2. Ontwerp Begroting 2023 Omgevingsdienst Haaglanden (1467942)

Indexering materiële lasten 1,9% € 85.200 Totaal € 303.000 Op basis van de Wet aanpassing fiscale behandeling VUT- en prepensioenregelingen en introductie levensloopregelingen zijn in 2016 de oude pensioenregelingen FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) van pensioenfonds ABP vervallen. Ter compensatie is het voorwaardelijk pensioen (VP) in het leven geroepen. De daarvoor af te dragen premie VPL vervalt per 1 januari 2023, waardoor de lastenstijging van de loonsom vanaf 2023 structureel 1,22% lager uitvalt. De materiële lasten (waaronder huisvesting, ICT, vervoer en indirecte kosten) zijn niet of nauwelijks beïnvloedbaar en laten eerder een stijging zien dan een daling van de kosten (de gemiddelde prijsstijging van de materiële lasten komt jaarlijks hoger uit dan de index van 1,9%). De totale lastenstijging in 2023 ten opzichte van 2022 blijft beperkt tot 2,08% (zie tabel 10). Voor de jaren 2024 t/m 2026 komt het percentage lastenstijging uit op gemiddeld 2,23%. Tabel 10 Totale lastenstijging in 2023 t.o.v. 2022 Omschrijving

Vastgestelde Interne Structurele taakoverdrachten Basis ontwerp Doorwerking cao Loon- Materiële Ontwerp Stijging in % begroting wijzigingen NachtvergunIntrekken Cao begroting en premies 2023 index index begroting 2022 ningen Den Haag index 1,3% 2,38% 2023 -1,22% 2,3% 1,9% 2023 Personele lasten 20.805.500 -133.600 32.000 -253.100 478.900 20.929.700 -251.800 465.400 0 21.143.300 Kapitaallasten 599.800 0 0 0 0 599.800 0 0 11.500 611.300 Materiële lasten 3.737.000 -50.400 17.000 0 0 3.703.600 0 0 73.700 3.777.300 Storting in reserve 0 184.000 0 0 0 184.000 0 4.200 0 188.200 Totaal lasten 25.142.300 0 49.000 -253.100 478.900 25.417.100 -251.800 469.600 85.200 25.720.100 528.800 2,08

Met behoud van de kwaliteit en kwantiteit van de dienstverlening wordt geconstateerd dat binnen de exploitatie geen structurele middelen beschikbaar zijn om de lastenstijging op te vangen zodat dekking alleen kan worden gevonden door verhoging van de deelnemersbijdrage. 4.1.3

Output, voor- en nacalculatie

Vanaf 2016 is de begroting kaderstellend voor de te realiseren output, waarbij het werkpakket is opgebouwd uit de te verrichten diensten en producten met bijbehorende productprijzen. Bij besluit van 26 juni 2019 heeft het AB besloten met ingang van 2019 over te gaan tot een systeem van nacalculatie. Afrekening vindt plaats bij jaarrekening op basis van het werkelijk aantal bestede uren en het werkelijk uurtarief en niet op basis van gerealiseerde producten en diensten (output): 1. De verrekening van de geleverde prestaties (werkelijk bestede uren x werkelijk tarief) vindt te allen tijde plaats met de individuele deelnemer. Er is daardoor altijd sprake van een individueel resultaat (werkelijk bestede uren x werkelijk tarief -/- begroot aantal uren x geraamd tarief). 2. Als uitwerking van het Koersplan wordt afgerekend door middel van facturen tussen individuele deelnemer en ODH indien de omzet op basis van nacalculatie (werkelijke bestede uren x werkelijk uurtarief) meer dan 10% afwijkt van de geraamde omzet (begroot aantal uren x geraamd tarief); 3. Indien, op basis van de nacalculatie, de afwijking tussen de werkelijke omzet en de geraamde omzet minder bedraagt dan 10% wordt het bedrag per individuele deelnemer meegenomen naar een volgend dienstjaar via een vordering of schuld op de balans. 22 / 37

