10. Jaarstukken 2021 OZHZ..pdf

9.012.218

B Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen

0

0

C Overige verstrekte kasleningen

0

0

D Rekening-courantverhoudingen met het Rijk

0

0

4.414.399

4.631.521

E Rekening-courantverhoudingen met overige financiële instellingen

31.262

6.083

G Uitzettingen in 's Rijks schatkist met looptijd < 1 jaar

F Overige vorderingen

0

0

H Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier

0

0

I

0

0

11.756.449

13.649.822

Overige uitzettingen Totaal

Bedragen x €

De vordering op openbare lichamen betreft voornamelijk de voorschotfacturen aan gemeenten en provincie inzake uitvoering van de wettelijke taken en programma’s en de inwonerbijdrage. Medio december 2021 zijn de voorschotfacturen van het eerste kwartaal 2022 verzonden. OZHZ verwacht de gelden begin 2022 te ontvangen.

53

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen Kas

31-12-2021

31-12-2020

1.974

262

Bank inclusief kruisposten

200.703

204.343

Totaal

202.677

204.605

Bedragen x €

Het banksaldo betreft de ontvangen voorschot- en subsidiebedragen en het nog openstaande crediteurensaldo. Vanwege het schatkistbankieren (zie paragraaf 2.3 financiering) is eveneens sprake van uitzettingen in de Rijksschatkist. Daardoor is het saldo liquide middelen begrenst op € 225.000. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 4) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.

2.4

Overlopende activa

De overlopende activa zijn als volgt onderverdeeld: Overlopende Activa Nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering met een specifiek bestedingsdoel: Europese overheidslichamen Het Rijk Overige Nederlandse overheidslichamen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedrag Totaal

31-12-2021

31-12-2020

0

0

0

0

1.790.421

452.766

275.311

261.319

0

22.882

2.065.732

736.967

Bedragen x €

Vooruitbetaalde kosten Dit zijn kosten die voor 31 december 2021 betaalbaar zijn gesteld, maar waarvan de lasten betrekking hebben op het dienstjaar 2022. Veelal gaat het om verzekeringspremies, huur kantoorpand, licenties en contributies. Nog te ontvangen bedragen Dit zijn bedragen die ten gunste van het boekjaar 2021 komen, maar waarvan de bedragen in de loop van 2022 worden ontvangen.

54

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit vorderingen op overheidslichamen. Deze worden gefactureerd naar aanleiding van de eindafrekening 2021. De onderbouwing is als volgt: Nog te ontvangen voorschotbedragen die onts taan door voorfinanciering m et een specifiek bestedingsdoel:

Begin saldo Toevoegingen 2021

Ontvangsten

Eind saldo 2021

Gemeente Dordrecht

360.292

589.367

-360.292

589.367

Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht

18.748

22.165

-18.748

22.165

Gemeente Molenlanden

17.280

77.596

-17.280

77.596

Gemeente Papendrecht

19.094

24.430

-19.094

24.430

Gemeente Sliedrecht

6.224

0

-6.224

0

Gemeente Zwijndrecht

31.126

38.307

-31.126

38.307

Provincie Zuid-Holland

0

986.629

0

986.629

DCMR Milieudienst Rijnmond

0

48.495

0

48.495

Omgevingsdienst Midden-Holland

0

3.183

0

3.183

Dienst Gezondheid & Jeugd

0

250

0

250

452.766

1.790.421

-452.766

1.790.421

Totaal

Bedragen x €

55

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

PASSIVA 1. Vaste financieringsmiddelen 1.1

Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening. Conform artikel 54, tweede lid, van het BBV is per reserve het verloop gedurende het boekjaar weergegeven. Er is geen sprake van specifieke bestemmingsreserves die zijn gevormd voor de afschrijving op activa. Eigen vermogen

31-12-2021

Algemene reserve

31-12-2020

981.219

915.844

Bestemmingsreserves

1.807.620

1.975.138

Onverdeeld resultaat

266.789

618.375

3.055.628

3.509.357

Totaal Bedragen x €

In het onderstaand overzicht is het verloop van de reserves in 2021 weergegeven. Omschrijving Algemene reserve Materieel budget PZH Doorontwikkeling Digitalisering Verlofstuwmeer Frictiekosten Regieplan Archief Werkconcept CAO Totaal

