelijk afvalbeleid Avalex volgt beleidsontwikkelingen en adviseert haar gemeenten actief om te komen tot gezamenlijk geformuleerd gemeentelijk afvalbeleid. In 2021 wordt het nieuwe gemeentelijk afvalbeleid beschreven door de gemeenten, gefaciliteerd met de kennis en expertise van Avalex. Op dit moment zijn hier nog geen details over bekend. Mochten de gemeenten keuzes maken voor bijvoorbeeld het verder voorbereiden van het invoeren van Diftar in een of meerdere gemeenten, dan moeten hier nog wel aanvullende investeringen voor worden gedaan. Deze mogelijke werkzaamheden zullen op offertebasis worden gefactureerd en zijn dus niet verwerkt in deze begroting.

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.10: Kosten communicatie en beleid (bedragen x 1.000)

Kosten overhead Onder de opslag bedrijfsvoeringkosten vallen de ondersteunende kosten van de primaire processen. Dit betreft bijvoorbeeld de kosten van kantoorpersoneel, huisvestingskosten, gas/water/elektra en ICT kosten. Het streven is om de overheadkosten constant te houden op 6,6 miljoen, ondanks de toenemende afname van producten en diensten en het groeien van het aantal huishoudens. Dit is een procentuele besparing van 2,7%. Deze besparing is bereikt door binnen Avalex de eerder genoemde taakstelling te verwerken in de overhead kosten. In 2021 doet Avalex mee aan een benchmark omtrent de overheadkosten, met de uitkomsten van dit onderzoek zullen de kosten opnieuw beoordeeld worden.

Wat gaat dat kosten

Tabel 2.11: Kosten overhead (bedragen x 1.000)

Vergelijking meerdere jaren Taakveld Taakveld 7.3 Afval

Omschrijving

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten

Taakveld 7.3 Afval

Realisatie 2020

OB 2020

OB 2021

DVO 2021

OB 2022

5.667

4.828

6.342

6.247

5.761

12.239

10.625

11.452

11.415

12.127

233

571

389

419

342

Overlaad

590

658

476

553

Mobiliteit Verwerking en Belastingen

4.081 11.598

4.573 11.672

4.663 10.057

4.648 10.056

4.603 11.557

Totaal directe kosten

34.408

32.927

33.379

33.261

34.944

751

582

946

933

1.046

35.159

33.509

34.325

34.194

35.990

Projecten Totale kosten

Tabel 2.12: Directe kosten meerjarig perspectief (bedragen x 1.000) De kosten van inzamelvoorzieningen zijn in 2020 hoger dan begroot door achterstallig onderhoud, in 2021 stijgen deze kosten vervolgens in verband met een toename van het aantal containers door de verdere uitrol van HNI. In 2022 neemt deze uitbreiding af en zijn er minder kosten voor toegangscontrole in de begroting verwerkt.

Versie ter zienswijze raden

De kosten van direct personeel stijgen in de begroting 2022 ten opzichte van de begroting in 2021 met € 675K. Deze stijging wordt grotendeels veroorzaakt door de taakstelling van 2021 van € 500K die destijds op deze post in mindering is gebracht (zie taakstelling). De overige stijging ad € 175K betreft 1,5% en is te wijten aan reguliere stijgingen (zie kaderbrief). Bij de milieustraten zijn er minder kosten opgenomen voor het groot onderhoud, omdat gepland is om dit in 2021 deels aan te pakken. Verder zal in 2021 verder moeten worden besproken wat te doen in de toekomst met de milieustraten. Daarnaast zijn enkele kleine posten verschoven. De mobiliteitskosten blijven redelijk constant. De kosten in 2020 zijn lager als gevolg van de uitloop van oude voertuigen en een lagere dieselprijs. In de begroting van 2022 blijven deze kosten op een gelijk niveau van de begroting van 2021. De kosten voor projecten lopen in de begroting van 2022 iets op. Het is belangrijk om hierbij in oogschouw te nemen dat 70% van de begrote kosten worden doorbelasting aan de gemeenten door middel van aparte offertes. Hierin zitten naast kosten voor de verdere uitrol van HNI, ook gemeente specifieke projecten. De overige 30% betreffen vaste personeelslasten (2 fte vaste formatie) en interne verbetertrajecten zoals Ident, routeoptimalisatie en benchmark onderzoeken.

