B05.1 GR Ferm Werk Jaarstukken 2022 gewaarmerkt.pdf

Ferm Werk Jaarstukken 2022

Woerden, 22 juni 2023 Carrosserieweg 1 3445 BC Woerden Tel: 0348-497000

Inhoud Inleiding .......................................................................................................................................................4 Jaarverslag..................................................................................................................................................6 ...............................................................................................................................................6 Programma 1. Inkomensregelingen ........................................................................................................6 1.1 Algemeen .......................................................................................................................................6 1.2 Wat was de opdracht? ...................................................................................................................6 1.3 Wat hebben we bereikt? ................................................................................................................6 1.4 Prestatie-indicatoren ......................................................................................................................7 1.5 Wat heeft het gekost? ..................................................................................................................10 Energietoeslag Uitvoeringskosten

.....................................................................................................10 Programma 2. Arbeidsparticipatie .........................................................................................................12 2.2 Wat hebben we bereikt? ..............................................................................................................12 2.3 Prestatie-indicatoren ....................................................................................................................13 2.3 Wat heeft het gekost? ..................................................................................................................15 Programma 3.

SW-bedrijf en Nieuw Beschut ........................................................................................17 3.1 Inleiding ........................................................................................................................................17 3.2 Wat was de opdracht? .................................................................................................................17 3.3 Wat hebben we bereikt? ..............................................................................................................17 3.4 Prestatie- indicatoren ...................................................................................................................19 3.5 Wat heeft het gekost? ..................................................................................................................19 Programma 4.

Aanvullende dienstverlening .........................................................................................20 4.1 Inleiding ........................................................................................................................................20 4.2 Wat was de opdracht? .................................................................................................................20 4.3 Wat hebben we bereikt? ..............................................................................................................20 4.4 Prestatie-indicatoren ....................................................................................................................21 4.5 Wat heeft het gekost ? .................................................................................................................22 Verplichte Paragrafen ............................................................................................................................23 5.1 Inleiding ........................................................................................................................................23 5.2 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo)...................................................................23 5.3 Bedrijfsvoering

.............................................................................................................................23 5.5 Beleidsindicatoren .......................................................................................................................28 5.6 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................28 5.7 Paragraaf financiering ..................................................................................................................31 5.8 Verbonden partijen ......................................................................................................................33 Bijlagen .....................................................................................................................................................34 6.0 Kerncijfers per gemeente ................................................................................................................34 6.1 Gemeente Woerden ....................................................................................................................34

2

6.2 Gemeente Bodegraven-Reeuwijk ................................................................................................38 6.3 Gemeente Montfoort ....................................................................................................................42 6.4 Gemeente Oudewater .................................................................................................................45 6.5 Sleutels verdeling uitvoeringskosten 2022 ..................................................................................48 Jaarrekening ..........................................................................................................................................49 7.1 Inleiding ........................................................................................................................................49 7.2 Overzicht van baten en lasten .....................................................................................................51 7.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening...........................................52 7.4 Overzicht incidentele baten en lasten ..........................................................................................52 7.5 Begrotingsrechtmatigheid ............................................................................................................53 7.6 Balans per 31

december 2022 .....................................................................................................53 7.7 Toelichting op de balans ..............................................................................................................56 7.8 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ................................................................59 7.9 Toelichting wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector .....61 7.10 Taakveld overzicht .....................................................................................................................64 7.11 SiSa bijlagen ..............................................................................................................................65 7.12 Verklaring accountant ................................................................................................................70

3

Inleiding Voor u liggen de jaarstukken van de Gemeenschappelijke Regeling Ferm Werk. Hierin wordt verantwoording afgelegd over het jaar 2022. Het jaarverslag bestaat uit de beleidsmatige en financiële verantwoording in 'En de jaarrekening bestaat uit de balans, het overzicht van baten en lasten, de SiSa-bijlage en de bijlage met baten en lasten per taakveld. Het jaar 2022 is voor Ferm Werk op vele fronten een zeer hectisch jaar geweest. We zijn gestart vanuit de samenvoeging van de vier bedrijven van Ferm Werk. Deze was per 1 januari 2022 nagenoeg volledig gerealiseerd. De Wissel wordt als afzonderlijke entiteit in 2023 opgeheven. We zijn ook gestart in een lockdown en werden meteen geconfronteerd met veel media-aandacht en de oorlog in Oekraïne. Deze roerige context heeft het hele jaar aangehouden. En dat terwijl er al een stevige uitdaging lag met de start van de nieuwe wet inburgering. De implementatie van een nieuwe wet kent vele uitdagingen. Inmiddels kunnen we terugblikken op een stroef en leerzaam begin en beginnen we de eerste resultaten te zien. We zien dat we de burgers die onder de nieuwe wet vallen steeds beter kunnen bedienen. Zo dragen we bij aan een zo snel en goed mogelijke inburgering van nieuwkomers in de vier gemeenten voor wat betreft werk en inkomen.

Naast de invoering van de nieuwe wet is begin 2022 door het kabinet de energietoeslag ingevoerd en door Ferm Werk uitgevoerd. De ambtshalve verstrekking aan huishoudens met een bijstandsuitkering is in zeer kort tijdsbestek uitgevoerd. Daarna is gestart met op aanvraag verstrekken aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het bijstandsniveau. Het aantal aanvragen is vele malen hoger geworden dan aanvankelijk ingeschat. Dit heeft ertoe geleid dat de inwoners soms (te) lang moesten wachten op een besluit. De krapte op de arbeidsmarkt en de verminderde positie van Ferm Werk op de arbeidsmarkt door de negatieve mediaaandacht vergde het uiterste van de organisatie. De negatieve media-aandacht veroorzaakte twijfels over de veiligheid van de werkomgeving. Dit was heftig voor de organisatie. Het uitgevoerde interne onderzoek heeft gelukkig een gunstig beeld over de veilige werkomgeving opgeleverd met enkele waardevolle aanbevelingen. De diverse WOO-verzoeken die in deze context zijn gedaan, hebben veel tijd en geld gekost. De totale externe kosten naar aanleiding van de negatieve media-aandacht zijn uitgekomen op . De Netto Toegevoegde Waarde van het SW bedrijf is iets boven begroting uitgekomen. Toch was 2022 wel een wisselvallig jaar. Door de sterk gestegen energieprijzen is de productie bij sommige onderdelen (tijdelijk) stilgevallen.