Saldo 1-1-2021

Bestemming rek 2020

Toevoeging 2021

Onttrekking 2021

Saldo 31-12-2021

915.844 184.641 101.517 370.618 110.000 940.775 267.587 -

65.375 -600.000 300.000 200.000 -

350.000

80.000 70.106 145.000 24.918 97.494 -

981.219 184.641 101.517 290.618 110.000 270.669 122.587 275.082 102.506 350.000

2.890.982

-34.625

350.000

417.518

2.788.839

Bedragen x €

56

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Algemene reserve De algemene reserve is onderdeel van het weerstandsvermogen Bij eerste bestuursrapportage 2021 heeft een toevoeging plaatsgevonden van € 65.000, vanuit de resultaatbestemming 2020. De onttrekkingen betreffen de technische verwerking van de bestemming van het rekeningresultaat 2020, conform het besluit van het AB op 7 juli 2021. Er heeft een overheveling van middelen plaatsgevonden naar de bestemmingsreserve Archief (€ 300.000) en de bestemmingsreserve Werkconcept (€ 200.000). Het restant betreft het niet bestemde deel van het resultaat 2020. Dit is geretourneerd aan de eigenaren (€ 53.000). Voor de beleidsuitgangspunten, omvang, en samenstelling van het weerstandsvermogen en de bijbehorende risico’s wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen (Deel I, paragraaf 2.1). Bestemmingsreserve materieel budget Provincie Zuid-Holland Conform het besluit van het algemeen bestuur in 2011 is een reservering gemaakt voor eventuele complexe dossiers in de komende jaren. In 2021 zijn er geen onttrekkingen ten laste van deze reserve gedaan. Bestemmingsreserve doorontwikkeling OZHZ is per 1 april 2017 van start gegaan in de nieuwe organisatiestructuur. De frictiekosten zijn beperkt omdat er geen sprake is van gedwongen ontslagen of boventalligheid. De doorontwikkeling betekent wel een forse veranderopgave voor wat betreft de werkwijze, sturing en cultuur.

De bestemmingsreserve is bedoeld voor de dekking van kosten en improductieve uren door opleidingen, trainingen en het bevorderen van betrokkenheid. De kosten voor opleidingen en trainingen in het kader van de doorontwikkeling zijn gedekt uit het reguliere opleidingsbudget. Vanwege de Covid-19 crisis zijn de opleidingen achtergebleven. De geraamde onttrekking is derhalve uitgebleven. Bestemmingsreserve digitalisering OZHZ streeft naar een volledige digitalisering van de werkprocessen. Dit draagt bij aan de maatschappelijke wens tot een snelle en transparante informatievoorziening en een vlottere afdoening van zaken. De onttrekking in 2021 betreft de invoering van Squit 20/20. Vanwege uitstel van de omgevingswet heeft OZHZ de implementatie van Squit 20/20 stilgelegd. De gemaakte kosten zijn verrekend met de opdrachtnemer. Bestemmingsreserve Verlofstuwmeer OZHZ heeft nog te maken met een verlofstuwmeer. Omdat een bovengemiddelde opname van verlof leidt tot vervangende inhuur ontstaat een financieel risico. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. In 2021 hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden. Bestemmingsreserve frictiekosten ontvlechting De frictievergoeding voor de uittreding van de voormalige gemeenten Leerdam en Zederik en de ontvlechting van de bouwtaken Molenlanden is grotendeels toegevoegd aan de bestemmingsreserves frictiekosten ontvlechting.

De onttrekking heeft voor het overgrote deel (€ 600.000) betrekking op een uitkering van vrijvallende middelen aan de eigenaren. Daarnaast is € 58.000 onttrokken voor diverse wervingscampagnes. Tot slot zijn de kosten voor de evaluatie van de uittreding bouwtaken van de gemeente Molenlanden ten laste van de reserve gebracht. Bestemmingsreserve Regieplan OZHZ en zijn opdrachtgevers zien in de maatschappelijke opgaven van de gemeenten en provincie in de komende periode belangrijke kansen en uitdagingen. Het regieplan biedt een programmatische, doelgerichte, aanpak. De additionele productkosten die hiermee samenhangen worden gedekt vanuit de reserve Regieplan. In 2021 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 145.000. Daarvan heeft € 123.000 betrekking op additionele 57

