C09. 20220415 OZHZ, Ontwerpbegroting 2023 en voorlopige jaarrekening 2021.pdf
Tekst van het document
Vlottende passiva De posten opgenomen onder de vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover OZHZ borg- en garantiestellingen is aangegaan, worden deze buiten de telling van de balans opgenomen. In de toelichting op de balans is dan nadere informatie opgenomen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden verwerkt indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Een uitzondering vormen overlopende posten uit hoofde van jaarlijkse arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Deze worden toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. De financiële verordening OZHZ bepaalt dat de rapportages aan het bestuur afwijkingen behandelen, groter dan 10%, of groter dan € 50.000, ten opzichte van de begroting.5
5
Financiële verordening OZHZ, 30 november 2016 50
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
1.2
Toelichting op de balans per 31 december 2021
ACTIVA 1.
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
OZHZ bezit geen immateriële vaste activa.
1.2.1
Materiële vaste activa met economisch nut
De materiële vaste activa betreffen activa met een economisch nut. Paragraaf 2.3 ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ beschrijft de beleidsuitgangspunten en de systematiek van het onderhoud van deze kapitaalgoederen. De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
Aanschafwaarde Afschrijvingen Aanschafwaarde Afschrijvingen 31-12-2020 t/m 2020 31-12-2021* 2021*
Omschrijving a
Huisvesting
891.462
426.730
895.393
89.679
b
ICT en audiovisuele investeringen
518.592
415.675
862.086
109.395
c
Meubilair
439.283
212.733
482.599
52.894
d
Software
162.016
57.880
182.016
52.011
e
Bedrijfsmiddelen
43.585
16.719
44.320
4.115
f
Vaartuigen
-
-
69.950
6.995
2.536.364
315.088
2.054.938
1.129.737
Bedragen x €
De afschrijvingen zijn gerealiseerd conform de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. De investeringen zijn gepleegd op basis van bestuurlijke goedkeuring bij eerdere begrotingswijzigingen. De investeringen zijn hieronder weergegeven.
Omschrijving
Reclassificatie Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen aanschafwaar Aanschafwaarde 2020 2021 2021 de* 31-12-2021
Reclassificatie afschrijvingen*
Afschrijvingen 2021
Boekwaarde 2021 378.984
a
Huisvesting
464.732
3.931
-
-
895.393
-
89.679
b
ICT en audiovisuele investeringen
102.917
343.166
-
329
862.086
329
109.066
337.017
c
Meubilair
226.550
38.895
-
4.421
482.599
4.421
48.473
216.971
d
Software
104.136
20.000
-
-
182.016
-
52.011
72.125
e
Bedrijfsmiddelen
26.866
5.485
-
-4.750
44.320
-4.750
8.864
23.487
f
Vaartuigen
-
69.950
-
-
69.950
-
6.995
62.955
925.201
481.426
-
315.088
1.091.539
0
2.536.364
-0
a. Huisvesting De invoering van het nieuwe werkconcept vangt aan in 2021. Hierbij vormt hybride werken de basis: deels op kantoor en deels op afstand. Op kantoor worden samenwerkingsplekken en projectruimtes ingericht. Het aantal individuele werkplekken neemt af en geluidsisolatie vormt een belangrijk element. Reeds is een ontwerp gemaakt waarbij de aanpassing en toevoeging van installaties en de akoestische maatregelen door externe calculators zijn doorgerekend. De wenselijke kantooromgeving vraagt om een hogere investering dan eerder begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt door noodzakelijke verbeteringen in de geluidsisolatie en aanpassingen van de installaties. 51
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
De kapitaallasten worden gedekt vanuit de reguliere begroting. b. ICT en audiovisuele investeringen Post 120 Op deze post zijn investeringen verantwoord in het kader van de huisvesting, zoals bekabeling en audiovisuele middelen. De aanschaf van mobiele apparatuur en investeringen in het kader van digitalisatie worden op deze post verantwoord. In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden van hardware in de vorm van laptops en randapparatuur. c. Meubilair Het krediet voor de post Meubilair wordt gebruikt voor vervanging en aanschaf van meubilair. Het krediet wordt ingezet ten behoeve vervangingen en aanschaffingen ten aanzien van het werkconcept en toekomstige investeringen. d. Software Gecombineerd met ICT, speelt software een belangrijke rol in en rondom de organisatie. In 2020 heeft implementatie plaatsgevonden van KaartViewer (GEO-Software). In 2021 heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden. Ook de Omgevingswet, de website en een VTH-systeem brengen software-investeringen met zich mee. e. Bedrijfsmiddelen Dit krediet wordt ingezet voor de aanschaf van bedrijfsmiddelen, zoals geluidsapparatuur en vervanging van de kapitaalgoederen die bij de start van OZHZ om niet zijn verkregen van PZH. Financiële dekking vindt plaats binnen de exploitatie of vanuit projecten waarvoor de middelen wordt ingezet.
Binnen het huidige krediet is ruimte om vervanging en aanschaf van nieuwe bedrijfsmiddelen te realiseren. f. Vaartuigen Bij de vorming van OZHZ zijn voor de taakuitvoering vaartuigen van de Provincie Zuid-Holland (PZH) om-niet verkregen. De investering in 2021 (€ 69.950) had betrekking op een (spoed)reparatie, in de vorm van hermotorisering. Deze investering is gedekt door een incidentele verruiming van het provinciale materieel budget. Tevens is in 2021 een krediet gevoteerd (€ 350.000) voor de vervanging van de RHIB (rigid hull inflatable boat). Dekking van de gebruiks- en afschrijvingslasten vindt plaats vanuit het materieel budget PZH. Voor de vervanging van het vaartuig Pandion is een specialist aangewezen die OZHZ adviseert. De aanbesteding en bouw van een nieuw vaartuig zal vooralsnog niet leiden tot een investeringen in het komende jaar en is derhalve vooralsnog niet opgenomen in de investeringskredieten.
1.3
Financiële vaste activa
OZHZ beschikt niet over financiële vaste activa.
52
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
2. Vlottende activa 2.1
Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden is uitgesplitst naar de volgende categorie: Voorraden a
31-12-2021
31-12-2020
Onderhanden Werk
-106.630
355.881
Totaal
-106.630
355.881
Bedragen x €
Het onderhanden werk betreft projecten/opdrachten ten behoeve van gemeenten op het gebied van milieuonderzoek. De voorraad bestaat uit nog te factureren uitgevoerde werkzaamheden tegenover ontvangen bijdragen waarvoor nog activiteiten moeten worden verricht. In de waardering van het onderhanden werk is rekening gehouden met een verliesvoorziening van € 105.445.
2.2
Uitzettingen korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar worden als volgt gespecificeerd: Uitzettingen rente typische looptijd korter dan een jaar A Vorderingen op openbare lichamen
31-12-2021
31-12-2020
7.310.788
9.012.218
B Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen
0
0
C Overige verstrekte kasleningen
0
0
D Rekening-courantverhoudingen met het Rijk
0
0
4.414.399
4.631.521
E Rekening-courantverhoudingen met overige financiële instellingen
31.262
6.083
G Uitzettingen in 's Rijks schatkist met looptijd < 1 jaar
F Overige vorderingen
0
0
H Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier
0
0
I
0
0
11.756.449
13.649.822
Overige uitzettingen Totaal
Bedragen x €
De vordering op openbare lichamen betreft voornamelijk de voorschotfacturen aan gemeenten en provincie inzake uitvoering van de wettelijke taken en programma’s en de inwonerbijdrage. Medio december 2021 zijn de voorschotfacturen van het eerste kwartaal 2022 verzonden. OZHZ verwacht de gelden begin 2022 te ontvangen.