Het totaal aantal fte per 1 januari 2023 bedraagt 221,39 fte, waarvan 46,64 fte ondersteuning (inclusief management). Voor het primaire proces is 174,75 fte beschikbaar. Op basis van een productie van 1.390 uur per fte komt dat afgerond neer op 242.900 uur (zie bijlage 6.4 tabel 23). De daadwerkelijke invulling van de uren en de daarmee te realiseren output vindt plaats via de werkplannen die in het laatste kwartaal van 2022 samen met de deelnemers worden opgesteld. Bijstelling van de deelnemersbijdragen op basis van te realiseren output vindt plaats bij Voorjaarsnota (VJN) en Najaarsnota (NJN). In bijlage 6.4 is, naast het beschikbare werkvolume in uren (tabel 23), een overzicht opgenomen van de tariefopbouw (tabel 24) en de tariefgroepen voor 2023 (tabel 25).

4.2 Overzicht van baten en lasten De meerjarenbegroting bestaat uit de programma’s, de algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing vennootschapsbelasting (Vpb) en een bedrag voor onvoorzien. De uitwerking van de begrotingsuitgangspunten zijn hierin verwerkt. Tabel 11 Overzicht van baten en lasten Totaal baten en lasten per programma 1 Toetsing en Vergunningverlening 2 Toezicht en Handhaving Totaal lasten programma's

Realisatie Primitieve Gewijzigde 2021 begroting 2022 begroting 2022 9.236.800 8.073.900 9.616.600 6.907.152 7.004.200 7.064.300 16.143.952 15.078.100 16.680.900

Begroting 2023 8.190.800 7.037.700 15.228.500

Meerjarenbegroting 2024 2025 2026 8.377.800 8.568.900 8.764.400 7.198.700 7.363.500 7.532.100 15.576.500 15.932.400 16.296.500

3 Algemene dekkingsmiddelen 4 Overhead 5 Heffing Vpb 6 Onvoorzien Saldo van baten en lasten

-27.112.897 10.223.245 0 0 -745.700

-25.142.300 10.017.700 0 46.500 0

-27.352.600 10.441.200 0 46.500 -184.000

-25.720.100 10.256.000 0 47.400 -188.200

-26.294.000 10.476.700 0 48.300 -192.500

-26.880.700 10.702.200 0 49.200 -196.900

-27.480.400 10.932.400 0 50.100 -201.400

0 0

0 0

184.000 184.000

188.200 188.200

192.500 192.500

196.900 196.900

201.400 201.400

-745.700

0

0

0

0

0

0

7 Mutatie reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd/Geraamd resultaat

Lasten programma’s De programma’s zijn direct gerelateerd aan de uitvoerende afdeling met dezelfde benaming. Een toelichting per programma is opgenomen in hoofdstuk 2.2.3 en 2.3.3. Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de deelnemersbijdragen. In tabel 12 is een overzicht van de deelnemersbijdragen over 2023 opgenomen.

23 / 37

Tabel 12 Overzicht deelnemersbijdragen

Deelnemers

Delft Den Haag * Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Bijdrage TaakoverAanpassen begroting dracht nachtindexering 2022 vergunningen loonsom 2022 1.384.814 0 12.391 6.792.175 49.000 61.342 956.122 0 8.552 580.280 0 5.195 772.920 0 6.908 704.156 0 6.297 359.478 0 3.208 3.860.620 0 34.604 1.169.381 0 10.447 8.562.321 0 76.856 25.142.267 49.000 225.800

Bijdrage 2023 voor indexering 1.397.205 6.902.517 964.674 585.475 779.828 710.453 362.686 3.895.224 1.179.828 8.639.177 25.417.067

Index 2023 1,19% 16.628 82.314 11.476 6.971 9.270 8.449 4.304 46.435 14.020 103.133 303.000

Bijdrage begroting 2023 1.413.833 6.984.831 976.150 592.446 789.098 718.902 366.990 3.941.659 1.193.848 8.742.310 25.720.067

* De afname van producten en diensten door de gemeente Den Haag zal tot een bedrag van € 164.123 in de vorm van minderwerk in mindering worden gebracht op de deelnemersbijdrage 2023.