Taakveld

Omschrijving

Realisatie 2020

OB 2021

DVO 2021

OB 2022

Taakveld 0.4 Overhead

Bedrijfsvoering

7.198

6.615

6.600

Totaal overhead kosten

7.198

6.615

6.600

Tabel 2.13: Kosten overhead meerjarig perspectief (bedragen x 1.000) Zoals eerder aangegeven is het doel om de overheadkosten constant te houden op 6,6 miljoen. Ditzelfde geldt voor aantal fte’s in de ondersteunende functies, ook als de dienstverlening in het primaire proces toeneemt. Daarmee wordt gestuurd op een afname van het overheadpercentage. Ten opzichte van de realisatie van 2020 betekend dat in diverse posten een daling van de kosten.

Opbouw kostprijsmodel In onderstaande tabel wordt per proces aangegeven uit welke middelen deze is opgebouwd, welke onderliggende kostencomponenten er zijn en welke rekeneenheden er zijn. Processen Inzamelen afval en grondstoffen

Inname afval en grondstoffen Overslag afval en grondstoffen Verwerken afval en grondstoffen Ondersteuning/overhead

Middelen • Personeel • Voertuigen • Inzamelvoorziening • Milieustraat • Overlaadstation • Tonnen inzameling en inname • Personeel • Huisvesting • ICT

Kostencomponenten • Directe personeelskosten • Mobiliteitskosten • Kosten inzamelvoorziening • Ondersteunende kosten • Ondersteunende kosten • Ondersteunende kosten

Rekeneenheid • Route • Route • Aantal containers • Aantal bezoekers • Tonnen restafval • Tonnen algemeen

•

Opslag bedrijfsvoering

Opslagpercentage

Tabel 2.14: Opbouw kostprijsmodel

Bedrag heffing vennootschapsbelasting Enige tijd geleden sloten NVRD en de Belastingdienst een branchekader over de uitwerking van Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen voor afval gerelateerde activiteiten zoals verricht door de leden van de NVRD. De vaststellingsovereenkomsten die in dat kader met de Belastingdienst gesloten konden worden, hadden een looptijd tot 1 januari 2021. Inmiddels is een addendum opgesteld waarmee de vaststellingsovereenkomsten kunnen worden verlengd tot en met het jaar 2025. Het branchekader, dat inmiddels door Avalex gebruikt wordt, bepaalt kort gezegd dat: • Bij inzameling van huishoudelijk afval twee activiteiten worden onderscheiden. Inzameling van huishoudelijk afval enerzijds en het zich ontdoen van afvalstromen met waarde anderzijds. Over de eerste activiteit hoeft geen vennootschapsbelasting te worden betaald, over de tweede activiteit wel (met deze activiteit bevindt men zich in een beperkte handelsfase).

Versie ter zienswijze raden

• •

Voor het bepalen van het fiscaal resultaat over de beperkte handelsfase waarvan sprake is bij het zich ontdoen van afvalstromen met waarde, een percentage van de omzet als winst wordt bepaald. Dat percentage (de winst) is vastgesteld op 1% van de omzet. Wanneer gemeenten deelnemen aan een samenwerkingsverband (een GR of overheids-NV of BV), de vennootschapsbelasting over afvalstromen met waarde onder omstandigheden geheven kan worden bij het samenwerkingsverband.

Voor de Avalex gemeenten gaat dit jaarlijks om een bedrag dat lager is dan 10.000 euro.

Bedrag onvoorzien Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording moet het overzicht van baten en lasten ook ‘het geraamde bedrag voor onvoorzien’ bevatten; dit is een raming voor “onvoorzien”. Voor de samenstelling en opbouw worden door het Besluit Begroting en Verantwoording geen nadere regels gegeven. Volgens de Gemeentewet moet de raming voor onvoorzien reëel zijn. In de begroting 2022 is de post onvoorzien net als in alle voorgaande jaren op nul gezet.

1.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is de mate waarin niet verwachte (financiële) risico’s kunnen worden opgevangen. Het is het vermogen dat benodigd is om calamiteiten en (andere) eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat het enige invloed heeft op de continuering van het bestaande beleid en de organisatie. De afgelopen jaren werden in de begroting diverse financiële uitvoeringsrisico’s benoemd echter na analyse hiervan bleek dat ze of niet plaatvonden of dat ze konden worden opgevangen in de lopende begroting. Dit vinden we aanvaardbare bedrijfsrisico’s. In een workshop hebben we dit onderwerp uitgebreid besproken en bediscussieerd. Hieruit kwam naar voren dat het om meer gaat dan alleen de financiële risico’s: • Halen van doelstellingen, de containers moeten geleegd en het afval moet van straat • Aansluiten op de wensen van de klant (gemeenten en de inwoners) • Stabiliteit, transparantie en voorspelbaarheid.