Door nieuwe opdrachten is de productie toch iets groter dan begroot. Afgelopen jaar is ook stevig gesleuteld aan het re-integratieproces en zijn uitvoeringsteams per gemeente en klantgroep opgezet. Hiermee denken we een meer solide basis te hebben gevonden voor het proces om inwoners te helpen bij het participeren en persoonlijke groei. De gemeenteraadsverkiezingen hebben geleid tot een volledig nieuw dagelijks én algemeen bestuur van Ferm Werk. Voor de gemeenteraadsleden van de vier opdrachtgevende gemeenten zijn kennismakingsbezoeken georganiseerd. Voor het DB en AB is een introductieprogramma gemaakt. Vanuit Ferm Werk kijken we uit naar een verdieping van goede samenwerking en verbinding met het bestuur, colleges en gemeenteraden. In 2023 organiseren we diverse themabijeenkomsten om hier invulling aan te geven. Ik kijk met trots terug op een jaar met mooie resultaten die door de medewerkers van Ferm Werk - ondanks de hectische omstandigheden - met grote bevlogenheid en betrokkenheid zijn gerealiseerd voor onze klanten: de inwoners en werkgevers van de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort, Oudewater en Woerden. Namens het bestuur van Ferm Werk Guido Eggermont directeur

4

5

Jaarverslag Programma Programma 1. Inkomensregelingen 1.1 Algemeen Ferm Werk voert namens de vier gemeenten de volgende inkomensregelingen uit: Verstrekking van uitkeringen en inkomensondersteunende regelingen op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ, en BBZ 2004 Dit doen we door de volgende producten/diensten te leveren: 1. Beoordeling/verstrekking uitkering levensonderhoud 2. Beoordeling/verstrekking inkomensondersteunende regelingen Participatiewet 3. Besluiten op bezwaarschriften

1.2 Wat was de opdracht? Onze doelstellingen voor het uitvoeren van de inkomensregelingen zijn: Het juist en tijdig verstrekken van uitkeringen op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ. Inwoners worden correct behandeld, waarbij hun privacy is geborgd. Waarborgen van de klanttevredenheid. Speerpunten 2022 Borging en verdere ontwikkeling nieuwe werkwijze Interne Controle en kwaliteit. Continue meting van klanttevredenheid.

1.3 Wat hebben we bereikt? In 2022 is het opnieuw gelukt de aanvragen voor een uitkering tijdig (dus binnen de wettelijke termijn) af te handelen. De versnelde huisvesting van statushouders in Q2 leverde voor de uitvoering een piek in de werkvoorraad op. Zowel voor het regelen van zaken rondom huisvesting, als voor het verstrekken van de uitkering en de bijbehorende inrichtingskosten. Vanwege een tijdelijke versoepeling van de voorwaarden voor een Bbz uitkering werden meer aanvragen door zelfstandig ondernemers ingediend. De oorlog in Oekraïne veroorzaakte hoge energieprijzen. Daarom besloot de overheid inwoners met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum te ondersteunen met een bijdrage in de energiekosten. Het Dagelijks Bestuur besloot in de vergadering van 7 april 2022 dat Ferm Werk de uitvoering van deze energietoeslag op zich zou nemen. Dit betekende een verhoogde werkdruk voor de uitvoering, door het grote aantal aanvragen en de toename van telefoon en mailverkeer in een korte periode. Tot en met het eind van het jaar bleven aanvragen binnenstromen. Het extra werk is opgevangen door tijdelijke urenuitbreiding van huidige

6

medewerkers, maar ook door tijdelijke krachten in te zetten. Het vinden van ervaren krachten was lastig door de krapte op de arbeidsmarkt. Dit resulteerde in extra inwerktijd. Door de energietoeslag kwam ook een nieuwe groep inwoners in beeld, die nog geen gebruik maakten van de regelingen van Ferm Werk. Het Dagelijks Bestuur besloot daarom in Q4 deze inwoners aan te schrijven om hen te wijzen op de overige inkomensondersteunende regelingen. Dit veroorzaakte in het laatste kwartaal een piek in de werkvoorraad. De afhandelingstermijnen van deze regelingen liepen hierdoor fors op en het bleek niet mogelijk de wettelijke termijnen altijd te halen. Opvallend is dat het aantal klachten en bezwaren ongeveer gelijk bleef met andere jaren, terwijl veel meer besluiten genomen zijn, meer contactmomenten zijn geweest en bij de inkomensondersteunende regelingen sprake was van overschrijding van de termijnen. Aan het eind van het jaar zijn in samenspraak met de Cliëntenraad de voorbereidingen getroffen voor een nieuwe meting van de clienttevredenheid in 2023. Dit jaar zijn ook een aantal beleidsregels voorbereid en vastgesteld, namelijk: gewijzigde beleidsregels bestuurlijke boete beleidsregel schadevergoeding beleidsregels studietoeslag beleidsregels terugvordering bedrijfskapitaal TOZO beleidsregels bijstand en (parttime) ondernemen

1.4 Prestatie-indicatoren

Omvang uitkeringenbestand Ook in 2022 waren de effecten van de coronacrisis nog merkbaar. Op 1 oktober 2021 hield de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) op te bestaan. Daarvoor in de plaats konden ondernemers die dat nodig hadden een beroep doen op de Bbz light regeling met soepelere voorwaarden dan de gewone Bbz . Deze regeling liep tot 1 april 2022. Het jaar 2022 begon met een hoger aantal uitkeringen dan van tevoren ingeschat vanwege de ondernemers die een beroep deden op deze Bbz light regeling. In april was vervolgens een daling van het uitkeringsbestand te zien, wat onder andere veroorzaakt werd doordat deze tijdelijke Bbz regeling weer stopte. 7

Het gemiddeld aantal uitkeringen dat over 2022 verstrekt is, is uiteindelijk lager uitgekomen dan waarmee rekening gehouden is in de begroting. Wel zien wij verschillen per gemeente. Zie bijlages.

Totaal instroom 327 Verlies betaald werk; 58

Einde opleiding; 12

Einde relatie; 18

Einde WW; 15

Verlies ander inkomen; 47

Overig; 60

Verhuizing; 36

Statushouder; 81

Qua instroom zagen we vooral een toename van het aantal uitkeringen door de huisvesting van statushouders in de gemeenten. Buiten deze groep om zagen we een afname van het aantal inwoners dat zich meldde voor het aanvragen van een uitkering in 2022 (420) ten opzichte van 2021 (537). Deze afname is te verklaren door de huidige arbeidsmarkt. Iedereen die zelfstandig aan de slag kan, is aan het werk en hoeft geen beroep te doen op een bijstandsuitkering. Bij de inwoners die dat wel doen, is veelal sprake van complexe problematiek en een afstand tot de arbeidsmarkt. Het duurt daardoor langer om hen richting werk of participatie te begeleiden. Dit is ook terug te zien in de afname van de uitstroom.

8

Ferm Werk Uitkeringen LO

Begroting 2022 1.128

Gemiddeld 2022 1.114

Eindstand 2022 1.119

Garantiebanen

125

135

145

1.253

1.249

1.264

Totale doelgroep

Instroom, poortwachtersfunctie en gebruik van voorzieningen

In totaal meldden 420 inwoners zich voor het aanvragen van een uitkering. Van deze meldingen heeft 49% geleid tot het indienen van een aanvraag voor een uitkering. Dit noemen we het poorteffect. Het screenen van de meldingen heeft tot gevolg dat de aanvragen die ingediend worden in de meeste gevallen ook leiden tot een toekenning van de uitkering. De overige inwoners zijn tijdens het screeningsproces doorverwezen naar een voorliggende voorziening, omdat ze recht hadden op een andere regeling/uitkering. Of zij hebben afgezien van het indienen van een aanvraag, omdat er geen recht was, bijvoorbeeld vanwege een te hoog inkomen of vermogen. Aanvragen levensonderhoud Levensonderhoud BBZ Statushouders Totaal Aanvragen bijzondere bijstand Bijzondere bijstand Collectieve zorgverzekering Inkomenstoeslag indiv Studietoeslag individ Premie Chronisch Zieke Energietoeslag Totaal

