B4. Begroting 2026 (V2) - 2029_1.pdf
Tekst van het document
Woerden, 24-3-2026
31
Bedragen x € 1.000 Overzicht renteresultaat
Realisatie 2024
Begroting 2026
Rente spaarrekeningen
-134.500
-80.000
Totaal baten
-134.500
-80.000
Rente op leningen o/g
22.600
22.600
Totaal lasten
22.600
22.600
Emu- saldo Bedragen x € 1.000 Ontwikkeling EMU-Saldo Omschrijving
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
0
0
0
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
0
0
0
3.
Mutatie voorzieningen
0
0
0
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
0
0
0
5.
Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
0
0
0
0
0
0
Berekend EMU-Saldo
Paragraaf verbonden partijen Ferm Werk heeft geen verbonden partijen.
Woerden, 24-3-2026
32
Bijlagen Verdeelsleutels De verdeling van de uitvoeringskosten over de deelnemers is gebaseerd op: a. Voor het programma Inkomensregelingen en Arbeidsparticipatie: het aantal cliënten op 31 december voor de uitkeringsverstrekkingen Participatiewet, IOAW, IOAZ en de aantallen van de garantiebanen loonkostensubsidie per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. b. Voor het programma SW bedrijf & Nieuw beschut: standaardeenheden (SE) voor de WSW en fulltimeequivalent (FTE) voor nieuw beschut per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. c. Voor het programma Aanvullende dienstverlening: de directe personele inzet plus toerekening van overhead conform sub d. d. Voor het onderdeel overhead wordt eerst een verdeling op FTE’s naar onderdelen gemaakt (verhouding functies per programma t.o.v. de totale formatie voor de programma's), daarna volgt de sleutel voor het programma. Hierbij geldt als peildatum: de formatievaststelling van het desbetreffende begrotingsjaar. Bij eventuele nieuwe regelingen zal een verdeling in het jaar van ingang via de P&C cyclus worden besloten.
Tabel 1 Verdeling uitvoeringkosten Verdeling uitvoeringkosten Wat
Montfoort
Oudewater
Woerden
Bodegraven -Reeuwijk
Algemene sleutel
8,76%
7,42%
55,06%
28,76%
Inburgering en Huisvesting statushouders
12,20%
10,12%
47,62%
30,06%
SW-bedrijf en Nieuw Beschut
6,14%
6,14%
72,37%
15,35%
TMZ
15,70%
9,01%
75,29%
Overhead
8,41%
7,02%
59,50%
25,07%
Woerden, 24-3-2026
33
Financiële begroting Totaal overzicht Exploitatie Begroting Rekening 2025 na 2025 wijzigingen
Begroting 2026
Begroting 2026 herzien
Verschil 2026 herzien
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
52.698
52.604
52.915
56.081
3.166
57.090
57.090
57.090
Baten
52.698
52.529
52.915
56.081
3.166
57.090
57.090
57.090
0
-75
0
0
0
0
0
0
Resultaat Bedragen x € 1.000
Totaaloverzicht meerjarig van baten en lasten
Woerden, 24-3-2026
34
Exploitatie
Begroting Rekening Begroting Begroting Verschil Begroting Begroting Begroting 2025 na 2025 2026 2026 2026 2027 2028 2029 wijzigingen herzien herzien
Programma Inkomensregelingen Lasten
28.984
28.677
28.560
30.564
2.004
31.569
31.569
31.569
Baten
28.984
28.602
28.560
30.564
2.004
31.569
31.569
31.569
0
-75
0
0
0
0
0
0
Lasten
3.637
3.661
4.074
4.090
16
4.249
4.249
4.249
Baten
3.637
3.661
4.074
4.090
16
4.249
4.249
4.249
0
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
12.533
12.743
12.650
12.757
107
12.823
12.823
12.823
Baten
12.533
12.743
12.650
12.757
107
12.823
12.823
12.823
0
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
280
257
307
302
-5
312
312
312
Baten
280
257
307
302
-5
312
312
312
0
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
7.265
7.266
7.325
8.367
1042
8.137
8.137
8.137
Baten
7.265
7.266
7.325
8.367
1042
8.137
8.137
8.137
Totaal Programma Overhead
0
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
0
-75
0
0
0
0
0
0
Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie
Totaal Programma Arbeidsparticipatie Programma SWbedrijf en Nieuw Beschut
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead
Gronden van de raming In het onderdeel financiële uitgangspunten is een uiteenzetting gegeven van alle gehanteerde uitgangspunten voor het bepalen van de budgetten in de herziene begroting 2026.
Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2026-2029 In de herziene begroting 2026 is een totaalbedrag van € 269.000 aan incidentele lasten opgenomen.
Woerden, 24-3-2026
35
Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2026 Overzicht incidentele baten en lasten
Begroting 2026
Incidentele baten
0
Totaal incidentele baten
0
Incidentele lasten
269
Totaal incidentele lasten
269
Bedragen x € 1.000
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2026 geen beoogde structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves.
Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2026 wordt het bestaande beleid van 2025 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming.
Geprognosticeerde balans Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2028
Begroting 2029
Materiële vaste activa investeringen met een economisch nut
600
600
600
600
600
Financiële vaste activa
500
500
500
500
500
Vlottende activa
4.900
4.900
4.900
4.900
4.900
Totale activa
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
Eigen vermogen
75
75
75
75
75
Voorzieningen
375
375
375
375
375
Vaste schulden
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
Vaste passiva
3.350
3.350
3.350
3.350
3.350
Vlottende passiva
200
200
200
200
200
Totale passiva
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
Bedragen x € 1.000
Woerden, 24-3-2026
36
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Begroting 2024-2027 Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
752
900
923
Bedragen x € 1.000
Investeringen In 2026 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met wetgeving (Arbo, milieu) die ons verplicht bepaalde middelen aan te schaffen. We vervangen niet activa niet automatisch zodra de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard kijken we eerst goed naar nut en noodzaak.
Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.
Verloop reserves en voorzieningen In 2026 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting opgenomen.
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Exploitatie
Begroting 2026
Begroting 2026 herzien
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
28.560
30.564
Totaal Programma Inkomensregelingen
28.560
30.564
Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
4.074
4.090
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
4.074
4.090
Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
12.650
12.757
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
12.650
12.757
Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
233
231
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
74
71
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
307
302
Taakveld 0.4 Overhead
7.325
8.367
Totaal Programma Overhead
7.325
8.367
Totaal Lasten
52.915
56.080
Programma Arbeidsparticipatie
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
Programma Aanvullende dienstverlening
Programma Overhead
Baten
Woerden, 24-3-2026
37
Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
28.560
30.564
Totaal Programma Inkomensregelingen
28.560
30.564
Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
4.074
4.090
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
4.074
4.090
Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
12.650
12.757
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
12.650
12.757
Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
307
302
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
307
302
7.325
8.367
Programma Arbeidsparticipatie
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
Programma Aanvullende dienstverlening
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead Totaal Programma Overhead
7.325
8.367
Totaal Baten Bedragen x € 1.000
52.915
56.080
Gronden van meerjarenraming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit is omdat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien en de opbouw Nieuw Beschut en Garantiebanen omdat deze redelijk stabiel is. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als basis voor deze raming gebruikt zijn.
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen in de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2026 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Woerden, 24-3-2026
38