53
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen Kas
31-12-2021
31-12-2020
1.974
262
Bank inclusief kruisposten
200.703
204.343
Totaal
202.677
204.605
Bedragen x €
Het banksaldo betreft de ontvangen voorschot- en subsidiebedragen en het nog openstaande crediteurensaldo. Vanwege het schatkistbankieren (zie paragraaf 2.3 financiering) is eveneens sprake van uitzettingen in de Rijksschatkist. Daardoor is het saldo liquide middelen begrenst op € 225.000. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 4) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.
2.4
Overlopende activa
De overlopende activa zijn als volgt onderverdeeld: Overlopende Activa Nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering met een specifiek bestedingsdoel: Europese overheidslichamen Het Rijk Overige Nederlandse overheidslichamen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedrag Totaal
31-12-2021
31-12-2020
0
0
0
0
1.790.421
452.766
275.311
261.319
0
22.882
2.065.732
736.967
Bedragen x €
Vooruitbetaalde kosten Dit zijn kosten die voor 31 december 2021 betaalbaar zijn gesteld, maar waarvan de lasten betrekking hebben op het dienstjaar 2022. Veelal gaat het om verzekeringspremies, huur kantoorpand, licenties en contributies. Nog te ontvangen bedragen Dit zijn bedragen die ten gunste van het boekjaar 2021 komen, maar waarvan de bedragen in de loop van 2022 worden ontvangen.
54
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit vorderingen op overheidslichamen. Deze worden gefactureerd naar aanleiding van de eindafrekening 2021. De onderbouwing is als volgt: Nog te ontvangen voorschotbedragen die onts taan door voorfinanciering m et een specifiek bestedingsdoel:
Begin saldo Toevoegingen 2021
Ontvangsten
Eind saldo 2021
Gemeente Dordrecht
360.292
589.367
-360.292
589.367
Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht
18.748
22.165
-18.748
22.165
Gemeente Molenlanden
17.280
77.596
-17.280
77.596
Gemeente Papendrecht
19.094
24.430
-19.094
24.430
Gemeente Sliedrecht
6.224
0
-6.224
0
Gemeente Zwijndrecht
31.126
38.307
-31.126
38.307
Provincie Zuid-Holland
0
986.629
0
986.629
DCMR Milieudienst Rijnmond
0
48.495
0
48.495
Omgevingsdienst Midden-Holland
0
3.183
0
3.183
Dienst Gezondheid & Jeugd
0
250
0
250
452.766
1.790.421
-452.766
1.790.421
Totaal
Bedragen x €
55
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
PASSIVA 1. Vaste financieringsmiddelen 1.1
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening. Conform artikel 54, tweede lid, van het BBV is per reserve het verloop gedurende het boekjaar weergegeven. Er is geen sprake van specifieke bestemmingsreserves die zijn gevormd voor de afschrijving op activa. Eigen vermogen
31-12-2021
Algemene reserve
31-12-2020
981.219
915.844
Bestemmingsreserves
1.807.620
1.975.138
Onverdeeld resultaat
266.789
618.375
3.055.628
3.509.357
Totaal Bedragen x €
In het onderstaand overzicht is het verloop van de reserves in 2021 weergegeven. Omschrijving Algemene reserve Materieel budget PZH Doorontwikkeling Digitalisering Verlofstuwmeer Frictiekosten Regieplan Archief Werkconcept CAO Totaal
Saldo 1-1-2021
Bestemming rek 2020
Toevoeging 2021
Onttrekking 2021
Saldo 31-12-2021
915.844 184.641 101.517 370.618 110.000 940.775 267.587 -
65.375 -600.000 300.000 200.000 -
350.000
80.000 70.106 145.000 24.918 97.494 -
981.219 184.641 101.517 290.618 110.000 270.669 122.587 275.082 102.506 350.000
2.890.982
-34.625
350.000
417.518
2.788.839
Bedragen x €
56
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Algemene reserve De algemene reserve is onderdeel van het weerstandsvermogen Bij eerste bestuursrapportage 2021 heeft een toevoeging plaatsgevonden van € 65.000, vanuit de resultaatbestemming 2020. De onttrekkingen betreffen de technische verwerking van de bestemming van het rekeningresultaat 2020, conform het besluit van het AB op 7 juli 2021. Er heeft een overheveling van middelen plaatsgevonden naar de bestemmingsreserve Archief (€ 300.000) en de bestemmingsreserve Werkconcept (€ 200.000). Het restant betreft het niet bestemde deel van het resultaat 2020. Dit is geretourneerd aan de eigenaren (€ 53.000). Voor de beleidsuitgangspunten, omvang, en samenstelling van het weerstandsvermogen en de bijbehorende risico’s wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen (Deel I, paragraaf 2.1). Bestemmingsreserve materieel budget Provincie Zuid-Holland Conform het besluit van het algemeen bestuur in 2011 is een reservering gemaakt voor eventuele complexe dossiers in de komende jaren. In 2021 zijn er geen onttrekkingen ten laste van deze reserve gedaan. Bestemmingsreserve doorontwikkeling OZHZ is per 1 april 2017 van start gegaan in de nieuwe organisatiestructuur. De frictiekosten zijn beperkt omdat er geen sprake is van gedwongen ontslagen of boventalligheid. De doorontwikkeling betekent wel een forse veranderopgave voor wat betreft de werkwijze, sturing en cultuur.
De bestemmingsreserve is bedoeld voor de dekking van kosten en improductieve uren door opleidingen, trainingen en het bevorderen van betrokkenheid. De kosten voor opleidingen en trainingen in het kader van de doorontwikkeling zijn gedekt uit het reguliere opleidingsbudget. Vanwege de Covid-19 crisis zijn de opleidingen achtergebleven. De geraamde onttrekking is derhalve uitgebleven. Bestemmingsreserve digitalisering OZHZ streeft naar een volledige digitalisering van de werkprocessen. Dit draagt bij aan de maatschappelijke wens tot een snelle en transparante informatievoorziening en een vlottere afdoening van zaken. De onttrekking in 2021 betreft de invoering van Squit 20/20. Vanwege uitstel van de omgevingswet heeft OZHZ de implementatie van Squit 20/20 stilgelegd. De gemaakte kosten zijn verrekend met de opdrachtnemer. Bestemmingsreserve Verlofstuwmeer OZHZ heeft nog te maken met een verlofstuwmeer. Omdat een bovengemiddelde opname van verlof leidt tot vervangende inhuur ontstaat een financieel risico. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. In 2021 hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden. Bestemmingsreserve frictiekosten ontvlechting De frictievergoeding voor de uittreding van de voormalige gemeenten Leerdam en Zederik en de ontvlechting van de bouwtaken Molenlanden is grotendeels toegevoegd aan de bestemmingsreserves frictiekosten ontvlechting.