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

productkosten. Het betreft de ontwikkeling van een datawarehouse, het verbeteren van kaartmaterieel en de robotisering van dataprocessen. Het restant (€ 22.000) betreft de dekking van afschrijvingslasten van de investering in KaartViewer (GEO-Software). Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen (hoofdstuk 2.2). Bestemmingsreserve Archief De Regionale Archivaris bemerkt dat er achterstanden ontstaan in het 538 meter strekkende archief over de periode 1995 – 2016. Een inhaalslag zonder dat de reguliere archiefwerkzaamheden in het gedrang komen is onhaalbaar. Door uitbesteding kan binnen 2 jaar de achterstand worden weggewerkt. Vanwege een latere start blijven de kosten in 2021 achter. Verdere uitvoering vindt plaats in 2022. Bestemmingsreserve Werk concept De bestemmingsreserve Werkconcept is bij eerste bestuursrapportage 2021 gevormd vanuit de resultaatbestemming 2020. Incidenteel zijn extra middelen nodig voor de projectorganisatie en investeringen in hardware, meubilair en aanpassing van de kantoorinrichting en daarbij behorende ontwerpkosten. Deze worden deels gedekt uit de reguliere begroting en deels uit de bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve Cao-effect Ten tijde van de tweede bestuursrapportage 2021 was een informeel akkoord gesloten over de cao.

Inschatting was dat de cao zou leiden tot een onderbesteding van circa € 350.000 in 2021. Omdat hoofdzakelijk sprake zou zijn van een vertraging van de lasten van 2021 naar 2022, is dit bedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve "cao-effect". De incidenteel niet gedekte lasten van de cao in 2022 worden in 2022 onttrokken uit deze bestemmingsreserve. Een eventueel restant valt vrij per ultimo 2022.

1.2

Voorzieningen

Voorzieningen zijn gevormd voor op balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en niet vrij aanwendbaar door het bestuur. Het saldo van de voorzieningen is nihil. Er zijn geen mutaties geweest in 2020.

1.3

Langlopende schulden

OZHZ heeft net als in eerdere jaren geen vaste schulden. Er zijn ook geen tussentijdse ontwikkelingen geweest. In de Financieringsparagraaf (Deel I, hoofdstuk 2, paragraaf 3) worden de beleidsuitgangspunten ten aanzien van het treasurybeleid weergegeven.

58

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

2.

Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva

31-12-2021

31-12-2020

Schulden korter dan één jaar

3.049.055

4.301.851

Totaal

3.049.055

4.301.851

Bedragen x €

2.1

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar

De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vlottende schulden

31-12-2021

31-12-2020

Crediteuren Overige vlottende schulden

2.137.200 911.855

1.222.639 3.079.212

Totaal

3.049.055

4.301.851

Bedragen x €

De overige schulden bestaan met name uit de crediteuren. Afwikkeling van de openstaande schulden vindt plaats in het eerste kwartaal van 2022.

2.2

Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Overlopende passiva

31-12-2021

31-12-2020

Reservering accountantskosten Verlofverplichting Vooruit ontvangen inkomsten Overige nog te betalen

37.080 466.409 7.748.581 653.013

23.920 296.942 6.616.412 1.123.994

Totaal

8.905.084

8.061.268

Bedragen x €

Onder invloed van de toegenomen omzet en de krapte op de arbeidsmarkt is het verlofstuwmeer toegenomen. De verlofverplichting is gewaardeerd op de individuele loonkosten per medewerker, inclusief sociale lasten en pensioenpremies. In 2022 worden op individueel niveau afspraken gemaakt over het terug dringen van het verlofstuwmeer.