Overhead De kosten van de ondersteunende activiteiten worden op het taakveld ‘overhead’ geregistreerd. De overhead maakt onderdeel uit van de integrale kostprijs en wordt toegerekend op basis van de direct aan de programma’s toe te rekenen fte’s op begrotingsbasis. Op begrotingsbasis worden 90,67 fte toegerekend aan het programma T&V en 84,08 fte aan het programma T&H (verhouding 51,89 : 48,11). Vennootschapsbelasting Met het Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn in 2016 afspraken gemaakt dat indien een omgevingsdienst zijn overheidstaken op basis van wetgeving uitvoert en op alle andere (commerciële) activiteiten geen winst behaald de omgevingsdienst dan niet Vpb-plichtig is. De ODH belast zijn producten en diensten uitsluitend tegen kostprijs (zonder winstopslag) door aan zijn afnemers. Met inachtneming hiervan is geconcludeerd dat de ODH niet Vpb-plichtig is (en dus geen fiscale administratie hoeft te voeren en geen aangifte hoeft te doen). Onvoorzien De post onvoorzien dient op basis van BBV afzonderlijk te worden gepresenteerd. Mutatie reserves De ODH is, naast dat zij eigen risicodrager in het kader van de werkloosheidswet (WW), met ingang van 2022 ook eigen risicodrager voor de Ziektewet (ZW) en Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). Dit betekent dat de uitkering na het tweede ziektejaar voor rekening van de ODH komt in plaats van het UWV.

De ODH is vanaf 1 januari 2022 geen werkgeverspremie Werkhervattingkas (Whk) meer verschuldigd, waardoor de loonsom in totaal € 184.000 structureel lager uitvalt. Om het financieel risico af te dekken is in 2022 een bestemmingsreserve eigen risicodragerschap WW, ZW en WGA ingesteld. De bestemmingsreserve wordt gevoed door storting van het vrijgevallen premiebedrag in de bestemmingsreserve. Het bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met het percentage loonsomstijging. Voor 2023 gaat het om een bedrag van € 184.000 x 1,023 = € 188.200. Onttrekking aan de bestemmingsreserve vindt plaats op het moment dat een WW-uitkering, ZW-uitkering of WGA-uitkering is verschuldigd. Het te onttrekken bedrag wordt gestort in een voorziening waaruit de verschuldigde uitkeringen worden gedekt. Jaarlijks wordt (bij het opstellen van de begroting en/of jaarrekening) op basis van de instroom de hoogte van de bestemmingsreserve beoordeeld en zo nodig bijgesteld.

24 / 37

4.3 Geprognosticeerde balans per ultimo van het jaar Omschrijving

31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

Vaste activa

1.377.101

962.117

676.707

412.477

217.957

Totaal materiële activa Materiële vaste activa

1.377.101 1.377.101

962.117 962.117

676.707 676.707

412.477 412.477

217.957 217.957

TOTAAL VASTE ACTIVA

1.377.101

962.117

676.707

412.477

217.957

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Rekening courant schatkistbankieren Rekening courant Simpled Card Liquide middelen Banksaldi Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa

19.275.483 19.857.353 20.481.617 21.096.065 21.666.132 15.560.661 15.907.870 16.262.824 16.625.642 16.996.689 308.100 308.100 308.100 308.100 308.100 3.405.722 3.640.383 3.909.693 4.161.323 4.360.343 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 664.300 664.300 664.300 664.300 664.300 516.800 516.800 516.800 516.800 516.800 147.500 147.500 147.500 147.500 147.500

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

19.949.783 20.531.653 21.155.917 21.770.365 22.340.432

TOTAAL ACTIVA

21.326.884 21.493.770 21.832.624 22.182.842 22.558.389

Eigen vermogen

1.441.085

1.445.285

1.449.585

1.453.985

1.458.485

Algemene reserve - opgebouwd weerstandsvermogen - saldo boekjaar

1.257.085 1.257.085 0

1.257.085 1.257.085 0

1.257.085 1.257.085 0

1.257.085 1.257.085 0

1.257.085 1.257.085 0

184.000 184.000 157.906 157.906

188.200 188.200 137.506 137.506

192.500 192.500 117.106 117.106

196.900 196.900 100.106 100.106

201.400 201.400 100.106 100.106

TOTAAL VASTE PASSIVA

1.598.991

1.582.791

1.566.691

1.554.091

1.558.591

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Crediteuren Af te dragen BTW Af te dragen loonheffing en soc. premies Overlopende passiva Vooruit gefactureerde deelnemersbijdragen Vooruit gefactureerde dwangsommen Nog te verrekenen saldo nacalculatie Overige overlopende passiva

