Document · PDF

B4 Ferm Week Gewijzigde Begroting FermWerk 2022 definitief.pdf

Gemeenteraad 29 maart 2022, gemeente OudewaterBij agendapunt: 3: Lijst ingekomen stukken17.426 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Gemeentelijke bijdrage

2.362

Trajectkosten

Debiteuren ontvangst Totale baten

2.362

Begroting 2022 – 2025

Programma 3: SW-bedrijf en Nieuw Beschut Ons SW-bedrijf is een leer- en ontwikkelbedrijf. We investeren in begeleiding van SW-medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers. In voorkomende gevallen gebruiken we het SW-bedrijf ook als reintegratie-instrument voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet (of IOAW/-Z). We hebben oog voor het individu en voor zijn of haar potentie. Door op die manier te werken, sluiten we aan bij onze kernwaarden. Onze opdrachtportefeuille stemmen we af op de som van het aanwezige potentieel. Daarnaast zijn we alert op tariefstellingen bij onze opdrachten. Door op deze manier te werken streven we naar een zo hoog mogelijke Netto Toegevoegde Waarde (NTW). De NTW is de omzet minus de directe kosten. Door een zo hoog mogelijke NTW te realiseren, daalt de bijdrage per gemeente. De omzet wordt gerealiseerd

Indicatie

door SW-medewerkers en medewerkers Nieuw Beschut. Beiden zijn in dienst van Ferm Werk. De onderliggende fundamentele waarde voor het SWbedrijf is dezelfde als voor Arbeidsparticipatie, namelijk dat elke inwoner meedoet, naar zijn of haar vermogen. Dit betekent dat we ons inzetten om het aanwezige potentieel maximaal aan te spreken op een manier dat inwoners duurzaam participeren op een betekenisvolle wijze. Deze waarde heeft naast een sociale, menselijke waarde, ook een economische waarde. Immers, door dit na te streven zijn investeringen duurzaam. Dit betaalt zich uit in bijvoorbeeld een lage uitkeringsdichtheid, een zo hoog mogelijke NTW en minder kosten in WMO en/of jeugdzorg. We zijn daarbij scherp op een juiste balans tussen de investering en de output.

Passend werk

Uitgangspunten programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Lasten (uitgaven) • Loonkosten van de Wsw-medewerkers zijn geïndi ceerd met 2,5% waarbij 2020 het uitgangsjaar is geweest. • Net als in voorgaande jaren, verwachten wij voor 2022 en verder een jaarlijkse natuurlijke uitstroom uit de Wsw van 5%. • In deze loonkosten zitten ook reiskosten, opleidings kosten en overige personeelslasten. De loonkosten voor een medewerker Nieuw Beschut • zijn gebaseerd op het wettelijk minimumloon inclusief loonkostenvoordeel. Een loonkostenvoordeel is een tegemoetkoming voor werkgevers die één of meer werknemers in dienst nemen uit de doelgroepen die vaak lastig aan het werk komen. • Een dienstverband voor beschutte werkplekken gaat uit van gemiddeld 31 uur per week zoals het ministerie voorschrijft.

Ontwikkeling

• Aantallen Nieuw Beschut werk zijn conform voorlopige wettelijke taakstelling. • De gemiddeld betaalde loonkostensubsidie voor een baan Nieuw Beschut bedraagt € 9.000,-.

Baten (inkomsten) • Gemeentelijke bijdrage • Debiteuren ontvangsten De netto toegevoegde waarde (NTW): de opbrengst • die het SW-bedrijf genereert.

Wat willen we in 2022 bereiken? Onze doelstelling voor het SW-bedrijf en Nieuw Beschut zijn: • Begeleiden van al onze SW-medewerkers en Nieuw Beschut, zodanig dat hun potentieel optimaal wordt aangesproken, wat resulteert in een zo hoog mogelijke NTW.

Speerpunten 2022

correct uitvoeren van het werk. Praktijkopleiders hebben daarnaast een belangrijke taak in het onder kennen van de potentie, samen met de medewerker, en het opstellen van een plan om dit potentieel maximaal aan te spreken om vervolgens uitvoer aan dit plan te geven. Medewerkers die werkzaam zijn bij een externe werkgever worden begeleid door een accountmanager en/of een jobcoach. • We zijn in beeld bij werkgevers en bieden ondersteuning bij de begeleiding van onze doelgroep (werkgevers benadering). We hebben functionarissen die ervaren en deskundig zijn bij deze specifieke doelgroep, maar daarnaast ook oog hebben voor de wensen en behoeften van de ondernemer.

• We anticiperen zodanig op ‘het SW-bedrijf van de toekomst’, dat we ook in de nabije toekomst deze doelgroep optimaal ondersteunen binnen de kaders van de beschikbare middelen. Hierbij wordt ook gekeken naar logische en effectieve verbindingen met de Participatiewet.

Wat gaan we daarvoor doen?