59

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

De vooruit ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen betreffen de periodieke voorschotten van de opdrachtgevers. De onderbouwing is als volgt:

Vooruit ontvangen bijdragen Nederlandse overheidslichamen

Beginsaldo 0101-2021

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Alblasserdam

Ontvangen

Vrijgevallen

Eindsaldo 31-122021

433.112

537.945

-433.112

537.945

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Dordrecht

1.797.691

2.213.304

-1.797.691

2.213.304

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Gorinchem

165.028

163.962

-165.028

163.962

Uitvoering milieutaken gemeente Hardinxveld-Giessendam

134.608

134.671

-134.608

134.671

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hendrik Ido Ambacht

97.931

124.788

-97.931

124.788

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Hoeksche Waard

377.868

411.603

-377.868

411.603

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Molenlanden

352.054

390.779

-352.054

390.779

Uitvoering milieutaken gemeente Papendrecht

112.831

135.062

-112.831

135.062

Uitvoering milieutaken en bouwtaken gemeente Sliedrecht

111.328

130.994

-111.328

130.994

Uitvoering milieutaken gemeente Zwijndrecht

184.842

220.705

-184.842

220.705

Uitvoering milieutaken provincie Zuid-Holland

2.078.451

2.929.502

-2.078.451

2.929.502

Inwonerbijdrage

545.613

Vooruitontvangen bedragen RVMK Drechtsteden

126.987

-545.613 40.812

0 167.799

Vooruitontvangen bedragen RVMK ALV

11.034

10.756

21.790

Vooruitontvangen bedragen Geluidbeslas tingskaarten

81.403

17.662

99.065

Vooruitgefactureerde - projectinvesteringen

5.632

62.788

-1.806

66.614

6.616.412

7.525.331

-6.393.163

7.748.581

Totaal

Bedragen x €

60

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

1.3

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De niet uit balans blijkende verplichtingen kunnen betrekking hebben op langlopende overeenkomsten waaruit een of meerdere verplichtingen voortvloeien. Hiertoe worden ook de verplichtingen gerekend die slechts voor één jaar of korter zijn aangegaan en verplichtingen die in de loop van het jaar zijn ontstaan en per ultimo van dat betreffende jaar nog voortduren. In de jaarstukken worden de verplichtingen opgenomen met een jaarlijkse omvang groter dan € 25.000. 1.

Huur- en gebouw gebonden dienstverlening

Per 2016 heeft OZHZ een huurcontract afgesloten voor de locatie Post 120 te Dordrecht. Het contract is in eerste aanleg aangegaan voor 10 jaar. Eind 2021 heeft tussentijdse verlenging plaatsgevonden van het contract tot en met 2030. De jaarlijkse huurlast bedraagt circa € 505.000 en wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2022 is sprake van een korting van € 232.000. In 2022 vindt ook een interne verbouwing plaats in het kader van het omvormen van het kantoor naar het nieuwe werkconcept. De eenmalige investeringskosten bedragen circa € 430.000. In 2016 is de schoonmaak en glasbewassing aanbesteed in samenwerking met de andere huurders. De jaarlijkse lasten bedragen circa € 57.000. Het contract is na een periode van 2 jaar overgegaan in een contract voor onbepaalde duur met een opzegtermijn van 3 maanden. In 2022 wordt het contract opnieuw aanbesteed. De Facilitaire dienstverlening is ingevuld door middel van een overeenkomst met de Sociale Dienst Drechtsteden (circa € 17.000). Het contract voor de levering van koffie is in 2021 opnieuw aanbesteed. Een andere contractpartij is geselecteerd. Het contract loopt tot oktober 2021. De verwachte financiële omvang van het contract is minimaal € 30.000 per jaar. Voor de levering van fruit (normaliter circa € 10.000 per jaar) is een overeenkomst aangegaan zonder tijdspanne maar met een redelijke opzegtermijn.

Door het massaal thuiswerken van OZHZ-medewerkers als gevolg van het uitbreken van de Covid-19 pandemie is de consumptie van koffie en fruit aanzienlijk gedaald alsmede de uitgaven hiervoor. 2.

Software

De voormalige milieudienst heeft een overeenkomst gesloten inzake het gebruiksrecht en onderhoud van het systeem Squit XO als basisprocessen systeem voor het verlenen van vergunningen en diensten op het gebied van milieu. Het contract betreft een jaarbedrag van circa € 245.000 (in 2022). Per 1/1/2022 is een contract afgesloten met REM Automatisering inzake het VTH-systeem. Implementatie vindt plaats in 2022. Het contract heeft een looptijd tot 1 juli 2024. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 53.000. Per 1 december 2015 heeft OZHZ een contract gesloten met een leverancier voor een zaaksysteem – document managementsysteem (DMS). Met het systeem, genaamd JOIN, heeft OZHZ een compleet systeem dat is voorbereid op digitaal werken in Post 120. Het contract is verlengd en betreft een jaarbedrag van circa € 55.000. In 2022 vindt nadere besluitvorming plaats omtrent aanbesteding van het DMS-systeem. In 2022 zullen de kosten hoger zijn, in verband met een koppeling met het nieuwe VTHsysteem (€ 17.000).