Top 5 risico’s 1. 2. 3. 4. 5.

inwoners en gemeenten zijn niet tevreden over het ophalen van afval, service is onvoldoende imagorisico, Avalex wordt negatief in de media gepositioneerd financiële afrekeningen van gemeenten vallen tegen ondersteuning van de gemeenten bij plannen om te komen tot de doelstelling voor minder restafval is niet optimaal, flexibiliteit van Avalex is onvoldoende het niet halen van scheidingsdoelstellingen

Avalex is onlosmakelijk verbonden met de gemeenten en hierdoor is het lastig om de risico’s geheel los van elkaar te zien. Het niet halen van scheidingsdoelstellingen is vooral een risico van de gemeenten en hierbij heeft Avalex een ondersteunende rol. Over de dienstverlening moet Avalex en de gemeenten de komende jaren in gesprek. Aan welke knoppen willen de opdrachtgevers van Avalex draaien om de kosten zo laag mogelijk te houden en de dienstverlening toch optimaal te houden? Avalex kan hierbij adviseren. Het risicoprofiel van Avalex is hiermee beperkt. In de gemeentebegrotingen is het risico van kostenstijging inzameling en verwerking huishoudelijk afval opgenomen en de garantstellingen, zoals voor Avalex. Belangrijkste financiële risico voor Avalex is het niet kunnen voldoen aan haar verplichtingen. Om de benodigde weerstandscapaciteit te kunnen bepalen wordt uitgegaan van de lopende uitgaven voor drie maanden, drie keer 1,5 miljoen, totaal 4,5 miljoen euro.

Weerstandvermogen Het weerstandsvermogen is de mate waarin niet verwachte (financiële) risico’s kunnen worden opgevangen. Het is het vermogen dat benodigd is om calamiteiten en (andere) eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat het enige invloed heeft op de continuering van het bestaande beleid en de organisatie. Artikel 11 van het BBV geeft aan dat het weerstandsvermogen de relatie is tussen de weerstandscapaciteit en risico’s. Weerstandscapaciteit Naast het risicoprofiel, is de weerstandscapaciteit het tweede element van het weerstandsvermogen. Onder de

Versie ter zienswijze raden

noemer weerstandscapaciteit wordt in deze verstaan de beschikbare weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit bestaat uit twee componenten: 1. Reserves 2. Bezuinigingsmogelijkheden Ad 1. Van de reserves vormt de algemene reserve het direct vrij besteedbare deel dat kan worden aangewend ter financiering van opgetreden risico’s. De algemene reserves bij Avalex zijn € 4,5 miljoen. Ad 2. Van de structurele uitgaven van Avalex is ongeveer 40% gebaseerd op langdurige contracten en verplichtingen. Op kort lopende verplichtingen kan indien noodzakelijk bezuinigd worden. Daarnaast heeft Avalex nog een voorziening groot onderhoud, hierop kan in het uiterste geval ook op bezuinigd worden. Norm weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen betreffende de risicovolheid is zoals eerder aangegeven de mate waarin Avalex in staat is om de gevolgen van de opgetreden risico’s op te vangen. Dit is weer te geven als de verhouding van de hierboven beschreven beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen is dus weer te geven als de volgende ratio. Zonder een kwantitatieve berekening op te stellen kan worden geconcludeerd dat het weerstandsvermogen meer dan voldoende is om de risico’s op te vangen.

Kengetallen Avalex heeft eind 2020 een eigen vermogen van € 5,4 miljoen. Dit bedrag is inclusief de bestemmingsreserves en het gerealiseerde resultaat van 2020. Door het bestuur wordt bij het vaststellen van de jaarrekening de verdeling van het resultaat van 2020 bepaald. Kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteit Structurele exploitatie ruimte