De onttrekking heeft voor het overgrote deel (€ 600.000) betrekking op een uitkering van vrijvallende middelen aan de eigenaren. Daarnaast is € 58.000 onttrokken voor diverse wervingscampagnes. Tot slot zijn de kosten voor de evaluatie van de uittreding bouwtaken van de gemeente Molenlanden ten laste van de reserve gebracht. Bestemmingsreserve Regieplan OZHZ en zijn opdrachtgevers zien in de maatschappelijke opgaven van de gemeenten en provincie in de komende periode belangrijke kansen en uitdagingen. Het regieplan biedt een programmatische, doelgerichte, aanpak. De additionele productkosten die hiermee samenhangen worden gedekt vanuit de reserve Regieplan. In 2021 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 145.000. Daarvan heeft € 123.000 betrekking op additionele 57
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
productkosten. Het betreft de ontwikkeling van een datawarehouse, het verbeteren van kaartmaterieel en de robotisering van dataprocessen. Het restant (€ 22.000) betreft de dekking van afschrijvingslasten van de investering in KaartViewer (GEO-Software). Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen (hoofdstuk 2.2). Bestemmingsreserve Archief De Regionale Archivaris bemerkt dat er achterstanden ontstaan in het 538 meter strekkende archief over de periode 1995 – 2016. Een inhaalslag zonder dat de reguliere archiefwerkzaamheden in het gedrang komen is onhaalbaar. Door uitbesteding kan binnen 2 jaar de achterstand worden weggewerkt. Vanwege een latere start blijven de kosten in 2021 achter. Verdere uitvoering vindt plaats in 2022. Bestemmingsreserve Werk concept De bestemmingsreserve Werkconcept is bij eerste bestuursrapportage 2021 gevormd vanuit de resultaatbestemming 2020. Incidenteel zijn extra middelen nodig voor de projectorganisatie en investeringen in hardware, meubilair en aanpassing van de kantoorinrichting en daarbij behorende ontwerpkosten. Deze worden deels gedekt uit de reguliere begroting en deels uit de bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve Cao-effect Ten tijde van de tweede bestuursrapportage 2021 was een informeel akkoord gesloten over de cao.
Inschatting was dat de cao zou leiden tot een onderbesteding van circa € 350.000 in 2021. Omdat hoofdzakelijk sprake zou zijn van een vertraging van de lasten van 2021 naar 2022, is dit bedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve "cao-effect". De incidenteel niet gedekte lasten van de cao in 2022 worden in 2022 onttrokken uit deze bestemmingsreserve. Een eventueel restant valt vrij per ultimo 2022.
1.2
Voorzieningen
Voorzieningen zijn gevormd voor op balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en niet vrij aanwendbaar door het bestuur. Het saldo van de voorzieningen is nihil. Er zijn geen mutaties geweest in 2020.
1.3
Langlopende schulden
OZHZ heeft net als in eerdere jaren geen vaste schulden. Er zijn ook geen tussentijdse ontwikkelingen geweest. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 3) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.
58
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
2.
Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva
31-12-2021
31-12-2020
Schulden korter dan één jaar
3.049.055
4.301.851
Totaal
3.049.055
4.301.851
Bedragen x €
2.1
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vlottende schulden
31-12-2021
31-12-2020
Crediteuren Overige vlottende schulden
2.137.200 911.855
1.222.639 3.079.212
Totaal
3.049.055
4.301.851
Bedragen x €
De overige schulden bestaan met name uit de crediteuren. Afwikkeling van de openstaande schulden vindt plaats in het eerste kwartaal van 2022.
2.2
Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Overlopende passiva
31-12-2021
31-12-2020
Reservering accountantskosten Verlofverplichting Vooruit ontvangen inkomsten Overige nog te betalen
37.080 466.409 7.748.581 653.013
23.920 296.942 6.616.412 1.123.994
Totaal
8.905.084
8.061.268
Bedragen x €
Onder invloed van de toegenomen omzet en de krapte op de arbeidsmarkt is het verlofstuwmeer toegenomen. De verlofverplichting is gewaardeerd op de individuele loonkosten per medewerker, inclusief sociale lasten en pensioenpremies. In 2022 worden op individueel niveau afspraken gemaakt over het terug dringen van het verlofstuwmeer.
59
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
De vooruit ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen betreffen de periodieke voorschotten van de opdrachtgevers. De onderbouwing is als volgt:
Vooruit ontvangen bijdragen Nederlandse overheidslichamen
Beginsaldo 0101-2021
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Alblasserdam
Ontvangen
Vrijgevallen
Eindsaldo 31-122021
433.112
537.945
-433.112
537.945
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Dordrecht
1.797.691
2.213.304
-1.797.691
2.213.304
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Gorinchem
165.028
163.962
-165.028
163.962
Uitvoering milieutaken gemeente Hardinxveld-Giessendam
134.608
134.671
-134.608
134.671
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hendrik Ido Ambacht
97.931
124.788
-97.931
124.788
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hoeksche Waard
377.868
411.603
-377.868
411.603
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Molenlanden
352.054
390.779
-352.054
390.779
Uitvoering milieutaken gemeente Papendrecht
112.831
135.062
-112.831
135.062
Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Sliedrecht
111.328
130.994
-111.328
130.994
Uitvoering milieutaken gemeente Zwijndrecht
184.842
220.705
-184.842
220.705
Uitvoering milieutaken provincie Zuid-Holland
2.078.451
2.929.502
-2.078.451
2.929.502
Inwonerbijdrage
545.613
Vooruitontvangen bedragen RVMK Drechtsteden
126.987
-545.613 40.812
0 167.799
Vooruitontvangen bedragen RVMK ALV
11.034
10.756
21.790
Vooruitontvangen bedragen Geluidbeslas tingskaarten
81.403
17.662
99.065
Vooruitgefactureerde - projectinvesteringen
5.632
62.788
-1.806
66.614
6.616.412
7.525.331
-6.393.163
7.748.581
Totaal
Bedragen x €
60
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
1.3
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De niet uit balans blijkende verplichtingen kunnen betrekking hebben op langlopende overeenkomsten waaruit een of meerdere verplichtingen voortvloeien. Hiertoe worden ook de verplichtingen gerekend die slechts voor één jaar of korter zijn aangegaan en verplichtingen die in de loop van het jaar zijn ontstaan en per ultimo van dat betreffende jaar nog voortduren. In de jaarstukken worden de verplichtingen opgenomen met een jaarlijkse omvang groter dan € 25.000. 1.
Huur- en gebouw gebonden dienstverlening
Per 2016 heeft OZHZ een huurcontract afgesloten voor de locatie Post 120 te Dordrecht. Het contract is in eerste aanleg aangegaan voor 10 jaar. Eind 2021 heeft tussentijdse verlenging plaatsgevonden van het contract tot en met 2030. De jaarlijkse huurlast bedraagt circa € 505.000 en wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2022 is sprake van een korting van € 232.000. In 2022 vindt ook een interne verbouwing plaats in het kader van het omvormen van het kantoor naar het nieuwe werkconcept. De eenmalige investeringskosten bedragen circa € 430.000. In 2016 is de schoonmaak en glasbewassing aanbesteed in samenwerking met de andere huurders. De jaarlijkse lasten bedragen circa € 57.000. Het contract is na een periode van 2 jaar overgegaan in een contract voor onbepaalde duur met een opzegtermijn van 3 maanden. In 2022 wordt het contract opnieuw aanbesteed. De Facilitaire dienstverlening is ingevuld door middel van een overeenkomst met de Sociale Dienst Drechtsteden (circa € 17.000). Het contract voor de levering van koffie is in 2021 opnieuw aanbesteed. Een andere contractpartij is geselecteerd. Het contract loopt tot oktober 2021. De verwachte financiële omvang van het contract is minimaal € 30.000 per jaar. Voor de levering van fruit (normaliter circa € 10.000 per jaar) is een overeenkomst aangegaan zonder tijdspanne maar met een redelijke opzegtermijn.
