Bijlage 1 - Programmabegroting 2023-2027.pdf

Mutatie 2021

Winst- / verliesneming 2021

Boekwaarde 1-1-2022

Toekomstige uitgaven en inkomsten

Verwacht resultaat eindwaarde

Centrum

25.978.246

233.203

0

26.211.449

364.484

Voorziening centrum

-26.466.889

-109.044

0

-26.575.933

0

2.077.036

-6.101.022

1.321.000

-2.702.986

2.124.246

Land van Matena totaal verwacht resultaat

Toelichting

26.575.933 Nadelig -26.575.933 Dekking nadeel Centrum -578.740 Voordelig -578.740 voordelig

Winstneming Winsten op grondexploitaties worden tussentijds genomen of bij afsluiting van een complex. Dit is, afhankelijk van de grootte van het complex, per deelgebied of voor het hele complex. Bij winstneming wordt het behaalde resultaat verrekend met de risicoreserve grondexploitaties. Winstneming geschiedt volgens de voorschriften van het BBV volgens de poc (naar rato van realisatie) methode. Risicoreserve grondexploitatie De risicoreserve grondexploitaties vormt het weerstandsvermogen voor grondexploitaties en is bedoeld om financiële risico’s op te kunnen vangen en tekorten op lopende grondexploitaties af te dekken. Komt de risicoreserve boven of onder het gewenste niveau, dan zal dit in lijn met het gemeentelijk beleid worden geëgaliseerd. Risicobepaling grondexploitaties In lijn met de nota grondbeleid worden risico’s in de grondexploitatie per complex geïnventariseerd. Van deze risico’s wordt een inschatting gemaakt hoe groot de kans is dat een bepaald risico zich voordoet. Uitgangspunt bij het bijstellen van exploitatieberekening is, dat risico’s waarvan de kans dat het zich voordoet groter dan of gelijk is aan 50% volledig worden verwerkt in de exploitatieopzet van betreffend complex. Risico’s worden situationeel beoordeeld, en afhankelijk van het ingeschatte risico, voorzien van een wegingsfactor. Voor deze wegingsfactor wordt 10%, 20%, 30% en 40% gehanteerd.

Het totaal gewogen risico (risicobedrag x kans) is berekend op € 0,5 miljoen.

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

93

Meerjarenbegroting 2019 – 2023 Budgetten van de grondexploitatie zijn onderdeel van de gemeentebegroting. In onderstaande tabel uit het MPG 21 is een specificatie opgenomen per kostensoort van de verwacht uitgaven en inkomsten. Actualisatie van de begrotingscijfers vindt steeds plaats bij herziening van het MPG als onderdeel van het jaarrekening proces. Totaal grondexploitiaties per 1-1-2022 exploi ta tieKos tensoort opzet 1-1-2022

boekwaa rde 31-12-2021

begroot 2022

begroot 2023

Rentekos ten Pl ankos ten en VTU Verwervi ngen Sl oop Mil i eukos ten Bouw- en woonri jpma ken Ti jdel i jk beheer Overi ge Wins tneming kos tens ti jgi ng Totaal uitgaven

15.799.348 14.226.560 26.016.350 155.356 2.142.073 25.859.630 384.002 43.782 3.451.827 138.633 88.217.560

15.458.108 13.730.380 26.016.350 155.356 2.142.073 22.117.765 314.002 43.782 3.451.827 0 83.429.642

164.559 320.260 0 0 0 2.458.510 35.000 0 0 55.724 3.034.053

176.680 175.920 0 0 0 1.283.355 35.000 0 0 82.909 1.753.865

Woni ngbouw Bedri jventerrei n Kantoren Winkel s en horeca Voorzi eni ngen Bi jdra gen Rente en expl oita ti eba ten Opbrengs tens ti jgi ng Totaal inkomsten

29.655.708 1.819.859 1.964.690 4.821.341 8.408.959 14.839.413 681.225 29.172 62.220.367

