13. Jaarstukken 2022 OZHZ.pdf

274.801 274.801 -

-106.630 -

4.320.951

11.756.449

747.855

7.310.788

3.573.096

4.414.399

-

31.262

-

-

-

201.547

1.437 200.110

-106.630

202.677 1.974 200.703

1.173.595

838.098

2.065.732

1.790.421

335.497

275.311

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

5.970.894

13.918.228

TOTAAL ACTIVA

8.289.667

15.009.767

Bedragen in € 52 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Balans per 31 december 2022

(bedragen in €)

PASSIVA

2022

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves

1.248.008 951.520

Saldo van de rekening

117.040

Voorzieningen Voorzieningen

Vaste schulden Deze hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer Obligatieleningen Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeraars binnenlandse banken en overige financiële instellingen binnenlandse bedrijven openbare lichamen (art. 1a Wet Fido) overige binnenlandse sectoren buitenlandse instellingen Door derden belegde gelden Waarborgsommen Overige leningen en vooruitontvangen bedragen

2021 2.316.568

981.219 1.807.620 266.789

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TOTAAL VASTE PASSIVA

3.055.628

2.316.568

3.055.628

1.590.037

3.049.055

VLOTTENDE PASSIVA Vlottende schulden Deze hebben een rentetypische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen aangegaan bij: openbare lichamen (art. 1a Wet Fido) overige partijen Banksaldi Overig Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren van: Europese overheidslichamen het Rijk overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

3.049.055

1.590.037 4.383.062

8.905.084

2.759.556

1.156.503

1.623.506

7.748.581 -

-

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

5.973.099

11.954.139

TOTAAL PASSIVA

8.289.667

15.009.767

Bedragen x €

53 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

1.1

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) daarvoor aan provincies en gemeenten geeft en de financiële verordening van OZHZ. De waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Tenzij anders is vermeld worden de activa gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Activa Vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de van derden ontvangen investeringsbijdragen en afschrijvingen. De verkrijgingsprijs bestaat uit de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van het product of dienst en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegekend. Afschrijving vindt lineair plaats op basis van de geschatte economische levensduur. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn bepaald op basis van artikel 10, zesde lid, van de Financiële verordening: 

20 jaar voor motorvaartuigen;



15 jaar voor technische installaties in bedrijfsgebouwen;



10 jaar voor kantoorinstallaties en kantoormeubilair;



5 jaar voor informatieregister en digitaal archief;



5 jaar voor transportmiddelen en aanhangwagens;



3 jaar voor automatiserings- en onderzoeksapparatuur;



3 jaar voor software 1;



5 jaar voor overige materiële vaste activa 2.

OZHZ beschikt niet over gronden en terreinen In overeenstemming met artikel 6 " Waardering en afschrijving van vaste activa" van de Financiële verordening worden activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 450 niet geactiveerd. Voorraden De als “onderhanden werken” opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs). Uitzettingen korter dan één jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte kansen op inning. Overlopende activa en liquide middelen De overlopende activa en de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Software is niet opgenomen als categorie in de financiële verordening. Dit wordt opgenomen bij de eerstvolgende aanpassing. De overige materiële vaste activa is niet opgenomen als categorie in de financiële verordening. Dit wordt opgenomen bij de eerstvolgende aanpassing.

1 2

54 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Passiva Passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het totaal eigen vermogen is gelijk aan het eigen vermogen van voorgaand jaar, vermeerderd of verminderd met het resultaat voor bestemming. Voor zover het algemeen bestuur gedurende het jaar besluiten over bestemmingsreserves heeft genomen, zijn de effecten van deze besluiten in de stand van de reserves per jaareinde verwerkt. Uit het resultaat voor bestemming en de effecten van de besluiten van het algemeen bestuur volgt een resultaat na bestemming. Dit wordt als een separate post van het eigen vermogen gepresenteerd. De reserves van het eigen vermogen worden onderscheiden in een algemene reserve en overige bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn door het algemeen bestuur ingesteld voor specifieke doeleinden, zoals de financiering van activa, verwachte bijdrage in projecten of relevante risico’s. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen die niet exact bekend zijn, maar redelijkerwijs geschat kunnen worden en worden gevormd voor risico’s die hierop van toepassing zijn. Daarnaast kunnen voorzieningen worden gevormd ter egalisatie van lasten. Vaste schulden De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. De vaste schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met de gedane aflossingen.

Vlottende passiva De posten opgenomen onder de vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover OZHZ borg- en garantiestellingen is aangegaan, worden deze buiten de telling van de balans opgenomen. In de toelichting op de balans is dan nadere informatie opgenomen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden verwerkt indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Een uitzondering vormen overlopende posten uit hoofde van jaarlijkse arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Deze worden toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. De financiële verordening OZHZ bepaalt dat de rapportages aan het bestuur afwijkingen behandelen, groter dan 10%, of groter dan € 50.000, ten opzichte van de begroting. 1

1

Financiële verordening OZHZ, 30 november 2016 55

Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

1.2

Toelichting op de balans per 31 december 2022

ACTIVA 1.

Vaste activa

1.1

Immateriële vaste activa

OZHZ bezit geen immateriële vaste activa.

1.2.1

Materiële vaste activa met economisch nut

De materiële vaste activa betreffen activa met een economisch nut. Paragraaf 2.3 ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ beschrijft de beleidsuitgangspunten en de systematiek van het onderhoud van deze kapitaalgoederen. De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Aanschafwaarde Afschrijvingen t/m 2021 31-12-2021

Omschrijving a Huisvesting

895.393

Aanschafwaarde 31-12-2022

Afschrijvingen 2022

1.545.724

127.623

516.409

b ICT en audiovisuele investeringen

862.086

525.069

945.623

154.846

c

Meubilair

482.599

265.628

567.739

53.344

d Software

182.016

109.891

182.016

48.329

e Bedrijfsmiddelen

44.320

20.833

44.320

8.864

f

Vaartuigen

69.950

6.995

888.380

17.198

2.536.364

1.444.825

4.173.803

410.205

Bedragen x €

De afschrijvingen zijn gerealiseerd conform de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. De investeringen zijn gepleegd op basis van bestuurlijke goedkeuring bij eerdere begrotingswijzigingen. De investeringen zijn hieronder weergegeven.

a b c d e f

Omschrijving Huisvesting ICT en audiovisuele investeringen Meubilair Software Bedrijfsmiddelen Vaartuigen