• We bieden adequate en persoonlijke begeleiding, zowel intern als bij werkgevers. De begeleiding van het werk dat op de locatie van het SW-bedrijf plaatsvindt (intern) gebeurt door ploegleiders en praktijkopleiders. Ploegleiders helpen en instrueren medewerkers bij het

Wat gaat het kosten? Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Loonkosten WSW Loonkosten nieuw beschut

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

7.462

7.089

6.735

6.398

534

Uitvoeringskosten

1.529

Totale lasten

9.525

9.152

8.797

8.461

Netto toegevoegde waarde

2.881

Gemeentelijke bijdrage

6.644

6.271

5.917

5.580

Totale baten

9.525

9.152

8.797

8.461

Debiteuren ontvangst

Begroting 2022 – 2025

Programma 4: Aanvullende dienstverlening • Declaratieregeling Deze regeling is bedoeld voor inwoners met een inkomen tot 120% van de bijstandsnorm om kosten vergoed te krijgen voor sport, cultuur en educatie. De aanvraag wordt bij Ferm Werk ingediend en Ferm Werk neemt het besluit en verzorgt de uitbetaling. Voor inwoners met een uitkering vindt automatische toekenning plaats bij aanvang uitkering. Deze regeling geldt voor inwoners van Woerden, Montfoort en Oudewater. • Jongeren in Participatie (JiP) Voor Woerden, Montfoort en Oudewater voeren we het project Jongeren in Participatie (JiP) uit. Hierbij wordt onder andere intensief samengewerkt met het Sociaal Team, Jeugdteam, het RMC en scholen. Hiermee voorkomen we dat deze groep een beroep moet doen op bijstand of andere kostbare voorzieningen en zorgen we ervoor dat zij optimaal invulling kunnen geven aan hun talenten. Het is niet noodzakelijk dat de jongere een uitkering ontvangt. • Huisvesting Statushouders Ferm Werk regelt de huisvesting van de statushouders in de gemeenten in overleg met het COA, woning bouwverenigingen en vluchtelingenwerk. • Wiw (Wet inschakeling werkzoekenden). Wiw-banen waren bedoeld voor bijstandsgerechtigden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Er was subsidie beschikbaar voor werkgevers, die hen in dienst wilden nemen.

Ferm Werk heeft nog één medewerker in dienst die onder deze oude wetgeving valt. Om die reden zijn de kosten daarvan opgenomen in de aanvullende dienstverlening.

Het programma aanvullende dienstverlening bevat alle taken waarover gemeenten afzonderlijk kunnen besluiten de uitvoer bij Ferm Werk onder te brengen. Bijvoorbeeld taken rond de huisvesting van vergunninghouders in het kader van de Huisvestingswet, de Declaratieregeling en de Tegemoetkoming Meerkosten Zorg. Ferm Werk voert naast de Participatiewet ook de volgende inkomensondersteunende regelingen uit: • Tegemoetkoming Meerkosten Zorg (WMO regeling) Deze regeling is bedoeld voor inwoners met een inkomen tot 140% van de bijstandsnorm die extra kosten maken in verband met een chronische ziekte of handicap. Dit is een samenwerking met de WMOteams van de gemeenten. Ferm Werk neemt de aanvraag in, beoordeelt het inkomen en stuurt de aanvraag door naar de gemeente voor het beoordelen van de indicatie chronisch zieken. Na ontvangst terug neemt Ferm Werk het besluit en verzorgt de uitbetaling. Deze regeling geldt voor inwoners van Woerden, Montfoort en Oudewater. • Ondersteuningsfonds Inwoners van Bodegraven-Reeuwijk kunnen een beroep doen op het Ondersteuningsfonds als er sprake is van noodzakelijke kosten die ze niet via een andere regeling vergoed kunnen krijgen. Ferm Werk neemt de aanvraag in, onderzoekt of er geen andere regelingen of voorzieningen zijn waarop een beroep gedaan kan worden en geeft een advies hierover af aan het Sociaal Team.

Wat gaat het kosten? Producten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Regeling TMZ

119

Declaratieregeling

555

505

405

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

259

Lasten

1.079

1.029

929

Gemeentelijke bijdrage

1.079

1.029

929

Debiteuren opbrengsten

1.079

1.029

929

Baten

Begroting 2022 – 2025

Paragrafen Paragraaf bedrijfsvoering Evaluatie gemeenschappelijke regeling Ferm Werk

In 2021 is bestuurlijk besloten om de governance structuur van Ferm Werk per 1 januari 2022 aan te passen naar één gemeenschappelijke regeling. De entiteiten Ferm Werk NV, Stichting Facilitaire Dienstverlening en Stichting De Wissel zullen opgeheven worden en samengevoegd worden met de GR Ferm Werk. De werkzaamheden die daarbij komen kijken, zijn opgenomen in een ‘spoorboekje’ en de verwachting is dat de laatste activiteiten gedurende 2022 afgerond worden. De aanpassingen van de governance hebben grote invloed op alle administratieve onderdelen van Ferm Werk. De verwachting is dat dit in 2022 nog extra inspanning vergt, maar dat de inspanning vanaf 2023 lager zal liggen.

Planning en Control/Financiën

Een nieuwe GR betekent een andere inrichting van de financiële administratie en een andere verdeelsystematiek, maar ook minder jaarstukken en verantwoordingsorganen. Ferm Werk zal dit zoveel mogelijk automatiseren en vereenvoudigen. De P&C-cyclus zal meer geautomati seerd worden via een tool die ons helpt met het maken van kwartaalrapportages, begrotingen en jaarstukken. We streven naar zoveel mogelijk duidelijkheid en transparantie.