2020 85% 11% 0%

2021 88% 12% 0%

2022 90% 12% 0%

2023 92% 11% 0%

2024 93% 11% 0%

2025 93% 10% 0%

Tabel 2.15: Kengetallen meerjarig De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de GR Avalex ten opzichte van de eigen middelen en geeft hiermee een indicatie van de druk van de rentelasten op de exploitatie en de aflossing op de kasstroom. De ratio loopt de komende jaren licht op als gevolg van een toenemende schuld wegens de geplande investeringen. De solvabiliteitsratio van een organisatie geeft inzicht in de mate waarin een organisatie al haar verplichtingen kan voldoen en welke risico’s de vreemd vermogensverschaffers daarbij lopen. De ratio ligt en blijft tussen de 10% en 12%. Voor een gemeenschappelijke regeling is het een goed uitgangspunt om het rond de 10% te houden in combinatie met een weerstandsratio van 1,0. Een hoger percentage is niet noodzakelijk. De structurele exploitatieruimte lag in 2020 dicht tegen de 0% en blijft de komende jaren 0% wegens het uitblijven van een winstverwachting.

Financiering Avalex heeft vreemd vermogen aangetrokken bij BNG-bank (vaste activa gefinancierd). Er worden geen leningen verstrekt via deelnemende gemeenten. De reeds aangetrokken leningen zijn aangegaan om de uitvoering van de taken van Avalex te kunnen waarborgen. Rente van leningen wordt toegerekend aan de directe- en indirecte kapitaalgoederen. Rente Direct toegerekende rente Indirect toegerekende rente

2022 290 35

2023 312 35

2024 333 35

2025 343 33

Totaal

325

347

368

376

Tabel 2.16: Rentekosten meerjarig x 1.000 euro

Versie ter zienswijze raden

Geldverstrekker BNG

Looptijd 2003-2033

BNG BNG BNG BNG BNG BNG Nieuwe lening 2021 Nieuwe lening 2022 Nieuwe lening 2023 Nieuwe lening 2024 Nieuwe lening 2025

2004-2024 2005-2025 2011-2021 2012-2032 2016-2026 2020-2035 Meerjarig Meerjarig Meerjarig Meerjarig Meerjarig

Totaal

Hoofdsom Rente Saldo ultimo 2022 2.500.000 5% 916.668 3.500.000 1.400.000 10.000.000 7.000.000 10.000.000 20.000.000 5.500.000 6.500.000 6.500.000 7.000.000 6.000.000 54.400.000

5% 4% 3% 3% 1% 0% 1% 1% 1% 1% 1%

350.000 210.000 3.500.000 4.000.000 17.333.336 4.950.000 6.500.000 -

Aflossingsvorm Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

37.760.004

Tabel 2.17: Leningenportefeuille meerjarig De leningenportefeuille wordt periodiek besproken door de treasurycommissie. In deze commissie zit het directielid Bedrijfsvoering, hoofd financiële administratie en een treasurymedewerker van de gemeente Delft. De commissie rapporteert en adviseert de directie over het beheer van de leningenportefeuille.

Verbonden partijen Avalex BV Avalex BV is een besloten vennootschap waarvan de aandelen voor 100% in handen zijn van de Gemeenschappelijke Regeling. Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000, verdeeld over 90.000 gewone aandelen van elk € 1,- groot. De onderneming is gestart op 16 april 2010. De bedrijfsactiviteiten zijn statutair beschreven als het “inzamelen, bewerken en verwerken van bedrijfsafval en het verrichten van holdingactiviteiten”. De onderneming is opgericht met als doel om de activiteiten van Avalex op het gebied van bedrijfsafval in onder te brengen, om zodoende meer juridische scheiding aan te brengen tussen de ‘publiekrechtelijke’ taak van de inzameling van huishoudelijk afval en de meer ‘commerciële’ taak van inzameling van afval uit bedrijven. Vanwege het afstoten van Bedrijfsafval per december 2015 zou de Besloten Vennootschap worden geliquideerd. Dit heeft echter geen doorgang gekregen onder andere omdat de BV in een nieuwe governancestructuur mogelijk nog wenselijk zou kunnen zijn.

HVC Het bestuur van Avalex heeft zeer recent besloten om in 2022 aandelen HVC aan te schaffen. Momenteel wordt gewerkt aan de verdere uitwerking hiervan. De tarieven zijn voor zover bekend wel al in deze begroting opgenomen.