28.772.005 1.401.119 1.964.690 3.853.769 8.408.959 14.839.413 681.225 0 59.921.180

883.703 418.740 0 0 0 0 0 0 1.302.443

0 0 0 967.572 0 0 0 29.172 996.744

Totaal Saldo

25.997.193

23.508.462

1.731.609

757.121

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

94

6. Verbonden partijen

Inleiding De uitvoering van een aantal gemeentelijke taken is overgedragen aan verbonden partijen. De gemeente ervaart een duidelijke meerwaarde van samenwerking met deze partijen. Met behoud van eigen karakter en identiteit zal continuering van regionale samenwerking plaatsvinden. Hoewel de gemeente de bij verbonden partijen belegde taken niet meer zelf uitvoert, blijft zij hiervoor wel verantwoordelijk. Uitgangspunt is dat verbonden partijen een bijdrage leveren aan het gemeentelijk beleid. Waar verbonden partijen betrokken zijn bij de uitvoering van de speerpunten uit het collegeakkoord wordt hier extra op toegezien. Uiteraard wordt hierbij wel gekeken naar de mate van invloed. Waar de gemeente relatief weinig invloed heeft wordt minder gestuurd. Hierdoor kan de (ambtelijke) capaciteit gerichter worden ingezet op verbonden partijen waar invloed groter is. De gewenste sturing per verbonden partij is geïnventariseerd en in deze paragraaf opgenomen (paragraaf 6.1). Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Het financiële belang bestaat uit de middelen die aan de verbonden partij beschikbaar zijn gesteld en die niet verhaalbaar zijn bij een faillissement van de verbonden partij, dan wel uit een bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

Het bestuurlijk belang verwijst naar hetzij de zeggenschap uit hoofde van vertegenwoordiging in bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht. Hieronder wordt een opsomming gegeven van dergelijke samenwerkingsverbanden: Gemeenschappelijke regelingen 1. GR Sociaal 2. GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid 3. GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid 4. GR Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 5. GR Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede 6. GR Gevudo Vennootschappen en coöperaties 7. Stedin groep N.V. 8. Bank Nederlandse Gemeenten N.V. 9. Oasen N.V. 10. Regionale OntwikkelingsMaatschappij Drechtsteden (ROM-D) 11. Gemeente Papendrecht Slobbengors Beheer B.V. 12. Recreatie en Cultuur holding B.V. Deze paragraaf geeft inzicht in de betrokkenheid van de gemeente Papendrecht bij door verbonden partijen uit te voeren taken en processen. Vanwege de vaak aanmerkelijke bestuurlijke en financiële belangen blijft inzicht in en effectieve sturing op deze verbonden partijen gewenst. Voor de beleidsmatige ontwikkelingen wordt verwezen naar de betreffende programma’s. De gevolgen van de inflatie en kostenstijgingen, de krapte op de arbeidsmarkt, opvang van Oekraïners in mogelijke oplaaiing van Corona zijn voor de verbonden partijen nog (deels) onzeker. De exacte financiële consequenties zijn op het moment nog niet goed in te schatten.

Desondanks is het aannemelijk dat de financiële risico's toenemen door de betreffende ontwikkelingen. 6.1 Risicoprofiel Per verbonden partij wordt volgens de stoplichtenmethode in beeld gebracht welke risico's de gemeente loopt in haar financiële, informatieverstrekkende en bestuurlijke relatie met de verbonden partij. Ook algemene omstandigheden, bijvoorbeeld ‘jonge’ regeling, worden meegewogen. De wijze van risicobepaling is gebaseerd op basis van de Nota Verbonden Partijen 2017. Indien het bestuurlijk en/of financieel risico beperkt is, is het stoplicht groen. Kunnen enkele opmerkingen gemaakt worden, kleurt het stoplicht oranje. Mocht de relatie met de verbonden partij risicovol zijn dan is het stoplicht rood. De risico's van de verbonden partijen zijn (nader) toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