Personeel Formatie en bezetting

Bij Ferm Werk zijn ruim 450 medewerkers in dienst. Een groot deel van de medewerkers (ca. 300) dat bij Ferm Werk in dienst is, wordt gedeeltelijk gefinancierd via subsidie (Wsw, Nieuw Beschut en Garantiebanen). Ferm Werk is daarmee een bedrijf waar inclusiviteit een belangrijke waarde is. We zetten iedereen in zijn of haar kracht. Ferm Werk wil voor alle medewerkers een goede werkgever zijn waar duurzame inzetbaarheid, vitaliteit, gezondheid en veilig werken thema’s zijn waar voort durend aan gewerkt wordt.

We vinden het belangrijk dat alle medewerkers blijven leren en ontwikkelen. Voor staf en leiding gaan we daarom kijken hoe we het intervisietraject, waarmee wij in 2021 zijn gestart, in 2022 kunnen voortzetten.

Ziekteverzuim

Het huidige percentage van ziekteverzuim vinden we te hoog. Covid is één van de oorzaken, maar ook het ouder wordende personeelsbestand speelt een rol. We streven voor stafmedewerkers naar een ziekteverzuim van 6% (nu 8%) en voor de WSW-medewerkers naar 13% (nu 15,4%). Voor de overige medewerkers (Nieuw Beschut en Garantiebanen) richten we ons op een percentage van 8% (nu 10%). Om dit te bereiken, blijven we inzetten op continue aandacht voor preventie door het opzetten van Sociaal Medische Teams per afdeling. Het trainen, informeren en nog beter begeleiden van leidinggevenden en het voorlichten van medewerkers en het bespreken van ziekteverzuim, komt terug in het werkoverleg.

Medewerkersbelevingsonderzoek (MBO)

In 2021 is er een Medewerkersbelevingsonderzoek (MBO) geweest. Het is voor Ferm Werk belangrijk dat medewerkers middels het MBO hun stem kunnen laten horen. Zo krijgen we inzicht in hoe medewerkers denken over onze organisatie, waar we trots op kunnen zijn en waar we kunnen verbeteren. De respons was iets lager dan het onderzoek in 2016. Er is onderzocht op bevlogenheid, betrokkenheid, werk geverschap en efficiëntie en naar het werken tijdens corona. Scores op de thema’s waren als volgt: 7,7 Bevlogenheid Betrokkenheid 7,3 Werkgeverschap 6,9 6,2 Efficiency Klantgerichtheid 6,8 Door de gehele organisatie heen zijn er niet veel verschillen in de scores ten opzichte van het vorige onderzoek in 2016. Per afdeling waren er wel verschillende uitkomsten.

Fijn om te zien in het MBO was dat bij de medewerkers in de sociale werkvoorziening het gevoel over de sociale veiligheid ten opzichte van het vorige onderzoek in 2016 duidelijk verbeterd is. We hebben hier de afgelopen jaren ook in geïnvesteerd door middel van training. De aandachtspunten die uit het MBO kwamen: • Communicatie • Efficiënter werken • Uitdragen van strategie en beleid Per afdeling is met alle medewerkers gezamenlijk het MBO besproken en er zijn actiepunten benoemd waaraan gewerkt wordt.

Huisvesting

Ferm Werk is gevestigd aan de Carrosserieweg en aan de Wagenmakersweg in Woerden. Op de Carrosserieweg hebben we de productiehallen, de balie voor cliënten uit de gemeenten en kantoren. Op de Wagenmakersweg is de afdeling Groen en de Fietssluis gevestigd. We willen onze bedrijfspanden zo klimaatverantwoord mogelijk inrichten. Tevens willen we dat medewerkers kunnen werken in goede arbeidsomstandigheden en onze dienstverlening aan cliënten zo optimaal mogelijk is. We zijn nu niet ingericht op hybride werken. De laatste jaren is hierin beperkt geïnvesteerd, maar doordat we meer flexibel gaan werken gaan we (binnen de mogelijkheden van budget) de inrichting van ons pand aan de Carrosserieweg aanpassen aan het hybride werken. Tevens gaan we energiebesparende maat regelen nemen door middel van het vervangen van tlverlichting door LED-verlichting.

Wagenpark

Ferm Werk heeft 23 zakelijke auto’s. Hieronder zijn personenbusjes waarmee de medewerkers van Groen en Extern naar hun werkplek worden gereden. Daarnaast beschikken we over een aantal personenauto’s waar iedereen die naar een zakelijke afspraak moet, gebruik van kan maken. Per 1 januari 2022 gaan we stoppen met het aanbieden van personenvervoer voor woon-werk verkeer. Hierdoor kunnen we het wagenpark verminderen met twee personenbussen. Aan het eind van een contract van een personenbus of personenauto wordt kritisch gekeken of de auto nog nodig is en vervangen wordt of dat er nog enige tijd mee doorgereden kan worden. Nieuwe auto’s/ personenbussen zullen zoveel mogelijk elektrisch zijn.

