Document · PDF

B06.1 Begroting 2025 - vastgesteld.pdf

Gemeenteraad 3 oktober 2024, gemeente OudewaterBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken19.277 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

207 863

231 938

255 1.013

Totalen

956

184

-50

1.090

1.224

1.358

1.492

Voor elke voorziening geven we een korte toelichting. Voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist) GGDrU heeft sinds 2004 het gebouw De Dreef 5 in Zeist in eigendom als hoofdgebouw. Toevoeging aan de voorziening voor onderhoud is onderbouwd door middel van een meerjaren onderhoudsplan (MJOP). Medio 2023 is de renovatie van De Dreef 5 afgerond. Na afronding van de renovatie heeft GGDrU een externe MJOP-rapportage laten opmaken. Hieruit komt naar voren dat de benodigde jaarlijkse dotatie van € 35.000 gehandhaafd kan blijven. WW-uitkering 3e-jaars Conform de cao-gemeenten, hoofdstuk 10c, is een voorziening gevormd ter dekking van mogelijke aanspraak door ex-medewerkers voor een uitkering derde jaar ww. Deze voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijks een dotering van ca. € 24.000. Voor 2025 wordt nog niet voorzien dat gebruik zal worden gemaakt van deze regeling. Voorziening Verlofsparen In het BBV is bepaald dat voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. In de voorziening Verlofsparen wordt gedoteerd ter dekking van kosten voortkomend uit medewerkers die extra verlof aankopen uit hun IKB of het opsparen vanuit het niet benutten van het bovenwettelijke verlof om eerder dan hun pensioengerechtigde leeftijd te kunnen stoppen.

Per 2022 zijn de mogelijkheden in de cao-gemeenten voor verlofsparen uitgebreid voor medewerkers. Naar aanleiding van de cao-wijziging heeft, met betrekking tot het verlofsparen, een schattingswijziging plaatsgevonden en begroten we jaarlijks een dotatie van € 125.000 en een aanwending van € 50.000.

Begroting GGDrU 2025

5.4

EMU-saldo

Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV sinds 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Dit betekent dat met ingang van 2018 in de begroting een geprognosticeerde (meerjaren)balans per 31 december is opgenomen. Het EMU-saldo is een saldo op kasbasis en gemeenten hanteren een stelsel van baten en lasten. Conform de voorschriften nemen we een overzicht op van ons EMU-saldo. Het doel hiervan is om Europese vergelijkingen mogelijk te maken. Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van de overheid. EMU-saldo (x € 1.000)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële 5. vaste activa Berekend EMU-saldo*

Raming 2025-0

60 -340 134 -

534

* totstandkoming berekening: 1-2+3-4-5 = EMU-saldo

Begroting GGDrU 2025

Bijlagen

Bijlage 1. Baten en lasten per taakveld In het BBV is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. De uitvoeringsinformatie bestaat uit een totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over het programma/programma’s zijn verdeeld. Dit overzicht wordt als bijlage bij de begroting gevoegd. De voorgeschreven taakvelden hebben geen invloed op de indeling van de programmabegroting. Het overzicht van de baten en lasten per taakveld voor 2025 is als volgt: Raming 2025 per taakveld (x € 1.000)

Baten

Lasten

Saldo

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

-80

0.4 Overhead

15.096

-14.997

0.5 Treasury

170

120

0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien)

136

-136

0.9 Vennootschapsbelasting

0.10 Mutaties reserves

-60

0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten

269

15.422

-15.153

1.843

1.445

398

1.843

1.445

398

Subtotaal 1.0 Veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid Subtotaal 6.0 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.645

2.109

536

2.645

2.109

536

59.663

45.498

14.165

251

197

Subtotaal

59.914

45.695

14.219

Geraamd resultaat

64.671

Subtotaal 7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

De kosten van het taakveld ‘0.1 Bestuur’ betreffen accountantskosten en bestuursondersteuning. Voor de berekening van de lasten van het taakveld ‘0.4 overhead’ wordt verwezen naar bijlage ‘C. Overhead’. De baten en lasten van het taakveld ‘0.5 Treasury’ worden toegelicht in de paragraaf ‘Financiering en treasury’. Verdeling van de taakvelden over de programma’s GGDrU kent één programma Publieke Gezondheid. Dit betekent dat de lasten en baten van de taakvelden in dit programma zijn opgenomen. De overhead is afzonderlijk weergegeven.

