Document · PDF

Bijlage 1. Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026

Raad Oordeelvorming 3 juli 2025, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: 158958122.133 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Progamma 4: groen en recreatie Het uitvoeren van regulier beheer en onderhoud voor het dagelĳks beheer en onderhoud van groen, water, oevers en speelvoorzieningen in de openbare ruimte In 2025 stellen we een nieuw beheerplan groen op. We verwachten dit beheerplan in het eerste kwartaal 2026 voor te leggen aan de raad. Hierin verwerken we de mutaties in ons areaal en maken we inzichtelĳk welke middelen we meerjarig nodig hebben om het onderhoud en beheer van ons openbaar groen in stand te houden.

Net als in 2025 voorzien wĳ ook vanaf 2026 grote financiële tekorten voor het beheer openbaar groen op de exploitatiebudgetten. Dit vanwege de autonome kostenstĳgingen. In de periode tussen de voorjaarsnota en de behandeling van de begroting 2026 gaan we met u in gesprek over de beeldkwaliteit, het onderhoudsniveau en de ambities binnen het openbaar groen in relatie tot de kosten. Dit als onderdeel van het opstellen van het beheerplan groen. In 2024 heeft college het Gemeentelĳk Ganzenbeheerplan vastgesteld. Vanaf 2026 zĳn voor de uitvoering hiervan structureel middelen nodig. De provincie Zuid-Holland stelt in 2025 een nieuwe subsidieregeling op voor het beheer van regionale recreatiegebieden. Hierdoor wordt de provinciale subsidie voor (voorheen recreatieschap) de Dobbeplas vanaf 2026 teruggebracht van 80% subsidie naar 40% subsidie. In de Kadernota 2025 is hierop deels geanticipeerd door vanaf 2026 € 75.000 structureel nadelig op te nemen voor het beheer van het terrein rond de Dobbeplas. Wĳ zĳn nog met de provincie in overleg over een overgangsregeling. In 2026 actualiseren wĳ het beheerplan spelen 2022-2025.

Het opstellen en uitvoeren van beleid en maatregelen ter bevordering van de biodiversiteit en dierenwelzĳn Eind 2025 wordt volgens de huidige planning het Omgevingsprogramma Groen in en om de Kernen vastgesteld. Dit omgevingsprogramma is het beleidskader voor biodiversiteit, spelen & bewegen, landschap en dierenwelzĳn. Het omgevingsprogramma bevat ook een uitvoeringsprogramma met maatregelen. Het uitgangspunt is dat de uitvoering van dit kader zoveel mogelĳk gebeurt met bestaande middelen.

Het opstellen en uitvoeren van beleid en maatregelen ter bevordering van ontmoeten, recreëren, bewegen en spelen in de kernen Het Omgevingsprogramma Groen in en om de Kernen is het nieuwe beleidskader voor spelen & bewegen, en recreatie in het buitengebied. Zie verder de tekst onder biodiversiteit en dierenwelzĳn.

Het opstellen en uitvoeren van beleid en maatregelen ter bevordering van natuur en landschap, en recreëren in het buitengebied Het Omgevingsprogramma Groen in en om de Kernen is het nieuwe beleidskader voor natuur en landschap in het buitengebied. Zie verder de tekst onder biodiversiteit en dierenwelzĳn.

Het opstellen en uitvoeren van maatregelen om de gevolgen van klimaatverandering te ondervangen In 2025 starten we met omgevingsprogramma Klimaatbestendige gemeente. Hierin nemen wĳ beleid en maatregelen op voor onder andere wateroverlast, hittestress en droogte. Dit beleidsplan vervangt het huidige Omgevingsprogramma Water en Klimaat. Het opstellen en het vaststellen van dit omgevingsprogramma is gepland voor 2026. Het voornemen is om in dit omgevingsprogramma ook het Gemeentelĳk Rioleringsplan op te nemen. In 2026 actualiseren wĳ het beheerplan oevers 2022-2026. In 2026 actualiseren wĳ het baggerplan 2024-2027.

Programma 5: onderwĳs en kinderopvang Realiseren basisvoorzieningen in de eigen woon- en leefomgeving De realisatie van basisvoorzieningen voor onderwĳs en (kinder)opvang wordt uitgevoerd conform het Integraal Huisvestingsplan Kindcentra 2023. Bĳ de aanbesteding van diverse onderwĳshuisvestingsprojecten ervaren wĳ dat de berekende budgetten op basis van VNG normering niet altĳd toereikend zĳn. In tweede helft van 2025 verwachten wĳ het aanbestedingsresultaat voor renovatie van het scholencomplex Koningshof ten behoeve van SBO Prinsenhof en SkippyPepĳn. De daadwerkelĳke start van de renovatie is naar verwachting begin 2026. In het laatste kwartaal van 2024 zĳn de uitbreidingen van de kindcentra Maria en Beatrix gestart. De oplevering en ingebruikname van kindcentrum Beatrix is voorzien voor de zomer. De oplevering en ingebruikname van kindcentrum Maria wordt verwacht in het najaar. De uitbreiding van Stanislas Pĳnacker is eind mei opgeleverd. De tĳdelĳke onderwĳsvoorzieningen aan de Sportlaan worden verwĳderd. We bereiden renovatie van de Josephschool in Pĳnacker voor. De realisatie tot kindcentrum wordt hierbĳ betrokken. De voorbereiding voor

renovatie van het scholencomplex Koningshof is gestart. Eind vorig jaar zĳn de kindcentra in Pĳnacker Noord in gebruik genomen door respectievelĳk Octantschool Schatkaart, samen met SkippyPepĳn en Casa onderwĳs en opvang. In afwachting van het voldoen van de laatste onderhoudstermĳnen, wordt dit project in het vierde kwartaal van dit jaar financieel afgerond. In Nootdorp is eind vorig jaar begonnen met de bouw van kindcentrum Regenboog. De realisatie verloopt volgens planning en de oplevering is voorzien eind 2025. Met schoolbestuur Laurentius zĳn we in gesprek over de leegstand in de Jozefschool Nootdorp. Schoolbesturen kunnen jaarlĳks voor 1 februari een aanvraag indienen voor onderwĳshuisvesting. Beoordeling en toetsing van de aanvragen heeft plaats op basis van de Verordening voorzieningen huisvesting onderwĳs PN 2015. Toegekende aanvragen worden opgenomen in het Programma onderwĳshuisvesting, nadat de schoolbesturen in het Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO) in de gelegenheid zĳn gesteld hun zienswĳze kenbaar te maken.

Wetsvoorstel van school naar duurzaam werk We verwachten dat de wet ‘Van school naar duurzaam werk’ op 1 januari 2026 zal ingaan. Om meer kansengelĳkheid en betere begeleiding van jongeren tot 27 jaar met een kwetsbare positie bĳ de overgang van school naar werk en het behouden van werk mogelĳk te maken, zullen we in 2026 deze wet implementeren. De bestaande aanpak Regeling regionale aanpak voortĳdig schoolverlaten 2020-2025 wordt voortgezet onder de Regeling regionaal programma en Doorstroompuntfunctie 2026-2029. Hiervoor wordt het huidige regionaal programma aangepast, zodat deze aansluit op de wensen van de wet, de regionale analyse en de behoeften van jongeren in onze regio. De kosten worden gedekt uit de regionale RMC-VSV middelen. De minister van OCW kent jaarlĳks een specifieke uitkering toe aan de Doorstroompunt- contactgemeenten van elke regio voor de uitvoering van de Doorstroompunt taken en het regionaal programma. Deze middelen worden door de contactgemeente doorgezet naar de gemeenten in de regio. Onder de nieuwe wet blĳft deze constructie gehandhaafd. Deze specifieke uitkering wordt met ingang van 2026 uitgebreid op basis van de nieuwe taken. Het is onduidelĳk in hoeverre deze aanvulling de uitvoering van de nieuwe verplichtingen gaat dekken.

Brede Doeluitkering (BDU) t.b.v. aanpak laaggeletterdheid We verwachten in 2026 een gewĳzigde financieringssystematiek vanuit het rĳk. De huidige BDU-uitkering komt waarschĳnlĳk te vervallen en daarmee mogelĳk ook het systeem van contactgemeente en regiogemeente (per arbeidsmarktregio). We ontvangen dan middelen via het gemeentefonds. Het is aan de gemeente, of en hoe we verder willen en hoe dit besteed gaat worden. Verder gaat de wĳziging mogelĳk ook gepaard met een zogenaamde efficiencykorting waardoor minder geld beschikbaar is. Het huidige systeem is dat we een openbare aanbesteding doen voor de formele trajecten en informeel met het Taalhuis, waarbĳ de gemeente Zoetermeer optreedt als contactgemeente. Het Taalhuis Pĳnacker-Nootdorp ontvangt rechtstreeks een jaarlĳkse subsidie van de gemeente Zoetermeer om haar taken uit te kunnen voeren.