Communicatie

Ferm Werk verricht belangrijk werk voor inwoners van onze vier gemeenten. Als het moet, worden de inwoners geholpen met (tijdelijk) inkomen en kunnen ze een beroep doen op verschillende regelingen voor inwoners met een laag inkomen. Minstens zo belangrijk is het werk dat verricht wordt om iedereen te helpen bij het vinden van passende arbeid. Het is van essentieel belang dat Ferm Werk en haar dienstverlening bij zowel de inwoners als bij werkgevers goed in beeld is. Dit geldt ook voor de vier opdracht gevende gemeenten en alle relevante stakeholders. We willen de communicatie zodanig organiseren dat we samen het maximale bereiken ten aanzien van de participatie van onze inwoners. En dat bij inwoners bekend is wat Ferm Werk voor hen kan betekenen op het gebied van uitkeringen en regelingen. De afgelopen periode is de aandacht van de organisatie voor de communicatie nogal wisselend geweest. We organiseren heel mooie activiteiten om onze doelen te bereiken en we willen onze zichtbaarheid vergroten. Ook is de aandacht voor de communicatie naar werkgevers die ons helpen en naar onze opdracht gevende gemeenten beperkt. Dat gaan we verbeteren. Begin 2022 gaan we een nieuw integraal communicatieplan maken met aandacht voor alle betrokkenen, rekening houdend met de beperkte middelen die we op dit punt hebben. Een hele uitdaging.

Daarbij besteden we aandacht aan de individuele verhalen van inwoners en werkgevers. Zo kan de communicatie bijdragen aan het bereiken van onze doelstellingen. Onze website is één van de belangrijkste communicatie middelen. Deze wordt in 2022 vernieuwd, zodat inwoners snel en makkelijk op de hoogte zijn van de dienstverlening van Ferm werk.

ICT

De ICT-hosting neemt Ferm Werk af bij gemeente Woerden. In 2021 is een begin gemaakt met het herzien van de dienstverleningsovereenkomst. We willen goede afspraken maken over de dienstverlening waarbij we een erkende kwaliteitsnorm (ISAE type 2) als einddoel hebben. Dit is een rapportage die aangeeft dat de uitbestede processen bij gemeente Woerden worden beheerst en dat we kunnen bouwen op de ICT-omgeving die ook goed beveiligd is. In 2022 zullen wij een plan van aanpak maken voor een verbetering van de automatisering. Een aantal punten waar we aan gaan werken, is het slim inkopen van Begroting 2022 – 2025

Overhead en onvoorzien Producten Bedragen x 1.000 en in € Overhead

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

4.719

Onvoorzien

Lasten

4.769

Gemeentelijke bijdrage

4.769

Baten

4.769

hardware en uitzoeken wat nodig is voor hybride werken. Bij alle punten gaan we de afweging maken wat we gezamenlijk met andere partijen gaan doen en wat we zelf kunnen. Automatisering wordt steeds belangrijker en is een post die ook zal groeien.

Archief

Ferm Werk deelt veel informatie en archiveert ook veel informatie met (vaak) privacygevoelige gegevens. In 2021 is een start gemaakt om in kaart te brengen hoe dit gearchiveerd moet worden, hoe lang informatie bewaard moet worden en hoe de autorisatie geregeld is. Vanaf 2022 archiveren we op een juiste manier waarbij de archiefwet en privacywet leidend zijn.

Informatiebeveiliging en privacy

In het najaar van 2021 heeft een nulmeting plaats gevonden voor de BIO-wetgeving. In 2022 start een verbetertraject van een aantal punten van deze meting. Tevens zetten we meer in op bewustwording rondom privacy. Onze nieuwe Privacy Officer speelt daar vanzelfsprekend een sleutelrol in.

Rechtmatigheid

Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het onderzoek van de rechtmatigheid. Om het dagelijks bestuur hierin te faciliteren, zullen wij periodiek een rapportage opstellen en voorleggen aan het bestuur. Deze rechtmatigheidsverantwoording zullen wij opnemen in de jaarrekening en de accountant zal verklaren of de jaarrekening getrouw is.

Contractbeheer

We gaan het contractbeheer beter borgen in de organisatie, waardoor we betere controle houden over de rechtmatigheid van inkoop- en aanbestedingsregels.

Bedrag voor de heffing voor vennootschaps belasting

Er is geen bedrag voor de heffing voor vennootschaps belasting opgenomen in de begroting van 2022. Ferm Werk stelt zich op het standpunt dat Openbaar lichaam Ferm Werk niet vennootschapsbelastingplichtig is, omdat er geen winstoogmerk is. Er is sprake van een situatie van structurele verliezen. De Belastingdienst heeft bevestigd dat er, zolang deze situatie van structurele verliezen voortduurt, geen aangifte vennootschapsbelasting wordt uitgereikt. Indien deze situatie wijzigt, moet Ferm Werk zelf verzoeken om de uitreiking van een aangifte vennootschapsbelasting.

Beleidsindicatoren

In het kader van de BBV is verplicht gesteld dat maatschappelijke effecten in de programma’s onderdeel uitmaken van de begroting. Hiervoor zijn beleids indicatoren opgesteld. Voor het programma Bestuur en Ondersteuning zijn dit de volgende indicatoren: Naam indicator

Eenheid

Formatie

FTE per 1000 inwoners

Bezetting

FTE per 1000 inwoners

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

Externe inhuur

Kosten als % van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Overhead

% van totale lasten

Voor Ferm Werk, waarin vier gemeenten deelnemen, geven de indicatoren op basis van het aantal inwoners geen beeld wat recht doet aan waarvoor de beleids indicatoren in het leven zijn geroepen. Om toch tegemoet te komen aan de vraag hoe deze indicatoren eruitzien, hebben wij ervoor gekozen om de formatie, bezetting en apparaatskosten in absolute getallen op te nemen voor de basisdienstverlening.