Aanschafwaarde Afschrijvingen Investeringen Desinvesteringen Reclassificatie 31-12-2021 t/m 2021 Boekwaarde 2021 2022 2022 aanschafwaarde 378.984 650.331 516.409 895.393 862.086 525.069 337.017 83.537 482.599 265.628 216.971 85.141 182.016 109.891 72.125 44.320 20.833 23.487 69.950 6.995 62.955 818.430 2.536.364

1.444.825

1.091.539

1.637.439

-

-

Aanschafwaarde Reclassificatie Afschrijvingen 31-12-2022 afschrijvingen 2022 1.545.724 127.623 945.623 154.846 567.739 53.344 182.016 48.329 44.320 8.864 888.380 17.198 4.173.803

-

410.205

Boekwaarde 2022 901.691 265.708 248.768 23.796 14.623 864.187 2.318.773

a. Huisvesting OZHZ heeft zich eind 2015 gehuisvest in het pand Post 120 te Dordrecht. Het investeringskrediet betreft de gebruikersinvesteringen in het pand, zoals de douche- en kleedfaciliteiten, de binnentrap, archiefruimte, dakterras, etc. Met ingang van 2021 is het nieuwe werkconcept van kracht. Hierbij vormt hybride werken de basis: deels op kantoor en deels op afstand. De (om)bouw van het kantoor heeft in 2022 plaatsgevonden. Op kantoor zijn samenwerkingsplekken en projectruimtes ingericht. Daarnaast zijn de vergaderkamers aangepast waardoor er minder vaak naar een externe locatie hoeft te worden uitgeweken. Daarnaast gaat het om aanschaf meubilair en ICT-device. Dekking vindt plaats door vrijval van huidige kapitaallasten en lagere facilitaire kosten. b. ICT en audiovisuele investeringen Post 120 Op deze post zijn investeringen verantwoord die de afgelopen jaren zijn gedaan omtrent de huisvesting zoals bekabeling en audiovisuele middelen. In 2022 hebben investeringen plaatsgevonden ten aanzien van het nieuwe 56 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

werkconcept en zijn o.a. laptops inclusief randapparatuur, internetverbindingsapparatuur en mobiele telefoons aanschaft en ter beschikking gesteld. Tevens zijn de vergaderfaciliteiten in het pand geüpgraded zodat deze beter het hybride werken ondersteunen. c. Meubilair Omdat de ruimtes in het pand gedeeltelijk een andere functie hebben gekregen is geïnvesteerd in bijpassend meubilair wat die functie ondersteund. Zo zijn de grote vergaderkamers uitgerust van flexibel meubilair en is de ontmoetingsruimte omgebouwd tot werkcafé. d. Software Gecombineerd met ICT, speelt software een belangrijke rol in en rondom de organisatie. In 2020 heeft implementatie plaatsgevonden van KaartViewer (GEO-Software). In 2021 heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden. Ook de Omgevingswet, de website en een VTH-systeem brengen software-investeringen met zich mee. In 2022 hebben geen investeringen plaatsgevonden. e. Bedrijfsmiddelen Bedrijfsmiddelen zijn activa welke aangeschaft worden ter vervanging van de, om-niet verkregen, kapitaalgoederen die bij de start van OZHZ van de Provincie Zuid-Holland. Financiële dekking vindt plaats binnen de exploitatie of vanuit projecten waarvoor de middelen wordt ingezet. In 2022 hebben geen investeringen plaatsgevonden. f. Vaartuigen Bij de vorming van OZHZ zijn voor de taakuitvoering vaartuigen van de Provincie Zuid-Holland (PZH) om-niet verkregen.

De vervanging van de RHIB (rigid hull inflatable boat) heeft plaatsgevonden in 2022 en de investering is ten laste van het krediet van 2022 gekomen voor een bedrag van € 220.000. Dekking van de gebruiks- en afschrijvingslasten vindt plaats vanuit het materieel budget PZH. OZHZ vervangt in 2023 het vaartuig Pandion. Het huidige traject rond de aanbesteding laat zien dat het benodigde bedrag uitkomt op € 2,4 mln. als gevolg van gestegen prijzen van bouwmaterialen waardoor met name de bouw van het casco en toebehoren veel duurder is. Om deze reden heeft in 2022 een votering van het krediet plaatsgevonden ad EUR 2.400.000. De extra kapitaallasten worden gedekt door een extra bijdrage uit het jaarprogramma PZH. Per saldo heeft de vervanging van de vloot een neutraal effect op de exploitatie OZHZ. In 2022 is de 1e termijn van circa € 600.000 betaald.

1.3

Financiële vaste activa

OZHZ beschikt niet over financiële vaste activa.

57 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

2. Vlottende activa 2.1

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraden is uitgesplitst naar de volgende categorie:

Voorraden Onderhanden werk

31-12-2022 31-12-2021 € 274.801 € -106.630

Totaal

€

274.801 €

-106.630

Bedragen x €

Het onderhanden werk betreft projecten/opdrachten ten behoeve van gemeenten en provincie op het gebied van milieuonderzoek, adviezen en briks-taken. De voorraad bestaat uit nog te factureren uitgevoerde werkzaamheden tegenover ontvangen bijdragen waarvoor nog activiteiten moeten worden verricht. In de waardering van het onderhanden werk is rekening gehouden met een verliesvoorziening van € 139.417.

2.2

Uitzettingen korter dan één jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar worden als volgt gespecificeerd:

Uitzettingen rente typische looptijd korter dan een jaar A Vorderingen op openbare lichamen B Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen C Overige verstrekte kasleningen D Rekening-courantverhoudingen met het Rijk E Rekening-courantverhoudingen met overige financiële instellingen F Overige vorderingen G Uitzettingen in 's Rijks schatkist met looptijd < 1 jaar H Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier I Overige uitzettingen Totaal

31-12-2022 € 747.855 € € € € 3.573.096 € € € € € 4.320.951

31-12-2021 € 7.310.788 € € € € 4.414.399 € 31.262 € € € € 11.756.448

Bedragen x €

De vordering op openbare lichamen betreft voornamelijk de voorschotfacturen aan gemeenten en provincie inzake uitvoering van de wettelijke taken en programma’s en de inwonerbijdrage. Medio januari 2023 zijn de voorschotfacturen van het eerste kwartaal 2023 verzonden. OZHZ verwacht de gelden begin 2023 te ontvangen. Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Liquide middelen Kas Bank inclusief kruisposten

31-12-2022 31-12-2021 € 1.437 € 1.974 € 200.110 € 200.704 € 201.547 € 202.677

Bedragen x €

Het banksaldo betreft de ontvangen voorschot- en subsidiebedragen en het nog openstaande crediteurensaldo. Vanwege het schatkistbankieren (zie paragraaf 2.3 financiering) is eveneens sprake van uitzettingen in de Rijksschatkist. Daardoor is het saldo liquide middelen begrenst op € 200.000. 58 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 4) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.