4.236.711 4.296.970 4.358.574 4.421.542 4.485.939 113.400 113.400 113.400 113.400 113.400 2.700.611 2.760.870 2.822.474 2.885.442 2.949.839 1.422.700 1.422.700 1.422.700 1.422.700 1.422.700 15.491.182 15.614.009 15.907.359 16.207.209 16.513.859 12.860.050 13.147.000 13.440.350 13.740.200 14.046.850 363.100 363.100 363.100 363.100 363.100 1.018.932 854.809 854.809 854.809 854.809 1.249.100 1.249.100 1.249.100 1.249.100 1.249.100

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

19.727.893 19.910.979 20.265.933 20.628.751 20.999.798

TOTAAL PASSIVA

21.326.884 21.493.770 21.832.624 22.182.842 22.558.389

Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve WW, ZW en WGA Voorzieningen Voorz. werkloosheidsuitkeringen

25 / 37

26 / 37

5

Besluit Algemeen Bestuur

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Haaglanden; Gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 6 april 2022; Gelet op artikel 24 van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Haaglanden;

BESLUIT:

1. De begroting 2023 vast te stellen; 2. De meerjarenbegroting van de jaren 2024 – 2026 voor kennisgeving aan te nemen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 6 juli 2022.

De secretaris,

De voorzitter,

Mr. Chr. van der Kamp

Ing. Drs. R.C. Paalvast

27 / 37

28 / 37

6

Bijlagen

6.1 Exploitatiebegroting Tabel 13 Exploitatiebegroting Kostensoort 1 Personeel 2 Kapitaallasten 3 Overige kosten 4 Additionele werken 5 Onvoorzien Totaal lasten

Realisatie Primitieve Gewijzigde 2021 begroting 2022 begroting 2022 22.844.452 21.323.000 22.220.400 670.827 599.800 599.800 2.532.357 3.173.000 3.463.900 319.561 0 838.000 0 46.500 46.500 26.367.197 25.142.300 27.168.600

Begroting 2023 21.670.500 611.300 3.202.700 0 47.400 25.531.900

Meerjarenbegroting 2024 2025 22.166.300 22.674.000 622.900 634.800 3.264.000 3.325.800 0 0 48.300 49.200 26.101.500 26.683.800

2026 23.193.400 646.800 3.388.700 0 50.100 27.279.000

6 Bijdragen deelnemers 7 Additionele werken Totaal baten

-26.793.336 -319.561 -27.112.897

-25.142.300 0 -25.142.300

-27.352.600 0 -27.352.600

-25.720.100 0 -25.720.100

-26.294.000 0 -26.294.000

-26.880.700 0 -26.880.700

-27.480.400 0 -27.480.400

-745.700

0

-184.000

-188.200

-192.500

-196.900

-201.400

0 0 0

0 0 0

184.000 0 184.000

188.200 0 188.200

192.500 0 192.500

196.900 0 196.900

201.400 0 201.400

-745.700

0

0

0

0

0

0

Geraamd totaal van baten en lasten 8

Mutatie reserves Storting Onttrekking Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd/Geraamd resultaat

Lasten •

Personeel

De post personeel bestaat uit de salariskosten van het eigen personeel, de inhuur van derden (inclusief inhuur derden en inkoop diensten ICT waaronder de Servicedesk), opleidingskosten en algemene personeelskosten. Op 27 januari 2022 hebben werkgevers en werknemers ingestemd met het principeakkoord voor een nieuwe cao SGO. De nieuwe cao heeft een looptijd van 1 januari 2021 tot en met 31 december 2022. De structurele gevolgen van de nieuwe cao zijn in de voorliggende begroting verwerkt. Over de uitkomsten van onderhandelingen over een nieuwe Cao SGO per 1 januari 2023 en de financiële effecten daarvan is in deze begroting nog geen rekening gehouden De opleidingskosten bedragen conform afspraak 2,3% van de salariskosten. De algemene personeelskosten bestaan uit o.a. de kosten voor woon-werkverkeer, overwerk, wachtdienstvergoedingen, kosten BHV, kosten arbodienst, kosten personeelsvereniging en kosten ondernemingsraad. • Salariskosten, inhuur en inkoop diensten • Opleidingskosten: 2,3% van € 20.667.900 • Algemene personeelskosten Totaal personeel • Kapitaallasten

€ € € €

20.667.900 475.400 527.200 21.670.500

Voor de kapitaallasten van de investeringen wordt uitgegaan van een structureel bedrag van € 611.300. Daarbij is er van uitgegaan dat de in het verleden gedane investeringen na afloop van de afschrijvingstermijn voor een gelijk bedrag worden geherinvesteerd.