Dit geeft het volgende beeld: Naam indicator

Eenheid

Waarde

Formatie

Fte 2022

107

Bezetting

Fte bezetting per 1-1-2022

Apparaatskosten

Totale lasten uitvoeringskosten basisdienstverlening

10.470

Externe inhuur

Kosten als % van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen

1,71% 130

Overhead

% van totale lasten

45,29%

107

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover GR Ferm Werk beschikt om niet begrote kosten te dekken. Het eigen vermogen bedraagt € 74.603. Gegeven de afspraken die in de GR zijn gemaakt met betrekking tot een eventueel nadelig saldo, is de weerstandscapaciteit van Ferm Werk optimaal. Onderstaand de afspraken in de gemeenschappelijke regeling met betrekking tot een batig of nadelig saldo (artikel 26): 1. Batige en nadelige saldi ten opzichte van de begroting zoals blijkt uit de jaarrekening worden met de deelnemers verrekend op de wijze waarop deze kosten in rekening gebracht zijn conform artikel 24. 2. Het algemeen bestuur kan op voorstel van het dagelijks bestuur afwijken van het bepaalde in het eerste lid en besluiten om een batig saldo op de uitvoeringskosten tot een maximum van 10% van de daarvoor begrote kosten toe te voegen aan de egalisatiereserve van het openbaar lichaam Ferm Werk dan wel een nadelig saldo hieraan te onttrekken.

Inventarisatie van de risico’s

We onderscheiden hierbij risico’s van aanmerkelijke materiële waarde die niet kunnen worden voorzien. Risico’s die wel kunnen worden voorzien, zijn in een voorziening opgenomen op de balans.

Geïnventariseerde risico’s:

1. Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. 2. Financiële onrechtmatigheid.

3. Opvang ziekteverzuim en extra werkzaamheden. 4. Vergrijzing. 5. Wegvallen van opdrachtgevers. 6. Ontwikkeling loonkosten.

Toelichting op de risico’s 1. Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. De ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden is gebaseerd op landelijke verwachtingen. Lokaal wijken deze af. Het is moeilijk te voorspellen welke impact ze hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden in het werkgebied van Ferm Werk. Daarnaast heb je ook te maken met ontwikkelingen als mondiale vluchtelingenstroom. Deze heeft ook invloed op het aantal uitkerings gerechtigden, maar is niet te voorspellen. Vanwege de mogelijk financiële impact van een grotere instroom dan begroot en verwacht, kan gesteld worden dat het weerstandsvermogen niet afdoende is om een grote stijging op te vangen. Echter is in de GR opgenomen dat de gemeenten die deelnemen in Ferm Werk deze kosten dragen. Met deze bepaling is het risico voor Ferm Werk nihil. Toch worden deze risico’s per kwartaal gevolgd en gerapporteerd aan directie en bestuur. 2. Financiële onrechtmatigheid Het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden, is de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Aan gemiddeld zo’n 60% van de inwoners van de vier in Ferm Werk deelnemende gemeenten die een beroep doen op een uitkering, wordt geen uitkering verstrekt omdat het recht ontbreekt.

In dit zogeheten poorteffect, dat maandelijks wordt gemeten, zit een strenge selectie als het gaat om het voorkomen van onrechtmatigheid. Verstrekkingen van uitkeringen worden voorts getoetst. Daarnaast vindt er periodieke controle plaats volgens een vastgesteld Intern Controleplan. Bevindingen worden met de uitvoering gedeeld en werkwijzen worden hier zo nodig op aangepast. De werking van de AO/IC is hiermee adequaat in het verminderen van het genoemde risico.

Bedragen zijn x 1000

Begroting 2022 – 2025

Indien wel onrechtmatigheid blijft bestaan, zonder dat Ferm Werk dit heeft herkend, geldt evenzeer het bepaalde in de GR dat de in Ferm Werk deelnemende gemeenten de kosten dragen van de uitkeringslasten.

4. Vergrijzing Doordat er geen nieuwe instroom in de Wsw plaats vindt, neemt het aandeel oudere Sw-werknemers bij Ferm Werk toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim.

Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is een vast onderdeel van de periodieke monitoring en verantwoording aan de directie van Ferm Werk en het Dagelijks Bestuur.

5. Omzet Mede door de natuurlijke afbouw in de Wsw en de mate van arbeidspotentieel van medewerkers Nieuw Beschut, bestaat het risico dat we de dienstverlening naar sommige opdrachtgevers niet kunnen handhaven. Het wegvallen van opdracht gevers heeft invloed op het resultaat. Dit betekent hogere bijdragen gemeenten.

3. Opvang ziekteverzuim en extra werkzaamheden Vanwege de financiële posities van de gemeenten heeft het DB besloten om geen inhuurbudget op te nemen in de begroting. Dit heeft als risico dat bij verzuim, uitval of langdurige zieken het werk niet of niet volledig kan doorgaan en/of wachtlijsten ontstaan. Tevens kan bij een eventuele bestands toename of wijziging van wetgeving waarbij extra werkzaamheden komen kijken, niet ingehuurd worden. Het effect hiervan kan zijn: nog meer ziekteverzuim, wachtlijsten of niet binnen de wettelijke termijnen het werk kunnen voldoen.

6. Ontwikkeling loonkosten De stijging van de loonkosten Wsw kan hoger zijn dan de compensatie daarvoor vanuit de Wsw-rijks vergoeding.