61

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Na een aanbesteding is AFAS gekozen voor een geïntegreerd systeem voor het tijdschrijven en de financiële administratie. De jaarlijkse licentiekosten bedragen circa € 40.000. Het huidige contract loopt af per 31/12/2023. In 2022 wordt de nieuwe aanbesteding in gang gezet. 3.

Personeel

Schadeverzekering OZHZ heeft vanaf 2011 een aansprakelijkheidsverzekering die jaarlijks automatisch wordt verlengd. Voor 2021 betreft dit een verplichting van circa € 48.000. Hiervoor is OZHZ verzekerd voor personen en zaakschade, omzetschade en vermogensschade. Arbozorg Met ingang van 1 april 2018 is de Arbozorg overgedragen aan de Arbo Unie. Met deze organisatie is een contract gesloten tot 1 april 2022. Per jaar bedragen de kosten circa € 30.000. Flexibel personeel Sinds enige jaren vindt de inhuur van extern personeel plaats volgens het principe van een marktplaats. Dit geldt voor alle vormen van inhuur voor de operationele taken. Daarnaast worden afspraken gemaakt met de andere omgevingsdiensten in Zuid-Holland om over en weer personeel te kunnen detacheren in die gevallen waarin vraag en aanbod op elkaar kunnen worden afgestemd. Financiële dekking vindt plaats uit de omzet die wordt gegenereerd van de opdrachtgevers. Vanwege aangegane in 2022 doorlopende contracten met diverse bureaus zijn er contractuele verplichtingen tot een bedrag van circa € 5,0 miljoen. De contracten hebben een opzegtermijn van 1 jaar.

4.

Servicegemeente Dordrecht (SGD)

In 2012 heeft het Algemeen bestuur alleenrecht verstrekt aan het SCD. Inclusief tussentijdse verlenging loopt de DVO af per 1 april 2022. OZHZ is eind 2021 opnieuw een DVO aangegaan met de rechtsopvolger, de Servicegemeente Dordrecht (SGD). De DVO heeft een looptijd van 1 april 2022 tot 1 januari 2026. De jaarlijkse bijdrage van de DVO ICT bedraagt circa € 1,30 miljoen en wordt jaarlijks geïndexeerd. De overige dienstverlening heeft betrekking op personeel, organisatie, inkoop, verzekering en juridische dienstverlening. De print- en frankeerkosten worden doorbelast naar rato van verbruik. Het contract is onderdeel van de DVO en heeft een waarde van circa € 310.000 per jaar.

5.

Voer- en vaartuigen

Leaseverplichtingen De leaseverplichtingen voor auto’s betreffen een bedrag van circa € 80.000 per jaar. Financiële dekking vindt plaats uit de reguliere begroting. Voor de leasekosten is in 2019 een raamovereenkomst afgesloten voor 4 jaar. Daarnaast wordt voor elk nieuw leaseobject een specifieke overeenkomst gemaakt. In 2021 zijn 2 auto's afgestoten en niet vervangen. 62

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Vaartuigen In de overeenkomst tot overdracht van het vaartuig Pandion van PZH naar OZHZ, d.d. 29 maart 2011, is bepaald dat de jaarlijkse kapitaallasten van de vervanging van de Pandion in 2021, worden vergoed door PZH, gedurende de periode die PZH voor dergelijke zaken hanteert. In 2021 heeft geen vervanging plaatsgevonden. De aanbesteding zal in 2022 starten. In 2021 heeft aanbesteding plaatsgevonden van een kleiner vaartuig (RHIB). De opdrachtsom bedraagt € 220.000. Conform de bestuurlijke afspraken zal PZH de kapitaallasten en overige exploitatiekosten vergoeden.

6.