Aanvragen

Toekenningen

207 46 98 351

195 23 98 316

Aanvragen 844 233 1052 22 44 3.782 5.977

Toekenningen 594 222 772 16 26 3.148 4.778

9

Doorlooptijden en afhandeling binnen de wettelijk termijnen Gemiddelde doorlooptijd in kalenderdagen Soort aanvragen Levensonderhoud Bijzondere bijstand Energietoeslag

2022 17 32 53

Rechtmatigheid Om de rechtmatigheid van de verstrekking van de uitkering gedurende het jaar te borgen, worden er voortgangsonderzoeken en (IB) signalen verwerkt. Ook vinden er mutaties op het uitkeringsbestand plaats. In 2022 waren dit 984 (IB) signalen, 854 voortgangsonderzoeken en 1409 mutatieonderzoeken. Boetes Het tijdig verstrekken van de juiste informatie bij aanvang of tijdens de bijstandsperiode is van groot belang, omdat hiermee het recht op bijstand bepaald wordt. Wanneer een inwoner geen of onjuiste informatie verstrekt, dan wordt er een boete-overweging gemaakt. Dit kan betekenen dat een boete opgelegd wordt. Per 1 januari 2022 zijn de beleidsregels bestuurlijke boete gewijzigd, waardoor in de uitvoering meer ruimte ontstaan is om af te zien van een boete. Boete opgelegd Waarschuwing Boete niet opgelegd 35 x 41 x 29 x Handhaving In 2022 zijn 46 onderzoeken handhaving verricht. Hiervan hebben 7 onderzoeken geleid tot beëindiging van de uitkering. Door het onderzoeken van de IB-signalen zijn 4 uitkeringen beëindigd. Bezwaar en beroep Omschrijving Beroep Bezwaar Eindtotaal

Gegrond

Besluit Ingetrokken Niet ongegrond In Totaal ontvankelijk behandeling 0 0 0 0 1 1 1 36 1 12 7 57 1 36 1 12 8 58

Het aantal bezwaren is licht gestegen van 50 in 2021 naar 58 in 2022. Het aantal beroepszaken is van 2 in 2021 naar 1 in 2022 gegaan.

1.5 Wat heeft het gekost? Activiteit

Primitieve Begroting Begroting na begroting wijziging wijziging 2022 2022 2022

Inkomensregelingen Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten 276 262 Bijzondere bijstand 1.385 3.169 Inkomensregelingen IOAW, IOAZ 16.166 408 Inkomensregelingen uitvoeringskosten 2.146 55 Energietoeslag Uitvoeringskosten 155 Loonkostensubsidie 982 13 Lasten 20.954 4.062 Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten -523 0 Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage -20.431 -4.062 Baten -20.954 -4.062 *) Sleutels verdeling Inkomensregelingen uitvoeringskosten zie pagina 59

537 4.554 16.574 2.201 155 995 25.016 -523 -24.493 -25.016

Realisatie 2022

Verschil 2022

609 6.081 16.219 2.017 138 1.070 26.134 -758 -25.376 -26.134

-72 -1.527 355 184 17 -75 -1.118 235 883 1.118

10

Activiteit

Bbz Levensonderhoud

Bijzondere bijstand

Inkomensregelingen IOAW/IOAZ

Inkomensregeling uitvoeringskosten Loonkostensubsidie

Inkomensregeling debiteurenontvangsten

Inkomensregeling gemeentelijke bijdragen

Verschil 2022 Aan het eind van het jaar worden de openstaande vorderingen gewaardeerd . We verwachten in de toekomst minder te ontvangen daarom is er 150k afgeboekt dit zorgt voor een nadeel van 150K. Daarnaast is er op de reguliere BBZ-kredieten minder beroep gedaan dan verwacht. (voordeel van 75K) Voor de energietoeslag zijn veel meer aanvragen binnengekomen dan verwacht. Dit leidt tot een nadeel van 1.300K. Naast de energietoeslag zijn de kosten voor de reguliere bijzondere bijstand ook gestegen. (nadeel 147K). Aan het eind van het jaar worden de openstaande vorderingen gewaardeerd voor de bijzondere bijstand waarbij de verwachting is minder te ontvangen. ( nadeel 80K). Een gemiddeld lager aantal uitkeringen levensonderhoud en de herberekening van de loonheffing resulteert in een voordeel van 355K (Definitieve loonheffing berekening tijdens jaarwerk resulteert in een lagere afdracht). Voor de toelichting op de uitvoeringkosten zie paragraaf Bedrijfsvoering pagina 27. Het verhoogde aantal garantiebanen t.o.v. de begroting resulteert in hogere uitgaven loonkostensubsidie. (Zie voor aantallen de tabel aantal garantiebanen). Bij het opmaken van de begroting 2022 was nog geen rekening gehouden met TOZO-vorderingen. Uiteindelijk is in 2022 178K ontvangen. Daarnaast is er eenmalig een extra aflossing van 30K t.g.v. 3 BBZ vorderingen gedaan.

Het verschil tussen de lasten en baten is te vinden in de bijdragen van de gemeenten.

Programma

Taakveld

Inkomensregelingen

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Lasten Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Baten Saldo

-72

-1.527

355

201 -75

235

883

Begroting

Realisatie

25.016 25.016 -25.016 -25.016

26.134 26.134 -26.134 -26.134

0

0

11

Programma 2. Arbeidsparticipatie Vanuit de Participatiewet (en IOAW/-Z) zorgen we voor de ondersteuning en begeleiding van inwoners naar werk of een andere vorm van participatie. Dit werd in de vorige begroting arbeidsparticipatie genoemd. De onderliggende fundamentele waarde voor arbeidsparticipatie is dat elke inwoner meedoet, naar zijn of haar vermogen. Dit betekent dat we ons inzetten om het aanwezige potentieel maximaal aan te spreken op manier dat inwoners duurzaam participeren op een betekenisvolle wijze. Deze waarde heeft naast een sociale, menselijke waarde, ook een economische waarde. Immers, door dit na te streven zijn investeringen duurzaam. Dit betaalt zich uit in bijvoorbeeld een lage uitkeringsdichtheid, een hogere NTW en minder kosten in WMO en/of jeugdzorg. We zijn daarbij scherp op een juiste balans tussen de investering en de output. Inwoners met een Garantiebaan zijn in de regel in dienst bij externe werkgevers. Deze werkgever ontvangt een loonkostensubsidie (LKS) ter compensatie van het verminderd arbeidsvermogen. Ferm Werk draagt zorg voor de LKS, maar ook voor de begeleiding inclusief het ziekteverzuimtraject en voor een herplaatsing indien een contract beëindigd wordt. Dit doen we door de volgende producten/diensten te leveren: Analysetraject: stellen van diagnose, leidend tot een plan van aanpak.

Casemanagement: begeleiden van de inwoner bij realisatie van plan van aanpak. Garantiebanen: toeleiden naar passend, gesubsidieerd werk en begeleiding tijdens het werk. Werkgeversdienstverlening: het onderhouden van nauw contact met de werkgevers met als doel om inwoners te helpen aan passende arbeid.