Overige risico’s

• Risico op het niet naleven van de AVG. • Inbreuk door hackers op de netwerkomgeving. • Niet op orde zijn van de informatiebeveiliging. • Aanspraken (mogelijk) van cliënten als gevolg van het niet naleven van wettelijke afhandelingstermijnen. • De inflatie en correctie van de corona- en energiecrisis kan de kosten verhogen.

Financiële kengetallen Begroting 2022-2025 Kengetallen

Realisatie 2020

Begroting 2021

Verloop van de kengetallen Begroting Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Netto schuldquote

2,71%

5,50%

4,97%

Netto schuldquote gecorrigeerd

-1,89%

-0,21%

-0,19%

Solvabiliteitsrisico

0,56%

1,32%

0,90%

0,90

0,90%

Structurele exploitatieruimte

0,00%

Netto schuldquote (en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen)

Het BBV schrijft hier twee vergelijkbare kengetallen voor. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. De schuldenlast wordt uitgedrukt in een percentage van de begrotingsomvang exclusief mutaties reserves.

Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een netto schuld, maar van een positief saldo. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn afgetrokken. De berekening is verder identiek aan die van de netto schuldquote.

Solvabiliteitsratio

Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva.

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.

Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien

De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2022-2025 wordt € 50.000 per begrotings jaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden om aanpassingen mogelijk te maken.

Paragraaf financiering Kredietrisico

Kredietverlening uit hoofde van publieke taak

In december 2005 is door GR Ferm Werk een lening verstrekt aan Ferm Werk N.V. ter hoogte van € 2.152K met een looptijd van 10 jaar. Per 31 december 2015 is de overeenkomst verlengd met nog eens 10 jaar. Op 6 december 2017 is een nieuwe overeenkomst gesloten, wederom met een looptijd van 10 jaar, derhalve eindigend op 6 december 2027. Deze lening zal met de overgang van onderneming afgelost worden door de NV.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm

De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.

Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.

Begroting 2022 – 2025

Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Begroting 2022-2025 tabel kasgeldlimiet en renterisiconorm Bedragen x 1.000 en in € Omvang kasgeldlimiet

2022

2023

2024

2025

In procenten van de grondslag

8,20%

In een bedrag

3.176

3.141

3.104

3.076

Omvang vlottende korte schuld

3.325

Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

Schuld in rekening-courant

Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar

Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

3.000

Contante in kas

Tegoeden in rekening-courant

325

Toegestane kasgeldlimiet

3.176

3.141

3.104

3.076

Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

2.851

2.816

2.779

2.751

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

Rente risico (1+2)

Vlottende middelen

Omvang kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3)

Basisgegevens renterisiconorm

38.733

38.309

37.855

37.518

Het bij min. Regeling vastgestelde %

Begrotingstotaal 2022

20%

Renterisiconorm

7.747

7.662

7.571

7.504

Renterisiconorm

Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vast gesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (>1jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal.

Rentelasten- renteresultaat

In 2022 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2021 € 22.600. Per saldo is het verwachte renteresultaat nihil.

Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2022.

Emu- saldo Ontwikkeling EMU- Saldo Bedragen x 1.000 en in €

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

3. Mutatie voorzieningen

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Omschrijving

Paragraaf verbonden partijen Stichting Facilitaire Dienstverlening (SFD) zal begin 2022 ontmanteld en opgeheven zijn, net als Dde Wissel. Dit betekent dat vanaf 2022 Ferm Werk geen verbonden partijen meer heeft.

Begroting 2022 – 2025

Bijlagen 35

Kerncijfers per gemeente Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Woerden Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Uitkeringen LO

574

553

618

Garantiebanen

Nieuw beschut

195

185

174

165

157

149

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Aantallen gemiddeld

Fte Wsw

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ

8.590

Loonkostensubsidie

457

BBZ. gev. levensonderhoud en bedrijfskredieten

123

Bijzondere bijstand

754

Uitvoeringskosten

1.288

Totale lasten

11.212

Gemeentelijke bijdrage

10.885

Debiteuren ontvangsten

328

11.212

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

175

Uitvoeringskosten

1.216

Totale lasten

1.391

Gemeentelijke bijdrage

1.391

Debiteuren ontvangsten

1.391

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Totale baten

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Trajectkosten

Totale baten

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Loonkosten WSW

5.290

5.026

4.775

4.536

Loonkosten nieuw beschut

306

Uitvoeringskosten

918

Totale lasten

6.514

6.249

5.998

5.759

Netto toegevoegde waarde

2.005

Debiteuren ontvangsten

Gemeentelijke bijdrage

4.508

4.244

3.993

3.754

Totale baten

6.514

6.429

5.998

5.759

Begroting 2022 – 2025

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Regeling TMZ

Declaratieregeling

423

373

273

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

197

Lasten

792

742

642

Gemeentelijke bijdrage

792

742

642

Debiteuren opbrengsten

792

742

642

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Overhead

2.833

Onvoorzien

Lasten

2.863

Gemeentelijke bijdrage

2.863

Baten

2.863

Baten

Overhead Producten Bedragen x 1.000 en in €

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp begroting 2022

Gewijzigde begroting 2022

Inkomensregelingen

10.671

9.924

SW en nieuw beschut

5.767

5.596

Arbeidsparticipatie

308

175

Uitvoeringskosten

6.169

3.422

762

792

2.863

Totaal lasten Ferm Werk

23.677

22.772

Bijdrage NTW

2.005

304

328

21.368

20.439

Aanvullende dienstverlening Overhead

Bijdrage markt/overig Bijdrage derden Bijdrage gemeente

Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Bodegraven-Reeuwijk Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Uitkeringen LO