Versie ter zienswijze raden

2. Financieel overzicht 2022 Baten en lasten De begroting van Avalex is een financiële vertaling van haar beleid, strategie, projecten en uitvoering van de primaire processen. In onderstaande tabel wordt de begroting van 2022 getoond. Realisatie 2020

Taakveld

Omschrijving

Taakveld 7.3 Afval

Bijdrage gemeente Bijdrage Projecten

37.850

Opbrengst grondstoffen

Taakveld 7.3 Afval

OB 2020

OB 2021

DVO 2021

OB 2022

652

37.705 -

39.305 0

38.645 529

40.499 749

1.383

2.003

987

656

Overige opbrengsten

1.859

516

648

686

Totaal opbrengsten

41.744

40.223

40.940

40.810

42.590

10.215

9.670

9.070

9.068

10.901

2.003

987

656

Totaal bemiddeling afval en grondstoffen gemeenten Door te berekenen aan gemeenten Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen

1.383

Verwerkingskosten

-9.567

-9.464

-8.465

-8.464

-9.803

Afvalstoffenbelasting

-2.031

-2.209

-1.592

-1.754

Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen Taakveld 7.3 Afval

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten

5.667

4.828

6.342

6.247

5.761

11.597

10.625

11.452

11.415

12.127

233

571

389

419

342

Overlaad

590

658

476

553

Mobiliteit

4.081

4.573

4.663

4.648

4.603

Verwerking en Belastingen

11.598

11.672

10.057

10.056

11.557

Totaal directe kosten

33.766

32.927

33.379

33.261

34.944

Bedrijfsvoering

7.198

6.714

6.615

6.600

Totaal overhead kosten

7.198

6.714

6.615

6.600

751

582

946

933

1046

41.715

40.223

40.940

40.810

42.590

Taakveld 0.4 Overhead

Taakveld 7.3 Afval

Projecten

Totale kosten

Resultaat

Tabel 3.1: Resultatenrekening(x €1.000)

Versie ter zienswijze raden

In 2022 stijgen de kosten per gemeenten. Deze stijging wordt in vergelijking tot de begroting van 2021 grotendeels verklaard door een toename in verwerkingskosten wegens een stijging van het tarief van restafval, grof huishoudelijk afval, GFT en een daling in het restitutiebedrag per ton restafval. Daarnaast is een verdere daling zichtbaar van opbrengst grondstoffen als gevolg van prijsdalingen. Inkomsten PMD gaan vanaf 2020 rechtstreeks naar de gemeenten. In 2020 was dit een opbrengst van € 950K. De komende jaren zal de inkomsten van deze toenemende stroom naar verwachting verder toenemen gezien de toename van het volume ingezameld PMD. Daarbij is echter wel de vraag hoe de vergoeding en de afkeur voor het ingezamelde PMD zich gaat ontwikkelen. Naast de verwerkingskosten tonen de directe personeelskosten een stijging ten opzichte van de begroting 2021. Dit wordt verklaard door de verwerking van de taakstelling van € 500K en reguliere kostenindexatie. De overige directe kosten blijven redelijk constant. De kosten voor bedrijfsvoering nemen daarentegen af tot een bedrag van € 6,6 miljoen. De projectenkosten tonen een stijging van € 100K wegens verschillende lopende projecten voor specifieke gemeenten of ter verbetering van de bedrijfsvoering van Avalex. Zoals zichtbaar in de opbrengsten wordt een groot deel van deze kosten vergoed door bijdrage projecten (70%).

In totaliteit stijgen de kosten met € 1,65 miljoen ten opzichte van de begroting 2021. In oogschouw nemende dat de verwerkingskosten stijgen met € 1,5 miljoen is € 150K te wijten aan reguliere kostenindexaties.

Financiële positie Aan de hand van de begroting van 2022 zijn de gevolgen op de financiële positie verwerkt. Dit resulteert in onderstaande geprognotiseerde begin- en eindbalans. Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2021

31-12-2022

42.320 18

45.130 18

Totaal vaste activa

42.338

45.148

200 859 82 30

409 902 55 30

54 1.226 €43.564

Vlottende activa Rentetypische looptijd kort Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal activa

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Resultaat lopend boekjaar Bestemmingsreserve Voorzieningen

31-12-2021

31-12-2022

4.565

817 857

817 806

Rentetypische looptijd lang

34.822

37.760

Totaal vaste passiva

41.061

43.948

Vlottende passiva Overige schulden Overlopende passiva

2.144 359

2.281 371

57 1.452

Totaal vlottende passiva

2.503

2.652

46.600

Totaal passiva

43.564

46.600

Tabel 3.2: Verkorte balans (x €1.000)

Versie ter zienswijze raden

De vaste activa bestaan voor het overgrote deel uit materiele vaste activa die zaken betreffen als grond en terreinen, gebouwen, inzamelvoorzieningen, voertuigen, machines en installaties. De vlottende activa bestaan uit de rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen (debiteuren). De vaste passiva betreft het eigen vermogen, verschillende reserves, de voorziening van het meerjarenonderhoudsplan en de langlopende leningen. De vlottende passiva betreft kort vreemd vermogen, schulden aan openbare lichamen en overige schulden (crediteuren).