Door het massaal thuiswerken van OZHZ-medewerkers als gevolg van het uitbreken van de Covid-19 pandemie is de consumptie van koffie en fruit aanzienlijk gedaald alsmede de uitgaven hiervoor. 2.
Software
De voormalige milieudienst heeft een overeenkomst gesloten inzake het gebruiksrecht en onderhoud van het systeem Squit XO als basisprocessen systeem voor het verlenen van vergunningen en diensten op het gebied van milieu. Het contract betreft een jaarbedrag van circa € 245.000 (in 2022). Per 1/1/2022 is een contract afgesloten met REM Automatisering inzake het VTH-systeem. Implementatie vindt plaats in 2022. Het contract heeft een looptijd tot 1 juli 2024. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 53.000. Per 1 december 2015 heeft OZHZ een contract gesloten met een leverancier voor een zaaksysteem – document managementsysteem (DMS). Met het systeem, genaamd JOIN, heeft OZHZ een compleet systeem dat is voorbereid op digitaal werken in Post 120. Het contract is verlengd en betreft een jaarbedrag van circa € 55.000. In 2022 vindt nadere besluitvorming plaats omtrent aanbesteding van het DMS-systeem. In 2022 zullen de kosten hoger zijn, in verband met een koppeling met het nieuwe VTHsysteem (€ 17.000).
61
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Na een aanbesteding is AFAS gekozen voor een geïntegreerd systeem voor het tijdschrijven en de financiële administratie. De jaarlijkse licentiekosten bedragen circa € 40.000. Het huidige contract loopt af per 31/12/2023. In 2022 wordt de nieuwe aanbesteding in gang gezet. 3.
Personeel
Schadeverzekering OZHZ heeft vanaf 2011 een aansprakelijkheidsverzekering die jaarlijks automatisch wordt verlengd. Voor 2021 betreft dit een verplichting van circa € 48.000. Hiervoor is OZHZ verzekerd voor personen en zaakschade, omzetschade en vermogensschade. Arbozorg Met ingang van 1 april 2018 is de Arbozorg overgedragen aan de Arbo Unie. Met deze organisatie is een contract gesloten tot 1 april 2022. Per jaar bedragen de kosten circa € 30.000. Flexibel personeel Sinds enige jaren vindt de inhuur van extern personeel plaats volgens het principe van een marktplaats. Dit geldt voor alle vormen van inhuur voor de operationele taken. Daarnaast worden afspraken gemaakt met de andere omgevingsdiensten in Zuid-Holland om over en weer personeel te kunnen detacheren in die gevallen waarin vraag en aanbod op elkaar kunnen worden afgestemd. Financiële dekking vindt plaats uit de omzet die wordt gegenereerd van de opdrachtgevers. Vanwege aangegane in 2022 doorlopende contracten met diverse bureaus zijn er contractuele verplichtingen tot een bedrag van circa € 5,0 miljoen. De contracten hebben een opzegtermijn van 1 jaar.
4.
Servicegemeente Dordrecht (SGD)
In 2012 heeft het Algemeen bestuur alleenrecht verstrekt aan het SCD. Inclusief tussentijdse verlenging loopt de DVO af per 1 april 2022. OZHZ is eind 2021 opnieuw een DVO aangegaan met de rechtsopvolger, de Servicegemeente Dordrecht (SGD). De DVO heeft een looptijd van 1 april 2022 tot 1 januari 2026. De jaarlijkse bijdrage van de DVO ICT bedraagt circa € 1,30 miljoen en wordt jaarlijks geïndexeerd. De overige dienstverlening heeft betrekking op personeel, organisatie, inkoop, verzekering en juridische dienstverlening. De print- en frankeerkosten worden doorbelast naar rato van verbruik. Het contract is onderdeel van de DVO en heeft een waarde van circa € 310.000 per jaar.
5.
Voer- en vaartuigen
Leaseverplichtingen De leaseverplichtingen voor auto’s betreffen een bedrag van circa € 80.000 per jaar. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Voor de leasekosten is in 2019 een raamovereenkomst afgesloten voor 4 jaar. Daarnaast wordt voor elk nieuw leaseobject een specifieke overeenkomst gemaakt. In 2021 zijn 2 auto's afgestoten en niet vervangen. 62
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Vaartuigen In de overeenkomst tot overdracht van het vaartuig Pandion van PZH naar OZHZ, d.d. 29 maart 2011, is bepaald dat de jaarlijkse kapitaallasten van de vervanging van de Pandion in 2021, worden vergoed door PZH, gedurende de periode die PZH voor dergelijke zaken hanteert. In 2021 heeft geen vervanging plaatsgevonden. De aanbesteding zal in 2022 starten. In 2021 heeft aanbesteding plaatsgevonden van een kleiner vaartuig (RHIB). De opdrachtsom bedraagt € 220.000. Conform de bestuurlijke afspraken zal PZH de kapitaallasten en overige exploitatiekosten vergoeden.
6.
Overige dienstverlening
Huur e-noses en windvanen In 2019 heeft OZHZ een contract afgesloten voor de huur van 40 e-noses en 3 windvanen in het OZHZgebied. Dit contract is verlengd tot en met 2022 op grond van een positief inkoopadvies. E-noses zijn elektronische neuzen die veranderingen in de luchtsamenstelling waarnemen. De verplichting voor 2022 bedraagt € 76.250. DCMR OZHZ heeft een overeenkomst met DCMR inzake de meldkamer voor de afhandeling van milieuklachten. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 58.000. Twee derde van de kosten komt ten laste van het provinciale jaarprogramma. Accountant Het contract met de accountant is verlengd tot en met het boekjaar 2023. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 30.000. In 2022 wordt een nieuwe aanbesteding in gang gezet. OZHZ sluit daarbij aan bij de gemeente Dordrecht.
63
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
2.