29 / 37

•

Overige kosten

De overige kosten bestaan uit huisvestingskosten, kosten van ICT, kosten wagenpark en diverse bedrijfskosten (kosten van dienstreizen, accountantskosten, kosten van verzekeringen, werkkleding en – schoeisel, abonnementen en kantoorbehoeften, representatie, kosten van onderzoek, kosten van bezwaaren beroep etc.). • • • •

Huisvestingskosten ICT Vervoerskosten (wagenpark) Diverse bedrijfskosten (verzekeringen, accountantskosten, abonnementen, kosten van onderzoek, kosten van bezwaar- en beroep etc.) Totaal overige kosten •

€ € €

775.100 1.182.200 127.800

€ €

1.117.600 3.202.700

Additionele projecten

In de begroting 2023 is nog geen rekening gehouden met additionele werken. Nieuwe additionele werken worden via een administratieve wijziging geraamd (en gemeld via Voorjaarsnota, Najaarsnota en Jaarrekening). •

Onvoorzien

Deze post is opgenomen omdat het goed wordt geacht dat de dienst een klein werkkapitaal heeft om naar eigen inzicht kleine investeringen te doen en niet voor elk bedrag alle deelnemers langs hoeft. Baten •

Algemene dekkingsmiddelen

In tabel 12 is een overzicht opgenomen van de bijdragen per deelnemer over 2023. De bedragen per deelnemer zijn gebaseerd op de bijdragen 2022 verhoogd met aanvullende bijdrage gemeente Den Haag voor nachtvergunningen van € 49.000 en de indexatie op grond van de in de MEV 2022 (september 2021) opgenomen indices voor loon- en prijsstijgingen. •

Additionele projecten

In de begroting 2023 is nog geen rekening gehouden met additionele werken. Nieuwe additionele werken worden via een administratieve wijziging geraamd (en gemeld via de Voorjaarsnota, Najaarsnota en Jaarrekening). Mutatie reserves •

Mutaties reserves

De ODH is, naast dat zij eigen risicodrager in het kader van de werkloosheidswet (WW), met ingang van 2022 ook eigen risicodrager voor de Ziektewet (ZW) en Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). Dit betekent dat de uitkering na het tweede ziektejaar voor rekening van de ODH komt in plaats van het UWV. De ODH is vanaf 1 januari 2022 geen werkgeverspremie Werkhervattingkas (Whk) meer verschuldigd, waardoor de loonsom in totaal € 184.000 structureel lager uitvalt. Om het financieel risico af te dekken is in 2022 een bestemmingsreserve uitkeringen WW, ZW en WGA ingesteld (zie voorts toelichting onder 4.2). De bestemmingsreserve wordt gevoed door storting van het vrijgevallen premiebedrag in de bestemmingsreserve. Het bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met het percentage loonsomstijging. Voor 2023 gaat het om een bedrag van € 184.000 x 1,023 = € 188.200.

30 / 37

Tabel 14 Overzicht reserves en voorzieningen Reserves en voorzieningen

Stand 1-1-2023 Storting 2023 Onttrekking 2023 Stand 1-1-2024 Storting 2024 Onttrekking 2024 Stand 1-1-2025 Storting 2025 Onttrekking 2025 Stand 1-1-2026 Storting 2026 Onttrekking 2026 Stand 1-1-2027

Algemene reserve 1.257.085 0 0 1.257.085 0 0 1.257.085 0 0 1.257.085 0 0 1.257.085

Bestemmingsreserve WW, ZW en WGA 184.000 188.200 0 372.200 192.500 0 564.700 196.900 0 761.600 201.400 0 963.000