2.4

Overlopende activa

De overlopende activa zijn als volgt onderverdeeld:

Overlopende Activa Nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering met een specifiek bestedingsdoel: Europese overheidslichamen Het Rijk Overige Nederlandse overheidslichamen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedrag Totaal

31-12-2022

€ € € € € €

838.098 335.496 2 1.173.596

31-12-2021

€ € € € € €

1.790.421 275.311 2.065.732

Bedragen x €

Vooruitbetaalde kosten Dit zijn kosten die voor 31 december 2022 betaalbaar zijn gesteld, maar waarvan de lasten betrekking hebben op het dienstjaar 2022. Veelal gaat het om verzekeringspremies, huur kantoorpand, licenties en contributies. Nog te ontvangen bedragen Dit zijn bedragen die ten gunste van het boekjaar 2022 komen, maar waarvan de bedragen in de loop van 2023 worden ontvangen. De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit vorderingen op overheidslichamen. Deze worden gefactureerd naar aanleiding van de eindafrekening 2022. De onderbouwing is als volgt: Nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering met een specifiek bestedingsdoel: Gemeente Dordrecht Provincie Zuid-Holland DCMR Milieudienst Rijnmond Gemeente Molenlanden Gemeente Zwijndrecht Gemeente Hendik-Ido-Ambacht Gemeente Papendrecht Omgevingsdienst Midden-Holland Dienst Gezondheid & Jeugd Totaal

Begin saldo 2022 € 589.367 € 986.629 € 48.495 € 77.596 € 38.307 € 22.165 € 24.430 € 3.183 € 250 € 1.790.421

Toevoegingen € 672.326 € 42.815 € € 45.748 € 5.650 € € € € € 766.539

Ontvangsten € -589.367 € -963.565 € € -77.596 € -38.307 € -22.165 € -24.430 € -3.183 € -250 € -1.718.862

Eind saldo 2022 € 672.326 € 65.879 € 48.495 € 45.748 € 5.650 € € € € € 838.098

Bedragen x €

59 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

PASSI.VA 1. Vaste financieringsmiddelen 1.1

Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening. Conform artikel 54, tweede lid, van het BBV is per reserve het verloop gedurende het boekjaar weergegeven. Er is geen sprake van specifieke bestemmingsreserves die zijn gevormd voor de afschrijving op activa.

Eigen vermogen

31-12-2022 31-12-2021

Algemene reserve Bestemmingsreserves Onverdeeld resultaat

1.248.008 951.520 117.040

981.219 1.807.620 266.789

Totaal

2.316.568

3.055.628

Bedragen x €

In het onderstaand overzicht is het verloop van de reserves in 2022 weergegeven. Omschrijving Algemene reserve Materieel budget PZH Doorontwikkeling Digitalisering Verlofstuwmeer Frictiekosten Regieplan Archief Werkconcept CAO Totaal Bedragen x €

Saldo 1-1-2022

Bestemming rek 2021

Toevoeging 2022

Onttrekking 2022

Saldo 31-12-2022

981.219 184.640 101.517 290.617 110.000 270.669 122.587 275.082 102.506 350.000

266.789 -

-

52.000 177.000 22.000 207.100 48.000 350.000

1.248.008 184.640 49.517 113.617 110.000 270.669 100.587 67.982 54.506 -

2.788.839

266.789

-

856.100

2.199.528

Algemene reserve Het resultaat 2021 is via besluitvorming in de 1e en 2e Bestuursrapportage toegevoegd aan de Algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen (voor respectievelijk € 47.000 bij 1e en € 220.000 bij de 2e). De algemene reserve is onderdeel van het weerstandsvermogen. Voor de beleidsuitgangspunten, omvang, en samenstelling van het weerstandsvermogen en de bijbehorende risico’s wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen. Materieel budget PZH De reserve is bedoeld voor eventuele complexe dossiers van PZH. In 2022 zijn er geen onttrekkingen ten laste van deze reserve gedaan.

60 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Bestemmingsreserve doorontwikkeling De doorontwikkeling dient om OZHZ ook in cultureel opzicht klaar te stomen voor de Omgevingswet. De onttrekking in 2022 is voor extra opleidingskosten in het kader van de instroom van nieuwe medewerkers. Bestemmingsreserve Digitalisering in relatie tot doorontwikkeling OZHZ streeft naar een volledige digitalisering van de werkprocessen. Dit draagt bij aan de maatschappelijke wens tot een snelle en transparante informatievoorziening en een vlottere afdoening van zaken. De onttrekking in 2022 betreft de invoering van het nieuwe VTH-systeem. De daadwerkelijk digitaliseringslag zal in 2023 nog tot verdere acties leiden rond Open Wave waarvoor de reserve kan worden ingezet. Verlofstuwmeer OZHZ heeft nog te maken met een verlofstuwmeer. Omdat een bovengemiddelde opname van verlof leidt tot vervangende inhuur ontstaat een financieel risico. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. In 2022 hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden. Bestemmingsreserve Frictievergoeding De reserve is bedoeld voor improductiviteit ten gevolge van het inwerken van nieuwe medewerkers en het bevorderen van uitstroom of doorstroom naar andere functies. Beiden zijn nodig om de formatie kwalitatief en kwantitatief op orde te brengen.