2.2 Wat hebben we bereikt? Re-integratie In 2022 is het proces re-integratie herschreven en eind van het jaar is deze werkwijze ook geïmplementeerd. Tot 1 november 2022 werden intakes en diagnoses door het team Test en Training gedaan en werd daar een passend plan van aanpak gemaakt voor de nieuwe instroom. Dit is verschoven naar de consulenten van het team re-integratie, zodat zij hun rol als casemanager goed kunnen invullen. Daarnaast zijn de caseloads opnieuw verdeeld, waaronder ook de categorie C en D cliënten. Zij vielen eerder onder een algemeen bestand. Nu heeft iedere cliënt een eigen consulent en dus een vastcontactpersoon. Tijdens dit proces bleek de doelstelling om in 2022 voor alle cliënten een plan van aanpak te hebben niet haalbaar. Dit kwam mede door een hoog en veelal langdurig ziekteverzuim onder de consulenten. In het verleden was het plaatsen van kandidaten/cliënten bij werkgevers primair de verantwoordelijkheid van onze accountmanagers. Ons huidig proces is steeds meer ingericht op een teamverantwoordelijkheid. Dit vindt zijn oorsprong binnen de drie uitvoeringsteams die in 2022 opgericht zijn, waaraan iedere medewerker (consulent, trajectbegeleider, jobcoach en accountmanager) een bijdrage levert. Door deze disciplines structureel met elkaar in verbinding te brengen, kan een inwoner maximaal profiteren van deze dienstverlening.

Afgelopen jaar zijn er 201 cliënten uitgestroomd naar werk (186) en scholing (15). Niet voor alle cliënten is uitstroom naar betaald werk haalbaar. Soms is vrijwilligerswerk wel mogelijk of is inzet van hulpverlening nodig voor het maken van een volgende stap richting participatie. Daarom is ook in 2022 op

12

casusniveau nauw samengewerkt met de verschillende partijen in het sociaal domein zoals Woerden Wijzer, SAM, SWOM en het Stadsteam Oudewater. De accountmanagers hebben in Q2 ook een bijdrage geleverd aan de bemiddeling van Oekraïners naar werk. Zo zijn er 50 succesvolle matches gerealiseerd. Dit heeft wel impact gehad op de plaatsingen van inwoners met een uitkering, omdat de accountmanager daar minder tijd aan konden besteden.

Arbeidsmarktregio/ WGS ; Utrecht Midden en Midden Holland. In Midden Holland uit deze (nauwe) samenwerking zich in het feit dat één van onze accountmanagers daar werkt. In Utrecht Midden is men nog niet zover, al is er voor één van onze accountmanagers een werkplek ingericht om de onderlinge samenwerking te versterken en te optimaliseren. Hiervan wordt twee keer per maand een hele dag of twee keer per twee weken een dagdeel gebruik gemaakt. Dat de accountmanagers van het regionale WSP Midden Holland branchegericht werken, betekende ook iets Nu dit feitelijk nog maar voor één branche wenselijk is, is dit inmiddels een ander proces geworden. Dit heeft aandacht en tijd nodig om verder te optimaliseren. Zoals gezegd is men nog niet zover in Utrecht Midden. Daar uit de samenwerking zich o.a. in het opzetten van gezamenlijke projecten en vindt er geregeld gezamenlijk overleg plaats. Verder zijn we bezig met de harmonisatie van onze producten en de instrumentengids EVA. Hierin worden alle werknemersinstrumenten opgenomen die de verschillende uitvoeringsinstanties gebruiken. Garantiebanen De doelstelling van het realiseren van gemiddeld 125 garantiebanen is halverwege het jaar naar boven bijgesteld naar 137. Gemiddeld zijn we uitgekomen op 135 garantiebanen. De eindstand 2022 laat zien dat we nu 145 garantiebanen hebben gerealiseerd.

Naast de kwantiteit, deels geholpen door de vraag vanuit de arbeidsmarkt, heeft de benchmark afgelopen jaar laten zien dat wij ook bovengemiddeld hoog scoren op duurzaamheid. Door een zorgvuldig matchingsproces te volgen, past de gecreëerde garantiebaan goed bij de mogelijkheden van de kandidaat. Ondersteuning hiervan met kwalitatief aandachtige jobcoaching zorgt dat wij deze resultaten behalen op duurzaamheid. Iets waar wij erg trots op mogen zijn.

2.3 Prestatie-indicatoren Totaal uitstroom 363

Ander inkomen; 10

Handhaving; 11

Normwijziging; 64

Onderwijs; 15 Werk; 186 Overig; 3

Verloop; 74

13

Inburgering Het jaar 2022 heeft voor een groot deel in het teken gestaan van de implementatie van de NWI. Hierover hebben de verschillende ketenpartners, waaronder VSGH, gemeente Woerden en Ferm Werk herhaaldelijk met elkaar het gesprek gevoerd. Dit heeft ertoe geleid dat er procesafspraken zijn gemaakt en er uitvoering gegeven kon worden aan de nieuwe wet. Niet alle statushouders die in 2022 in de gemeenten zijn komen wonen, vallen onder de nieuwe wet. Daardoor is het aantal lager dan van tevoren verwacht. Aangezien het een nieuwe wet is, zijn veel zaken nog in ontwikkeling. Tijdens het inregelen van het interne proces bleek dat de wetgeving en de implementatie hiervan complexer was dan gedacht en meer tijd in beslag nam. Daardoor duurde het langer dan gewenst, voordat de consulenten echt met de uitvoering aan de slag konden gaan en de administratie en registratie goed uitgevoerd kon worden. Cijfers bleven hierdoor in eerste instantie achter. De inzet van een extra kwaliteitsmedewerker was nodig om de benodigde processen te beschrijven, het systeem in te richten en de registratie op orde te krijgen. Ook de benodigde capaciteit in de uitvoering was lange tijd niet voorhanden wegens ziekteverzuim en onvoldoende formatie. Uiteindelijk is het gelukt om een goed lopend proces neer te zetten en hebben een groot aantal statushouders inmiddels een persoonlijk Inburgeringsplan (PIP).

14

Aantal inburgeringsplichtigen per gemeente BodegravenWoerden Reeuwijk Asielstatushouders 30 23 Gezins- en overige migranten 15 6 Asielstatushouders

Montfoort 3 4

Oudewater 3 3

Ontzorging Leerbaarheidstoets Brede intake PIP B1 route Z-route O-route Gezins- en overige migranten

9 29 28 28 6 10 12

7 14 13 14 2 4 8

0 3 3 3 1 1 1

0 3 2 3 2 1 0

Leerbaarheidstoets Brede intake Pip *B1 route *Z-route *O-route

13 7 1 0 1 0

6 5 1 1 0 0

3 2 1 1 0 0

3 1 3 3 0 0

Uitleg routes B1 route; een route voor taal en (vrijwilligers)werk. Inburgeringsplichtigen spreken en schrijven binnen maximaal 3 jaar de Nederlandse taal op niveau B1. Tegelijk kunnen zij meedoen door (vrijwilligers)werk te gaan verrichten. Z-route; is een traject van 1600 uur met activiteiten die aansluiten bij de persoonlijke integratiedoelen van de inburgeringsplichtigen. Er wordt gestreefd naar beheersing van de Nederlandse taal op (ten minste) A1-niveau, inburgering, zelfredzaamheid in de samenleving en participatie. Ferm Werk is verantwoordelijk voor het inregelen van 800 uur aan participatie. Onderwijs route; een route vooral voor jongeren. Zij leren de Nederlandse taal op B1 niveau of hoger. Ook worden zij dan voorbereid op het volgen van een MBO-, HBO- of universitaire opleiding.