Programma 6: collectieve voorzieningen Onderzoek toekomstperspectief sportzaal Koningshof In september vorig jaar is het Accommodatieplan binnensport 2024 vastgesteld. Eén van de actiepunten is een onderzoek naar de toekomstbestendigheid van sportzaal Koningshof. De resultaten van het onderzoek verwachten wĳ medio 2025. De resultaten worden verwerkt in een toekomstplan voor de sportzaal. De verwachting is dat dit toekomstplan in het laatste kwartaal van 2025 met de raad kan worden gedeeld.

Padelvoorzieningen De Tennisvereniging Pĳnacker (TVP) heeft plannen om in eigen beheer en voor eigen rekening en verantwoording zes overdekte padelbanen te realiseren ter vervanging van drie tennisbanen. We zĳn met de TVP in gesprek over deze plannen en de voorwaarden waarbinnen deze plannen mogelĳk kunnen worden uitgevoerd. Daarnaast is er ruimte én (lokale) belangstelling voor een commerciële padelhal voor acht of tien banen op de kavel achter Stanislas Pĳnacker, tevens naast het complex van de TVP. We onderzoeken of beide ontwikkelingen naast elkaar kunnen bestaan. De TVP richt zich met name op het bedienen van bestaande en nieuwe leden. De commerciële ontwikkeling richt zich op inwoners die geen lid willen worden van een tennisvereniging (en de hierbĳ behorende verplichtingen) en tegen een commercieel tarief een padelbaan

willen huren. Ook de Nootdorpse Tennisclub (NTC) heeft plannen om in de toekomst padelbanen te realiseren op het eigen tenniscomplex. In onze verkenning naar de behoefte aan padelvoorzieningen in Pĳnacker-Nootdorp is afstemming geweest met de gemeente Lansingerland. Lansingerland heeft circa 66.000 inwoners en 30 padelbanen (15 outdoor en 15 indoor). Dit impliceert dat er voldoende vraag is naar padel om de voorgenomen realisaties in Pĳnacker-Nootdorp verder uit te werken.

Actualisatie subsidiebeleid De actualisatie van het subsidiebeleid wordt momenteel uitgevoerd. De resultaten, inclusief een geactualiseerde subsidieverordening en (waar nodig) aangepaste subsidieregelingen, worden tegen het einde van 2025 voor besluitvorming aan de raad aangeboden. Hiervoor zĳn geen extra financiële middelen nodig.

Realisatie SCC Pĳnacker Er wordt gewerkt aan het opstellen van het Definitief Ontwerp. Parallel daaraan loopt de voorbereiding van de aanbesteding voor de realisatie. De planning is om de aanbesteding voor de zomer te starten, zodat in het laatste kwartaal van 2025 de bouw kan worden voorbereid. Sloop van het huidige pand is voorzien in het eerste kwartaal van 2026 met een oplevering van het nieuwe SCC in het laatste kwartaal van 2027.

Lokale inclusie agenda In april stelde de raad de startnotitie voor de lokale inclusie agenda vast. Het is de verwachting dat de lokale inclusie agenda in het vierde kwartaal van dit jaar voor besluitvorming aan de raad kan worden aangeboden. De benodigde middelen voor het participatieplan worden gedekt uit de reserve sociaal domein.

Jongerenontmoetingsplekken In 2024 heeft een inventarisatie van ontmoetingsplekken voor de jeugd plaats gevonden. Nog dit jaar streven wĳ naar de realisatie van vier jongerenontmoetingsplekken in de openbare ruimte. De hiervoor benodigde financiële middelen worden gedekt uit bestaande budgetten voor preventief jeugdbeleid. Voor 2025 en 2026 wordt voorgesteld de kosten te dekken uit de Eneco-stelpost.

Programma 7: individuele voorzieningen We bieden laagdrempelige en doelmatige oplossingen voor jongeren, ouderen, gezinnen en inwoners in een kwetsbare positie Landelĳke zorgakkoorden Rond de uitvoering van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), het Integraal Zorgakkoord (IZA) en het Regionaal Integraal Gezondheidsakkoord (RIGA) is nog veel onzeker. Wĳ monitoren de ontwikkelingen en blĳven onze inzet kritisch beoordelen, zolang er geen zicht is op structurele middelen. Welzĳnsondersteuner ouderen Er is een evaluatie van de welzĳnsondersteuner ouderen met DSW in 2026 afgesproken, waarbĳ wordt besloten over continuering en de passende verdeling van de kosten tussen de gemeente en DSW. We gaan dit in 2025 voorbereiden. Participatiewet in balans De invoering van deze wet is opnieuw vertraagd. We verwachten dat de eerste set maatregelen van de Participatiewet in balans op zĳn vroegst op 1 januari 2026 ingaan.

We continueren de maatregelen om de kosten te beheersen en de kwaliteit te borgen Na vaststelling van het definitieve pakket van maatregelen in het interventieplan kostenbeheersing en innovatie sociaal domein 2025-2028, gaan wĳ over tot een gefaseerde implementatie. Jaarlĳks zullen wĳ via een voortgangsrapportage over de implementatie en opbrengsten van het interventieplan rapporteren. Daarnaast zullen wĳ waar mogelĳk op zoek blĳven gaan naar kansen om te innoveren en kosten te beheersen.

Programma 8: veiligheid en duurzaamheid We werken samen met inwoners, organisaties, ondernemers, brandweer en politie aan de veiligheid en leefbaarheid in onze wĳken en kernen Integraal Veiligheidsplan 2027- 2030 In 2026 starten we met het opstellen van een nieuw Integraal Veiligheidsplan voor de periode 2027-2030.

Aandacht voor lucht-, water- en bodemkwaliteit Omgevingsprogramma Leefkwaliteit In 2025 is gestart met het Omgevingsprogramma Leefkwalitiet. Het Omgevingsprogramma zal in 2026 bestuurlĳk worden vastgesteld. Nieuw afvalbeleid Op basis van de door de gemeenteraad vastgestelde startnotitie doorontwkkeling afval- en grondstoffenbeleid zal eind 2025 een voorstel voor nieuw afvalbeleid aan de gemeenteraad worden voorgelegd met onder andere een restafvaltarief. Met de wĳziging van het afvalbeleid zullen aanloop-/transitiekosten gemoeid zĳn. In principe kunnen alle kosten die betrekking hebben op afval gedekt worden uit de afvalstoffenheffing. Omgevingsprogramma Energie In 2025 is gestart met het Omgevinsprogramma Energie, dat behalve over het wettelĳke verplichte onderwerp warmte ook zal gaan over elektriciteit. Dit omgevingsprogramma zal in 2026 bestuurlĳk worden vastgesteld. Voor de uitvoering van dit programma zĳn in het verleden bĳ het Energietransitieplan 2021 financiele middelen beschikbaar gesteld. Daarnaast zĳn landelĳke (SPUK) subsidies toegekend. Koersplan Omgevingsdienst Haaglanden Door de Omgevingsdienst Haaglanden (ODH) is samen met de deelnemers een koersplan opgesteld om de ODH toekomstbestendig te maken. Het Koersplan is in januari 2025 door het Algemeen Bestuur van de ODH vastsgesteld.

Voor de uitvoering van het koersplan zĳn structureel extra financiele middelen nodig (voor Pĳnacker-Nootdorp 42.400 euro). Vooralsnog zĳn deze middelen niet opgenomen in de Kadernota.

Programma 9: bestuur en bedrĳfsvoering De gestage groei van de organisatie vraagt aandacht voor verschillende thema’s binnen de bedrĳfsvoering, zoals huisvesting, ICT-infrastructuur, digitalisering, datagedreven werken, informatiebeveiliging en scholingsbehoefte. Vooralsnog worden oplossingen gezocht binnen bestaande middelen. Voor de komende jaren wordt dit punt meegenomen in de langere termĳn beleidsdocumenten uitgewerkt zoals de visies op de dienstverlening, digitalisering en huisvesting. Eventuele gevolgen worden pas duidelĳk na uitwerking van het beleid in deze documenten. Omdat het beleid nog niet gereed is, is het ook niet duidelĳk of de volledige uitvoering meer middelen gaat vragen.