Programmarekening 2021
De programmarekening 2021 sluit met een positief saldo van € 267.000. In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 293.000) is er sprake van een nadeel van € 27.000. Het cijfermatige beeld is hieronder weergegeven. Voor de analyse wordt verwezen naar deel I; Jaarverslag, hoofdstuk 1; Programmaverantwoording, paragraaf 1.5: “Wat heeft het gekost?”. De analyse maakt integraal onderdeel uit van de jaarstukken. Programmarekening 2021 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid
Realisatie 2020
Begroting 2021 primair
Begroting 2021 bijgesteld
Realisatie 2021
Verschil
2.163 20.380 4.681 11 27.234
2.182 20.258 2.460 24.900
2.182 22.062 3.598 3 65327.193
2.182 21.367 3.761 7 27.318
695164 3 653 125
20.327 253 1.743 502 976 3.050 50 309 27.210
20.020 258 1.864 539 957 1.485 118 25.241
21.630 330 1.786 495 1.375 1.901 141 27.658
21.360 315 1.808 485 1.258 2.393 154 27.772
2701522 10118492 13 114
Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten
24
341-
465-
454-
11
Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves
718 124
341 -
1.608 850
1.571 850
38-
Baten Inwonerbijdrage Wettelijke taken Offerte- en subsidietaken Overige baten Vergoedingen Totaal baten Lasten Personeels kosten Kapitaallas ten Ondersteuning SCD Huisvesting Overige bedrijfskos ten Additionele productkosten Onvoorzien Overige bijzondere posten Totaal lasten
Gerealiseerd resultaat Waarvan algemeen dekkingsmiddel
618
0-
293
267
27-
2.163
2.182
2.182
2.182
-
Bedragen x € 1.000
64
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Incidentele baten en lasten De baten en lasten zijn afhankelijk van de vraag en hebben doorgaans een structureel karakter, al kan de omvang variëren. Incidentele baten en lasten in 2021 zijn:
Hogere baten vanwege de uitvoering van extra wettelijke taken (€ 1,8 mln.). Het betreft voornamelijk conjunctuurgevoelige taken op het gebied van bouwen en bodem en aandachtdossiers.
Hogere overige baten voor adviezen en projecten dan structureel begroot (€ 1,0 mln.). Deze budgetten hebben een incidenteel karakter. Opdrachtgevers verstrekken op basis van een offerte of programma een opdracht voor een specifiek advies of onderzoek. Hiervoor zijn hogere lasten gerealiseerd (flexibele schil en/of additionele productiekosten). De hogere baten hebben voor een belangrijk deel betrekking op het project "lood in de speeltuinen" van het programma Spoed en Nazorg.
Een negatieve baat met betrekking tot de resultaatuitkering 2020 aan de eigenaren en de uitgekeerde vrijval van de bestemmingsreserve frictiekosten (-/- 0,6 mln.).
De overige incidentele baten en lasten bedragen circa € 2,5 mln. Voor het grootste deel hebben deze een directe relatie met de hogere omzet. Het betreft de personele kosten (€ 1,6 mln.) vanwege de inhuur van extra flexibele schil en de kosten die direct worden doorbelast aan opdrachtgevers (€ 1,0 mln.). Daar staan onttrekkingen aan de bestemmingsreserves tegenover (-/- € 0,1 mln.).
Algemene dekkingsmiddelen De inwonerbijdrage (€ 2,182 mln.) is een lumpsum budget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel. Onvoorzien De aanwending van de post onvoorzien is als volgt:
Aangezien de individuele posten niet zijn begroot is de begroting alleen op totaalniveau weergegeven.
65
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
3. Wet normering topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op OZHZ. Het voor OZHZ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2021 (bedragen x € 1)
R. Visser
Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2021
[01/01] – [31/12]
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
154.538
Beloningen betaalbaar op termijn
22.800
Subtotaal
177.338
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
209.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
Nvt
Bezoldiging
177.338
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
Nvt
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
Gegevens 2020 (bedragen x € 1)
R. Visser
Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2020
[01/01] – [31/12]
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
152.979
Beloningen betaalbaar op termijn
20.922
Subtotaal
173.901
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
201.000
Bezoldiging
173.901 66
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1700,- of minder De leden van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur ontvangen geen bezoldiging. Gegevens 2021 NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE
A. Kraijo
Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur
H. van der Linden
Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur
M. Burggraaf
Lid Algemeen Bestuur
J. van der Geest
Lid Algemeen Bestuur
J. Nederveen
Lid Algemeen Bestuur
R.J. Lafleur
Lid Algemeen Bestuur
P. van Leenen
Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur
T.J. Slob
Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur
A.M.J.M. Janssen
Lid Algemeen Bestuur
E. Goverde
Lid Algemeen Bestuur
J.E.T.M. van Dongen
Lid Algemeen Bestuur
J.N. Baljeu
Lid Algemeen Bestuur
M. Stolk (per 08/07/2021)
Voorzitter Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur
A. Bom-Lemstra (tot 12/04/2021)
Voorzitter Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur
2. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen.
67
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
4.
Begrotingsrechtmatigheid
Het Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2021 geeft het afwegingskader voor het algemeen bestuur met betrekking tot de begrotingsrechtmatigheid. Exploitatie Per saldo is sprake van € 114.000 aan hogere lasten. De hogere lasten betreffen voornamelijk de additionele productkosten (€ 492.000); de kosten die direct in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevers. Hier staan direct gerelateerde hogere baten tegenover. Daarnaast is sprake van een overschrijding van de ICT kosten SCD (€ 22.000) en de post onvoorzien (€ 13.000). De ICT-kosten betreffen ICT-advies inzake de implementatie van het nieuwe werk concept. Compensatie vindt plaats door onderschrijding van de post externe expertise (-/- € 95.000) onder de overige bedrijfskosten. De overschrijding van de post onvoorzien betreft de verlofverplichting. Deze was niet te voorzien bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage. Conclusie is dat de gerapporteerde overschrijdingen niet leidt tot een begrotingsonrechtmatigheid. Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (programmarekening). Reserves De onttrekkingen aan de reserves (€ 1,571 mln) zijn binnen het afgesproken kader gebleven van de tweede Begrotingswijziging 2021 (€ 1,608 mln.). Dit geldt ook voor de individuele onttrekkingen aan de reserves.
De toevoegingen aan de reserves (€ 850.000) zijn conform de bijgestelde begroting 2022; dat geldt ook voor de toevoegingen aan de individuele reserves. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (Programmarekening). Investeringsuitgaven De totale realisatie op de investeringskredieten (€ 481.426) blijft binnen het investeringskader (€ 1,5 mln.). Derhalve is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid met betrekking tot de investeringskredieten. Verloop investeringskredieten 2021
1-1-2021
Toevoeging
Investering
31-12-2021
a Huisvesting
47.152
536.000
3.931
579.221
b ICT en audiovisuele investeringen
-16.016
446.000
343.166
86.818
c Meubilair
16.477
48.500
38.895
26.083
d Software
20.964
18.000
20.000
18.964
e Bedrijfsmiddelen
21.120
-
5.485
15.635
-
420.000
69.950
350.050
89.697
1.468.500
481.426
1.076.771
f
Vaartuigen Totaal Bedragen * € 1.000
Bedragen x € Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 2 (programmarekening).
68
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Bijlage 1 Verbonden partijen a) de naam en de
Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, gevestigd te
vestigingsplaats;
Dordrecht
b) het openbaar
De regeling is getroffen ter ondersteuning van de deelnemers en de
belang dat op
regiogemeenten bij de uitvoering van hun taken op het gebied van het
deze wijze
omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen
behartigd wordt;
omgevingsrecht in het bijzonder, alsmede de taken op het terrein van vergunningverlening, handhaving en toezicht op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten.
c) het belang dat de provincie onderscheidenlijk de gemeente in de verbonden partij heeft in 2021;
De omzet betreft de realisatie 2021. Alblasserdam
€
1.598.567,38
Dordrecht
€
9.013.767,63
Gorinchem
€
676.963,33
Hardinxveld-Giessendam
€
486.901,11
Hendrik-Ido-Ambacht
€
681.703,50
Hoeksche Waard
€
1.848.650,40
Molenlanden
€
1.675.883,16
Papendrecht
€
726.057,74
Sliedrecht
€
689.012,60
Zwijndrecht
€
1.058.935,04
Provincie
€
9.476.180,40
TOTAAL
€ 27.932.622,29
d) de verwachte
Eigen vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar:
omvang van het
31-12-2020 31-12-2021
eigen vermogen en het vreemd
€ 3.509.357 € 3.055.628
vermogen van de
Vreemd vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar:
verbonden partij
31/12/2020 31/12/2021
aan het begin en
€ 12.363.119 € 11.954.139
aan het einde van het begrotingsjaar; e) de verwachte
Het resultaat voor het jaar 2021 bedraagt € 266.789
omvang van het financiële resultaat van OZHZ in het begrotingsjaar.