Over 2022 heeft geen onttrekking plaatsgevonden omdat is gebleken dat de productie en als afgeleide daarvan de omzet aanzienlijk hoger is uitgevallen dan bij tweede bestuursrapportage ingeschat. Deze reserve zal in 2023 worden gebruikt voor de improductiviteit die wordt voorzien door de druk op de arbeidsmarkt en het bijbehorende inwerken van nieuwe collega's en voor het inwerken van nieuwe collega's die worden ingezet omdat de huidige eigen medewerkers in 2023 aan de slag gaan met de aanbesteding en implementatie van een aantal nieuwe systemen. Bestemmingsreserve Regieplan: Informatie Gestuurd Werken OZHZ en zijn opdrachtgevers zien in de maatschappelijke opgaven van de gemeenten en provincie in de komende periode belangrijke kansen en uitdagingen. Het ontwikkelprogramma (voorheen regieplan) biedt een programmatische, doelgerichte, aanpak. Deze aanpak krijgt vorm in de data ambitie. Een deel van het programma wordt gedekt uit een bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve Archiefwet De Regionale Archivaris bemerkt dat er achterstanden ontstaan in het 538 meter strekkende archief over de periode 1995 – 2016. In 2022 wordt de achterstand ingelopen. De opdracht is uitbesteed aan een externe partij. De onttrekking over 2022 betreft de externe kosten van deze partij. Er lopen daarnaast nog een aantal zaken op dit gebied door in 2023.

Bestemmingsreserve Nieuw werk concept De reserve wordt ingezet voor de transitie naar het nieuwe werk concept. Het betreft de projectorganisatie en aanpassing van de kantoorinrichting. Door vertraging in het project verschuiven een aantal zaken naar 2023. Bestemmingsreserve cao-effect Ten tijde van de tweede bestuursrapportage 2021 was een informeel akkoord gesloten over de cao. Inschatting was dat de cao zou leiden tot een onderbesteding van ongeveer € 350.000 in 2021. Omdat hoofdzakelijk sprake zou zijn van een vertraging van de lasten van 2021 naar 2022, is dit bedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve "cao-effect". De incidenteel niet gedekte lasten van de cao in 2022 bedragen € 227.000 en zijn in 2022 onttrokken uit deze bestemmingsreserve. 61 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Aanvullend is eind 2022 besloten om een eenmalige uitkering te verstrekken aan de medewerkers, omdat de vertraging over de cao voor 2023 trager gaat dan gewenst. De resterende ruimte binnen de bestemmingsreserve cao is hiervoor ingezet.

1.2

Voorzieningen

Voorzieningen zijn gevormd voor op balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en niet vrij aanwendbaar door het bestuur. Het saldo van de voorzieningen is nihil. Er zijn geen mutaties geweest in 2022.

1.3

Langlopende schulden

OZHZ heeft net als in eerdere jaren geen vaste schulden. Er zijn ook geen tussentijdse ontwikkelingen geweest. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 3) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.

62 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

2.

Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Vlottende schulden Schulden korter dan één jaar Totaal

€ €

31-12-2022 31-12-2021 1.590.037 € 3.049.055 1.590.037 € 3.049.055

Bedragen x €

2.1

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar

De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Vlottende schulden Crediteuren Overige vlottende schulden Totaal

€ € €

31-12-2022 31-12-2021 1.518.206 € 2.137.200 71.831 € 911.855 1.590.037 € 3.049.055

Bedragen x €

De overige schulden bestaan met name uit de crediteuren. Afwikkeling van de openstaande schulden vindt plaats in het eerste kwartaal van 2023.

2.2

Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Overlopende passiva Reservering accountantskosten Verlofverplichting Vooruit ontvangen inkomsten Overige nog te betalen

Totaal

31-12-2022 € 23.130 € 538.958 € 1.623.506 € 2.197.468

€

€ € € € 4.383.062 €

31-12-2021

37.080 466.409 7.748.581 653.013 8.905.084

Bedragen x €

Onder invloed van de extra omzet in de loop van 2022 en de krapte op de arbeidsmarkt voor bepaalde taakvelden is het verlofstuwmeer toegenomen. De verlofverplichting is gewaardeerd op de individuele loonkosten per medewerker, inclusief sociale lasten en pensioenpremies. In 2023 worden op individueel niveau afspraken gemaakt over het terugdringen van het verlofstuwmeer.

63 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

De vooruit ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen betreffen de periodieke voorschotten van de opdrachtgevers. De onderbouwing is als volgt: Vooruit ontvangen bijdragen Nederlandse overheidslichamen Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Alblasserdam Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Dordrecht Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Gorinchem Uitvoering milieutaken gemeente Hardinxveld-Giessendam Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hendrik Ido Ambacht Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hoeksche Waard Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Molenlanden Uitvoering milieutaken gemeente Papendrecht Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Sliedrecht Uitvoering milieutaken gemeente Zwijndrecht Uitvoering milieutaken provincie Zuid-Holland Inwonerbijdrage Vooruitontvangen bedragen RVMK Drechtsteden Vooruitontvangen bedragen RVMK ALV Vooruitontvangen bedragen RVMK WAS Vooruitontvangen bedragen Geluidbelastingskaarten Vooruitgefactureerde - projectinvesteringen Vooruit ontvangen subsidiebedragen Totaal

Beginsaldo 0101-2022 € 537.945 € 2.213.304 € 163.962 € 134.671 € 124.788 € 411.603 € 390.779 € 135.062 € 130.994 € 220.705 € 2.929.502 € € 167.799 € 21.790 € € 99.065 € 66.614 € € 7.748.581

Ontvangen € 63.751 € 58.810 € € 25.227 € 28.703 € 42.895 € € 44.636 € 52.539 € € 561.004 € € € 1.286 € 18.870 € 20.598 € -37.732 € 437.168 € 1.317.756

Vrijgevallen € -537.945 € -2.213.304 € -163.962 € -134.671 € -124.788 € -411.603 € -390.779 € -135.062 € -130.994 € -220.705 € -2.929.502 € € -71.453 € € € € 21.936 € € -7.442.831

Eindsaldo 3112-2022 € 63.751 € 58.810 € € 25.227 € 28.703 € 42.895 € € 44.636 € 52.539 € € 561.004 € € 96.345 € 23.076 € 18.870 € 119.663 € 50.817 € 437.168 € 1.623.506

Bedragen x €

64 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

1.3

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De niet uit balans blijkende verplichtingen kunnen betrekking hebben op langlopende overeenkomsten waaruit een of meerdere verplichtingen voortvloeien. Hiertoe worden ook de verplichtingen gerekend die slechts voor één jaar of korter zijn aangegaan en verplichtingen die in de loop van het jaar zijn ontstaan en per ultimo van dat betreffende jaar nog voortduren. In de jaarstukken worden de verplichtingen opgenomen met een jaarlijkse omvang groter dan € 25.000. 1.