4.2. Mutaties per programma Bedragen x € 1.000

2026 primair

2027

mutaties

actueel

primair

mutaties

actueel -7.840

lasten Prog. 1 ruimte en wonen

-9.191

1.858

-7.333

-8.036

196

Prog. 2 economie en glastuinbouw

-2.746

-889

Prog. 3 mobiliteit

-8.161

130

-8.031

-8.303

171

-8.132

Prog. 4 groen en recreatie

-7.465

-33

-7.498

-7.442

-7.419

Prog. 5 onderwĳs en kinderopvang

-7.134

169

-6.965

-7.367

518

-6.849

Prog. 6 collectieve voorzieningen

-16.026

-935

-16.961

-15.821

248

-15.573

Prog. 7 individuele voorzieningen

-44.745

-2.671

-47.416

-44.124

-2.638

-46.762

Prog. 8 veiligheid en duurzaamheid

-22.774

-207

-22.981

-22.831

-365

-23.196

Prog. 9 bestuur en bedrĳfsvoering

-6.440

-45

-6.485

-6.361

-45

-6.406

subtotaal programma's

-124.682

-1.733

-126.415

-121.174

-1.892

-123.066

Prog. 10 algemene dekkingsmiddelen

-12.269

2.159

-10.110

-17.450

2.259

-15.191

overhead

-18.946

-1.604

-20.550

-19.042

-1.711

-20.753

heffing VpB

-587

-69

bedrag onvoorzien

-103

-156.587

-1.179

-157.766

-157.838

-1.344

-159.182

-2.789

-2.727

-1.556

901

-655

-159.376

-1.117

-160.493

-159.394

-443

-159.837

Prog. 1 ruimte en wonen

5.652

5.787

Prog. 2 economie en glastuinbouw

2.507

278

Prog. 3 mobiliteit

217

Prog. 4 groen en recreatie

274

Prog. 5 onderwĳs en kinderopvang

1253

176

1.429

1.339

176

1.515

Prog. 6 collectieve voorzieningen

2.080

2.124

1.529

Prog. 7 individuele voorzieningen

8.983

1.240

10.223

9.008

1.240

10.248

Prog. 8 veiligheid en duurzaamheid

16.361

16.766

Prog. 9 bestuur en bedrĳfsvoering

790

subtotaal programma's

38.117

1.460

39.577

35.988

1.414

37.402

Prog. 10 algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

112.290

-704

111.586

116.328

-925

115.403

resultaat voor bestemming

150.407

756

151.163

152.316

489

152.805

8.881

-490

8.391

6.153

-557

5.596

159.288

266

159.554

158.469

-67

158.402

-88

-851

-939

-925

-510

-1.435

resultaat voor bestemming dotaties reserves Totaal saldo van lasten inclusief dotaties reserves baten

onttrekkingen reserves Totaal saldo van baten inclusief onttrekkingen reserves BEGROTINGSSALDO NA BESTEMMING

Bedragen x € 1.000

2028 primair

2029

mutaties

actueel

primair

mutaties

actueel -6.025

lasten Prog. 1 ruimte en wonen

-6.220

195

-6.025

-6.220

195

-889

Prog. 3 mobiliteit

-8.545

125

-8.420

-8.545

-19

-8.564

Prog. 4 groen en recreatie

-7.647

193

-7.454

-7.647

154

-7.493

Prog. 5 onderwĳs en kinderopvang

-7.406

225

-7.181

-7.406

335

-7.071

Prog. 6 collectieve voorzieningen

-17.191

513

-16.678

-17.191

603

-16.588

Prog. 7 individuele voorzieningen

-44.124

-2.738

-46.862

-44.124

-2.731

-46.855

Prog. 8 veiligheid en duurzaamheid

-22.935

-318

-23.253

-22.935

-266

-23.201

Prog. 9 bestuur en bedrĳfsvoering

-6.361

-45

-6.406

-6.361

-45

-6.406

subtotaal programma's

-121.318

-1.850

-123.168

-121.318

-1.774

-123.092

Prog. 10 algemene dekkingsmiddelen

-22.102

2.291

-19.811

-22.102

2.143

-19.959

overhead

-19.285

-1.805

-21.090

-19.285

-1.427

-20.712

heffing VpB

-182

bedrag onvoorzien

-103

-162.990

-1.364

-164.354

-162.990

-1.058

-164.048

-4.398

3.509

-889

-4.398

3.509

-889

-167.388

2.145

-165.243

-167.388

2.451

-164.937

Prog. 2 economie en glastuinbouw

resultaat voor bestemming dotaties reserves Totaal saldo van lasten inclusief dotaties reserves baten

4.465

Prog. 2 economie en glastuinbouw

Prog. 1 ruimte en wonen

283

Prog. 3 mobiliteit

217

Prog. 4 groen en recreatie

274

Prog. 5 onderwĳs en kinderopvang

1.389

176

1.565

1.389

227

1.616

Prog. 6 collectieve voorzieningen

1.529

-55

1.474

Prog. 7 individuele voorzieningen

9.033

1.240

10.273

9.033

1.240

10.273

Prog. 8 veiligheid en duurzaamheid

16.568

Prog. 9 bestuur en bedrĳfsvoering

790

subtotaal programma's

34.548

1.415

35.963

34.548

1.411

35.959

Prog. 10 algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

120.055

-1.518

118.537

120.055

-2.077

117.978

resultaat voor bestemming

154.603

-103

154.500

154.603

-666

153.937

9.249

-3.479

5.770

9.249

-4.239

5.010

163.852

-3.581

160.271

163.852

-4.905

158.947

-3.536

-1.436

-4.972

-3.536

-2.454

-5.990

onttrekkingen reserves Totaal saldo van baten inclusief onttrekkingen reserves BEGROTINGSSALDO NA BESTEMMING

Gezien de uitgebreide toelichting in dit hoofdstuk wordt in de afzonderlĳke programma’s geen toelichting geven op de mutaties.

5. Toekomstbestendige gemeentefinanciën 5.1. Opgave en aanbestedingen openbare ruimte Opgave Toekomstbestendige gemeentefinanciën Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2025

2026

2027

2028

2029

Begroting '25/ NJN '24

1.615

-88

-927

-3.537

Effecten circulaires en herverdeling gemeentefonds

-432

-468

-582

-1.230

-2.065

Saldo vóór TBGF fase 2

1.182

-555

-1.510

-4.767

-5.602

Niet in (hoofdstuk) kadernota opgenomen voorstellen (ter overweging/ afweging Raad) Er is een aantal onderwerpen waarover nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden, maar waarvoor de nodige voorbereidingen zĳn getroffen met een substantiële en/ of structurele impact. Om de juiste afweging te kunnen maken worden deze onderwerpen hierna binnen deze Voorjaarsnota/ Kadernota uiteengezet. De gevolgen van deze onderwerpen zĳn (nog) niet in de administratie verwerkt, en daarmee in de delen hiervóór nog niet in het beeld verwerkt. Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2025

2026

2027

2028

2029

Aanbesteding straatreinigen Verschil budget ten laste van begrotingssaldo

-135

-271

Tegenmaatregel bĳstellen beeldkwaliteit

135

271

1.182

-555

-1.510

-4.767

-5.602

Subtotaal Saldo

Toelichting Straatreinigen Binnen de openbare ruimte moeten de komende periode meerdere aanbestedingen plaatsvinden. De eerste aanbesteding met substantiële impact betreft straatreinigen. Uit de gemaakte ramingen komt, op basis van de huidige beeldkwaliteit, een tekort van ca. € 271.000 per jaar naar voren. Om binnen de bestaande middelen te blĳven zal de beeldkwaliteit moeten worden bĳgesteld. Op basis van het bĳ deze Kadernota bekende beeld zĳn er geen structurele middelen beschikbaar. Graag gaat het college met de Raad in gesprek over de (beeld)kwaliteit in relatie tot de kosten.

5.2 Uitwerking maatregelen Voorgestelde maatregelen In het verlengde van toekomstbestendige gemeentefinanciën fase 1, bĳ de Kadernota 2025, is een vergelĳkbaar traject doorlopen naar de Kadernota 2026: toekomstbestendige gemeentefinanciën fase 2. Gezien de huidige negatieve meerjarenraming, 'claims' op de exploitatiebegroting, met de 'lucht uit de begroting' toenemende risico's in de begroting én onzekere externe factoren is voor deze fase wederom een set van mogelĳke maatregelen opgesteld die kunnen helpen bĳ/ leiden tot een sluitende meerjarenbegroting. Voor de uitwerking van mogelĳke maatregelen heeft het college verzocht een viertal scenario's uit te werken met oplopende impact. In alle scenario's is een sluitende begroting 2026 het uitgangspunt, waarbĳ oplopend een steeds groter tekort wordt opgelost met steeds impactvollere maatregelen. Het college heeft het tweede scenario laten

uitwerken, waarbĳ 2026 en 2027 een sluitend begrotingssaldo laat zien en 2028 en 2029 een tekort van resp. € 3 miljoen en € 4 miljoen. Bĳ het uitwerken van de scenario's is als uitgangspunt het recentst met de Raad gedeelde saldo gehanteerd (Informatienota ‘Verdeelmodel gemeentefonds’ d.d. 11 maart 2025). Ontwikkelingen in het kader van het reguliere voorjaarsnota- en kadernotaproces zĳn hierin niet meegenomen. Het college stelt voor de volgende maatregelen door te voeren: Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2025