69
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Bijlage 2 Overzicht taakvelden Taak veld
Begroting na wijziging
Realisatie
Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
1.281 0 341 0
6.872 119 0 0
-5.591 -119 341 0
1.523 3 1.608 0
7.527 794 850 293
-6.004 -791 758 -293
1.504 3 1.571 0
7.681 824 850 267
-6.177 -821 721 -267
-19 0 -37 0
154 30 0 -26
-173 -30 -37 26
825
531
294
919
582
337
941
594
347
22
12
10
Volksgezondheid en milieu Milieubeheer
17.828
14.521
3.307
19.867
15.905
3.962
20.338
16.231
4.107
471
326
145
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Wonen en bouwen
4.966
3.198
1.768
5.534
3.503
2.031
5.665
3.575
2.090
131
72
59
0 30.022 30.022
0
568
568
0
0. 0.4 0.8 0.10 0.11
Bestuur en ondersteuning Overhead Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten
1. 1.2
Veiligheid Openbare orde en veiligheid
2.
Verkeer, vervoer en waterstaat
3.
Economie
4.
Onderwijs
5.
Sport, cultuur en recreatie
6.
Sociaal domein
7. 7.4 8. 8.3
Begroting
Omschrijving
Totaal taakvelden
25.241 25.241
0 29.454 29.454
Samenvattend Taak veld 0.4 0.8 0.10 0.11 1.2 7.4 8.3
Begroting
Omschrijving Overhead Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Openbare orde en veiligheid Milieubeheer Wonen en bouwen
Totaal taakvelden
Baten 1.281 0 341 0 825 17.828 4.966
Lasten 6.872 119 0 0 531 14.521 3.198
25.241 25.241
Begroting na wijziging Saldo -5.591 -119 341 0 294 3.307 1.768
Baten 1.523 3 1.608 0 919 19.867 5.534
Lasten 7.527 794 850 293 582 15.905 3.503
0 29.454 29.454
Realisatie
Saldo -6.004 -791 758 -293 337 3.962 2.031
Baten 1.504 3 1.571 0 941 20.338 5.665
Lasten 7.681 824 850 267 594 16.231 3.575
Saldo -6.177 -821 721 -267 347 4.107 2.090
0 30.022 30.022
0
Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo -19 154 -173 0 30 -30 -37 0 -37 0 -26 26 22 12 10 471 326 145 131 72 59
568
568
0
Bedragen x € 1.000
70
J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022
Ontwerpbegroting 2023 Vastgesteld door het dagelijks bestuur op 14 april 2022
Inhoud I
ALGEMENE DOELSTELLINGEN EN ONTWIKKELINGEN ............................................................................ 3 1.
Inleiding ...................................................................................................................................................... 3
2.
Visie, missie en kernwaarden ..................................................................................................................... 3
3.
Bestuur ....................................................................................................................................................... 3
4.
Planvorming ............................................................................................................................................... 4
5.
Ontwikkelingen ........................................................................................................................................... 6
6.
Financiële uitgangspunten van de begroting 2023 ................................................................................... 13
II
KRITISCHE PRESTATIE-INDICATOREN...................................................................................................... 14 1.
Algemene kentallen .................................................................................................................................. 14
2.
Vergunningen en meldingen ..................................................................................................................... 15
3.
Toezicht en handhaving ........................................................................................................................... 15
III
FINANCIEN .............................................................................................................................................. 17 1.
Algemeen ................................................................................................................................................. 17
2.
Baten ........................................................................................................................................................ 18
3.
Lasten....................................................................................................................................................... 19
4.
Reserves .................................................................................................................................................. 21
IV
PARAGRAFEN ......................................................................................................................................... 23 1.
Inleiding .................................................................................................................................................... 23
2.
Weerstandsvermogen en risicobeheersing .............................................................................................. 23 2.1
Risicobeheersing.................................................................................................................................. 23
2.2
Begripsbepaling en wettelijk kader ....................................................................................................... 24
2.3
Relatie weerstandsvermogen en risicomanagement............................................................................ 24
2.4
Benodigde weerstandscapaciteit OZHZ ............................................................................................... 25
2.5
Weerstandscapaciteit versus benodigde weerstandscapaciteit ........................................................... 28
3.
Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................... 29
4.
Financiering .............................................................................................................................................. 31 4.1
Algemene ontwikkelingen .................................................................................................................... 31
4.2
Risicobeheer ........................................................................................................................................ 31
4.3
Renterisicobeheer ................................................................................................................................ 31
4.4
Kasgeldlimiet ........................................................................................................................................ 31
4.5
Renterisico norm .................................................................................................................................. 32
4.6
Relatiebeheer ....................................................................................................................................... 32
1 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
4.7 5.
V
Leningenportefeuille ............................................................................................................................. 32 Bedrijfsvoering .......................................................................................................................................... 33
5.1
Personeel & Organisatie ...................................................................................................................... 33
5.2
Data ambitie ......................................................................................................................................... 35
5.3
Communicatie ...................................................................................................................................... 36
5.4
Huisvesting .......................................................................................................................................... 37
5.5
Interne beheersing ............................................................................................................................... 37
BIJLAGEN ...................................................................................................................................................... 39 Bijlage 1
Omzet 2022 en 2023 ....................................................................................................................... 39
Bijlage 2
Informatie voor verbonden partijen .................................................................................................. 41
Bijlage 3
Balans meerjarig .............................................................................................................................. 42
2 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
I ALGEMENE DOELSTELLINGEN EN ONTWIKKELINGEN 1.
Inleiding
De Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ) bestaat sinds 2011. De gemeenten in Zuid-Holland Zuid en de provincie Zuid-Holland bundelen sinds 2011 hun krachten voor de uitvoering van omgevingstaken. Het gaat om de vergunningen, toezicht en handhaving én de inhoudelijke expertise die nodig is voor deze taken. OZHZ werkte er in de achterliggende jaren hard het steeds verder verbeteren van de kwaliteit van de dienstverlening. Extra aandacht is er voor de relatie met de bestuurlijke en ambtelijke opdrachtgevers en de professionaliteit van de bedrijfsvoering.
2.