Overige dienstverlening

Huur e-noses en windvanen In 2019 heeft OZHZ een contract afgesloten voor de huur van 40 e-noses en 3 windvanen in het OZHZgebied. Dit contract is verlengd tot en met 2022 op grond van een positief inkoopadvies. E-noses zijn elektronische neuzen die veranderingen in de luchtsamenstelling waarnemen. De verplichting voor 2022 bedraagt € 76.250. DCMR OZHZ heeft een overeenkomst met DCMR inzake de meldkamer voor de afhandeling van milieuklachten. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 58.000. Twee derde van de kosten komt ten laste van het provinciale jaarprogramma. Accountant Het contract met de accountant is verlengd tot en met het boekjaar 2023. De jaarlijkse kosten bedragen circa € 30.000. In 2022 wordt een nieuwe aanbesteding in gang gezet. OZHZ sluit daarbij aan bij de gemeente Dordrecht.

63

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

2.

Programmarekening 2021

De programmarekening 2021 sluit met een positief saldo van € 267.000. In vergelijking met de bijgestelde begroting bij de tweede bestuursrapportage (€ 293.000) is er sprake van een nadeel van € 27.000. Het cijfermatige beeld is hieronder weergegeven. Voor de analyse wordt verwezen naar deel I; Jaarverslag, hoofdstuk 1; Programmaverantwoording, paragraaf 1.5: “Wat heeft het gekost?”. De analyse maakt integraal onderdeel uit van de jaarstukken. Programmarekening 2021 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Realisatie 2020

Begroting 2021 primair

Begroting 2021 bijgesteld

Realisatie 2021

Verschil

2.163 20.380 4.681 11 27.234

2.182 20.258 2.460 24.900

2.182 22.062 3.598 3 65327.193

2.182 21.367 3.761 7 27.318

695164 3 653 125

20.327 253 1.743 502 976 3.050 50 309 27.210

20.020 258 1.864 539 957 1.485 118 25.241

21.630 330 1.786 495 1.375 1.901 141 27.658

21.360 315 1.808 485 1.258 2.393 154 27.772

2701522 10118492 13 114

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

24

341-

465-

454-

11

Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves

718 124

341 -

1.608 850

1.571 850

38-

Baten Inwonerbijdrage Wettelijke taken Offerte- en subsidietaken Overige baten Vergoedingen Totaal baten Lasten Personeels kosten Kapitaallas ten Ondersteuning SCD Huisvesting Overige bedrijfskos ten Additionele productkosten Onvoorzien Overige bijzondere posten Totaal lasten

Gerealiseerd resultaat Waarvan algemeen dekkingsmiddel

618

0-

293

267

27-

2.163

2.182

2.182

2.182

-

Bedragen x € 1.000

64

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Incidentele baten en lasten De baten en lasten zijn afhankelijk van de vraag en hebben doorgaans een structureel karakter, al kan de omvang variëren. Incidentele baten en lasten in 2021 zijn: 

Hogere baten vanwege de uitvoering van extra wettelijke taken (€ 1,8 mln.). Het betreft voornamelijk conjunctuurgevoelige taken op het gebied van bouwen en bodem en aandachtdossiers.



Hogere overige baten voor adviezen en projecten dan structureel begroot (€ 1,0 mln.). Deze budgetten hebben een incidenteel karakter. Opdrachtgevers verstrekken op basis van een offerte of programma een opdracht voor een specifiek advies of onderzoek. Hiervoor zijn hogere lasten gerealiseerd (flexibele schil en/of additionele productiekosten). De hogere baten hebben voor een belangrijk deel betrekking op het project "lood in de speeltuinen" van het programma Spoed en Nazorg.



Een negatieve baat met betrekking tot de resultaatuitkering 2020 aan de eigenaren en de uitgekeerde vrijval van de bestemmingsreserve frictiekosten (-/- 0,6 mln.).



De overige incidentele baten en lasten bedragen circa € 2,5 mln. Voor het grootste deel hebben deze een directe relatie met de hogere omzet. Het betreft de personele kosten (€ 1,6 mln.) vanwege de inhuur van extra flexibele schil en de kosten die direct worden doorbelast aan opdrachtgevers (€ 1,0 mln.). Daar staan onttrekkingen aan de bestemmingsreserves tegenover (-/- € 0,1 mln.).