Huur- en gebouw gebonden dienstverlening

Per 2016 heeft OZHZ een huurcontract afgesloten voor de locatie Post 120 te Dordrecht. Het contract is in eerste aanleg aangegaan voor 10 jaar. Eind 2021 heeft tussentijdse verlenging plaatsgevonden van het contract tot en met 2030. De jaarlijkse huurlast bedraagt circa € 505.000 en wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2022 is sprake van een korting van € 231.000. In 2022 is de schoonmaak en glasbewassing aanbesteed in samenwerking met de andere huurders. Het nieuwe contract is op 26 januari 2023 getekend en heeft een looptijd van twee jaar, met 2x een optie tot verlengen van één jaar. De jaarlijkse lasten bedragen circa € 59.000. De Facilitaire dienstverlening is ingevuld door middel van een overeenkomst met de Sociale Dienst Drechtsteden (circa € 17.000). Het contract voor de levering van koffie is in 2021 opnieuw aanbesteed. Een andere contractpartij is geselecteerd. Het contract loopt tot oktober 2026. De financiële omvang van het contract is circa € 30.000 per jaar. Voor de levering van fruit (normaliter circa € 10.000 per jaar) is een overeenkomst aangegaan zonder tijdspanne maar met een redelijke opzegtermijn. 2.

Software

De voormalige milieudienst heeft een overeenkomst gesloten inzake het gebruiksrecht en onderhoud van het systeem Squit XO als basisprocessen systeem voor het verlenen van vergunningen en diensten op het gebied van milieu. Het contract betreft een jaarbedrag van circa € 245.000 (in 2022). Per 1/1/2022 is een contract afgesloten met REM Automatisering inzake het VTH-systeem Open Wave. Implementatie heeft plaatsgevonden in november 2022. Het contract heeft een looptijd tot 1 januari 2025. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 71.000. Per 1 december 2015 heeft OZHZ een contract gesloten met een leverancier voor een zaaksysteem – document managementsysteem (DMS). Met het systeem, genaamd JOIN, heeft OZHZ een compleet systeem dat is voorbereid op digitaal werken in Post 120. Het contract loopt tot 1 april 2023 en betreft een jaarbedrag van circa € 55.000. Na een aanbesteding is AFAS gekozen voor een geïntegreerd systeem voor het tijdschrijven en de financiële administratie. De jaarlijkse licentiekosten bedragen circa € 40.000. Het huidige contract loopt af per 31/12/2023. In 2023/2024 wordt de nieuwe aanbesteding in gang gezet.

65 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

3.

Personeel

Schadeverzekering OZHZ heeft vanaf 2011 een aansprakelijkheidsverzekering die jaarlijks automatisch wordt verlengd. Voor 2022 betreft dit een verplichting van circa € 48.000. Hiervoor is OZHZ verzekerd voor personen en zaakschade, omzetschade en vermogensschade. Arbozorg Met ingang van 1 april 2022 is de Arbozorg overgedragen aan BEZIG BV. Met deze organisatie is een contract gesloten tot 1 april 2024 met de mogelijkheid van verlenging. Per jaar bedragen de kosten circa € 60.000. Flexibel personeel Sinds enige jaren vindt de inhuur van extern personeel plaats volgens het principe van een marktplaats. Dit geldt voor alle vormen van inhuur voor de operationele taken. Daarnaast worden afspraken gemaakt met de andere omgevingsdiensten in Zuid-Holland om over en weer personeel te kunnen detacheren in die gevallen waarin vraag en aanbod op elkaar kunnen worden afgestemd. Financiële dekking vindt plaats uit de omzet die wordt gegenereerd van de opdrachtgevers. Vanwege aangegane doorlopende contracten in 2023 met diverse bureaus zijn er contractuele verplichtingen tot een bedrag van circa € 5,8 miljoen. De contracten hebben een opzegtermijn van 1 maand. 4.

Servicegemeente Dordrecht (SGD)

OZHZ ging eind 2021 op basis van een verleend alleenrecht een dienstverleningsovereenkomst (DVO) aan met de rechtsopvolger van het Servicecentrum Drechtsteden, de SGD. De DVO heeft een looptijd van 1 april 2022 tot 1 januari 2026. De jaarlijkse bijdrage van de DVO ICT bedraagt circa € 1,30 miljoen en wordt jaarlijks geïndexeerd. De overige dienstverlening heeft betrekking op personeel, organisatie, inkoop, verzekering en juridische dienstverlening. De print- en frankeerkosten worden doorbelast naar rato van verbruik. Het contract is onderdeel van de DVO en heeft een waarde van circa € 330.000 per jaar. 5.

Voer- en vaartuigen

Leaseverplichtingen voertuigen De leaseverplichtingen voor auto’s betreffen een bedrag van circa € 80.000 per jaar. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Voor de leasekosten is in 2019 een raamovereenkomst afgesloten voor 4 jaar. Daarnaast wordt voor elk nieuw leaseobject een specifieke overeenkomst gemaakt. Vaartuigen Na een aanbesteding is overgegaan tot de aanschaf van de Pandion II voor een aanschafprijs van € 2.400.000. De levering vindt plaats in 2023. Op de aanschafprijs is in 2022 een bedrag betaald van € 600.000. Rest een verplichting in 2023 van € 1.800.000. 6.

Overige dienstverlening

Huur e-noses en windvanen In 2019 heeft OZHZ een contract afgesloten voor de huur van 40 e-noses en 3 windvanen in het OZHZgebied. Dit contract is verlengd tot en met 2022 op grond van een positief inkoopadvies. E-noses zijn elektronische neuzen die veranderingen in de luchtsamenstelling waarnemen. De verplichting voor 2022 bedraagt € 76.250

66 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

DCMR OZHZ heeft een overeenkomst met DCMR inzake de meldkamer voor de afhandeling van milieuklachten. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 58.000. Twee derde van de kosten komt ten laste van het provinciale jaarprogramma. Accountant Het contract met de accountant is in 2022 verlengd tot en met 31 december 2026. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 50.000. 7.

Aansprakelijkheidsstelling Bouwstoffenhandel De Rivierendriesprong Papendrecht B.V.