Visie, missie en kernwaarden
“De Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid draagt bij aan een veilige, gezonde, duurzame en leefbare omgeving.” “OZHZ voert omgevingstaken uit voor de provincie Zuid-Holland en de gemeenten in Zuid-Holland Zuid. OZHZ verleent vergunningen, houdt toezicht, handhaaft waar nodig en handelt klachten af. Specialisten op het gebied van lucht, geluid, bodem en externe veiligheid ondersteunen bij het opstellen van ruimtelijke plannen. Ook houdt OZHZ toezicht op natuurgebieden in de provincie. OZHZ voert deze taken efficiënt en met kennis van het gebied uit en draagt daarmee bij aan een veilige, gezonde, duurzame en leefbare omgeving." “OZHZ creëert samen met de gemeenten en de provincie een veilige, gezonde, duurzame en economische vitale leefomgeving voor inwoners en bedrijven. De medewerkers van OZHZ doen dat op een transparante, oplossingsgerichte, efficiënte wijze, met kennis van het gebied. De focus ligt daarbij op het leveren van een concrete bijdrage aan maatschappelijk gewenste ontwikkelingen. OZHZ biedt daarvoor een professionele werkomgeving, geeft ruimte aan de eigen ontwikkeling en stimuleert integraal denken en handelen."
3.
Bestuur
OZHZ is een gemeenschappelijke regeling. De bestuurlijke verantwoordelijkheid voor het beheer van de dienst en de algemene kwaliteit van werken ligt bij het Dagelijks Bestuur (DB). De gemeenten en de provincie zijn bovendien individueel opdrachtgever van OZHZ en blijven ook ieder voor zich bestuurlijk verantwoordelijk voor het uitvoeringsbeleid van de taken die OZHZ voor hen uitvoert. Het opdrachtgeverschap voor regionale taken en programma’s en de zorg voor een uniform uitvoeringsbeleid, ligt bij het Algemeen Bestuur (AB). Ook is er een auditcommissie. Deze bestaat uit 3 leden van het AB, die geen DB-leden zijn. Deze commissie adviseert het AB over financiële zaken en bedrijfsvoeringaspecten, in het bijzonder over de gang van zaken rond
3 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
beleid en de financiële zaken die ermee samenhangen (planning en controlcyclus). De auditcommissie richt zich op alle activiteiten die van belang zijn voor een adequate beheersing van OZHZ op het gebied van rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid ten aanzien van de kaderstellende en controlerende verantwoordelijkheid van het AB. De directeur van OZHZ is primair verantwoording verschuldigd over het functioneren van de dienst aan het DB. Ter voorbereiding op de bestuursvergaderingen adviseren twee adviesgroepen de directie:
• •
4.
Vanuit de collectieve opdrachtgeversrol; de Adviesgroep Opdrachtgevers (AGO). Vanuit de eigenaarsrol: de Adviesgroep Eigenaren (AGE).
Planvorming
Het AB vervult zowel de rol van collectief eigenaar als die van collectief opdrachtgever. OZHZ werkt met vier vormen van plannen.
4 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
1.
Individuele jaarprogramma's gemeenten en provincie
De opdrachten voor OZHZ (wat) staan in de individuele jaarprogramma’s per deelnemer. 2.
Ontwikkelaanpak 2022 - 2025
OZHZ en zijn opdrachtgevers zien daarnaast in de maatschappelijke opgaven van de gemeenten en provincie in de komende periode belangrijke kansen en uitdagingen. Deze opgaven zijn van zo'n omvang en belang dat gekozen is voor een programmatische, doelgerichte aanpak. Voor 2022 tot en met 2025 heeft OZHZ drie programmalijnen, die aansluiten op wat de regio het hardst nodig heeft, wat op rijksniveau speelt en die passen in de huidige collegeprogramma's. Ook de brief van Gedeputeerde Staten als reactie op het rapport van de Commissie van Aartsen (2021) geeft richting. Deze aanpak kent drie programma's: •
Werken met de Omgevingswet.
•
Toekomstgerichte gebiedsontwikkeling.
•
Samen meer grip op milieuschade.
De programma's geven een vervolg aan het Regieplan 2019 - 2021. Het programma Werken met de Omgevingswet zet het eerdere programma Omgevingswet voort. De andere twee programma's zijn volledig vernieuwd en sluiten aan bij de laatste ontwikkelingen en actualiteiten op het gebied van fysieke leefomgeving, milieu en belangrijkste opgaven. De ontwikkelaanpak werkt met jaarschijven, dit maakt meerjarige aanpak mogelijk. We behouden daarmee ook flexibiliteit (en dus ook budgetruimte) om in te spelen op actuele opgaven. 3.
Nota Uitvoering
De wijze waarop de dienst inhoudelijk de taken uitvoert (hoe) is primair vastgelegd in het uitvoeringsbeleid van de gemeenten en provincie. In 2018 stelde elke gemeente hiervoor de Nota VTH-beleid gemeentelijke taken ZuidHolland Zuid 2018 – 2022 vast voor in elk geval de taken die OZHZ voor de gemeente uitvoert. In een aantal gevallen gebeurde dit ook voor de omgevingstaken die de gemeente zelf uitvoert. Voor provinciale taken werkt OZHZ aan de hand van de provinciale Nota Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving 2018-2021. Alle gemeenten en de provincie passen bovendien de Landelijke Handhavingstrategie toe voor de taken die OZHZ voor hen uitvoert. Het bestuur van OZHZ is zelf niet bevoegd om uitvoeringsbeleid vast te stellen voor de uitvoering van de VTHtaken. Wel staat in de Nota Uitvoering met welke beleidskaders van gemeenten en provincie OZHZ de VTH-taken uitvoert. 4.
Nota Bedrijfsvoering
De Nota Bedrijfsvoering geeft de meerjarige kaders voor de bedrijfsvoering. Op grond van deze kaders kan OZHZ de organisatie verder inrichten. Daarmee wordt een effectieve en efficiënte uitvoering van de taken structureel geborgd. Anderzijds maken de kaders het mogelijk om adequaat in te spelen op de uitdagingen van de toekomst. Tot slot biedt de nota duidelijkheid over de afspraken die OZHZ individueel kan maken met de opdrachtgevers. De nota is in 2021 geactualiseerd en bestuurlijk vastgesteld voor de periode 2022-2026.
5 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
5.
Ontwikkelingen
OZHZ beschrijft in deze paragraaf de belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen. Achtereenvolgens: 5.1
Implementatie van de Omgevingswet
5.2
Implementatie van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen.
5.3
De overgang van bodemtaken van provincie naar gemeenten.
5.4
Zeer zorgwekkende stoffen.
5.5
De energieagenda.
5.6
De aanpak van ondermijning.
5.7
Doorontwikkeling van de VTH-taken.
5.8
De oorlog in Oekraïne.
5.1 Implementatie van de Omgevingswet OZHZ richt zich bij de implementatie van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) op de inwerkingtreding per 1 januari 2023. Alle overheden samen vormen een keten om de taken voor de fysieke omgeving versterkt uit te voeren. Ook inwoners en ondernemers worden een deel van de keten. OZHZ voegt door zijn expertise en rol in de regio waarde, snelheid en efficiency toe op zijn vakgebieden. Hoe OZHZ de Omgevingswet implementeert staat in de jaarplannen van de Ontwikkelaanpak 2022 – 2025. Het AB stelt deze elk jaar vast, waarna OZHZ ze op de website publiceert. Uitgangspunt bij de taakuitvoering is dat OZHZ blijft doen wat hij nu ook doet, de taken zoveel mogelijk regionaal uitvoert en nieuwe taken vanwege de Omgevingswet uitvoert als die bij OZHZ passen. Dat volgt uit een eerder besluit van het AB. Het programma Omgevingswet richt zich in 2022 vooral op: •
Het inrichten en aanpassen van systemen en processen voor de uitvoering van de VTH-taken, waaronder ook de aansluiting op het DSO. Met elke opdrachtgever wordt de werking van het DSO getest voor de taken die OZHZ uitvoert.