2.3 Wat heeft het gekost? Activiteit

Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten Inburgeringstrajectkosten Trajectkosten Lasten Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Baten

Primitieve begroting 2022

Begroting wijziging 2022

Begroting na wijziging 2022

Realisatie 2022

Verschil 2022

2.026 0 0 336 2.362 0 -2.362 -2.362

0 307 138 -7 438 0 -438 -438

2.026 307 138 329 2.800 0 -2.800 -2.800

1.716 320 17 361 2.414 -1 -2.413 -2.414

310 -13 121 -33 386 1 -387 -386

15

Activiteit Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Kosten inburgeringstraject

Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdragen

Voor de toelichting op de uitvoeringkosten zie paragraaf bedrijfsvoering pagina 27 . De trajectkosten inburgering zijn lager uitgevallen, omdat het aantal statushouders dat onder de nieuwe wet valt lager is dan waar bij de berekening vanuit gegaan is. Ook zijn de statushouders pas later in het jaar in de gemeenten komen wonen. Daarnaast is tussentijds besloten dat de gemeenten de kosten van taalonderwijs betalen i.p.v. Ferm Werk. Ook zijn niet alle kosten op het budget inburgeringstrajectkosten geschreven, maar ook op de post trajectkosten, omdat het registratieproces pas later in het jaar goed ingeregeld is. Het verschil tussen de lasten en baten is te vinden in de bijdragen van de gemeenten.

Programma

Taakveld

Arbeidsparticipatie

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Lasten Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Baten Saldo

Verschil 2022 310 121

-387

Begroting

Realisatie

2.800 2.800 -2.800 -2.800

2.414 2.414 -2.414 -2.414

0

0

16

Programma 3. SW-bedrijf en Nieuw Beschut 3.1 Inleiding Ons SW-bedrijf is een leer- en ontwikkelbedrijf. We investeren in begeleiding van SW-medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers. In voorkomende gevallen gebruiken we het SW-bedrijf ook als re-integratie-instrument voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet (of IOAW/-Z). We hebben oog voor het individu en voor zijn of haar potentie. Door op die manier te werken, sluiten we aan bij onze kernwaarden. Onze opdrachtportefeuille stemmen we af op de som van het aanwezige potentieel. Daarnaast zijn we alert op tariefstellingen bij onze opdrachten. Door op deze manier te werken, streven we naar een zo hoog mogelijke Netto Toegevoegde Waarde (NTW). De NTW is de omzet minus de directe kosten. Door een zo hoog mogelijke NTW te realiseren, daalt de bijdrage per gemeente. De omzet wordt gerealiseerd door SWmedewerkers en medewerkers Nieuw Beschut. Beiden zijn in dienst van Ferm Werk. De onderliggende fundamentele waarde voor het SW-bedrijf is dezelfde als voor Arbeidsparticipatie, namelijk dat elke inwoner meedoet, naar zijn of haar vermogen. Dit betekent dat we ons inzetten om het aanwezige potentieel maximaal aan te spreken op een manier dat inwoners duurzaam participeren op een betekenisvolle wijze. Deze waarde heeft naast een sociale, menselijke waarde, ook een economische waarde.

Immers, door dit na te streven zijn investeringen duurzaam. Dit betaalt zich uit in bijvoorbeeld een lage uitkeringsdichtheid, een zo hoog mogelijke NTW en minder kosten in WMO en/of jeugdzorg. We zijn daarbij scherp op een juiste balans tussen de investering en de output.

3.2 Wat was de opdracht? Onze doelstellingen voor het SW-bedrijf en Nieuw Beschut zijn: Begeleiden van al onze SW-medewerkers en Nieuw Beschut, zodanig dat hun potentieel optimaal wordt aangesproken, wat resulteert in een zo hoog mogelijke NTW. Speerpunten 2022 We anticiperen zodanig op het SW-bedrijf van de toekomst , dat we ook in de nabije toekomst deze doelgroep optimaal ondersteunen binnen de kaders van de beschikbare middelen. Hierbij wordt ook gekeken naar logische en effectieve verbindingen met de Participatiewet.

3.3 Wat hebben we bereikt? Extern De uiteindelijk behaalde NTW is hoger uitgevallen dan in de begroting voor 2022 was opgenomen. We hebben een opvallende groei gerealiseerd bij Individuele Detachering zowel in aantal personen als in een hoger inleentarief. Dit heeft geresulteerd in een stijging van de NTW van 50K op de begroting. Deze stijging is mede te verklaren door de toegenomen vraag naar personeel op de arbeidsmarkt maar ook hier speelt ons zorgvuldige matchingsproces en de inzet van de accountmanagers een grote rol. Bij groepsdetachering merken wij ook een grotere vraag bij onze opdrachtgevers naar uitvoerend personeel. Bij zo goed als alle opdrachtgevers hebben wij meer uren mogen maken dan oorspronkelijk begroot.

17

Laatste opvallende verklaring voor de hogere NTW is dat wij onze directe productiekosten hebben kunnen reduceren door efficiënter om te gaan met onze personele inzet. We hebben zodoende meer werk met minder mensen kunnen uitvoeren. Dit heeft geresulteerd in een extra stijging van 60K. Dit is deels een succes maar ook een noodgedwongen gegeven omdat er een zeer beperkte instroom is bij ons werkbedrijf. De jaarlijkse uitstroom van 6% in de WSW zien wij ook terug in de cijfers bij onze organisatie en de instroom van Beschut Werk is beperkt en ook slechts ten dele inzetbaar bij onze externe werkzaamheden. Deze beweging is voorzien en daarom zijn wij bezig een visiedocument af te ronden dat wij in het tweede kwartaal van 2023 willen opleveren aan de diverse raden. Intern In 2022 heeft de afdeling Intern de invloeden gemerkt van de beperktere beschikbaarheid van materialen, de oplopende prijzen van grondstoffen en energie, en van de stikstofproblematiek. Dit werd zichtbaar in het wegvallen of een vermindering van opdrachten van bedrijven waar we al langer mee samenwerken. Gedurende het gehele jaar is de commerciële afdeling op zoek gegaan naar aanvullende opdrachten of nieuwe bedrijven die met Ferm Werk willen samenwerken. In Q4 zijn de resultaten van deze inspanningen zichtbaar geworden door de samenwerking met enkele nieuwe bedrijven uit onze regio.