2026

2027

2028

2029

Omvang post

Stand van zaken taakstelling GR'en

288

145

Kostendekkende anterieure overeenkomsten bouwplannen

Terugdringen beheerkosten strategisch vastgoed

105

Besparen energiekosten Openbare verlichting

100

180

Verhogen toeristenbelasting

350

Kostendekkende leges bouwvergunning

Besparing Citymarketing

159

Stopzetten beheer bewaakte fietsenstallingen

159

Besparing opvang wilde dieren OZB 3% woningen in 2027 OZB 3% niet-woningen in 2027 Stopzetten Rotterdampas

Verkenning van kaasschaaf op 5% van alle advies en diensten derden Subtotaal

1.062

279

129

1.528

1.568

1.578

Toelichting Stand van zaken taakstelling GR'en Het hier gepresenteerde bedrag betreft een regionaal teruggekoppelde stand van zaken met betrekking tot de realisatie van de taakstelling uit de Kaderbrief GR'en van februari j.l., toegepast op de begroting van Pĳnacker-Nootdorp. De definitieve bedragen volgen uit de nog vast te stellen begrotingen van de gemeenschappelĳke regelingen en worden opgenomen bĳ in begroting 2026.

Kostendekkende anterieure overeenkomsten bouwplannen We leggen jaarlĳks € 100.000 toe op het opstellen en aangaan van anterieure overeenkomsten.We streven naar 100% kostendekkendheid. Rekening houdend met 25% faalkosten gaan het college uit van een jaarlĳkse besparing van € 75.000.

Terugdringen beheerkosten strategisch vastgoed Het betreft hier kosten voor het tĳdelĳk beheer van strategische grondaankopen/ vastgoed tot dat de gronden / objecten in een GREX worden ingebracht. Bĳ opening van de GREX Oranjepark en Dwarskade komt de helft van deze kostenpost te vervallen. Door de verdere verkoop van onbenut maatschappelĳk vastgoed in de toekomst en terughoudendheid bĳ nieuwe aankopen kunnen deze kosten de komende jaren worden afgebouwd tot 20% van het huidige budget.

Besparen energiekosten Openbare verlichting Door (versnelde) vervanging van (deels dimbare) ledverlichting binnen de gemeente (lichtmasten) dit jaar en komend jaar besparen we in de toekomst jaarlĳks € 180.000 aan energiekosten.

Verhogen toeristenbelasting De raad heeft het college gevraagd te onderzoeken welke opties er zĳn als het gaat om het verhogen van de toeristenbelasting en het gaan invoeren van een forensenbelasting. Artikel 223 van de Gemeentewet bepaalt dat gemeenten een forensenbelasting kunnen heffen op natuurlĳke personen die meer dan 90 dagen per jaar

een gemeubileerde woning in de gemeente beschikbaar houden, zonder daar hun hoofdverblĳf te hebben. Het doel van deze belasting is om niet-ingezetenen, met voornamelĳk een tweede woning, die toch veel gebruik maken van gemeentelĳke voorzieningen, mee te laten betalen aan het algemene voorzieningenniveau. Omdat tweede woningbezit in Pĳnacker-Nootdorp nauwelĳks voorkomt is de invoering van forensenbelasting niet interessant. Anders is het met de toeristenbelasting zoals wĳ deze al kennen. Op grond van artikel 224 van de Gemeentewet wordt toeristenbelasting geheven van personen die verblĳf houden binnen de gemeente en die niet als ingezetene in de Basisregistratie Personen (BRP) zĳn ingeschreven. De aanslag wordt opgelegd aan degene die gelegenheid tot verblĳf biedt. In Pĳnacker-Nootdorp is het tarief voor een overnachting op een camping in een mobiel onderkomen (tent, caravan, camper) €1,02 en een hotel €2,39. Voor 2025 is de opbrengst begroot op € 219.000, voor het overgrote deel afkomstig van Hotel vd Valk Den Haag-Nootdorp. In Den Haag is het tarief 6,20 per overnachting. (Delft €4,50; Zoetermeer €10,32). Het college stelt voor het Haagse tarief in te voeren.

Kostendekkende leges bouwvergunning Bĳ de begroting 2025 is de kostendekkenheid 97,84%. We streven naar 100% kostendekkendheid. Per jaar zou dit € 45.000 moeten opleveren.

Verder inperken citymarketing Bĳ toekomstbestendige gemeentefinanciën fase 1 is besloten tot een bezuiniging op Citymarketing met € 43.000. In de begroting 2025 rest nog € 27.000 wat wordt ingezet in het kader van Natuurlĳk PĳnackerNootdorp waarmee we ons economisch vestigingsklimaat promoten. Het college stelt voor het budget voor de website, magazine en vouchers te versoberen en terug te brengen tot € 17.000.

Stopzetten beheer bewaakte fietsenstallingen In 2024 is het beheer van de bewaakte fietsenstallingen opnieuw aanbesteed. Gedurende 2 jaar verzorgt DudeGoed/Fietsenwacht het beheer van de fietsenstallingen bĳ de haltes Pĳnacker-centrum en Nootdorp. Dit jaar moet voorzetting opnieuw worden overwogen en aanbesteed. Beëindiging levert een jaarlĳkse besparing op van € 159.000.

Besparing opvang wilde dieren Er kan bĳ de opvang wilde dieren € 4.000 worden bespaard op de niet wettelĳke taken door het opzeggen van de overeenkomst met De Wulp vogelopvang.

Rotterdampas Het college stelt voor de bĳdrage aan de Rotterdampas stop te zetten. Hierdoor kunnen onze inwoners met een lager inkomen geen Rotterdampas meer kopen tegen gereduceerd tarief, maar betalen zĳ bĳ aanschaf/ verlenging het standaardtarief van €65. De kosten voor de Rotterdampas zĳn begroot op € 20.000.

Verkenning van kaasschaaf op 5% van alle advies en diensten derden Binnen het Domein fysieke leefomgeving is jaarlĳks ruim € 1,5 miljoen begroot voor de post adviezen & onderzoeken derden en de post overige goederen & diensten. Het totaal van deze posten laat jaarlĳks een onderuitputting zien. Het college stelt daarom een structurele korting van 5% voor.

Inhaalindexatie OZB Bĳ de begroting 2025 is een (inhaal)indexering van 3% in 2025 en 3% in 2026 vastgesteld. Aangezien het OZB-percentage bĳ Pĳnacker-Nootdorp nog veel ruimte laat (zowel in benchmark met andere gemeenten als ten opzichte van het rekentarief in de algemene uitkering) wordt voorgesteld deze lĳn van 3% voor 2027 door te trekken. Deze 3% betekent circa € 12 voor een gemiddeld huishouden per jaar. LET OP: het OZB-percentage is slechts één element van de OZB-opbrengsten. Het andere element is de WOZ-waarde, welke in Pĳnacker-Nootdorp relatief hoog is. Op basis van deze WOZ-waarde wordt de gemeente echter gekort op de algemene uitkering.

Om een beeld te schetsen van de OZB-ruimte wordt in de volgende tabel (over het jaar 2025) een vergelĳking gemaakt tussen de door de gemeente Pĳnacker-Nootdorp gehanteerde OZB percentages en de rekenpercentages van de algemene uitkering: Pĳnacker-Nootdorp

Rekentarief algemene uitkering

Verschil %

0,0736%

0,0914%

24%

OZB niet woningen - eigenaren 0,2225%

0,3079%

38%

OZB niet woningen - gebruik

0,2342%

53%

OZB woningen

0,1528%

Het rekentarief van de algemene uitkering is een generiek percentage dat het Rĳk gebruikt voor elke gemeente. Op basis van dit tarief wordt elke gemeente gekort op de algemene uitkering, voor het deel waarvan 'het Rĳk vindt' dat de gemeente dit middels lokale belastingen zelf kan ophalen. Aan deze methodiek kleven diverse 'mitsen en maren', maar deze vergelĳking geeft wel een beeld/ perspectief van waar de gemeente staat.

Voorgestelde maatregelen, verder uit te werken bĳ de begroting Voor een aantal kansen en risico's, zoals enkele aanbestedingen in de openbare ruimte, renteontwikkelingen en effecten van de voorjaarsnota van het Rĳk is de impact nog onvoldoende in beeld en slechts een indicatie te geven (zoals opgenomen in de inleiding). Mocht dit bĳ elkaar negatief uitpakken bestaat de kans dat bĳ de begroting 2026 aanvullende maatregelen genomen moeten worden.