Algemene dekkingsmiddelen De inwonerbijdrage (€ 2,182 mln.) is een lumpsum budget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel. Onvoorzien De aanwending van de post onvoorzien is als volgt:

Aangezien de individuele posten niet zijn begroot is de begroting alleen op totaalniveau weergegeven.

65

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

3. Wet normering topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op OZHZ. Het voor OZHZ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2021 (bedragen x € 1)

R. Visser

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

[01/01] – [31/12]

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

154.538

Beloningen betaalbaar op termijn

22.800

Subtotaal

177.338

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Nvt

Bezoldiging

177.338

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

Nvt

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2020 (bedragen x € 1)

R. Visser

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

[01/01] – [31/12]

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

152.979

Beloningen betaalbaar op termijn

20.922

Subtotaal

173.901

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

Bezoldiging

173.901 66

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1700,- of minder De leden van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur ontvangen geen bezoldiging. Gegevens 2021 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

A. Kraijo

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur

H. van der Linden

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur

M. Burggraaf

Lid Algemeen Bestuur

J. van der Geest

Lid Algemeen Bestuur

J. Nederveen

Lid Algemeen Bestuur

R.J. Lafleur

Lid Algemeen Bestuur

P. van Leenen

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur

T.J. Slob

Lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur

A.M.J.M. Janssen

Lid Algemeen Bestuur

E. Goverde

Lid Algemeen Bestuur

J.E.T.M. van Dongen

Lid Algemeen Bestuur

J.N. Baljeu

Lid Algemeen Bestuur

M. Stolk (per 08/07/2021)

Voorzitter Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur

A. Bom-Lemstra (tot 12/04/2021)

Voorzitter Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur

2. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen.

67

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

4.

Begrotingsrechtmatigheid

Het Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2021 geeft het afwegingskader voor het algemeen bestuur met betrekking tot de begrotingsrechtmatigheid. Exploitatie Per saldo is sprake van € 114.000 aan hogere lasten. De hogere lasten betreffen voornamelijk de additionele productkosten (€ 492.000); de kosten die direct in rekening worden gebracht bij de opdrachtgevers. Hier staan direct gerelateerde hogere baten tegenover. Daarnaast is sprake van een overschrijding van de ICT kosten SCD (€ 22.000) en de post onvoorzien (€ 13.000). De ICT-kosten betreffen ICT-advies inzake de implementatie van het nieuwe werk concept. Compensatie vindt plaats door onderschrijding van de post externe expertise (-/- € 95.000) onder de overige bedrijfskosten. De overschrijding van de post onvoorzien betreft de verlofverplichting. Deze was niet te voorzien bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage. Conclusie is dat de gerapporteerde overschrijdingen niet leidt tot een begrotingsonrechtmatigheid. Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (programmarekening). Reserves De onttrekkingen aan de reserves (€ 1,571 mln) zijn binnen het afgesproken kader gebleven van de tweede Begrotingswijziging 2021 (€ 1,608 mln.). Dit geldt ook voor de individuele onttrekkingen aan de reserves.

De toevoegingen aan de reserves (€ 850.000) zijn conform de bijgestelde begroting 2022; dat geldt ook voor de toevoegingen aan de individuele reserves. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 4 (Programmarekening). Investeringsuitgaven De totale realisatie op de investeringskredieten (€ 481.426) blijft binnen het investeringskader (€ 1,5 mln.). Derhalve is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid met betrekking tot de investeringskredieten. Verloop investeringskredieten 2021

1-1-2021

Toevoeging

Investering

31-12-2021

a Huisvesting

47.152

536.000

3.931

579.221

b ICT en audiovisuele investeringen

-16.016

446.000

343.166

86.818

c Meubilair

16.477

48.500

38.895

26.083

d Software

20.964

18.000

20.000

18.964

e Bedrijfsmiddelen

21.120

-

5.485

15.635

-

420.000

69.950

350.050

89.697

1.468.500

481.426

1.076.771

f

Vaartuigen Totaal Bedragen * € 1.000

Bedragen x € Voor nadere informatie wordt verwezen naar deel I (jaarverslag), hoofdstuk 2 (programmarekening).