De achterstand in NTW van het Interne bedrijf is daardoor gedeeltelijk ingelopen. Ontwikkeling Met 75% van de medewerkers van de Interne afdeling zijn functioneringsgesprekken gevoerd wat geleid heeft tot een Individueel OntwikkelingsPlan (IOP). Door deze aandacht voelen de medewerkers zich gezien en zijn de vaardigheden en inzetbaarheid van een grote groep medewerkers (ca. 50) op de beschutte afdeling toegenomen. Vanuit deze gesprekken hebben 13 medewerkers te kennen gegeven dat zij, afhankelijk van passend werk en werkplek, bij externe bedrijven willen gaan werken. En 5 medewerkers zijn, veelal door een individuele detachering, daadwerkelijk bij externe bedrijven gaan werken. Nieuw Beschut Het is niet gelukt om het geprognotiseerde aantal mensen die afhankelijk zijn van een beschutte werkomgeving in dienst te laten komen van Ferm Werk. Verklaringen daarvoor zijn onder andere: Grilligheid en onvoorspelbaarheid van de aanvragen voor een indicatie Nieuw Beschut. De negatieve invloed van de Corona-maatregelen heeft in Q1 en Q2 van 2022 geleid tot minder aanmeldingen voor een onderzoekstraject. Uitstroom (verhuizen, dagbesteding en ander werk) van medewerkers Nieuw Beschut. In de tweede helft van 2022 is het aantal personen dat op de afdeling Test en Training een onderzoekstraject doorliep, sterk gegroeid naar 15 personen.

Aan het einde van dit traject wordt een advies uitgebracht aan de opdrachtgever op welk werkniveau (dagbesteding, Beschut of garantiebaan) deze persoon aangemeld kan worden. De aanmelding betreft voornamelijk jongeren vanuit het project Jongeren in Participatie (JIP) en het UWV (praktijkroute). In Q4 2022 is er voor 6 personen bij het UWV een advies Aanvraag Nieuw Beschut ingediend. Mits deze positief beantwoord worden, betekent dit een aanzienlijke instroom in begin 2023. Het SW-bedrijf van de toekomst Voor 2022 was een doelstelling te anticiperen op het SW-bedrijf van de toekomst. Achtergrond is dat instroom in de sociale werkvoorziening sinds 2015 niet meer mogelijk is. Door natuurlijk verloop daalt het aantal medewerkers. Dit wordt maar ten dele gecompenseerd door een toename van het aantal plekken Nieuw Beschut. De samenstelling van de interne formatie verandert en daarmee de mogelijkheid om daarmee opbrengsten te genereren. In de tweede helft 2022 is een start gemaakt met de analyse van deze en toekomstige ontwikkelingen. Dat heeft geresulteerd in een notitie die vooruitkijkt naar 2027. Duidelijk is dat het aantal medewerkers dat extern kan worden ingezet behoorlijk afneemt en daarmee de ook de NTW. We trekken de conclusie dat we na moeten denken over de toekomst van gesubsidieerde arbeid (WSW, Nieuw Beschut en garantiebanen) binnen en gefaciliteerd door Ferm Werk.

Hoe kunnen we de bestaande infrastructuur en expertise ook in de toekomst zo goed mogelijk benutten? 18

De eerste analyse wordt in eerste instantie ambtelijk gedeeld met de gemeenten. Daaruit volgen keuzes wat betreft onderwerpen die nader onderzoek vergen. Er wordt naar gestreefd in de tweede helft 2023 min of meer specifieke keuzes aan de gemeenten voor te leggen.

3.4 Prestatie- indicatoren Ferm Werk

begroting 2022

Gemiddeld 2022

Eindstand 2022

33 242 275

27 241 268

29 241 270

Begroting Begroting wijziging na wijziging 2022 2022

Realisatie 2022

Verschil 2022

Nieuw beschut SE WsW Totale doelgroep

3.5 Wat heeft het gekost? Activiteit

Primitieve begroting 2022

SW-bedrijf en Nieuw Beschut Loonkosten Nieuw Beschut Loonkosten SW-bedrijf Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Lasten Netto toegevoegde waarde SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage Baten

534 7.462 1.529

-187 276 0

347 7.738 1.529

347 7.756 1.557

0 -18 -29

9.525 -2.881 -6.644

89 0 -89

9.614 -2.881 -6.733

9.660 -2.985 -6.675

-46 105 -59

-9.525

-89

-9.614

-9.660

46

Activiteit NTW

Gemeentelijke bijdrage SW-Bedrijf en Nieuw Beschut

De omzet is 3,5% hoger dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door meer individuele detacheringen waardoor er meer declarabele uren zijn gemaakt. Daarnaast is een iets hoger gemiddeld inleentarief gerealiseerd (zie paragraaf 3.3). De interne omzet is conform begroting waarbij sprake is van een mindere omzet in het derde kwartaal en een verhoogde omzet in het vierde kwartaal. (zie voor meer informatie paragraaf bedrijfsvoering pagina 27) Het verschil tussen de lasten en baten is te vinden in de bijdragen van de gemeenten.

Programma

Taakveld

SW-bedrijf en Nieuw Beschut

Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Lasten Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Baten Saldo

Verschil 2022 105

-59

Begroting

Realisatie

9.614 9.614 -9.614 -9.614

9.660 9.660 -9.660 -9.660

0

0

19

Programma 4. Aanvullende dienstverlening 4.1 Inleiding Het programma Aanvullende Dienstverlening bevat alle taken waarover gemeenten afzonderlijk kunnen besluiten de uitvoer bij Ferm Werk onder te brengen. Bijvoorbeeld taken rond de huisvesting van vergunninghouders in het kader van de Huisvestingswet, de Declaratieregeling en de Tegemoetkoming Meerkosten Zorg.

4.2 Wat was de opdracht? Ferm Werk voert naast de Participatiewet ook de volgende inkomensondersteunende regelingen uit: Tegemoetkoming Meerkosten Zorg (WMO regeling) Ondersteuningsfonds Declaratieregeling Jongeren in Participatie (JiP) Huisvesting Statushouders Wiw (Wet inschakeling werkzoekenden).

4.3 Wat hebben we bereikt? TMZ In 2022 hebben we inwoners uit Montfoort, Oudewater en Woerden die hoge zorgkosten hebben een bijdrage mogen verstrekken ter compensatie van deze hoge kosten. Ondersteuningsfonds Voor de gemeente Bodegraven-Reeuwijk brengt Ferm Werk advies uit voor aanvragen van inwoners voor kosten waarvoor geen voorliggende voorziening is zoals een laptop, fiets of contributie voor de sportvereniging. Declaratieregeling Voor de gemeenten Montfoort, Oudewater en Woerden voert Ferm Werk de declaratieregeling uit. Inwoners met een uitkering Participatiewet kunnen automatisch gebruik maken van de declaratieregeling. De bedoeling van de regeling is dat mensen meedoen in de maatschappij. Jaarlijks mogen inwoners een bedrag vragen voor bijvoorbeeld sport, een uitje of een fiets. Daarnaast is het mogelijk om internetkosten of een bijdrage voor een abonnement te vragen. Ook kunnen schoolkosten voor kinderen gedeclareerd worden. Aanvragen komen het hele jaar binnen. Eind 2022 was er een toename in het aantal aanvragen. Dit komt omdat bij het uitbetalen van de energietoeslag bleek dat veel inwoners geen gebruik maakten van deze regeling, terwijl ze daar wel recht op hebben. Het DB van Ferm Werk heeft daarom besloten deze groep aan te schrijven om ze op het bestaan van de Declaratieregeling te attenderen.