De Rivierendriesprong B.V. vordert van drie partijen, waaronder OZHZ, de schade die is ontstaan door de kosten die zij in haar ogen heeft moeten maken doordat zij in haar ogen noodgedwongen, door de in haar ogen onrechtmatige handelwijze van de bevoegde gezagen (i.c. gemeente Papendrecht, provincie Zuid-Holland en OZHZ) puin elders, extern, moest laten breken, en de schade die is ontstaan door de in haar ogen ten onrechte verbeurde lasten onder dwangsom. De ingestelde vordering bedraagt € 900.000, aangevuld met een aantal PMposten. De Rivierendriespong heeft de drie partijen hoofdelijk aansprakelijk gesteld.

67 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Programmarekening 2022 De programmarekening 2022 sluit met een positief saldo van € 117.000. In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 75.000) is er sprake van een voordeel van € 42.000. Het cijfermatige beeld is hieronder weergegeven. Voor de analyse wordt verwezen naar deel I; Jaarverslag, hoofdstuk 1; Programmaverantwoording, paragraaf 1.5: “Wat heeft het gekost?”. De analyse maakt integraal onderdeel uit van de jaarstukken. Resultatenrekening 2022

Programmarekening 2022 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Realisatie 2021

Begroting 2022 primair

Begroting 2022 bijgesteld

Realisatie 2022

Verschil

Baten Inwonerbijdrage Wettelijke taken Offerte- en subsidietaken Overige baten Vergoedingen Totaal baten

2.182 21.367 3.761 7 27.318

2.212 20.344 2.881 25.438

2.212 23.581 2.482 3 28.279

2.212 24.330 2.517 28 29.087

749 34 25 808

21.360 315 1.808 485 1.258 2.393 154 27.772

20.190 419 1.890 524 1.291 1.398 129 25.839

24.220 423 1.803 273 1.499 894 148 29.260

24.563 410 1.700 253 1.633 1.161 107 29.826

343 1310320134 266 41566

454-

401-

981-

739-

242

1.571 850

405 4

1.056 -

856 -

200-

267

0-

75

117

42

2.182

2.212

2.212

2.212

-

Lasten Personeelskosten Kapitaallasten Ondersteuning SGD Huisvesting Overige bedrijfskosten Additionele productkosten Onvoorzien Overige bijzondere posten Totaal lasten Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerd resultaat Waarvan algemeen dekkingsmiddel Bedragen x € 1.000

Incidentele baten en lasten De baten en lasten zijn afhankelijk van de vraag en hebben doorgaans een structureel karakter, al kan de omvang variëren. Incidentele baten en lasten in 2022 zijn: •

Hogere baten vanwege de uitvoering van extra wettelijke taken (€ 4,0 mln.). Het betreft voornamelijk conjunctuurgevoelige taken op het gebied van bouwen en bodem en aandachtdossiers.

•

Lagere overige baten voor adviezen en projecten dan structureel begroot (€ 365.000). Deze budgetten hebben een incidenteel karakter. Opdrachtgevers verstrekken op basis van een offerte of programma een opdracht voor een specifiek advies of onderzoek. Hiervoor zijn lagere lasten gerealiseerd (flexibele schil).

•

De overige incidentele baten en lasten bedragen circa € 4,028 mln. Voor het grootste deel hebben deze een directe relatie met de hogere omzet. Het betreft de personele kosten (€ 4,473 mln.) vanwege de inhuur van extra flexibele schil en de kosten die direct worden doorbelast aan opdrachtgevers (€ 237.000). Daar staan onttrekkingen aan de bestemmingsreserves tegenover (€ 451.000). Tot slot is er sprake van een huurkorting die incidenteel over 2022 is bedongen van € 231.000 die samenhangt met de investeringen in de Huisvesting en het Meubilair (zie ook onderdeel Investeringsuitgaven in hoofdstuk 4).

68 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Algemene dekkingsmiddelen De inwonerbijdrage (€ 2,212 mln.) is een lumpsum budget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel. Onvoorzien De aanwending van de post onvoorzien is als volgt:

Aangezien de individuele posten niet zijn begroot is de begroting alleen op totaalniveau weergegeven.

69 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

3. Wet normering topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op OZHZ. Het voor OZHZ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2022 bedragen x € 1

R. Visser

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

[01/01] – [31/12] 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

163.594

Beloningen betaalbaar op termijn

23.300

Subtotaal

186.894

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

186.894

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.V.T.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.V.T.

Gegevens 2021 bedragen x € 1

R. Visser

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

[01/01] – [31/12] 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

154.538

Beloningen betaalbaar op termijn

22.800

Subtotaal

177.338

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

Bezoldiging

177.338

70 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder De leden van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur ontvangen geen bezoldiging. Gegevens 2022 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

A. Kraijo

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur tot 1 juni 2022

H. van der Linden

Lid Algemeen Bestuur en dagelijks bestuur tot 1 juni 2022

M. Burggraaf

Lid Algemeen Bestuur tot 1 juni 2022

J. van der Geest

Lid Algemeen Bestuur tot 7 juli 2022

J. Nederveen

Lid Algemeen Bestuur van 1/1/22 tot en met 31/12/22 en lid van het Dagelijks Bestuur met ingang van 7 juli 2022

R.J. Lafleur

Lid Algemeen Bestuur van 1/1/22 tot en met 31/12/22

P. van Leenen

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur tot 9 juni 2022

T.J. Slob

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur tot 18 mei 2022

A.M.J.M. Janssen

Lid Algemeen Bestuur tot 9 juni 2022

E. Goverde

Lid Algemeen Bestuur tot 10 mei 2022

J.E.T.M. van Dongen

Lid Algemeen Bestuur van 1/1/22 tot en met 31/12/22

J.N. Baljeu

Lid Algemeen Bestuur van 1/1/22 tot en met 31/12/22

M. Stolk

Voorzitter Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur van 1/1/22 tot en met 31/12/22

F.C. de Gier

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 2 juni 2022

T.F. de Jonge

Lid van het Algemeen Bestuur met ingang van 1 juni 2022, Plaatsvervangend voorzitter en lid van het Dagelijks Bestuur met ingang van 7 juli 2022

M.P.P.M. Merx

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 1 juni 2022

M. de Boer

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 7 juli 2022

A. van der Wulp

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 9 juni 2022. Lid van het Dagelijks Bestuur met ingang van 7 juli 2022

J. Lock

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 18 mei 2022 en lid Dagelijks Bestuur met ingang van 30 november 2022

A.J. Kosten

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 9 juni 2022

R. Bijderwieden

Lid Algemeen Bestuur met ingang van 10 mei 2022

2. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen.

71 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

4.