95

In tabel 1 is een overzicht opgenomen van de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen. De tabel geeft ook inzicht in de overige verbonden partijen en het in het boekjaar ontvangen dividend. Tabel 1: Overzicht verbonden partijen Relatie met programma

Vertegenwoordiging

Begroting 2023 (prlm) Gemeenschappelijke regelingen * € 1.000 1. Sociaal* 3, 6, 7 AB/DB 22.683 2. Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland-Zuid 4, 6, 7 AB 10.968 3. Omgevingsdienst Zuid-Holland-Zuid 7 AB 114 4. Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid 1 AB 2.632 5. Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede 2 AB 73** 6. Gevudo 0, 7 AB -80 Totaal € 36.390 Relatie met VertegenGeïnvesteerd programma woordiging vermogen Vennootschappen en coöperaties * € 1.000 7. Stedin Groep N.V. 0 AVA 3.569 8. Bank Nederlandse Gemeenten N.V. 0 AVA 15 9. Oasen N.V. 0 AVA 13 10. ROM-D Holding 0, 3, 8 AVA 150 ROM-D CV KIL III 0, 3, 8 AVA 194 11. Gemeente Papendrecht Slobbengors Beheer B.V. 0, 3 Extern 18 12. Recreatie en Cultuur Holding B.V. 5 AVA 450 * M.i.v. 2022 / ** Bijdrage van gemeente is € 11,06 per lichtmast (€ 11,06 x 6600 = € 73.000) (voorschot)

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

Rekening 2021 * € 1.000 358 10.685 110 2.142 81 -76 € 13.300 Dividend 2022 * € 1.000 100 8 0 0 0 0 0

Kleur stoplicht Actief Actief Maatwerk Actief Maatwerk Passief Kleur stoplicht Maatwerk Passief Passief Passief Passief Passief Actief

96

1.

Gemeenschappelijke Regeling Sociaal

Vestigingsplaats

Dordrecht/ Sliedrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Onderdelen

Sociale Dienst Drechtsteden (SDD): Dordrecht; Vanaf 01-01-2023 valt Drechtwerk onder het bestuur en leiding van de GRS.

Doel

1. De GRS heeft tot doel, binnen de kaders als genoemd in en voortvloeiend uit deze Regeling, bij te dragen aan de beleidsontwikkeling van de gemeenten op de gebieden van het sociaal domein en sociale werkvoorziening en uitvoering te geven aan het op deze gebieden vastgestelde beleid. 2. Ter verwezenlijking van de in het eerste lid genoemde doelstelling behartigt de GRS de gemeenschappelijke regionale belangen op de terreinen van sociaaleconomische versterking, sociaal domein en sociale werkvoorziening.

Openbaar belang

Het in algemene zin behartigen van regionale belangen op het terrein van de sociale zekerheid en – ontwikkeling en de sociale werkvoorziening.

Financieel belang

De gemeente betaalt jaarlijks een gemeentelijke bijdrage. Verwezen wordt naar de in de inleiding opgenomen bijdragen gemeenschappelijke regelingen en de onderverdeling binnen de GRS

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging in het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur door wethouder J.L. van Erk.

Deelnemende partijen

Alblasserdam, Dordrecht, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Papenrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht. Jaarresultaat 2021 € € 31-12-2021 31-12-2020 6. Eigen vermogen €€Vreemd vermogen Begrotingsresultaat 2023 Eigen vermogen Vreemd vermogen Sociaal domein

Relatie met programma Achtergrondinformatie

€-

€€-

€-

Na resultaatbestemming

€€€ 11.524.000

Voor resultaatbestemming

€ultimo 2023 ultimo 2023

Na de start van de 'nieuwe' GR Sociaal per 1 januari 2022 is in 2022 de stap gemaakt naar de integratie tussen de GR Sociaal en GR Drechtwerk. Hiervoor is de nodige besluitvorming door college en gemeenteraad verricht. Beide GR-zijn samengegaan onder een gezamenlijk bestuur, waarbij zowel de Sociale Dienst Drechtsteden als Drechtwerk hun eigen identiteit hebben behouden. Vanaf 1-1-2023 geldt er een gezamenlijk bestuur en een gezamenlijke leiding. In 2022 konden al veel mensen de stap naar werk zetten. De instroom in de bijstand daalde ook als gevolg van de krappe arbeidsmarkt. Keerzijde van de krappe arbeidsmarkt is de uitdaging voor uitvoeringspartners in de zorg,

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

97

1.