Samenvatting Voorgaande uiteenzettingen leiden tot de volgende resultaten: Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2025

Saldo vóór TBGF fase 2 Set met maatregelen toekomstbestendige gemeentefinanciën Saldo Voorgesteld scenario 2 Verschil

2026

2027

2028

2029

1.182

-555

-1.510

-4.767

-5.602

1.062

1.528

1.568

1.578

1.182

507

-3.198

-4.024

-3.000

-4.000

507

-198

-24

Maatregelen waarvan wordt voorgesteld NIET door te voeren in deze fase In deze fase van toekomstbestendige gemeentefinanciën is wederom een inventarisatie van maatregelen aan het college voorgelegd. Deze niet (geheel) uitputtende lĳst heeft geleid tot de volgende maatregelen waarvan wordt voorgesteld niet door te voeren in deze fase. Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2026

2027

2028

Afbouw SBJ Samen sterk

108

215

2029 215

Stopzetten bĳdrage Zomerschool

Stopzetten Combinatiefunctionarissen

347

310

145

OZB 3% woningen jaarlĳks vanaf 2028

279

559

OZB 3% niet-woningen jaarlĳks vanaf 2028

129

257

1.565

1.973

Verkenning van kaasschaaf op 5% van alle subsidies Herinvoeren hondenbelasting

129

Terugdringen onderhoudskosten beheer beeldende kunst Stopzetten Kleine verkeersmaatregelen

Heroverwegen Doorstroommakelaar na 2 jaar CAR-verzekering (Construction All Risk)

Totaal

P.M.

158

394

Toelichting Afbouw SBJ Samen sterk Doel van de samenwerking is voorkomen en tegengaan van eenzaamheid, het stimuleren van verbondenheid en samenredzaamheid door o.a. lief en leed straten, community building, opzetten informele netwerken e.d. De Bibliotheek Oostland is daarbĳ penvoerder. De Subsidie bestaat feitelĳk uit personeelslasten (in dienst bĳ de bibliotheek). Bĳ afbouw subsidie moet daarom een redelĳke termĳn (min. 1 jaar) in acht worden genomen

Stopzetten bĳdrage Zomerschool Het betreft hier een niet wettelĳke taak. Bovendien kan hier subsidie voor worden aangevraagd en zĳn er ook andere voorzieningen beschikbaar. Besparing op bĳdrage kan per 2028 ingevoerd worden.

Stopzetten Combinatiefunctionarissen Laagdrempelig en aanvullend sport- en cultuuraanbod op 17 PO scholen (Rĳke schooldag), 1 KO organisatie, 3 sportverenigingen en in de buurt (voor alle jeugd). Het betreft een niet wettelĳke taak (T4T sport en cultuur en beweegcoaches senioren en aangepast sporten). Het genoemde te besparen bedrag is de gemeentelĳke bĳdrage. Daarnaast zĳn er aanvullende bĳdragen vanuit Rĳk, partners en het Ondernemersfonds. De lopende afspraken zĳn tot en met 2026.

Verkenning van kaasschaaf op 5% van alle subsidies Besparing van 5% op hele subsidielĳst, met uitzondering van SBJ (is al meegeteld) en Gro-up (vanwege advies bĳ eindevaluatie actieplan bestaanszekerheid.

Herinvoeren hondenbelasting Op verzoek van de raad is onderzocht wat herinvoeren van de hondenbelasting betekent. Herinvoeren tegen hetzelfde tarief levert € 154.000 op. Minus implementatie kosten 1e jaar € 25.000 en handhavings/ inningskosten 2e jaar en verder (€ 9.000).

Stopzetten Kleine verkeersmaatregelen Het budget is bedoeld voor kleine verkeersmaatregelen naar aanleiding van meldingen inwoners. Daar waar aantoonbaar noodzakelĳk treffen we maatregelen zoals rond de Parade. Slechts een deel kan uitgevoerd worden met het budget.

Heroverwegen Doorstroommakelaar na twee jaar Met dit voorstel gaan we terug naar het oorspronkelĳke idee van een pilot voor twee jaar.

Opzeggen CAR-verzekering De gemeente sluit jaarlĳks een zogenaamde CAR verzekering (Construction All Risk verzekering) af tegen materiële schade die ontstaat tĳdens de bouw of montage van gebouwen, wegen, bruggen en installaties. De normale gang van zaken is dat de opdrachtnemer (aannemer) een (doorlopende) CAR verzekering heeft. Opzeggen van deze verzekering brengt echter financiële en juridische risico's met zich mee die eerst nader in beeld gebracht moeten worden.

OZB 3% woningen jaarlĳks vanaf 2028 Op de korting van de algemene uitkering wordt een zogenoemd “vereveningspercentage” toegepast. Deze bedraagt 80% voor woningen en 70% voor niet woningen. Bĳ de herverdeling van het gemeentefonds staan ook deze percentages ter discussie. Met een jaarlĳkse verhoging van de OZB met 3% anticiperen we op de herverdeling en een verhoging van het vereveningspercentage door het Rĳk naar 90%.

Overige onderwerpen Naast de hierboven beschreven maatregelen zĳn enkele andere onderwerpen te identificeren waarover afweging kan plaatsvinden. Oftewel: deze lĳst is niet uitputtend. Te denken valt aan: •

• •

OZB; de huidige OZB verhoging is een beperkte indexatie van de OZB. De OZB tarieven zĳn nog aanzienlĳk lager dan waarmee in gemeentefonds wordt gerekend. Er is geen verhoging toegepast voor het sluitend verkrĳgen van de begroting of het (volledig) opvangen van het herverdeeleffect, (her)overwegen van besluiten die in het recente verleden zĳn doorgevoerd en waarvan de uitvoering nog niet is aangevangen, Eventuele, daadwerkelĳke, inzet van de mogelĳkheid om algemene reserve te gebruiken voor dekking van structurele lasten (zie uitwerking hierna).

Inzet van algemene reserve ter dekking van structurele lasten Vanaf (1 januari) 2024 is het gemeenten toegestaan reserves en overschotten in te zetten ter dekking van structurele lasten. Als voorwaarden hiervoor gelden de volgende regels: • • •

Van het vrĳ besteedbare vermogen (algemene reserves) mag maximaal 10% worden ingezet, De solvabiliteit moet groter zĳn én blĳven dan 20%, Het weerstandsvermogen moet, naar oordeel van de toezichthouder (de provincie), voldoende zĳn.

6. Ontwikkeling vermogenspositie 6.1. Vermogenspositie per januari 2025 De ontwikkeling van de vermogenspositie bestaat uit een actualisatie van de huidige vermogenspositie op basis van de Jaarrekening 2024, de verwachte ontwikkelingen in de grondexploitaties en de investeringsplanning, alsmede enkele andere mutaties in het vrĳ beschikbare vermogen. Beschikbare weerstandscapaciteit (bedragen x € 1.000) Weerstand

Capaciteit

Algemene reserve per 1-1-2025

63.345

Resultaat Jaarrekening 2024

6.871

Ten laste van de algemene reserve gebrachte bestemmingen

-2.591

Resultaatbestemming ten gunste van bestemmingsreserves

-4.117

Onvoorzien 2025

103

Totaal beschikbare weerstandscapaciteit

63.611

Benodigde weerstandscapaciteit o.b.v. Jaarrekening 2024

13.385

Beschikbaar vermogen per 1 januari 2025

50.226

De weerstandsratio is bepaald op basis van de normtabel van de Universiteit Twente. Per 1 januari 2025 bedraagt deze 4,75 en wordt daarmee beoordeeld als ‘uitstekend’. Deze ratio wĳkt af van de berekening van de ratio ten tĳde van de kadernota, aangezien bĳ de kadernota mutaties gedurende het lopende jaar hebben plaatsgevonden.

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

63.610 13.385

= 4,75

6.2. Actualisatie vermogenspositie (algemene reserve) Bĳ deze paragraaf wordt uitsluitend gerekend met de verwerkte besluiten. De onderwerpen die nog voorliggen vanuit de 'toekomstbestendige gemeentefinanciën' zĳn hierbĳ NIET meegenomen.

Mutaties weerstandscapaciteit exclusief grondexploitaties Er worden de volgende mutaties in de algemene reserve verwacht die van invloed zĳn op de beschikbare weerstandscapaciteit. Omschrĳving (€ x 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

1. Afsluiten voorziening Herstelwerkzaamheden Het Nest

2. Saldo exploitatie overig gemeentelĳk vastgoed

133

3. Actualisatie investeringen

181

4. Aanvullende storting voorziening Baggerwerken

-85

5. Resultaatbestemming uit jaarrekeningresultaat

-2.591

6. Aanvullende afschrĳvingslasten staat van activa

-1.182

7. Investering Sociaal Cultureel Centrum

-13.591

8. VpB over winstuitkeringen

-1.055

-587

-69

-182

9. Saldo Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026 Totaal

1.195

-1.060

-1.435

-4.972

-5.990

-16.983

-1.514

-1.371

-5.021

-6.039

Toelichting: 1.

