20. Concept jaarstukken 2024 BOVL.pdf

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.

Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 21.985 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 29.388. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur een bedrag van € 21.985 acceptabel op basis van door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Begro ngscriterium 1A. Overschrijding lasten programmaonderdelen

€ 21.985

1B. Overschrijding investeringsbudge en (kredieten)

0

2. Ongeautoriseerde reservemuta es

0

3.Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet jdig tot een begro ngswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld.

0

Totaal begro ngsonrechtma gheden

21.985

4. Totaal van de begro ngsonrechtma gheden dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid

21.985

5.Resterend saldo aan begro ngsonrechtma gheden

0

Voorwaardencriterium Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed

0

M&O criterium Geen bevindingen

24

Toelichting Het algemeen en het dagelijks bestuur hebben over begro ngsonrechtma gheden de volgende afspraak gemaakt: 

Overschrijding van door het Algemeen Bestuur vastgestelde lasten op programmaniveau zijn acceptabel als zij passen binnen de bedrijfsvoering van Bureau OVL.



Lastenonderschrijdingen en baten onder- en overschrijdingen zijn jdig gemeld bij het Algemeen Bestuur als zij worden gemeld en toegelicht in de jaarrekening.

Getoetst aan dit besluit is er geen sprake van onacceptabele begro ngsonrechtma gheden. Ondanks dit feit is in de paragraaf bedrijfsvoering aanvullende informa e opgenomen over de financiële rechtma gheid en de ac e die het dagelijks bestuur hee ondernomen en onderneemt in het kader van begro ngsrechtma gheid.

25

65.029

10.040 3.500 3.500 1.449 6.000 5.875 1.799 2.781 2.760

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

20 33 33 33 33 33 33 33 33

19.150

37.703

feb-21 jan-22 mrt-22 mrt-22 mei-22 aug-22 aug-22 nov-22 dec-22

Kantoorautomatisering 8x Elitebook HP Proxsys (upgrading ICT systeem) Proxsys (upgrading ICT systeem) Proxsys Elitebook (Notebook 15") Proxsys (upgrading ICT systeem) Proxsys (upgrading ICT systeem) Proxsys HP Zbook Firefly 15 G8 Proxsys (upgrading ICT systeem) Proxsys (upgrading ICT systeem)

20

1.538

Totaal kantoorautomatisering

apr-20

Beheerpakket MOON implementatie

10 10

1.538

dec-23 mrt-24

685 5.450 503

t/m 2023 €

Kantoorinrichting Schetsontwerp kantoorinrichting Herzien en presenteren ontwerp

20 20 20

%

6.638

jan-22 okt-22 nov-22

Jaar

Totaal kantoorinventaris

Kantoorinventaris Siemens (koffiezetapparaat) Albeka - bureaustoelen Trust Iris (conference camera)

Omschrijving

Bijlage 1. Overzicht van de materiële vaste activa met economisch nut

825

-

-

-

825

825

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aanschaffingswaarden investedesinvesringen teringen 2024 2024 € €

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING BUREAU OPENBARE VERLICHTING te HARDINXVELD-GIESSENDAM

65.854

37.703

10.040 3.500 3.500 1.449 6.000 5.875 1.799 2.781 2.760

19.150

2.363

1.538 825

6.638

685 5.450 503

t/m 2024 €

34.954

18.936

5.355 2.226 2.033 842 3.155 2.604 798 1.003 920

14.363

-

-

1.655

274 1.272 109

t/m 2023 €

16.542

11.230

2.008 1.167 1.167 483 2.000 1.958 600 927 920

3.830

154

154 -

1.328

137 1.090 101

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen desinvesregulier teringen 2024 2023 2024 € €

51.496

30.166

7.363 3.393 3.200 1.325 5.155 4.562 1.398 1.930 1.840

18.193

154

154 -

2.983

411 2.362 210

t/m 2024 €

14.358

7.537

2.677 107 300 124 845 1.313 401 851 920

957

2.209

1.384 825

3.655

274 3.088 293

Boekwaarde 31-12-2024 €

Bijlage 1. Materiele activa met economisch nut

26

Bijlage 2. Overzicht van Incidentele baten en lasten

Omschrijving

2024

Incidentele baten:

18.949

Incidentele lasten:

0

Saldo incidentele baten en lasten

18.949

Saldo baten en lasten Eliminatie incidentele baten en lasten

180.640 18.949

Geschoond saldo baten en lasten

161.691

De incidentele bate betreft een onttrekking aan de reserve bedrijfsvoering ter dekking van de gemaakte kosten waarvoor de reserve is gevormd

27

Bijlage 3. Kosten-batenoverzicht 2024 Aantal masten in beheer

50.561

Tarief per lichtobject

€

12,10

Bijdrage Gemeenten

€

611.788

Realisatie 2024 in relatie tot begroting 2024

Begroting

Realisatie

Begrotingsverschil

2024

2024

2024

Baten Totaal: Baten

€

979.576 €

1.160.256 €

180.680

€

65.000 €

215.662 €

150.662

€

48.500 €

69.457 €

20.957

€

631.450 €

491.490 €

-139.960

€

33.700 €

34.381 €

681

€

53.300 €

47.861 €

-5.439

€

18.260 €

16.542 €

-1.718

Totaal: Algemene kosten

€

126.370 €

104.223 €

-22.147

Totaal: Lasten

€

976.580 €

979.616 €

3.036

Resultaat

€

2.996 €

180.640 €

177.644

Lasten Projectkosten Totaal: Projectkosten Beheerkosten Totaal: Beheerkosten Personeelslasten Totaal: Personeelslasten Huisvestingskosten Totaal: Huisvestingskosten Beheerslasten Totaal: Beheerslasten Afschrijvingen Totaal: Afschrijvingen Algemene kosten

Totaal lasten begroting Onvoorzien

€ €

979.616 -

Totaal lasten voor rechtmatigheid

€

979.616

3% € 3% €

29.388 29.388

Verantwooordingsgrens Rapporteringsgrens

28

9. Ontwerpbesluit Algemeen Bestuur AB Bureau OVL :

2 juli 2025

Agendapunt

:

Nummer

:

Bestuursvoorstel 2025-0..

Onderwerp

:

Jaarstukken 2024

Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Bureau Openbare Verlichting besluit: 

De jaarstukken 2024 met een voordelig resultaat van € 180.640 vast te stellen;



Het voordelige resultaat 2024 als volgt te bestemmen: o Aanvullen van weerstandsvermogen o 0-meting inventarisatie areaal o Restant na rato terugstorten aan gemeenten  

Toelichting: Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Hendrik-Ido-Ambacht Molenlanden Papendrecht Vijfheerenlanden

€ 23.451 € 50.000 € 107.189 € 180.640

50.561 lichtpunten in 2024 Restitutie van € 2,12 / lichtpunt Aant.lob. 8.058 3.444 7.697 10.587 6.620 14.155

Restitutie € 17.083 € 7.301 € 16.318 € 22.444 € 14.034 € 30.009 € 107.189

Aldus besloten in de Algemene Bestuursvergadering, gehouden op 2 juli 2025 De secretaris

De voorzitter

M.D. Bal

29