Voorziening werkloosheidsuiteringen * 157.906 0 20.400 137.506 0 20.400 117.106 0 17.000 100.106 0 0 100.106

Totaal

1.414.991 0 20.400 1.394.591 0 20.400 1.374.191 0 17.000 1.357.191 0 0 1.357.191

* In 2021 is de voorziening werkloosheidsuitkering met € 73.000 naar beneden bijgesteld doordat aan één van de voormalige medewerkers met terugwerkende kracht vanaf november 2020 een WGA-uitkering is toegekend. In 2022 vindt een herbeoordeling plaats. Indien de WGA-uitkering wordt omgezet in een duurzame uitkering dan valt het restantsaldo vrij.

31 / 37

6.2 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld In de gewijzigde BBV is opgenomen dat in de begroting een overzicht moet worden opgenomen van de geraamde baten en lasten per taakveld. In tabel 15 is dit overzicht weergegeven. Voorts zijn in tabel 16 de beleidsindicatoren weergegeven van het taakveld bestuur en ondersteuning. Voor de inwoneraantallen is uitgegaan van de geprognosticeerde aantallen per 1-1-2023 (bron: Gemeentefondsgegevens). Voor het taakveld volksgezondheid en milieu zijn vooralsnog geen beleidsindicatoren opgenomen. Het hanteren van streefcijfers voor activiteiten van de ODH, waarbij er interactie is met partijen uit de samenleving, heeft weinig waarde omdat juist overleg en het trachten van het bereiken van consensus van groter belang kunnen zijn dan een streefgetal voor bijvoorbeeld tijdsbesteding. De ODH kan in het geval van wettelijke normen wanneer sprake is van bijvoorbeeld incomplete aanvragen of te laat verkregen externe adviezen, ‘op tijd’ weigeren. Echter bevoegde gezagen geven aan soms de voorkeur te geven aan een zorgvuldig proces boven het halen van een tijdslimiet. Uit bovenstaande aspecten moge blijken dat naast een kwantitatieve kant ook de kwaliteit van het proces naar de maatschappij aandacht verdient. De aandacht die ook onze opdrachtgevers hiervoor vragen spreekt boekdelen.

Het spreekt voor zich dat het halen van termijnen uitgangspunt blijft. Tabel 15 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Overzicht van baten en lasten per taakveld

Lasten

2023 Baten

Saldo

2024 Baten

Lasten

Saldo

Lasten

2025 Baten

Saldo

Lasten

2026 Baten

Saldo

0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning

10.256.000 0 10.256.000 10.476.700 0 10.476.700 10.702.200 0 10.702.200 10.932.400 0 10.932.400 47.400 -25.720.100 -25.672.700 48.300 -26.294.000 -26.245.700 49.200 -26.880.700 -26.831.500 50.100 -27.480.400 -27.430.300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 188.200 0 188.200 192.500 0 192.500 196.900 0 196.900 201.400 0 201.400 10.491.600 -25.720.100 -15.228.500 10.717.500 -26.294.000 -15.576.500 10.948.300 -26.880.700 -15.932.400 11.183.900 -27.480.400 -16.296.500

7.4 Milieubeheer Volksgezondheid en milieu

15.228.500 15.228.500

Totaal

0 15.228.500 15.576.500 0 15.228.500 15.576.500

25.720.100 -25.720.100

0 15.576.500 15.932.400 0 15.576.500 15.932.400

0 26.294.000 -26.294.000

0 15.932.400 16.296.500 0 15.932.400 16.296.500

0 26.880.700 -26.880.700

0 16.296.500 0 16.296.500

0 27.480.400 -27.480.400

0

Tabel 16 Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning Naam indicator

Eenheid

Bron

1 Formatie Bezetting (1-3-2022) Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

2 Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

3 FVW FVW Eigen bron Eigen bron Eigen bron

Begroting 2022 Begroting 2023 Fte/kosten Inwoners/kosten Kosten per eenheid Fte/kosten Inwoners/kosten Kosten per eenheid 4 5 6 7 8 9 221,03 1.134.900 0,19 221,39 1.133.500 0,20 208,45 1.134.900 0,18 215,74 1.133.500 0,19 7.992.200 1.134.900 7,04 8.462.600 1.133.500 7,47 627.600 19.885.400 3,16 643.400 20.153.800 3,19 10.064.200 25.142.300 40,03 10.303.400 25.531.900 40,36