Opheffen voorziening Herstelwerkzaamheden MFA Het Nest De werkzaamheden zĳn afgerond in 2024. Het overschot komt ten gunste van de algemene reserve.

Saldo exploitatie overig gemeentelĳk vastgoed Na een periode waarin kosten voor renovatie en inrichting zĳn gemaakt voor gemeentelĳk vastgoed, volgt een aantal jaren waarin de huuropbrengsten de kosten van beheer overstĳgen. Zowel de dekking van de kosten als de storting van het jaarlĳkse exploitatieoverschot verloopt via de algemene reserve.

Actualisatie investeringen Een lagere boekwaarde leidt tot lagere afschrĳvingslasten, het overschot wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

Voorziening Baggerwerken Een negatieve voorziening heeft geleidt tot een aanvullende storting in de voorziening Baggerwerken.

Resultaatbestemming Ten laste van de algemene reserve wordt € 2.591.000 onttrokken en wordt bestemd in 2025.

Afschrĳvingslasten staat van activa De actualisatie van de staat van activa heeft geleidt tot een aanvullende onttrekking ten laste van de algemene reserve ter dekking van de afschrĳvingslasten.

Sociaal Cultureel Centrum Er wordt € 13.591.000 gestort in de bestemmingsreserve Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum ter dekking van de afschrĳvingslasten.

Vennootschapsbelasting over winstuitkeringen Er wordt een hogere winst verwacht op de grondexploitatie hierover wordt 25% vennootschapsbelasting geheven.

Saldo Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026 Dit betreft het vrĳ beschikbaar begrotingssaldo na vaststelling van de Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026, exclusief mutaties TBGF.

Mutaties weerstandscapaciteit naar aanleiding van de actualisatie grondexploitaties De actualisatie van de grondexploitaties per 1 juli 2024 levert voor de Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026 het volgende beeld op voor wat betreft de verwachte winstuitnames, rente op de strategische grondvoorraad en de dotatie voor de te verwachten verliezen op nadelige complexen.

Omschrĳving (€ x 1.000)

2025

1. Rente strategisch grondvoorraad 2. Verhogen van de voorziening nadelige complexen

2026

2027

2028

2029

-50

-40

-41

3. Verwachte winstuitnames grondexploitaties

4.218

2.349

276

728

Totaal

4.168

2.309

235

728

Toelichting: 1+2.

Verwachte winstuitnames grondexploitaties De grondexploitaties zĳn per 1 juli 2024 geactualiseerd. De geprognotiseerde winsten zĳn in de algemene reserve opgenomen.

Samenvatting en conclusie Onderstaand zĳn alle mutaties die gevolgen hebben voor het weerstandsvermogen samengevat. Omschrĳving (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

Mutaties exclusief grondexploitaties

-16.983

-1.514

-1.371

-5.021

-6.039

Mutaties actualisatie grondexploitatie

4.168

2.309

235

728

Totaal ten gunste/laste van het weerstandsvermogen

-12.815

795

-1.136

-4.293

-5.311

De beschikbare weerstandscapaciteit per 1 januari 2025 bedraagt € 63,3 miljoen. In onderstaande tabel wordt het verloop weergegeven na bovenstaande actualisatie. Het benodigd weerstandsvermogen is bĳ de Jaarrekening 2024 berekend op € 13,385 miljoen. Dit betekent dat de weerstandsratio in de periode 2025-2029 volgens de normtabel wordt gekwalificeerd als uitstekend. Omschrĳving (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

Beschikbare weerstandscapaciteit per 1 januari

63.611

50.796

51.591

50.455

46.162

Verwachte mutaties

-12.815

795

-1.136

-4.293

-5.311

Beschikbaar weerstandscapaciteit per 31 december

50.796

51.591

50.455

46.162

40.851

Benodigd weerstandscapaciteit conform Kadernota 2024

13.385

3,79

3,85

3,77

3,45

3,05

Ratio weerstandsvermogen per 31 december

6.3. Overzicht mutaties reserves en voorzieningen Ten behoeve van een evenwichtige bedrĳfsvoering is het gebruik van reserves en voorzieningen noodzakelĳk. In de beleidsnota Reserves en voorzieningen worden hierover vierjaarlĳks voorwaarden vastgelegd. Op grond van artikel 16 van de Financiële verordening gemeente Pĳnacker-Nootdorp 2024 wordt jaarlĳks als onderdeel van de kadernota een bĳgesteld overzicht van reserves en voorzieningen met toelichting opgenomen. In deze toelichting wordt ingegaan op de vorming en besteding van bestemmingsreserves en voorzieningen. De mutaties in de algemene reserve zĳn reeds toegelicht bĳ de actualisatie van de vermogenspositie in paragraaf 5.2.

Reservemutaties onttrekkingen: 1.

10.

Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Afschrĳvingslasten gemeentelĳke huisvesting’ Vanuit de bestemmingsreserve bedrĳfsvoering is € 175.400 onttrokken en gestort in de bestemmingsreserve Afschrĳvingslasten gemeentelĳke huisvesting ter dekking van de afschrĳvingslasten voor de upgrade van het gemeentekantoor. Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Bedrĳfsvoering’ Er is € 262.170 onttrokken uit de bestemmingsreserve Sociaal Domein en gestort in de reserve Bedrĳfsvoering om uitvoering te geven aan de vormgeving van het interventieplan en de start van een zestal nieuwe kostenbesparingsmaatregelen. Dotaties aan de bestemmingsreserve ‘Sociaal Domein’ € 605.000 aan reserveringen voor afrekening van declaraties op jeugdhulp uit oude jaren is op advies van het Servicebureau komen vrĳ te vallen en blĳft nu in de reserve gereserveerd voor dit doel; € 482.006 is het overschot op diverse budgetten binnen de nullĳn van het sociaal domein en blĳft met deze reservetoevoeging beschikbaar binnen het sociaal domein; € 241.000 is 50% van het overschot op de uitvoering van de Energietoeslag en is met het besluit over de resultatabestemming 2024 toegevoegd aan deze reserve. Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Afschrĳvingslasten school De Regenboog’ Ten laste van de algemene reserve is de bestemmingsreserve op de juiste hoogte gebracht ter dekking van de afschrĳvingslasten ad. € 389.026.

Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Cultuur’ Ten laste van de algemene reserve is de bestemmingsreserve op de juiste hoogte gebracht ter dekking van de afschrĳvingslasten ad. € 41.688. Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Beschermd wonen/beschermd thuis’ Transformatiemiddelen 2024/2025 worden voor een bedrag van € 400.000 vanuit de centrumgemeente Delft doorgestort voor de implementatie en uitvoering van de gedecentraliseerde taken voor Beschermd wonen/Beschermd thuis. Dotatie aan de bestemmingsreserve 'Afschrĳvingslasten Oranjepark' Ten laste van de algemene reserve is de bestemmingsreserve op de juiste hoogte gebracht ter dekking van de afschrĳvingslasten ad. € 49.200. Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Versterking dienstverlening’ Voor de versterking van de dienstverlening door gemeenten zĳn door het Rĳk POK middelen toegekend (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen), de storting bedraagt € 219.552 voor de periode 2025-2027.

Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum Er wordt € 13.591.000 onttrokken uit de algemene reserve en gestort in de bestemmingsreserve Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum ter dekking van de afschrĳvingslastenl Dotatie aan de bestemmingsreserve ‘Afschrĳvingslasten IKC's’ Ten laste van de algemene reserve is de bestemmingsreserve op de juiste hoogte gebracht ter dekking van de afschrĳvingslasten ad. € 704.746.

Reservemutaties stortingen: 1.

5. 6. 7.

Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Bedrĳfsvoering’ In 2025 vindt vanuit de reserve Bedrĳfsvoering voor € 1.824.368 aan ontrekkingen plaats. Dit heeft te maken met bedrĳfsvoering gerelateerde zaken. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Sociaal Domein’ De kosten van een aantal projectmatige activiteiten worden gedekt uit deze reserve ad. € 1.754.758. De grootste onderwerpen betreffen het nieuwe interventieplan sociaal domein en het inkooptraject jeugd. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Vluchtelingen en asielopvang’ Met betrekking tot werkzaamheden voor de vluchtelingenopvang wordt € 51.000 onttrokken uit deze reserve. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘De Groene Keizer’ Voor de jaren 2025-2027 wordt jaarlĳks € 10.000 onttrokken om een bĳdrage te leveren voor het bosbeheer in de eendenkooi. Onttrekking aan de bestemmingsreserve 'Implementatie Omgevingswet‘’ Er wordt € 200.000 ingezet voor teamcoaching en loonbaancoaching. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Faciliteiten personeel’ Het opleidingsbudget voor 2025 wordt opgehoogd, € 149.322 wordt volledig ingezet. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Beschermd wonen beschermd thuis’ Uit deze reserve wordt € 17.000 onttrokken voor de dekking van incidentele personele lasten met betrekking tot beschermd wonen/beschermd thuis.

Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Versterking dienstverlening’ Voor de versterking van de dienstverlening door gemeenten zĳn door het Rĳk POK middelen toegekend (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen), de onttrekking bedraagt € 325.000 in 2025. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Maatregelen bestaanszekerheid' Voor het uitvoeren van het actieplan bestaanszekerheid 2023-2024 wordt in 2025 € 247.500 onttrokken aan deze reserve.

Voorziening: 1. 2.

Dotatie aan de voorziening “Onderhoud gebouwen” De jaarlĳkse dotatie in de voorziening wordt verlaagd met € 45.000. Dotatie aan de voorziening “Baggerwerken” Een negatieve voorziening heeft geleidt tot een aanvullende storting ad. € 85.000 ten laste van de algemene reserve. Onttrekking aan de voorziening “Onderhoud gebouwen” De onttrekking aan de voorziening wordt verlaagd van € 259.800 tot € 82.100. De voorgenomen onderhouds werkzaamheden worden uitgesteld en worden betrokken bĳ het Beheerplan gebouwen 2027-2030. Onttrekking aan de voorziening “Onderhoud wegen” Voor het verwĳderen van oude pollers, herstel van bestrating en kosten voor de projectmanagement worden gedekt uit de voorziening ad. € 165.000. Onttrekking aan de voorziening “Reiniging” Voor het verbeteren van de kwaliteit van grondstoffen zĳn een aantal maatregelen opgenomen. Deze maatregelen hebben betrekking op eenmalige ingrepen in het areaal voor de inzameling en communicatie. De kosten ad. € 248.000 worden gedekt uit de voorziening. Onttrekking aan de voorziening “Openbaar groen” Voor het groenonderhoud zĳn de bestaande middelen ontoereikend. Voor 2025 wordt een beroep gedaan op de voorziening. Om de aanbesteding voor groenonderhoud op te starten zĳn aanvullende middelen nodig voor de uitbreiding van Pĳnacker-West.

Onttrekking aan de voorziening ‘Herstelwerkzaamheden MFA Het Nest’ De werkzaamheden zĳn afgerond in 2024, het overschot wordt gestort in de algemene reserve.

Een volledig overzicht van alle reserves en voorzieningen treft u aan in de bĳlage.

7. Bĳlagen

7.1. Reserves en voorzieningen Saldo eind dienstjaar 2024 EIGENVERMOGEN Algemene reserves Algemene Reserve

63.345.014

Resultaat jaarrekening

6.870.782

Totaal algemene reserve

70.215.796

Bestemmingsreserves: Best. Reserve Afschrĳvingslasten Gemeentelĳke huisvesting

4.973.430

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Fes Oostelĳke Randweg

6.336.366

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Komkommerweg

5.130.553

Best. Reserve Afschrĳvingslasten ISV Pĳnacker Noord

1.064.688

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Ruĳven Zuid-Polder Best. Reserve Bedrĳfsvoering

395.638 4.192.191

Best. Reserve Afschrĳvingslasten De Groene Wĳdte

3.100.812

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Stanislas-college

10.510.333

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Renovatie scholen Pĳnacker Noord

91.089

Best. Reserve Bestemmingsreserve Sociaal Domein

3.568.229

Best. Reserve Vluchtelingen en asielopvang

2.603.578

Best. Reserve Energieneutrale gemeente

1.946.491

Best. Reserve Beheer Dobbeplas

310.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten herinrichting Raadhuisplein

525.228

Best. Reserve Groene Keizer

285.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Modernisering gemeentekantoor

267.394

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Schoollokaties Ackerswoude en Keĳzershof

11.669.186

Best. Reserve Kwaliteitsverbetering Groenzoom

1.096.750

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Herstructurering Katwĳkerlaan

2.088.757

Best. Reserve Afschrĳvingslasten School de Regenboog

5.785.133

Best. Reserve Verbinding Groenzoom-Balĳbos

262.386

Best. Reserve Implementatie Omgevingswet

953.174

Best. Reserve Cultuur

718.314

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Casaschool en IKC Pĳnacker Noord

15.362.887

Best. Reserve Lagere rente langlopende leningen o/g

3.839.572

Best. Reserve Faciliteiten personeel

149.322

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting CBS Schatkaart

72.222

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting Jan Jansen Sporthal Best. Reserve Bescherm wonen/beschermd thuis Best. Reserve Afschrĳvingslasten opvanglocaties ontheemden

751.744 2.011.705

Best.Reserve Degeneratiekosten

296.771

Best.Reserve Transformatiegebieden

208.566

Best. Reserve Oranjepark

350.800

Best. Reserve Maatregelen bestaanszekerheid

322.500

Best. Reserve Versterking dienstverlening

898.646

Best. Reserve Metropolitane fietsroute

5.457.000

Best. Reserve FLO Brandweer Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum

534.956 -

Reserves m.b.t. Enecogelden Best. Reserve Afschrĳvingslasten IKC's

26.238.782

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sporthallen

9.490.953

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Onderbouw kunstgrasvelden

2.930.402

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Cultura Dorpsstraat 7

1.518.099

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Begraafplaats St. Janshof

2.590.494

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Asfaltering

188.815

Totaal bestemmingsreserve

141.088.957

Totaal eigen vermogen

211.304.753

VOORZIENINGEN Voorziening Onderhoud wegen

2.166.410

Voorziening Onderhoud gebouwen

92.775

Voorziening Baggerwerken

353.971

Voorziening Dubieuze debiteuren

1.268.634

Voorziening Nadelige complexen

8.922.000

Voorziening Wethouderspensioenen

3.672.765

Voorziening Openbaar groen

656.250

Voorziening Civiele kunstwerken

222.339

Voorziening Riolering (egalisatie)

5.186.106

Voorziening Beheer Dobbeplas

99.937

Voorziening Groot onderhoud en renovaties buitensport

234.597

Voorziening Beheer Wandelbos Laakweg

1.001.974

Voorziening Bovenwettelĳk verlof

461.257

Voorziening RVU en personele verplichtingen

633.810

Voorziening Herstelwerkzaamheden Het Nest

12.101

Voorziening Reiniging

417.742

Totaal voorzieningen

25.402.667

Reserves en voorzieningen

236.707.421 Begroting 2025 Bĳ:

Af:

Begroting 2026 Saldo eind

Bĳ:

Af:

dienstjaar 2025

Saldo eind dienstjaar 2026

EIGENVERMOGEN Algemene reserves Algemene Reserve

11.415.159

22.671.406

52.088.767

6.870.782

11.415.159

29.542.188

52.088.767

2.482.231

627.897

53.943.101

175.400

403.810

4.745.020

403.810

4.341.210

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Fes Oostelĳke Randweg

176.010

6.160.356

176.010

5.984.346

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Komkommerweg

59.070

5.071.483

25.255

5.046.228

Best. Reserve Afschrĳvingslasten ISV Pĳnacker Noord

27.300

1.037.388

27.300

1.010.088

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Ruĳven ZuidPolder

17.120

378.518

17.120

361.398

Resultaat jaarrekening

2.482.231

627.897

53.943.101 -

Totaal algemene reserve Bestemmingsreserves: Best. Reserve Afschrĳvingslasten Gemeentelĳke huisvesting

Best. Reserve Bedrĳfsvoering

2.057.710

1.824.368

4.425.533

673.880

3.751.653

Best. Reserve Afschrĳvingslasten De Groene Wĳdte

122.421

2.978.391

122.421

2.855.970

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Stanislas-college

320.245

10.190.088

405.604

9.784.484

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Renovatie scholen Pĳnacker Noord

13.283

77.806

13.283

64.523

Best. Reserve Bestemmingsreserve Sociaal Domein

1.425.406

1.754.758

3.238.877

25.121

867.981

2.396.017

Best. Reserve Vluchtelingen en asielopvang

1.623.000

51.000

4.175.578

Best. Reserve Energieneutrale gemeente

1.946.491

Best. Reserve Beheer Dobbeplas

310.000

Begroting 2025

Begroting 2026

Best. Reserve Afschrĳvingslasten herinrichting Raadhuisplein

22.595

502.633

35.015

467.618

Best. Reserve Groene Keizer

10.000

275.000

10.000

265.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Modernisering gemeentekantoor

42.091

225.303

42.091

183.212

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Schoollokaties Ackerswoude en Keĳzershof