Jongeren In Participatie (JiP) JiP is in het leven geroepen voor kwetsbare jongeren die geen schoolinschrijving, werk of uitkering hebben of uit dreigt te vallen op school. Het is de bedoeling om ze te begeleiden naar een activiteit. De jongeren vallen onder JiP omdat de periode van 16 tot 27 jaar een cruciale periode is in het leven van een jongere. In deze levensfase wordt onderzocht of een jongere uiteindelijk gaat werken in een beschutte arbeidsomgeving, kan werken in een garantiebaan, terugkeert naar school of juist niet kan werken en uitstroomt naar de Wajong. Alle Jip- jongeren zijn tot nu toe uitgeplaatst naar een vorm van arbeid, scholing of naar de Wajong. Om deze processen zo goed mogelijk te laten verlopen, is de Werkfit Coördinator al een jaar voordat iemand uitstroomt van school in beeld of wordt direct betrokken bij dreigende vroegtijdige uitval. Er zijn 54 jongeren in begeleiding.

20

De jongeren die in onderstaande cijfers zijn vermeld, zijn allemaal jongeren die al in de dagbesteding werken of geactiveerd worden naar de dagbesteding. De jongeren zonder uitkering (nuggers) zijn de bankzitters of minderjarigen die inmiddels aangemeld worden uit diverse kanalen. Denk hierbij aan WMO, RMC/Leerplicht, ambulant begeleiders op de scholen of ouders die rechtstreeks hulp zoeken. Huisvesting statushouders Ferm Werk zorgt in samenwerking met de gemeenten, de woningbouwvereniging en het COA voor de huisvesting van de statushouders. In 2022 zijn hiervoor 60 woningen beschikbaar gekomen. Wet Inschakeling Werkzoekende (WIW) Vanuit de oude regeling WIW is er nog één medewerker bij Ferm Werk in dienst. Deze medewerker wordt extern gedetacheerd. Er worden kosten gemaakt voor loonkostensubsidie en begeleiding. Door de aanpassing van de GR is deze medewerker nu geplaatst onder programma Nieuw Beschut van de gemeente Woerden.

4.4 Prestatie-indicatoren Soort aanvragen TMZ Adviezen ondersteuningsfonds Declaratieregeling JIP Indicatie banenafspraken Nieuw beschut Activering Wajong Dagbesteding School Behandeling Stage Arbeid regulier Huisvesting Statushouders Restant taakstelling 2021 Taakstelling 2022 Gerealiseerd 2022 Saldo op 1 januari 2023 Aantal woningen tot en met december

Aantal genomen besluiten 452 243 503

Toekenningen 386 n.v.t. 404

Participatiewet 7 3 7 15 2 5 2 -

Nugger 5 2 2 3 1 Ferm Werk totaal 26 151 192 -15 60

21

4.5 Wat heeft het gekost ? Activiteit

Primitieve begroting 2022

Aanvullende dienstverlening Uitvoeringskosten declaratieregeling Declaratieregeling Huisvesting statushouders uitvoeringskosten JIP uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds uitvoeringskosten Participatieverklaringstraject Regeling TMZ WIW Lasten Aanv. dienstverl. debiteuren ontvangsten Aanv. dienstverl. gemeentelijke bijdrage Baten Activiteit Declaratieregeling

Begroting Begroting wijziging na wijziging 2022 2022

259 555 29 62 37 0 119 20 1.079 0 -1.079 -1.079

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

259 555 29 62 37 0 119 20 1.079 0 -1.079 -1.079

Realisatie 2022

Verschil 2022

234 630 36 71 33 15 113 0 1.132 0 -1.132 -1.132

24 -75 -7 -10 3 -15 6 20 -53 0 53 53

50.000 Eind 2022 is er een toename geweest in het aantal aanvragen. Bij uitbetaling van de energietoeslag bleek dat veel inwoners, die daar wel recht op bleken te hebben, geen gebruik maakten van deze regeling. Het DB van Ferm Werk heeft daarom besloten deze groep aan te schrijven om ze op het bestaan van deze regeling te attenderen.

Programma

Taakveld

Aanvullende dienstverlening

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Lasten Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Baten Saldo

Verschil 2022 -75

Begroting

Realisatie

20 1.030 29 1.079 0 -1.079 -1.079

15 1.081 36 1.132 -34 -1.098 -1.132

0

0

22

Verplichte Paragrafen 5.1 Inleiding In het besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat aangegeven welke paragrafen verplicht opgenomen dienen te worden in de begroting. De paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid zijn niet van toepassing voor Ferm Werk. De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is deels van toepassing voor Ferm werk omdat de organisatie geen weerstandsvermogen .

5.2 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) De Wet Open Overheid (WOO) is 1 mei 2022 in werking getreden en beoogt een meer transparante overheid. De wet vervangt de Wet Openbaarheid Bestuur (WOB). Lopende verzoeken inzake de WOB zijn zonder overgangsrecht onder de WOO gaan vallen. In 2022 ontving Ferm Werk vijf verzoeken in het kader van de WOO. Vier verzoeken zijn in het eerste kwartaal 2022 ingediend en afgehandeld in het 4e kwartaal. Het vijfde verzoek is eind december ingediend en nog in behandeling. Alle verzoeken zijn ingediend naar aanleiding van de mediaberichten over de onveilige werkomgeving bij Ferm Werk. De verzoeken konden niet binnen de wettelijke termijn worden afgehandeld i.v.m. gebrek aan kennis, omvang van de verzoeken, complexe inhoudelijke beoordeling en verplichte procedurele stappen die doorlopen moesten worden. In de vijf verzoeken is verzocht om bestuurlijke documentatie. Ferm Werk beschikt niet over juridische kennis en heeft daarom gespecialiseerde kennis ingehuurd om de juiste documenten te verzamelen, de geopenbaard.

5.3 Bedrijfsvoering Planning en Control/Financiën In 2022 hebben we een stap gezet om onze Kwartaal In Zicht volledig te automatiseren. De implementatie van de tool om onze P&C-cyclus rapportages volledig te automatiseren is nog niet afgerond. In 2022 was te weinig capaciteit beschikbaar om hier naast onze reguliere werkzaamheden een slag in te maken. Personeel en Organisatie/Facilitair Algemeen Het jaar 2022 was het jaar na Covid. We konden weer meer op kantoor zijn en er mochten weer festiviteiten georganiseerd worden. Naast de gebruikelijke taken is in 2022 aan deze onderwerpen extra aandacht besteed. Cao SGO aanpassingen In de nieuwe cao SGO zijn een aantal aanpassingen geweest. Het meest tijdrovende waren de verlofregeling en het verlofsparen. Vanuit P&O is een voorstel gemaakt voor het deel dat lokaal ingevuld kon worden. Daarnaast zijn de medewerkers geïnformeerd en is de nieuwe regeling geïmplementeerd. Voor het verlofsparen is een voorziening getroffen. Onderzoek naar veilige werkomgeving Er heeft in 2022 onder alle medewerkers een onderzoek plaatsgevonden naar een veilige werkomgeving. Aanleiding was de onrust omtrent de veilige werkomgeving van een aantal jaren geleden. Het MT wilde weten of er nu nog sprake was van een onveilige werkomgeving. Een gespecialiseerd onafhankelijk bureau heeft het onderzoek uitgevoerd.