Onder apparaatskosten wordt verstaan alle noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Dat zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie. Onder externe inhuur wordt verstaan het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. Tot de externe inhuur behoren niet producten of diensten die compleet in de markt zijn gezet, waarbij de opdrachtgever niet op de specifieke inzet kan sturen (zoals technisch beheer ICT). Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De overhead bestaat dus naast de loonkosten van de zogenaamde PIOFACH-functies uit ICT-kosten, huisvestingskosten, kosten wagenpark, kosten van onderzoek, kosten van bezwaar- en beroep etc., kapitaallasten en personele kosten die niet rechtstreeks zijn toe de delen aan de taakvelden in het primaire proces.

32 / 37

6.3 BBV-informatie Tabel 17 Vertegenwoordiging bestuur

Artikel 15, lid 2 a Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Algemeen Bestuur Dagelijks Bestuur Aantal leden Stemverdeling Stemverhouding A B AxB 1 16 16 0 2 27 54 1 1 4 4 0 1 4 4 0 1 8 8 1 1 8 8 0 1 4 4 0 2 14 28 1 1 16 16 1 2 29 58 1 13 130 200 5

Tabel 18 Bekostiging

Bekostiging

Artikel 15, lid 2 b

Begin 1.413.833 6.984.831 976.150 592.446 789.098 718.902 366.990 3.941.659 1.193.848 8.742.310 25.720.067

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Eind 1.413.833 6.984.831 976.150 592.446 789.098 718.902 366.990 3.941.659 1.193.848 8.742.310 25.720.067

Tabel 19 Omvang vermogen, financieel resultaat en risico’s

Omvang

Artikel 15, lid 2 c t/m e

Begin 1.257.085 0 0 1.314.200

Eigen vermogen Vreemd vermogen Verwachte omvang financiële resultaat Risico's

Eind 1.257.085 0 0 1.314.200

Tabel 20 Netto schuldquote Verloop van de kengetallen Netto schuldquote

Realisatie 2021 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

A. Totaal van de vaste schulden 0 B. Totaal van de netto vlottende schulden 3.872.203 C. Totaal van de overlopende passiva 15.489.427 D. Totaal financiële activa met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 0 E. Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 17.411.045 F. Totaal van alle liquide middelen 2.343.218 G. Totaal van de overlopende activa 664.292 H. Totaal saldo van de baten, exclusief mutaties reserves 27.112.897 Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H) -3,9%

33 / 37

0 4.296.970 15.614.009 0 19.850.264 10.000 664.300 25.720.100 -2,4%

0 4.358.574 15.907.359 0 20.474.528 10.000 664.300 26.294.000 -3,4%

0 4.421.542 16.207.209 0 21.088.976 10.000 664.300 26.880.700 -4,2%

0 4.485.939 16.513.859 0 21.659.043 10.000 664.300 27.480.400 -4,9%

Tabel 21 Solvabiliteitsratio Verloop van de kengetallen Solvabiliteitsratio A. Eigen vermogen B. Totaal alle passiva Solvabiliteitsratio (A/B)

Realisatie 2021 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 1.817.085 21.357.021 8,5%

1.445.285 21.493.770 6,7%

1.449.585 21.832.624 6,6%

1.453.985 22.182.842 6,6%

1.458.485 22.558.389 6,5%

Tabel 22 Structurele exploitatieruimte Structurele exploitatieruimte Totaal lasten programma's Totaal incidentele lasten programma's A. Structurele lasten

Verloop van de kengetallen Realisatie 2021 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 26.367.197 25.531.900 26.101.500 26.683.800 27.279.000 3.317.788 0 0 0 0 23.049.409 25.531.900 26.101.500 26.683.800 27.279.000

Totaal baten programma's Totaal incidentele baten programma's B. Structurele baten

27.112.897 3.472.536 23.640.361

25.720.100 0 25.720.100

26.294.000 0 26.294.000

26.880.700 0 26.880.700

27.480.400 0 27.480.400

C. Totaal structurele toevoegingen aan reserves D. Totaal structurele ontrekkingen aan reserves E. Het totaal van de baten exclusief mutaties reserves Structurele exploitatieruimte (B-A)+(D-C)/E