Begrotingsrechtmatigheid

Het Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2022 geeft het afwegingskader voor het algemeen bestuur met betrekking tot de begrotingsrechtmatigheid. Exploitatie Per saldo is sprake van € 566.000 aan hogere lasten ten opzichte van de bijgestelde begroting 2022 in de tweede bestuursrapportage. De hogere lasten betreffen de additionele productkosten (€ 266.000); de kosten die direct in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevers. Hier staan direct gerelateerde hogere baten tegenover. Daarnaast de hogere personeelskosten (€ 343.000) die enerzijds samenhangen met de hogere omzet doordat is ingezet op het wegwerken van de achterstanden zoals in de tweede bestuursrapportage als actie was aangegeven. Anderzijds hangt een deel samen met de aanvullende aanwending van de reserve Cao ter dekking van de eenmalige uitkering in december 2022 die niet was voorzien. Er is eind 2022 een Rijkssubsidie aangevraagd en toegekend als eenmalige bijdrage in de loonkosten voor groene BOA's (€ 64.000) die niet was voorzien. Tot slot is er sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo leiden tot hoger kosten (€ 21.000). Conclusie is dat de gerapporteerde overschrijdingen niet leiden tot een begrotingsonrechtmatigheid.

Reserves De onttrekkingen aan de reserves (€ 856.100) zijn binnen het afgesproken kader gebleven van de primaire begroting 2022, de eerste en tweede Begrotingswijziging 2022, aangevuld met het besluit in het AB van 30 november 2022 om het restant van de bestemmingsreserve CAO in te zetten voor de eenmalige uitkering in december 2022 (€ 1.180.000). Dit geldt ook voor de individuele onttrekkingen aan de reserves. De lagere onttrekking is het gevolg van het feit dat de daadwerkelijke kosten lager zijn uitgevallen. Hierdoor is de onttrekking van de reserves Digitalisering en Archief respectievelijk € 22.000 en € 30.900 lager. Door de toegenomen productie in het laatste kwartaal, die samenhangt met de hogere omzet, is de aanwending van de reserve Frictiekosten (€ 271.000) niet nodig geweest. Deze reserve zal in 2023 worden gebruikt voor de improductiviteit die wordt voorzien door de druk op de arbeidsmarkt en het bijbehorende inwerken van nieuwe collega's en de aanbesteding en implementatie van een aantal nieuwe systemen. De toevoegingen aan de reserves (€ 267.000) zijn conform de 1e en 2e begrotingswijziging 2022; dat geldt ook voor de toevoegingen aan de individuele reserves. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Investeringsuitgaven Omschrijving

a b c d e f

Huisvesting ICT en audiovisuele investeringen

Investeringen Beginstand Krediet krediet 2022 toevoegingen* 2022 579.221 650.331 86.818

Eindstand krediet 2022 -71.110

-

83.537

3.281

Meubilair

26.083

-

85.141

-59.058

Software

18.964

-

-

18.964

Bedrijfsmiddelen

15.635

-

-

15.635

Vaartuigen

TOTAAL

350.050

2.400.000

818.430

1.931.620

1.076.771

2.400.000

1.637.439

1.839.332

*krediettoevoegingen conform vastgestelde BURAP I en BURAP II 2022

72 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

De totale realisatie op de investeringskredieten (€ 1.637.439) blijft binnen het totaal door het AB vastgestelde investeringskrediet, bestaande uit het krediet bij aanvang van het boekjaar 2022 en de voteringen in 2022 € 3.476.771). Derhalve is er in 2022 is geen sprake van een onrechtmatigheden met betrekking tot de investeringskredieten. Wel is er op individueel niveau sprake van een overschrijding van het investeringskrediet voor Huisvesting en Meubilair. Dit is het gevolg van de administratieve verwerking die OZHZ moet toepassen conform het BBV. Tegenover de hogere investeringskosten die zijn gemaakt staat een huurkorting die over 2022 is bedongen van € 231.000. Deze huurkorting is opgenomen binnen de exploitatie en geeft een onderschrijding op het onderdeel Huurkosten kantoorpand. De overschrijding van het investeringskrediet moet in relatie tot deze huurkorting worden gezien. In eerste bestuursrapportage van 2023 zal de administratieve verwerking worden doorgevoerd en om die reden een extra kredietaanvraag plaatsvinden.

73 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Bijlage 1 Verbonden partijen a) de naam en de

Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, gevestigd te

vestigingsplaats;

Dordrecht

b) het openbaar

De regeling is getroffen ter ondersteuning van de deelnemers en de

belang dat op

regiogemeenten bij de uitvoering van hun taken op het gebied van het

deze wijze

omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen

behartigd wordt;

omgevingsrecht in het bijzonder, alsmede de taken op het terrein van vergunningverlening, handhaving en toezicht op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten.

c) het belang dat de provincie onderscheidenlijk de gemeente in de verbonden partij heeft in 2022;

De omzet betreft de realisatie 2022. Alblasserdam

€ 1.653.388,23

Dordrecht

€ 10.024.533,08

Gorinchem

€

707.902,80

Hardinxveld-Giessendam

€

498.828,33

Hendrik-Ido-Ambacht

€

742.066,33

Hoeksche Waard

€ 1.954.377,66

Molenlanden

€ 1.854.214,12

Papendrecht

€

634.506,87

Sliedrecht

€

641.812,83

Zwijndrecht

€ 1.133.250,65

Provincie

€ 8.280.716,08

TOTAAL

€ 28.125.596,98

d) de omvang van

Eigen vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar:

het eigen

31-12-2021 31-12-2022

vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het

€ 3.055.628 € 2.316.568

Vreemd vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar: 31/12/2021 31/12/2022

€ 11.954.139 € 5.973.099

einde van het begrotingsjaar; e) de omvang van

Het resultaat voor het jaar 2022 bedraagt € 117.040

het financiële resultaat van OZHZ in het begrotingsjaar.