Begroting GGDrU 2025

Bijlage 2. Overhead Volgens artikel 8 van het BBV moet in de begroting een apart overzicht worden opgenomen van de kosten van de overhead. De definitie van overhead luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning in het primaire proces. Onderstaand overzicht is opgesteld aan de hand van de notitie Overhead van de commissie BBV. In tegenstelling tot het gangbare begrip ‘overhead’ vallen volgens het BBV ook de leidinggevenden in het primaire proces onder de overhead. In de berekening van de totale kosten van de overhead zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. De organisatie-entiteiten directie (inclusief staf), bedrijfsondersteuning (facilitair, Informatisering & Automatisering, Financiën) en Human Resources maken onderdeel uit van de overhead. 2. Overheadkosten in de organisatie-entiteiten van het primair proces zijn: a. Management (teammanagers) (100%) b. Secretariële ondersteuning (100%). Op basis van bovenstaande uitgangspunten ziet het overzicht van de kosten van overhead voor 2025 er als volgt uit: Programma (x € 1.000)

Raming 2025

Overhead niet primair proces

12.307

Overhead primair proces

2.786

Totale overhead conform BBV

15.093

Als % van begrotingstotaal

23,3%

Begroting GGDrU 2025

Bijlage 3. Toelichting financiële kengetallen

Begroting GGDrU 2025

Bijlage 4. Bijdragen en vergoedingen per gemeente

Begroting GGDrU 2025

Bijlage 5. Afkortingenlijst ABR

Antibioticaresistentie

APG:

Algemene Publieke Gezondheid

Arts M&G:

Arts Maatschappij en Gezondheid

ASG:

Aanvullende subsidie Seksuele Gezondheid

AZC:

Asielzoekerscentrum

BBV:

Besluit begroting en verantwoording

CIb:

Centrum Infectieziektebestrijding

CJG:

Centrum voor Jeugd en gezin

COA:

Centraal Orgaan voor opvang Asielzoekers

DPG:

Directeur Publieke Gezondheid

FEMK:

Forensisch Medisch Expertise Kindermishandeling

GALA:

Gezond en actief leven akkoord

GGID:

Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg

GG&GD:

Gemeentelijke Geneeskundige & Gezondheidsdienst (gemeente Utrecht)

GGZ:

Geestelijke Gezondheidszorg

GHOR:

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio

Huiselijk Geweld

HPV:

Humaan Papilloma Virus

ICP:

Integraal Crisisplan

IGZ:

Inspectie voor de Gezondheidszorg

IZA:

Integraal Zorgakkoord

IZB:

Infectieziektenbestrijding

JGZ:

Jeugdgezondheidszorg

Kinder Mishandeling

KNMG:

Koninklijke Nederlandse Maatschappij tot bevordering van de geneeskunst

LPK:

Landelijk Professioneel Kader

MAB:

Meld- en Adviespunt Bezorgd

MBO:

Middelbaar Beroepsonderwijs

MMK:

Medische Milieukunde

MJOP:

Meerjaren onderhoudsplan

MSM:

Mannen die seks hebben met mannen

Begroting GGDrU 2025

NHS:

Neotale Hielprik Screening

NODO(K):

Nader Onderzoek DoodsOorzaak (Kinderen)

NVWA:

Nederlandse Voedsel- en Waren autoriteit

NZA:

Nederlandse Zorg autoriteit

OGGZ

Openbare Geestelijke Gezondheidszorg

OTO:

Opleiden, trainen en oefenen

PGA:

Publieke gezondheid Asielzoekers

PGJ:

Publieke gezondheid Jeugd

PGO:

Publieke Gezondheidsonderzoeker

PO:

Primair onderwijs

PPP:

Positive Perception Program

ROC:

Regionaal opleidingscentrum

RI&E:

Risico-inventarisatie en Evaluatie

RIVM:

Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu

RMC:

Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters

RVP:

Rijksvaccinatieprogramma

ROTA:

Rotavirusinfectie

SAVE:

Samenwerken aan veiligheid

SO:

Speciaal onderwijs

SOA:

Seksueel overdraagbare aandoening

TBC:

Tuberculosebestrijding

THZ:

Technische Hygiëne Zorg

UMCU:

Universitair Medisch Centrum Utrecht

VGV:

Vrouwelijke Genitale Verminking

VIA:

Voorkomen Huisuitzettingen

VO:

Voortgezet onderwijs

Wgr:

Wet gemeenschappelijke regelingen

WHP:

Woon Hygiënische Problematiek

Wpg:

Wet publieke gezondheid

Wmo:

Wet maatschappelijke ondersteuning

Woo:

Wet open overheid

WvGGZ:

Wet verplichte Geestelijke Gezondheids Zorg

Begroting GGDrU 2025

GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl April 2024 © GGD regio Utrecht Tekeningen Bureau voor Beeldzaken

Titel document GGD regio Utrecht- Pagina 5

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/591/documents/18630