68

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Bijlage 1 Verbonden partijen a) de naam en de

Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, gevestigd te

vestigingsplaats;

Dordrecht

b) het openbaar

De regeling is getroffen ter ondersteuning van de deelnemers en de

belang dat op

regiogemeenten bij de uitvoering van hun taken op het gebied van het

deze wijze

omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen

behartigd wordt;

omgevingsrecht in het bijzonder, alsmede de taken op het terrein van vergunningverlening, handhaving en toezicht op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten.

c) het belang dat de provincie onderscheidenlijk de gemeente in de verbonden partij heeft in 2021;

De omzet betreft de realisatie 2021. Alblasserdam

€

1.598.567,38

Dordrecht

€

9.013.767,63

Gorinchem

€

676.963,33

Hardinxveld-Giessendam

€

486.901,11

Hendrik-Ido-Ambacht

€

681.703,50

Hoeksche Waard

€

1.848.650,40

Molenlanden

€

1.675.883,16

Papendrecht

€

726.057,74

Sliedrecht

€

689.012,60

Zwijndrecht

€

1.058.935,04

Provincie

€

9.476.180,40

TOTAAL

€ 27.932.622,29

d) de verwachte

Eigen vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar:

omvang van het

31-12-2020 31-12-2021

eigen vermogen en het vreemd

€ 3.509.357 € 3.055.628

vermogen van de

Vreemd vermogen verbonden partij aan het begin en einde van het begrotingsjaar:

verbonden partij

31/12/2020 31/12/2021

aan het begin en

€ 12.363.119 € 11.954.139

aan het einde van het begrotingsjaar; e) de verwachte

Het resultaat voor het jaar 2021 bedraagt € 266.789

omvang van het financiële resultaat van OZHZ in het begrotingsjaar.

69

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022

Bijlage 2 Overzicht taakvelden Taak veld

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1.281 0 341 0

6.872 119 0 0

-5.591 -119 341 0

1.523 3 1.608 0

7.527 794 850 293

-6.004 -791 758 -293

1.504 3 1.571 0

7.681 824 850 267

-6.177 -821 721 -267

-19 0 -37 0

154 30 0 -26

-173 -30 -37 26

825

531

294

919

582

337

941

594

347

22

12

10

Volksgezondheid en milieu Milieubeheer

17.828

14.521

3.307

19.867

15.905

3.962

20.338

16.231

4.107

471

326

145

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Wonen en bouwen

4.966

3.198

1.768

5.534

3.503

2.031

5.665

3.575

2.090

131

72

59

0 30.022 30.022

0

568

568

0

0. 0.4 0.8 0.10 0.11

Bestuur en ondersteuning Overhead Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

1. 1.2

Veiligheid Openbare orde en veiligheid

2.

Verkeer, vervoer en waterstaat

3.

Economie

4.

Onderwijs

5.

Sport, cultuur en recreatie

6.

Sociaal domein

7. 7.4 8. 8.3

Begroting

Omschrijving

Totaal taakvelden

25.241 25.241

0 29.454 29.454

Samenvattend Taak veld 0.4 0.8 0.10 0.11 1.2 7.4 8.3

Begroting

Omschrijving Overhead Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Openbare orde en veiligheid Milieubeheer Wonen en bouwen

Totaal taakvelden

Baten 1.281 0 341 0 825 17.828 4.966

Lasten 6.872 119 0 0 531 14.521 3.198

25.241 25.241

Begroting na wijziging Saldo -5.591 -119 341 0 294 3.307 1.768

Baten 1.523 3 1.608 0 919 19.867 5.534

Lasten 7.527 794 850 293 582 15.905 3.503

0 29.454 29.454

Realisatie

Saldo -6.004 -791 758 -293 337 3.962 2.031

Baten 1.504 3 1.571 0 941 20.338 5.665

Lasten 7.681 824 850 267 594 16.231 3.575

Saldo -6.177 -821 721 -267 347 4.107 2.090

0 30.022 30.022

0

Verschil met begroting na wijziging Baten Lasten Saldo -19 154 -173 0 30 -30 -37 0 -37 0 -26 26 22 12 10 471 326 145 131 72 59

568

568

0

Bedragen x € 1.000

70

J aars tukken 2021. V ast gesteld Dagelijks B est uur 14 ap ril 2022