Gemeenschappelijke Regeling Sociaal om hun WMO-dienstverlening en vervoersdiensten op peil te houden, als gevolg van een tekort aan personeel. De krappe arbeidsmarkt zal naar verwachting hierop ook tijdens het aanstaande jaar van invloed zijn. De inflatie maakte dat de kosten voor levensonderhoud flink zijn gestegen in het afgelopen jaar. Deze inflatie en kostenstijgingen zullen ook volgend jaar aanhouden. Ook in 2023 zal het kabinet minima tegemoetkomen in hun kosten. Eind 2022 en in 2023 zullen nieuwe kaders als gevolg van de herijkingen minimabeleid, WMO en participatiewet worden vastgesteld. Eventuele financiële effecten hiervan zullen impact hebben op de begroting. Deze worden meegenomen in de reguliere P&C-cyclus. Doordat in 2022 minder mensen gebruik maakten van de bijstand vanwege de gunstige arbeidsmarkt, stelde het rijk de verwachte uitgaven op de algemene uitkering naar beneden bij. Dit wordt in 2023 ook weer verwacht, maar tegelijkertijd ontvangen de Drechtstedengemeenten een hoger aandeel loonkostensubsidie (LKS). Dit wordt verklaard doordat LKS in verhouding meer wordt toegepast in de Drechtsteden dan in de (meeste) andere gemeenten. Dat compenseert de afname van het aantal klanten. Vooralsnog wordt verwacht dat er in de kosten in 2023 binnen de begroting passen.

Kleur stoplicht Sturingsarrangement

Rood Actief

Website

www.socialedienstdrechtsteden.nl (vergaderstukken van het Algemeen Bestuur zijn op de site raadpleegbaar). 2.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd ZuidHolland Zuid

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Onderdelen

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Holland Zuid (GGD), Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten (BLVS), Serviceorganisatie Jeugd (SOJ), Regionale Ambulancevoorziening.

Doel

Het samenwerkingsverband heeft tot taak, vanuit het beginsel van verlengd lokaal bestuur, en met inachtneming van hetgeen in deze regeling is bepaald, een bijdrage te leveren aan het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten, teneinde een evenwichtige en voorspoedige ontwikkeling in het gebied te bevorderen. De behartiging van belangen geschiedt door het bepalen van de hoofdlijnen van gewenste ontwikkelingen door middel van sturing, ordening, integratie en in voorkomende gevallen uitvoering ter zake van de taakvelden publieke gezondheid, onderwijs en jeugd.

Openbaar belang

Het in algemene zin behartigen van belangen op het terrein van volksgezondheid, jeugdgezondheidszorg, jeugdhulp, veilig thuis, onderwijs en welzijn.

Financieel belang

Voor de bijdrage in de gemeenschappelijke regeling wordt verwezen naar het overzicht in de inleiding: Bijdragen gemeenschappelijke regelingen.

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

98

2.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd ZuidHolland Zuid

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur door wethouder J.D. van der Borg.

Deelnemende partijen

Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Hoeksche Waard, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht.