Meerjarenraming 2022 – 2025 De meerjarenraming toont een doorkijk voor de financiële vertaling van het beleid van Avalex. De belangrijkste grondslagen inzake de meerjarenraming wordt toegelicht in de kaderbrief, welke is bijgevoegd in de bijlage. De komende paragrafen tonen verschillende elementen die de ontwikkeling van Avalex weergeven op het gebied van de opbrengsten, de bijdrage per gemeente, investeringen en verwerkingskosten. De totale meerjarenraming en effecten op de financiële positie worden in hoofdstuk 5 weergeven.

Basis voor de dekkingsmiddelen De inkomsten van Avalex worden gevormd door DVO bijdragen van de gemeenten, opbrengsten van de vermarkting van grondstoffen en de pinopbrengsten van de milieustraten. Avalex ontvangt geen lokale heffingen, algemene uitkeringen, dividend of andere derde stromen.

Taakveld

Omschrijving

Taakveld 7.3 Afval

Bijdrage gemeente Bijdrage projecten Opbrengst grondstoffen Overige opbrengsten Totaal opbrengsten

OB 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

40.499

42.531

44.516

46.381

749

761

773

785

656

572

555

542

686

697

708

720

42.590

44.560

46.552

48.428

Tabel 3.3: Totale opbrengsten (x €1.000) De bijdrage van de gemeenten vertoont een stijging voor de komende jaren. Dit wordt voornamelijk verklaard door reguliere kostenindexaties en een verwachting van de stijging in verwerkingskosten en de daling van de opbrengsten grondstoffen. De overige opbrengststromen blijven naar verwachting redelijk constant.

Bijdrage per gemeente Begroting Avalex De begroting is opgesteld door Avalex op basis van de uitgangspunten zoals in de kaderbrief staan toegelicht (zie bijlage). Deze begroting bevat alle kosten en opbrengsten en dienen als uitgangspunt voor het berekenen van de tarieven per dienst. Deze tarieven worden gebruikt voor het bepalen van de hoogte van de DVO.

Afname diensten De gemeenten bepalen in samenspraak met Avalex welke basis- en aanvullende diensten worden afgenomen. Per dienst worden ook de bijbehorende frequenties en andere volumes bepaald. Conform de berekende tarieven in de ontwerpbegroting wordt de afname van diensten vertaald naar een DVO bijdrage. Dit proces zal in de loop van 2021 plaatsvinden voor de afname van 2022.

Versie ter zienswijze raden

Bijdrage per gemeente Aangezien de keuze per gemeente voor 2022 nog niet is gemaakt, wordt de bijdrage per gemeente in deze begroting verdeeld naar rato op basis van de getekende DVO’s 2021. De daadwerkelijke vaststelling van de DVO 2022 vindt in de loop van 2021 plaats. Eventuele toename van routes door toename van het aantal huishoudens is hierin nog niet meegenomen. Ook de nieuwe producten van 2022 zoals nascheiding en zijbelading zijn hier nog niet in verwerkt. Gemeenten

DVO 2020

DVO 2021

OB 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

Delft

10.688

10.925

11.449

12.023

12.584

13.112

Leidschendam-Voorburg

8.652

8.802

9.224

9.687

10.139

10.564

Rijswijk

6.690

7.020

7.357

7.726

8.086

8.425

Pijnacker-Nootdorp

6.012

6.206

6.503

6.830

7.149

7.448

Wassenaar

3.610

3.588

3.761

3.949

4.134

4.307

Midden-Delfland

2.197

2.104

2.205

2.316

2.424

2.525

Totaal

37.850

38.645

40.499

42.531

44.516

46.381

Tabel 3.4: Bijdrage gemeenten (x €1.000)

Investeringen Deze begroting bevat alle investeringen die gepland staan voor 2022 en meerjarig. De feitelijke ten uitvoering brenging van investeringen wordt, daar waar het geen reguliere vervangen betreft, voorgelegd aan het bestuur.