0 0 27.112.897 2,2%

188.200 0 25.720.100 0,0%

192.500 0 26.294.000 0,0%

196.900 0 26.880.700 0,0%

201.400 0 27.480.400 0,0%

34 / 37

6.4 Werkvolume in uren en tariefgroepen 2023 Tabel 23 Beschikbare werkvolume 2023 in uren

Deelnemers

Uren 2023

Bijdrage 2023

13.593 68.757 9.372 5.749 7.572 6.942 3.543 38.167 11.501 77.711 242.907

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal Deelnemers

Uren 2023

Bijdrage 2023

126.034 116.873 242.907

Aantal uren werkplan T&V Aantal uren werkplan T&H Totaal

1.413.833 6.984.831 976.150 592.446 789.098 718.902 366.990 3.941.659 1.193.848 8.742.310 25.720.067

13.494.709 12.225.358 25.720.067

Tabel 24 Tariefopbouw 2023

Tariefopbouw 2023

Begroting 2023

Per uur

%

Loonsom primair Algemene personeelskosten Diverse bedrijfskosten Materiële productiekosten Totaal directe kosten

16.352.800 77.900 98.600 473.400 17.002.700

67,32 0,32 0,41 1,95 70,00

63,58 0,30 0,38 1,84 66,11

Loonsom ondersteuning incl. technisch beheer ICT Opleidingskosten Algemene personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten ICT Vervoerskosten Diverse bedrijfskosten Onvoorzien Totaal overhead

4.236.100 475.400 528.300 611.300 775.100 1.182.200 127.800 545.600 47.400 8.529.200

17,44 1,96 2,17 2,52 3,19 4,87 0,52 2,25 0,19 35,11

16,47 1,85 2,05 2,38 3,01 4,60 0,50 2,12 0,18 33,16

188.200

0,77

0,73

25.720.100

105,88

100,00

Mutaties reserves Storting in bestemmingsreserve Totaal

De gemiddelde directe kosten bedragen in 2023 per uur € 70,00 (in 2022 € 69,04) en de overhead € 35,11 per uur (in 2022 € 34,53). De bijdrage t.b.v. de voeding van de bestemmingsreserve eigen risicodragerschap WW, ZW en WGA bedraagt € 0,77 per uur. De directe kosten worden toegerekend aan de producten op basis van 6 tariefgroepen. De verdeling is weergegeven in tabel 25.

35 / 37

Tabel 25 Tariefgroepen 2023

Tariefgroepen 1 2 3 4 5 6

Directe kosten 50,11 58,17 65,57 72,79 83,73 95,11

Overhead 35,11 35,11 35,11 35,11 35,11 35,11

Reservering 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77

36 / 37

Totaal Tarief afgerond 2023 85,99 86,00 94,04 94,00 101,45 101,00 108,67 109,00 119,60 120,00 130,99 131,00

Begrippen- en afkortingenlijst AB AOW AVG BBV BZK Cao SGO DSO EMU FIDO FVW Fte GGD ICT MER MEV NJN ODH Ow PIOFACH RO RVO T&H T&V UWV VJN Vpb VTH Wabo WGA Whk WKO Wm ZW

Algemeen Bestuur Algemene Ouderdomswet Algemene verordening gegevensbescherming Besluit begroting en verantwoording Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Collectieve arbeidsovereenkomst Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties Digitale Stelsel Omgevingswet Economische en Monetaire Unie Financiering Decentrale Overheden Financiële-verhoudingswet Fulltime-equivalent Gemeentelijke of gemeenschappelijke gezondheidsdienst Informatie- en communicatietechnologie Milieueffectrapportage Macro Economische Verkenning Najaarsnota Omgevingsdienst Haaglanden Omgevingswet Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie en Huisvesting Ruimtelijke Ordening Rijksdienst voor Ondernemend Nederland Toezicht & Handhaving Toetsing & Vergunningverlening Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Voorjaarsnota Vennootschapsbelasting Vergunningverlening, toezicht en handhaving Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten Werkhervattingskas Warmte- en koudeopslag Wet milieubeheer Ziektewet

37 / 37