Kerncijfers

Jaarresultaat 2021 Eigen vermogen Vreemd vermogen Begrotingsresultaat 2023 Eigen vermogen 2023 Vreemd vermogen 2023

€-

31-12-2021 € 2.297.000 € 57.796.000 € -

31-12-2020 € 3.114.000 € 44.708.000 € -274.000

Na resultaatbestemming

Voor resultaatbestemming

€ 56.640.000

ultimo 2023

€ 1.702.000

ultimo 2023

Relatie met programma

4. Onderwijs 6. Sociaal Domein 7. Volksgezondheid en milieu

Achtergrondinformatie

De gemeenschappelijke regeling zorgt dat een groot aantal wettelijke taken worden uitgevoerd, zoals de GGD-taken, Veilig thuis, Bureau Leerplicht en Jeugdhulp. De onvoorspelbare impact die COVID-19 mogelijk op het takenpakket van de DG&J heeft, maakt dat het onzeker is welke inzet er na 2022 nodig is. Dat geldt ook voor de bekostiging ervan. Organisatiewijziging In april 2022 heeft het Algemeen Bestuur het besluit genomen dat de Serviceorganisatie Jeugd niet meer een apart onderdeel van de Gemeenschappelijke Regeling is, maar wordt ondergebracht bij de DGJ. Dit heeft geleid onder meer tot een wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling en aanpassen van verordeningen. Kostenontwikkeling jeugdhulp De kostenontwikkeling op het gebied van jeugdhulp houdt, net als voorgaande jaren, de begroting van gemeenten onder druk. Vanaf 2023 is de financiële solidariteit volledig afgebouwd (was in 2022 nog 20%), en betaalt elke gemeente de werkelijke kosten die voor de eigen inwoners worden gemaakt. Bij het opstellen van de begroting 2023 van de DG&J is rekening gehouden met de in 2022 groeiende kosten van jeugdhulp, zoals die gemeld zijn bij de 1e bestuurs-rapportage 2022 van de DG&J, maar ook met oplopende besparingen, die door de verschillende partijen gerealiseerd moeten worden.

Kleur stoplicht Sturingsarrangement

Rood Actief

Website

www.dienstgezondheidjeugd.nl

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

99

3.

Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland-Zuid

Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Doel

De regeling wordt getroffen ter ondersteuning van de deelnemers bij de uitvoering van hun taken op het gebied van het omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht in het bijzonder, alsmede de taken op het terrein van vergunningverlening, handhaving en toezicht op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten.

Openbaar belang

Veiligheid, gezondheid, duurzaamheid en leefbaarheid.

Financieel belang

Voor de bijdrage in de gemeenschappelijke regeling wordt verwezen naar het overzicht in de inleiding: Bijdragen gemeenschappelijke regelingen.

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur door wethouder A. Kosten.

Deelnemende partijen

Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Hoeksche Waard, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht en de provincie Zuid-Holland.

Kerncijfers

Jaarresultaat 2021 Eigen vermogen Vreemd vermogen Begrotingsresultaat 2023 Eigen vermogen 2023 Vreemd vermogen 2023

€ 267.000 31-12-2021 € 3.056.000 € 11.954.000 €

31-12-2020 € 3.509.000 € 12.363.000 € -123.000

Na resultaatbestemming

Voor resultaatbestemming

€ 10.927.000

Ultimo 2023

€ 1.323.000

Ultimo 2023

Relatie met programma

7. Volksgezondheid en milieu

Achtergrondinformatie

De omgevingsdienst staat voor verschillenden uitdagingen. Stijgende kosten door inflatie en krapte op de arbeidsmarkt maken daar deel vanuit. Over de financiering van de overgaande bodemtaken, van provincie naar gemeente, zijn nog altijd geen definitieve afspraken gemaakt. De verwachting is echter dat de beschikbare Provinciale middelen substantieel gaan afnemen. Er is daarom, op dit moment een substantieel risico dat de bodemtaken niet kostendekkend overgaan naar de gemeenten. Het jaar 2023 ziet OZHZ als een overgangsjaar. Op basis van de dan opgedane ervaringen en verkregen inzichten met de Omgevingswet zullen er op een later moment structurele afspraken over uitvoering(sbeleid) en benodigde middelen worden gemaakt.

Kleur stoplicht Sturingsarrangement

Oranje Maatwerk

Website

www.ozhz.nl

Programmabegroting 2023 – Gemeente Papendrecht

100