130.996

11.538.190

295.895

11.242.295

Best. Reserve Kwaliteitsverbetering Groenzoom

1.096.750

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Herstructurering Katwĳkerlaan

86.492

2.002.265

45.822

1.956.443

389.026

6.174.159

161.108

6.013.051

Best. Reserve Afschrĳvingslasten School de Regenboog Best. Reserve Verbinding Groenzoom-Balĳbos

262.386

Best. Reserve Implementatie Omgevingswet

199.000

754.174

41.688

760.002

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Casaschool en IKC Pĳnacker Noord

12.254

15.350.633

384.303

14.966.330

Best. Reserve Lagere rente langlopende leningen o/g

1.020.000

2.819.572

774.000

2.045.572

Best. Reserve Faciliteiten personeel

149.322

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting CBS Schatkaart

72.222

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting Jan Jansen Sporthal

Best. Reserve Cultuur

Best. Reserve Bescherm wonen/beschermd thuis

400.000

17.000

1.134.744

Best. Reserve Afschrĳvingslasten opvanglocaties ontheemden

80.252

1.931.453

80.252

1.851.201

Best.Reserve Degeneratiekosten

140.000

156.771

Best.Reserve Transformatiegebieden

150.000

58.566

49.200

400.000

399.999

247.500

75.000

50.000

25.000

Best. Reserve Oranjepark Best. Reserve Maatregelen bestaanszekerheid Best. Reserve Versterking dienstverlening

219.552

325.000

793.198

219.552

215.000

797.750

Best. Reserve Metropolitane fietsroute

5.457.000

5.400

5.451.600

Best. Reserve FLO Brandweer

136.000

398.956

136.000

262.956

13.591.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum Reserves m.b.t. Enecogelden Best. Reserve Afschrĳvingslasten IKC's

704.746

753.161

26.190.367

971.858

25.218.509

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sporthallen

214.325

9.276.628

340.501

8.936.127

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Onderbouw kunstgrasvelden

93.436

2.836.966

109.964

2.727.002

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Cultura Dorpsstraat 7

63.254

1.454.845

63.254

1.391.591

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Begraafplaats St. Janshof

91.373

2.499.121

91.373

2.407.748

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Asfaltering

130.489

58.326

Totaal bestemmingsreserve

20.676.728

8.883.925 152.881.761

244.673

7.762.827 145.363.607

Totaal eigen vermogen

32.091.887

38.426.113 204.970.528

2.726.904

8.390.724 199.306.708

VOORZIENINGEN Voorziening Onderhoud wegen

705.000

1.815.000

1.056.410

705.000

225.000

1.536.410

Voorziening Onderhoud gebouwen

125.000

82.100

135.675

170.000

63.000

242.675

Voorziening Baggerwerken

445.000

545.000

253.971

360.000

326.000

287.971

Voorziening Dubieuze debiteuren

79.064

1.347.698

79.064

1.426.762

Voorziening Nadelige complexen

49.816

511.298

8.460.518

40.586

8.501.104

Voorziening Wethouderspensioenen

200.000

77.796

3.794.969

200.000

77.796

3.917.173

Voorziening Openbaar groen

250.000

715.000

191.250

250.000

300.000

141.250

Voorziening Civiele kunstwerken

500.000

620.000

102.339

500.000

590.000

12.339

Voorziening Riolering (egalisatie)

196.906

5.383.012

30.909

5.413.921

Begroting 2025 Voorziening Beheer Dobbeplas

Begroting 2026

99.937

50.000

234.597

50.000

96.000

188.597

Voorziening Beheer Wandelbos Laakweg

98.052

903.922

98.052

805.870

Voorziening Bovenwettelĳk verlof

461.257

Voorziening RVU en personele verplichtingen

332.081

301.729

102.010

199.719

Voorziening Herstelwerkzaamheden Het Nest

12.101

Voorziening Reiniging

248.000

169.742

169.742 23.404.726

Voorziening Groot onderhoud en renovaties buitensport

Totaal voorzieningen

2.600.786

4.858.428

22.897.025

2.385.559

1.877.858

Reserves en voorzieningen

34.692.673

43.284.541 227.867.553

5.112.463

10.268.582 222.711.434

Begroting 2027 Bĳ:

Af:

Begroting 2028 Saldo eind

Bĳ:

Af:

dienstjaar 2027

Saldo eind dienstjaar 2028

EIGENVERMOGEN Algemene reserves Algemene Reserve Resultaat jaarrekening

408.987

110.398

54.241.690

860.987

182.000

54.920.677

Totaal algemene reserve

408.987

110.398

54.241.690

860.987

182.000

54.920.677

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Gemeentelĳke huisvesting

403.810

3.937.400

376.143

3.561.257

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Fes Oostelĳke Randweg

176.010

5.808.336

176.010

5.632.326

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Komkommerweg

40.255

5.005.973

78.660

4.927.313

Best. Reserve Afschrĳvingslasten ISV Pĳnacker Noord

27.300

982.789

27.300

955.489

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Ruĳven Zuid-Polder

17.120

344.278

17.120

327.158

Best. Reserve Bedrĳfsvoering

530.000

3.221.653

430.000

2.791.653

Best. Reserve Afschrĳvingslasten De Groene Wĳdte

122.421

2.733.549

122.421

2.611.128

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Stanislas-college

405.604

9.378.880

424.290

8.954.590

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Renovatie scholen Pĳnacker Noord

13.283

51.240

13.283

37.957

Best. Reserve Bestemmingsreserve Sociaal Domein

Bestemmingsreserves:

26.486

50.000

2.372.503

27.839

2.400.342

Best. Reserve Vluchtelingen en asielopvang

4.175.578

Best. Reserve Energieneutrale gemeente

1.946.491

Best. Reserve Beheer Dobbeplas

310.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten herinrichting Raadhuisplein

35.015

432.603

35.015

397.588

Best. Reserve Groene Keizer

10.000

255.000

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Modernisering gemeentekantoor

42.091

141.121

42.091

99.030

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Schoollokaties Ackerswoude en Keĳzershof

295.895

10.946.400

295.895

10.650.505

Best. Reserve Kwaliteitsverbetering Groenzoom

1.096.750

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Herstructurering Katwĳkerlaan

48.582

1.907.861

48.582

1.859.279

Best. Reserve Afschrĳvingslasten School de Regenboog

161.108

5.851.943

161.108

5.690.835

Best. Reserve Verbinding Groenzoom-Balĳbos

262.386

Best. Reserve Implementatie Omgevingswet

754.174

Best. Reserve Cultuur

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Casaschool en IKC Pĳnacker Noord

384.303

14.582.027

384.303

14.197.724

Best. Reserve Lagere rente langlopende leningen o/g

774.000

1.271.572

774.000

497.572

Best. Reserve Faciliteiten personeel

Begroting 2027

Begroting 2028

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting CBS Schatkaart

72.222

Best. Reserve Tĳdelĳke huisvesting Jan Jansen Sporthal

Best. Reserve Bescherm wonen/beschermd thuis

1.134.744

Best. Reserve Afschrĳvingslasten opvanglocaties ontheemden

80.252

1.770.949

80.252

1.690.697

Best.Reserve Degeneratiekosten

156.771

Best.Reserve Transformatiegebieden

58.566

Best. Reserve Oranjepark

Best. Reserve Maatregelen bestaanszekerheid

25.000

219.552

95.000

922.302

Best. Reserve Versterking dienstverlening Best. Reserve Metropolitane fietsroute

19.515

5.432.085

21.165

5.410.920

Best. Reserve FLO Brandweer

106.000

156.956

90.000

66.956

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sociaal Cultureel Centrum

13.591.000

337.275

13.253.725

Best. Reserve Afschrĳvingslasten IKC's

1.001.912

24.216.597

1.031.966

23.184.631

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Sporthallen

340.501

8.595.626

340.501

8.255.125

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Onderbouw kunstgrasvelden

126.464

2.600.538

126.464

2.474.074

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Cultura Dorpsstraat 7

63.254

1.328.337

63.254

1.265.083

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Begraafplaats St. Janshof

91.373

2.316.375

91.373

2.225.002

Best. Reserve Afschrĳvingslasten Asfaltering

Reserves m.b.t. Enecogelden

Totaal bestemmingsreserve

246.038

5.486.068 140.123.577

27.839

5.588.471 134.562.945

Totaal eigen vermogen

655.025

5.596.466 194.365.267

888.826

5.770.471 189.483.622

VOORZIENINGEN Voorziening Onderhoud wegen

705.000

565.000

1.676.410

705.000

315.000

2.066.410

Voorziening Onderhoud gebouwen

188.125

90.300

340.500

242.500

170.000

413.000

Voorziening Baggerwerken

360.000

249.000

398.971

360.000

398.971

Voorziening Dubieuze debiteuren

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15616829/2