74 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Bijlage 2 Overzicht taakvelden Taak veld

Realisatie

Begroting na wijziging

Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1.300 0 0 405 0

5.512 0 129 4 0

-4.212 0 -129 401 0

1.546 0 3 1.056 0

6.241 0 148 0 75

-4.695 0 -145 1.056 -75

1.219 18 74 856 0

6.379 0 73 0 117

-5.160 18 1 856 -117

-327 18 71 -200 0

138 0 -75 0 42

-465 18 146 -200 -42

997

764

233

1.103

864

239

1.147

884

263

44

20

24

Volksgezondheid en milieu Milieubeheer

17.379

15.053

2.326

19.245

17.045

2.200

19.998

17.420

2.578

753

375

378

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Wonen en bouwen

5.762

4.381

1.381

6.381

4.961

1.420

6.631

5.070

1.561

250

109

141

0 29.943 29.943

0

609

609

0

0. 0.4 0.5 0.8 0.10 0.11

Bestuur en ondersteuning Overhead Treasury Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

1. 1.2

Veiligheid Openbare orde en veiligheid

2.

Verkeer, vervoer en waterstaat

3.

Economie

4.

Onderwijs

5.

Sport, cultuur en recreatie

6.

Sociaal domein

7. 7.4 8. 8.3

Begroting

Omschrijving

Totaal taakvelden

25.843 25.843

0 29.334 29.334

Samenvattend Taak veld 0.4 0.5 0.8 0.10 0.11 1.2 7.4 8.3

Begroting

Omschrijving Overhead Treasury Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Openbare orde en veiligheid Milieubeheer Wonen en bouwen

Totaal taakvelden

Baten 1.300 0 0 405 0 997 17.379 5.762

Lasten 5.512 0 129 4 0 764 15.053 4.381

25.843 25.843

Begroting na wijziging Saldo -4.212 0 -129 401 0 233 2.326 1.381

Baten 1.546 0 3 1.056 0 1.103 19.245 6.381

Lasten 6.241 0 148 0 75 864 17.045 4.961

0 29.334 29.334

Realisatie

Saldo -4.695 0 -145 1.056 -75 239 2.200 1.420

Baten 1.219 18 74 856 0 1.147 19.998 6.631

Lasten 6.379 0 73 0 117 884 17.420 5.070

0 29.943 29.943

Saldo -5.160 18 1 856 -117 263 2.578 1.561

0

Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo -327 138 -465 18 0 18 71 -75 146 -200 0 -200 0 42 -42 44 20 24 753 375 378 250 109 141

609

609

0

Bedragen x € 1.000

75 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023

Bijlage 3: verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

Specifieke uitkering

E83B

Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem 2022

Ontvanger

Uitkeringscode

IenW

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 30-1-2023

Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SiSa tussen medeoverheden

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/01

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

Kopie projectnaam / nummer

Indicator Projectnaam / nummer

E93

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

EZK

F21

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/08

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/10 Nee Totale besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

€ 7.847 Naam activiteit

Aard controle R Indicator: E93/01

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per project

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: E83B/02 Indicator: E83B/03 Gasfabriek `s Gravendeel € 23.637 € 23.637 (Binnenmaas) € 26.276 € 26.276 Kade 22 Piershil Van der Seijde Strijen € 30.291 € 30.291 Margrietweg Nieuwpoort € 6.742 € 6.742 Weiland a/d Langeweg Nieuw€ 2.850 € 2.850 Beijerland € 9.295 Graafland 63 Groot-Ammers € 9.295 Veerdam Papendrecht € 11.065 € 11.065 € 13.852 € 13.852 Vml. Gasfabriek Sliedrecht Uitvoer bodemsaneringen diffuus € 138.608 € 138.608 lood in regio Zuid-Holland Zuid. Betreft hier de aanpak speelplaatsen in kader van diffuus lood én de afronding pilot Kinderdijk € 7.105 Onderzoeksvoorstel naar € 2.854 heterogeniteit van voorkomen van PFAS en gedrag van PFAS in boven- en ondergrond € 4.252 PFAS bronnenonderzoek € 4.252 Uitvoering is volgens aanvraag Optionele toelichting. Verplicht uitgevoerd (Ja/Nee), zo nee geef als bij 08 nee is ingevuld in indicator 09 de reden aan

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/07 1 Gasfabriek `s Gravendeel (Binnenmaas) Ja 2 Kade 22 Piershil Ja Ja 3 Van der Seijde Strijen Ja 4 Margrietweg Nieuwpoort 5 Weiland a/d Langeweg NieuwBeijerland Ja Ja 6 Graafland 63 Groot-Ammers 7 Veerdam Papendrecht Ja 8 Vml. Gasfabriek Sliedrecht Ja 9 Uitvoer bodemsaneringen diffuus lood in regio Zuid-Holland Zuid. Betreft hier de aanpak speelplaatsen in kader van diffuus lood én de afronding pilot Ja Kinderdijk 10 Onderzoeksvoorstel naar heterogeniteit van voorkomen van PFAS en gedrag van PFAS in boven- en ondergrond Ja 11 PFAS bronnenonderzoek Ja Eindverantwoording (Ja/Nee)

IenW

Indicator Besteding (jaar T) per project

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/04

Aard controle R Indicator: F21/01

€0

Indicator Project afgerond (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/05

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/06 Nee Nee Nee Ja

€0 €0 €0 €0

Ja Ja Nee Nee

€0 €0 €0 €0

Nee

€0

Nee Nee

€0

Aard controle n.v.t. Indicator: E83B/09

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/03 Indicator: E93/02 € 7.847 Nee Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 Indicator: E93/05 Indicator: E93/06 1 Subsidieaanvraag € 951 € 951 2 Deelname aan werk- en € 4.899 € 4.899 projectgroepen van het IBP 3 Aanleveren van data voor het € 476 € 476 IPB op verzoek van ODNL. 4 Activiteiten gericht op het krijgen € 1.141 € 1.141 van inzicht in de bestaande vormen van bekostiging van de omgevingsdienst en in de vooren nadelen hiervan aan de hand van de uitgevraagde 5 Activiteiten gericht op de € 380 € 380 implementatie van de Landelijke Handhavingsstrategie Omgevingswet Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar Wordt voldaan aan het bepaalde Wordt voldaan aan het bepaalde extra ondersteuning voor toezicht op en T) in artikel 6, tweede lid van de in artikel 6, zesde lid, van de handhaving van de energiebesparingsplicht Regeling (ja/nee) Regeling (ja/nee)

€0

Indicator Cumulatieve eigen/externe financiering (t/m jaar T) per project

€0

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02

Ja

Aard controle R Indicator: F21/03

Ja

Aard controle D2 Indicator: F21/04

Eindverantwoording (ja/nee)

Nee

Aard controle R Indicator: F21/05

76 Jaarstukken 2022 – Vastges teld dag elijks bestuur 12 a pril 2023