•
Het maken van afspraken maken met de opdrachtgevers. Onder andere over de rol en bijdrage van OZHZ bij onderwerpen zoals het omgevingsplan, samenwerking bij vergunningverlening, omgevingsoverleg en participatie.
•
Het ontwikkelen van verdiepende kennis, het opdoen van ervaring en het ontwikkelen van producten. Onder andere door pilots uit te voeren en 'botsproeven' te doen.
•
Het voorbereiden op de veranderende uitvoering van de VTH-taken.
•
De implementatie van een nieuw VTH-systeem.
OZHZ voerde in 2021 gesprekken met de deelnemers. De basis vormt de afspraak dat OZHZ blijft doen wat het al deed. Hulp voor de gesprekken boden de modellen van Omgevingsdienst NL en VNG om de financiële consequenties in beeld te brengen. Niettemin is een deel van de afspraken pas vast te leggen bij het definitief van kracht worden van de Omgevingswet en de definitieve afspraken die men in de keten gaat maken.
6 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
De Omgevingswet vraagt om een integrale benadering, waarbij aspecten als geluid, lucht en natuur worden betrokken bij omgevingsplannen en vergunningen. OZHZ levert deze disciplines en voert de integrale advisering uit. Gesprekken daarover voeren we in de jaarprogramma's van de deelnemers. In 2022 moet dat leiden tot afspraken voor de jaarprogramma's 2023. OZHZ bood, vanuit de provinciale opdracht voor toezicht en handhaving bij flora- en fauna-activiteiten, de afgelopen jaren al handvatten aan Wabo-vergunningverleners en toezichthouders om flora-en fauna-activiteiten te herkennen. Onder de Omgevingswet krijgen gemeenten ook een rol. OZHZ werkt aan heldere afspraken over de rol van de toezichthouders bij meervoudige vergunningen en vergunningsvrije activiteiten voor Wabo vergunningverleners en toezichthouders. Naast het programma Omgevingswet uit de Ontwikkelaanpak is OZHZ via meerdere sporen aangehaakt op de komst van de wet. Zo doet OZHZ op het niveau van Zuid-Holland Zuid mee aan het regiobrede project. In het regiobrede project zijn alle gemeenten, de provincie Zuid-Holland, de waterschappen Hollandse Delta en Rivierenland, Rijkswaterstaat en de drie uitvoeringsdiensten (VRZHZ, DGJ en OZHZ) vertegenwoordigd. De werkgroepen binnen het project leveren hulpmiddelen op voor de implementatie en uitvoering van de wet.
Voorbeelden zijn handvatten voor het gezamenlijk opstellen van het vergunningverleningsproces en een verkenning van de consequenties van het wijzigen van taken en bevoegdheden onder de Omgevingswet. OZHZ zal zijn opdrachtgevers verder een voorstel doen om het VTH-uitvoeringsbeleid en de geldende mandaten te actualiseren. 5.2 De Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) OZHZ voert de bouwtaken uit voor de gemeenten Alblasserdam en Dordrecht. De Wkb heeft daarom effect op de taakuitvoering en budgetten van deze gemeenten. Financiële impact gevolgklasse 1 De financiële impact van de Wkb bestaat uit meerdere componenten. Het uitgangspunt bij de berekeningen is dat alle aanvragen nog wel ruimtelijk getoetst worden (dus aan omgevingsplan inclusief welstand, bouwverordening en bouwveiligheid) en dat daar ook toezicht op gehouden wordt. Per saldo is extra budget nodig bij de inwerkingtreding van gevolgklasse 1. Daarnaast heeft de Wkb effect op de legesinkomsten. Voor werkzaamheden die wegvallen kan de gemeente namelijk geen leges meer heffen. Werkzaamheden die erbij komen vallen onder een melding en daar mag de gemeente geen leges voor heffen. Extra werkzaamheden in gevolgklasse 1 Als de aanvrager wil gaan bouwen (nadat de ruimtelijke omgevingsvergunning al verkregen is), moet hij hier in het nieuwe stelsel melding van doen bij het bevoegd gezag.
Ook bij oplevering van het bouwwerk moet de aanvrager een melding doen. Daarbij levert hij stukken aan. Ook kunnen er tussentijds meldingen van de kwaliteitsborger (of derden) binnenkomen dat in afwijking van het Bouwbesluit gebouwd wordt. In dat geval zal
7 Ontwerpbe groti ng 20 23 Vastgesteld DB 14 a pril 2 022
het bevoegd gezag (i.c. OZHZ namens de genoemde gemeenten) zelf gaan waarnemen en indien van toepassing handhavend optreden. Deze werkzaamheden komen erbij voor alle bouwwerken in gevolgklasse 1. Extra kosten In het nieuwe stelsel wordt een deel van de bouwactiviteiten Bouwbesluit-toetsvrij. Omdat de bouwwerkzaamheden in deze categorie niet gemeld worden bij het bevoegd gezag, ontstaat er minder zicht op bouwgerelateerde ontwikkelingen in de gemeente. Dit is overigens niet nieuw, omdat ook nu al vergunningvrij gebouwd kan worden. De extra kosten die hiermee samenhangen zijn afhankelijk van de inzet hierop door het bevoegd gezag. Om die reden is er op dit moment nog geen financiële indicatie van te geven. Tegelijkertijd kan extra inzet op bouwgerelateerde ontwikkelingen in de gemeente ook leiden tot extra inkomsten, namelijk extra belastingopbrengsten via de OZB. Werkvoorraad toezicht lopende bouwprojecten Na de start van de Wkb is toezicht nodig op de lopende trajecten die vallen onder het oude regime, terwijl de leges al in het jaar/de jaren voorafgaand aan de Wkb geïnd zijn. Dit is geen negatief effect van de Wkb. Het effect is namelijk, over de jaren heen, kostenneutraal.
Tegelijkertijd is het van belang dat gemeenten hiermee rekening houden, door in de jaarrekening een overschot op legesinkomsten in het jaar vóór inwerkingtreding van de Wkb niet te boeken als resultaat, maar te reserveren. Hiertegenover staan immers kosten die gemaakt worden in de eerste jaren na de start van de Wkb. Nadere uitwerking vindt plaats in de jaarprogramma's 2023 voor Dordrecht en Alblasserdam. Met de andere gemeenten wisselt OZHZ informatie uit over de implementatie van deze nieuwe regelgeving. 5.3 De overgang van bodemtaken van provincie naar gemeenten Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet gaat het bevoegd gezag voor bodemsaneringstaken grotendeels over van de provincie naar de gemeenten. De bodemsaneringstaak is onderdeel van het basistakenpakket van omgevingsdiensten. OZHZ gaat deze taak daarom uitvoeren voor alle gemeenten. Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet veranderen de bodemtaken op inhoud, bevoegd gezag en financiering. Deze situatie maakt het nodig dat voor de uitvoering van deze taken keuzes moeten worden gemaakt. De gemaakte keuzes zullen worden vastgelegd in nieuw beleid: een uitvoeringskader voor vergunningverlening en het toezicht en handhaving op de bodemtaken. Zaak is dat hierbij zoveel als mogelijk aangesloten wordt bij de Nota VTH-beleid gemeentelijke taken Zuid-Holland Zuid.