Investeringen In 2022 worden naar verwachting de volgende type investeringen uitgevoerd. • De investeringen in gebouwen betreffen vooral vervangingsinvesteringen. • De minicontainers betreffen veelal reguliere vervangen (vervanging van bestaande containers). Daarnaast heeft een deel van de investeringen betrekking op het uitzetten van nieuwe minicontainers in nieuwbouwwijken. • De ondergrondse containers tonen een forse stijging in 2022 ten opzicht van 2021. Dit betreft in grote mate de wijziging waarbij de plaatsingskosten in de begroting van 2022 zijn geactiveerd, in tegenstelling tot de begroting van 2021, waar deze als kosten zijn verwerkt. De investeringen hebben grotendeels betrekking op de verdere uitrol van HNI en daarnaast betreft een deel reguliere vervanging. • De bovengrondse verzamelcontainer betreffen zowel HNI plaatsingen als reguliere vervangingen van het bestaande containerpark. • De rolcontainers betreffen naast vervanging ook uitbreiding in bijvoorbeeld nieuwbouwwijken. Wegens de investeringen in perscontainers in 2020 en de planning voor 2021, is geen investeringsbudget opgenomen voor de aanschaf van perscontainers in 2022 en meerjarig. • De ICT investeringen betreffen zowel hard- als software en dienen in grote mate voor vervanging van hardware en verouderde systemen. • De inventaris en inrichting betreft vooral vervangingsinvesteringen.

• De machines en installaties betreffen de aanschaf van twee graafmachines en een veegmachine. • De mobiliteit betreft de aanschaf van een reservevoertuig en een elektrische bestelwagen.

Meerjarig investeringsprogramma Type investering Gebouwen Minicontainers Ondergrondse containers

Realisatie 2020

OB 2020

OB 2021

OB 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

600

465

290

293

270

274

279

283

4.331

1.842

2.444

4.806

4.882

4.961

5.040

Bovengronds verzamel container

106

108

110

111

Rolcontainers (>360L)

Afzetcontainers

Bootcontainers

125

126

133

Perscontainers

125

150

151

100

151

150

152

155

157

ICT

Versie ter zienswijze raden

Inventaris en inrichting

Machines en installaties

180

101

320

100

102

103

Mobiliteit

150

100

101

110

100

102

103

Totaal

5.184

3.607

3.624

5.972

5.830

5.924

6.152

OB 2021

OB 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

Tabel 3.5: Investeringen meerjarig (bedragen x 1.000) Type investering

Realisatie 2020

Grond en terreinen

Gebouwen

OB 2020

600

150

100

101

110

100

102

103

180

101

320

100

102

103

Overige materiële vaste activa

5.030

2.727

3.372

5.492

5.580

5.669

5.893

Totaal

5.184

3.607

3.624

5.972

5.830

5.924

6.152

Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

Tabel 3.6: Investeringen meerjarig gecomprimeerd (bedragen x 1.000)

Versie ter zienswijze raden

3. Verwerkingskosten Avalex verzorgt de inzameling en inname van diverse afval- en grondstofstromen voor de inwoners van haar gemeenten. Vervolgens worden de tonnen afgegeven bij de verwerkers. De kosten op opbrengsten per afval- en grondstofstroom zijn afhankelijk van de wereldprijzen van grondstoffen. Hoewel deze stromen en afrekeningen via Avalex lopen, heeft Avalex hier zelf weinig tot geen invloed op. In onderstaande tabel staan de huidige prognoses van de verwerkingskosten. In onderstaande tabel zijn de tarieven van HCV al meegenomen in de prognoses. Tarief HVC is 86,74 voor de verwerking en 7,84 voor transport.