306

277

317

Garantiebanen

Nieuw beschut

Fte Wsw

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

4.755

338

Aantallen gemiddeld

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ. gev. levensonderhoud en bedrijfskredieten

Bijzondere bijstand

355

Uitvoeringskosten

513

Totale lasten

6.044

Gemeentelijke bijdrage

5.190

Debiteuren ontvangsten Totale baten

134

6.044

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Trajectkosten

Uitvoeringskosten

484

Totale lasten

539

Gemeentelijke bijdrage

539

Debiteuren ontvangsten

539

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

1.174

1.115

1.060

1.007

Loonkosten nieuw beschut

161

Uitvoeringskosten

365

1.700

1.641

1.586

1.533

Netto toegevoegde waarde

469

Debiteuren ontvangsten

Gemeentelijke bijdrage

1.232

1.173

1.117

1.064

Totale baten

1.700

1.641

1.586

1.533

Totale baten

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Loonkosten WSW

Totale lasten

Begroting 2022 – 2025

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1.000 en in € Regeling TMZ

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Declaratieregeling

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

Lasten

Gemeentelijke bijdrage

Debiteuren opbrengsten

Baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Overhead

1.127

Onvoorzien

Lasten

1.139

Gemeentelijke bijdrage

1.139

Baten

1.139

Overhead Producten Bedragen x 1.000 en in €

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp begroting 2022

Gewijzigde begroting 2022

Inkomensregelingen

5.921

5.531

SW en nieuw beschut

1.425

1.335

Arbeidsparticipatie

161

Uitvoeringskosten

2.456

1.362

Aanvullende dienstverlening

1.139

10.006

9.464

Bijdrage NTW

469

Bijdrage markt/overig

197

134

9.340

8.861

Overhead Totaal lasten Ferm Werk

Bijdrage derden Bijdrage gemeente

Gemeente Montfoort Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Bodegraven-Reeuwijk Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Uitkeringen LO

108

103

Garantiebanen

Nieuw beschut

Fte Wsw

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

1.489

132

Aantallen gemiddeld

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ. gev. levensonderhoud en bedrijfskredieten

Bijzondere bijstand

146

Uitvoeringskosten

181

Totale lasten

1.996

Gemeentelijke bijdrage

1.961

Debiteuren ontvangsten Totale baten

1.996

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Trajectkosten

Uitvoeringskosten

171

Totale lasten

231

Gemeentelijke bijdrage

231

Debiteuren ontvangsten

231

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Loonkosten WSW

492

467

444

422

Loonkosten nieuw beschut

Uitvoeringskosten

129

Totale lasten

669

645

621

599

Netto toegevoegde waarde

193

Debiteuren ontvangsten

Gemeentelijke bijdrage

476

451

428

406

Totale baten

669

645

621

599

Totale baten

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022 – 2025

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Regeling TMZ

Declaratieregeling

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

Lasten

130

Gemeentelijke bijdrage

130

Debiteuren opbrengsten

130

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Overhead

398

Onvoorzien

Lasten

403

Gemeentelijke bijdrage

403

Baten

403

Baten

Overhead Producten Bedragen x 1.000 en in €

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp begroting 2022

Gewijzigde begroting 2022

Inkomensregelingen

1.872

1.815

SW en nieuw beschut

567

540

Arbeidsparticipatie

113

Uitvoeringskosten

868

481

Aanvullende dienstverlening

120

130

403

3.540

3.429

Bijdrage NTW

193

Bijdrage markt/overig

3.267

3.201

Overhead Totaal lasten Ferm Werk

Bijdrage derden Bijdrage gemeente

Gemeente Oudewater Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Bodegraven-Reeuwijk Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Uitkeringen LO

Garantiebanen

Nieuw beschut

Fte Wsw

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Aantallen gemiddeld

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in € Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ

1.332

Loonkostensubsidie

BBZ. gev. levensonderhoud en bedrijfskredieten

Bijzondere bijstand

130

Uitvoeringskosten

164

Totale lasten

1.702

Gemeentelijke bijdrage

1.676

Debiteuren ontvangsten

1.702

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Trajectkosten

Uitvoeringskosten

155

Totale lasten

201

Gemeentelijke bijdrage

201

Totale baten

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in €

Debiteuren ontvangsten

201

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Loonkosten WSW

506

481

457

434

Loonkosten nieuw beschut

Totale baten

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten Bedragen x 1.000 en in €

Uitvoeringskosten

117

Totale lasten

642

617

592

579

Netto toegevoegde waarde

213

Debiteuren ontvangsten

Gemeentelijke bijdrage

428

403

379

356

Totale baten

642

617

592

570

Begroting 2022 – 2025

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Regeling TMZ

Declaratieregeling

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

Lasten

115

Gemeentelijke bijdrage

115

Debiteuren opbrengsten

115

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Overhead

360

Onvoorzien

Lasten

364

Gemeentelijke bijdrage

364

Baten

364

Baten

Overhead Producten Bedragen x 1.000 en in €

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp begroting 2022

Gewijzigde begroting 2022

Inkomensregelingen

1.638

1.538

SW en nieuw beschut

531

525

Arbeidsparticipatie

100

Uitvoeringskosten

785

435

Aanvullende dienstverlening

111

115

364

3.165

3.024

Bijdrage NTW

213

Bijdrage markt/overig

2.893

2.784

Overhead Totaal lasten Ferm Werk

Bijdrage derden Bijdrage gemeente

Financiële begroting Totaaloverzicht van baten en lasten en de toelichting Totaal overzicht Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten

20.954

Baten

20.954

Saldo

Programma 1 Inkomensregeling

Programma 2 Arbeidsparticipatie Lasten

2.362

Baten

2.362

Saldo

Lasten

9.525

9.152

8.797

8.461

Baten

9.525

9.152

8.797

8.461

Saldo

Programma 3 WSW / Beschut werk

Programma 4 Aanvullende dienstverlening Lasten

1.079

1.029

929

Baten

1.079

1.029

929

Saldo

Overhead Lasten

4.719

Baten

4.719

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Onvoorzien

Gronden van de raming

We houden in het jaar 2022 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de Wsw en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 2% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is. Voor de overige indexaties wordt het meerjarig steeds minder betrouwbaar om door te rekenen en hebben we er daarom bewust voor gekozen dat bij de begroting 2023 te indexeren. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn. Het betreft dan het aantal uitkeringsgerechtigden, garantiebanen, medewerkers nieuw beschut en WSW.

Begroting 2022 – 2025

Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2022 Overzicht incidentele baten en lasten Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Incidentele baten

Totaal incidentele baten

Incidentele lasten

Overgangsregeling Pensioen SFD

142.000

Totaal incidentele lasten

142.000

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2022 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2022 wordt het bestaande beleid van 2021 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming. Geprognosticeerde balans Bedragen x 1.000 en in €

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Financiële vaste activa

2.640

2.400

2.600

Vlottende activa

10.756

3.000

5.700

Totale activa

13.396

5.400

8.300

Eigen vermogen

Voorzieningen

Vaste schulden

2.000

Vaste passiva

2.075

Vlottende passiva

11.322

3.325

6.225

Totale passiva

13.396

5.400

8.300

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Begroting 2022-2025 Bedragen x 1.000 en in € Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

824

775

800

Investeringen

In 2022 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfs processen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgevingen (Arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen aan te schaffen. Het is geen automatisme dat activa direct worden vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen. De investeringen werden voorheen in de NV gedaan.

Financiering

De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op nul. De financiering is solide.

Verloop reserves en voorzieningen

In 2022 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Overzicht baten per taakveld Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022 Lasten

Baten

Saldo

20.954

2.362

Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

9.525

4.719

Programma 1 Inkomensregeling Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Programma 2 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Programma 3 WSW / Beschut werk Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Overhead Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.5 Treasury

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Taakveld 0.9 Heffing VPB

Taakveld 0.10 Mutaties reserves

37.610

Totalen

Overzicht baten per taakveld Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022 Lasten

Baten

Saldo

Programma 4 Aanvullende Dienstverlening Taakveld 6.3 Regeling TMZ

119

Taakveld 6.3 Ondersteuningsfonds

Taakveld 6.3 Declaratieregeling

555

Taakveld 6.5. JIP

Taakveld 8.3 Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Taakveld 6.4 Uitvoeringskosten WIW Woerden

Taakveld 6.3 Uitvoeringskosten declaratieregeling + TMZ

259

1.065

Totalen

Begroting 2022 – 2025

Meerjaren begroting 2022-2025 Totaal overzicht Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten

20.954

Baten

20.954

Saldo

Programma 1 Inkomensregeling

Programma 2 Arbeidsparticipatie Lasten

2.362

Baten

2.362

Saldo

Lasten

9.525

9.152

8.797

8.461

Baten

9.525

9.152

8.797

8.461

Saldo

Programma 3 WSW / Beschut werk

Programma 4 Aanvullende dienstverlening Lasten

1.065

1.015

915

Baten

1.065

1.015

915

Saldo

Overhead Lasten

4.719

Baten

4.719

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Onvoorzien

Gronden van de meerjarenraming

We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is en de taakstelling die vanuit gemeente Woerden is meegegeven op het minimabeleid. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.

Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2022-2025 In de begroting vanaf 2022 zijn geen incidentele baten of lasten verwerkt.

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2022 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Geprognosticeerde balans Bedragen x 1.000 en in €

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Financiële vaste activa

2.640

2.400

2.600

Vlottende activa

10.756

5.700

Totale activa

13.396

5.400

8.300

Eigen vermogen

Voorzieningen

Vaste schulden

2.000

Vaste passiva

2.075

Vlottende passiva

11.321

6.025

6.225

Totale passiva

13.396

8.100

8.300

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

3. Mutatie voorzieningen

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im) materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Ontwikkeling EMU- Saldo Bedragen x 1.000 en in € Omschrijving 1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2022 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Begroting 2022-2025 Bedragen x 1.000 en in € Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

824

775

800

775

750

725

Investeringen

In de meerjarenraming worden er geen investeringen binnen het openbaar lichaam gedaan.

Financiering

De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op nul.

Verloop voorzieningen en reserves

In de meerjarenraming 2022-2025 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

Begroting 2022 – 2025

fermwerk.nl

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/440/documents/14119