Stroom

Realisatie tarief 2019

Realisatie tarief 2020

Begroting tarief 2021

Ontwerp begroting 2022

MJB Tarief 2023

MJB Tarief 2024

MJB Tarief 2025

Asbest

90,00

110,32

120,00

125,00

130,00

135,00

Autobanden personen

177,51

210,59

235,00

242,00

249,00

255,00

260,00

Bouw en Sloop

106,49

118,26

128,69

125,00

130,00

140,00

150,00

Dakafval

152,50

187,50

227,84

235,00

242,00

250,00

255,00

Drukhouders

2.652,43

2.650,68

2.652,43

Snoei afval

29,25

32,25

36,59

38,00

39,00

40,00

41,00

Gips

94,87

99,87

105,50

110,00

115,00

120,00

125,00

Kunststof

135,00

71,85

199,11

211,00

223,00

235,00

240,00

Hout A/B

39,19

48,39

56,18

66,00

76,00

85,00

95,00

Hout C

98,25

81,48

81,11

85,00

90,00

100,00

105,00

Kadavers

400,00

KCA

189,27

175,59

189,27

195,00

200,00

205,00

210,00

Veegzand

57,00

61,50

68,59

72,00

76,00

80,00

84,00

Schoon puin

6,25

6,75

7,28

8,00

9,00

10,00

11,00

GFT

53,03

53,48

54,18

68,00

72,00

76,00

80,00

PMD

350,00

86,74

0,00

Restafval

74,67

75,30

76,29

95,00

97,00

102,00

107,00

Grofvuil HAH

134,50

165,00

150,00

179,00

208,00

219,00

Grofvuil milieustraten

134,50

216,67

150,00

179,00

208,00

219,00

0,00

Matrassen nat

134,50

294,05

550,00

600,00

650,00

750,00

Matrassen droog

400,00

450,00

500,00

550,00

600,00

650,00

750,00 -104,00

vlakglas

Wit-en bruingoed

-89,33

-91,83

-94,00

-98,00

-101,00

-104,00

Metalen

-152,92

-139,35

-130,00

-120,00

-110,00

-100,00

-95,00

Textiel

-520,00

-46,83

-300,00

-150,00

Glas Wit

-34,49

-28,79

-27,00

-20,00

-17,50

-15,00

-12,50

Glas Bont

-19,00

-13,42

-11,50

-5,00

-3,50

-2,00

-1,00

Papier

-94,98

-61,58

-25,00

-15,00

-10,00

Tabel 4.1 Tarieven afvalstromen Bij de veronderstelling dat de stromen van de diverse fracties gelijk blijven per gemeente, is onderstaande tabel geprognosticeerd voor de verschillende gemeenten. Alleen voor restafval is een reductie van 10% per gemeente verwerkt. De kosten voor verwerking ontwikkelen zich de komende jaren per gemeente als volgt.

Versie ter zienswijze raden

Begroting 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

Procentuele stijging

Delft

€

2.544.187

€

2.705.408

€

2.906.894

€

3.072.266

21%

Leidschendam-Voorburg

€

2.180.243

€

2.337.600

€

2.525.450

€

2.671.448

23%

Midden-Delfland

€

421.689

€

457.394

€

493.877

€

524.004

24%

Pijnacker-Nootdorp

€

1.374.944

€

1.467.689

€

1.574.577

€

1.673.263

22%

Rijswijk

€

1.528.300

€

1.631.229

€

1.760.331

€

1.863.250

22%

Wassenaar

€

874.999

€

936.830

€

1.006.797

€

1.071.038

22%

Totaal

€

8.924.363

€

9.536.150

€

10.267.925

€

10.875.268

22%

Tabel 4.2 Totale kosten per gemeente

PMD De opbrengsten inzake inzameling PMD zijn in bovenstaande overzicht niet opgenomen. De vergoeding loopt rechtstreeks via Nedvang en derhalve buiten de boekhouding van Avalex om. De gevolgen van het in 2020 te introduceren nascheiding is niet in dit overzicht opgenomen. De verandering van de stromen en de omvang hiervan is nog niet bekend. In dit overzicht zijn van uitgegaan van de huidige situatie 2021. Per 1 april 2020 zijn er geen kosten meer verbonden aan het verwerken van PMD voor Avalex en wordt derhalve ook niks doorbelast aan de gemeente (voorheen betrof dit € 350,- per ton). De vergoeding voor de gemeenten betrof vanaf 1 april 2020 € 261,- per “schone” ton PMD. In 2021 is deze vergoeding verlaagd naar € 245,- per ton PMD. In onderstaande tabel wordt naast de werkelijke vergoeding over 2020, een schatting gemaakt voor 2022 t/m 2025. De schatting betreft de raming van tonnages voor 2022 en meerjarig afgezet tegen het tarief van € 245,zoals bekend is op dit moment. Vanwege de wijziging in systematiek in 2020 en een verlaging van het tarief in 2021, toont de vergoeding een daling. Deze daling in tarief heft de toename van tonnages naar verwachting op, in onderstaande grafiek zijn deze kosten meerjarig lineair verondersteld. Realisatie 2020

OB 2021

OB 2022

MJB 2023

MJB 2024

MJB 2025

Delft

€ 304.821

€ 179.324

€ 168.253

Leidschendam-Voorburg

€ 181.800

€ 117.247

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10082427/1