De uitslag was niet afwijkend van die bij andere bedrijven. Op een aantal punten scoren

23

we zelfs beter dan het landelijk gemiddelde. Met alle medewerkers zijn gesprekken gevoerd over de uitslag van het onderzoek. Uiteraard zijn er verbeterpunten die we gaan aanpakken. Leren en ontwikkelen 2022 Projectmatig werken Het planmatig en projectmatig werken is iets wat we Ferm Werk nog te leren hebben. Daarom hebben twee groepen medewerkers een training projectmatig werken gehad en het MT een masterclass. Agressie en veiligheidstrainingen Het is belangrijk dat medewerkers die in aanraking kunnen komen met agressie en/of geweld eens in de twee jaar een training krijgen hoe zij daar het beste mee om kunnen gaan en welke regels hiervoor gelden bij Ferm Werk. Nieuwe medewerkers krijgen ook deze training. Intervisie Diverse groepen medewerkers hebben het intervisietraject voortgezet. Wettelijke wijzigingen Van de jaarlijkse wettelijke wijzigingen was het nieuwe geboorteverlof het onderwerp waar P&O lang mee bezig is geweest. Het voorlichten van de medewerkers en het implementeren van deze nieuwe regeling was een tijdrovende klus. Introductiebijeenkomsten nieuwe medewerkers We zijn gestart met introductiebijeenk de organisatie. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim blijft hoog en heeft constante aandacht. In 2022 is, met name bij stafmedewerkers die langdurig arbeidsongeschikt waren, vaker ingezet op individuele coaching.

Het streven - voor stafmedewerkers 6%, Wsw medewerkers 13% en Nieuw Beschut/garantiebanen 8% - is niet gehaald. Voor stafmedewerkers was het verzuim in 2022 8% (in 2021 8%), voor Wsw medewerkers 15% (was in 2021 15,4% en voor Nieuw Beschut/garantiebanen 15% (was in 2021 10%). We zien diverse oorzaken voor het ziekteverzuim, onder andere Long-Covid, langdurige ernstige ziektes, en voor de Wsw groep speelt het ouder wordende personeelsbestand een rol (de beperkingen nemen toe). Samen met de arbodienst en de leidinggevenden sturen we constant op het verzuim. Waar we vroeger een hoog kort frequent verzuim hadden, zien we nu vooral langdurig verzuim. Kwaliteit-Arbeidsomstandigheden-Milieu Iedere medewerker moet kunnen rekenen op een veilige en gezonde werkomgeving. De RI&E wordt jaarlijks

Huisvesting Ferm Werk is gevestigd aan de Carrosserieweg en aan de Wagenmakersweg in Woerden. Op de Carrosserieweg hebben we de productiehallen, de balie voor cliënten uit de gemeenten en kantoren. Op de Wagenmakersweg is de afdeling Groen en de fietssluis gevestigd. We zijn gestart met het zo klimaatverantwoord mogelijk inrichten van ons gebouw. In 2022 is gestart met energiebesparende maatregelen in de vorm van het vervangen van de TL-verlichting door LED. Dit was een eis van de milieu-inspectie. De nieuwe verlichting levert een besparing tot 70% op en heeft een terugverdientijd van ongeveer 3 jaar. Onze inrichting is meer aangepast op het hybride werken. Alle bureaus zijn vervangen door zit/sta-bureaus en er zijn ergonomisch betere verstelbare bureaustoelen gekomen.

24

Wagenpark Het plan was om per 1 januari 2022 te stoppen met het aanbieden van personenvervoer voor woon-werk verkeer. Dit bleek niet zo eenvoudig te zijn. Veel van de medewerkers die gebruik maakten van het georganiseerde vervoer konden geen andere passende oplossing vinden voor het vervoer woon-werk. Daarom hebben we voor die medewerkers die geen oplossing konden vinden, het vervoer voortgezet. In de loop van het jaar is de beslissing genomen om het personenvervoer woon-werk te gaan uitbesteden. Er zijn drie offertes opgevraagd bij taxibedrijven. De aanvang van de uitbesteding zal in het eerste kwartaal van 2023 plaatsvinden. In 2022 hebben we ons wagenpark teruggebracht met twee één rolstoelbus. Communicatie Onze website is één van de belangrijkste communicatiemiddelen. De website van Ferm Werk is zoals gepland begin 2022 vernieuwd. Deze heeft een nieuwe look en feel gekregen en is eenvoudiger in het beheer en onderhoud. Door omstandigheden is het niet gelukt een communicatieplan 2022 te maken. Inmiddels is het communicatieplan 2023 wel gerealiseerd. ICT De ICT-hosting neemt Ferm Werk af bij de gemeente Woerden. In 2022 is na een intensieve maar prettige samenwerking de dienstverleningsovereenkomst herzien. Deze zal eind februari 2023 bekrachtigd worden door het college van Woerden en de directie van Ferm werk.

Eind 2022 is er een eerste stap gezet om te verkennen wat er nodig is bij Ferm Werk om een inhaalslag te gaan maken op ICT-gebied. Archief Ferm Werk deelt en archiveert veel informatie met (vaak) privacygevoelige gegevens. In 2021 is gestart met in kaart te brengen hoe gearchiveerd moet worden, hoe lang informatie bewaard moet worden en hoe autorisatie geregeld is. In het laatste kwartaal van 2022 is het project rchief op orde gestart. De verwachting is dat dit voor de zomer 2023 is afgerond. Vanaf dan archiveren we op de juiste manier waarbij de Archiefwet en Privacywet leidend zijn. Informatiebeveiliging en privacy In 2022 heeft Ferm Werk op het gebied van informatiebeveiliging gewerkt aan de verbeterpunten die naar voren kwamen uit een 0-meting op de Baseline informatiebeveiliging overheid (BIO). Zo zijn er diverse organisatorische beveiligingsmaatregelen getroffen en zijn toegangsautorisaties voor bepaalde systemen herzien en geïmplementeerd. Eind 2022 heeft een externe auditor opnieuw een BIO-meting uitgevoerd. Over eventuele aanbevelingen uit het rapport naar aanleiding van die audit konden in 2022 nog geen besluiten worden genomen. Eind 2022 eindigde het tijdvak waarop het informatiebeveiligingsbeleid van toepassing was. De gemeenten waarvoor Ferm Werk taken uitvoert moeten zich via de ENSIA-systematiek verantwoorden voor het gevoerde informatiebeveiligingsbeleid.

Die verantwoording omvat ook het beleid dat die gemeenten jegens Ferm Werk hanteren. Externe auditors stellen voor de gemeenten vast in hoeverre Ferm Werk voldoet aan de beveiligingseisen en leggen hun beoordeling vast in een zogenaamde Third Party Memorandum (TPM). In 2022 voldeed Ferm Werk aan alle normen. In het laatste kwartaal van 2022 is gestart met het inrichten van een governance, risk en compliance (GRC) module bestaande uit informatieveiligheid (ISMS) en privacymanagement (PMS). Het ISMS biedt bestuur en management inzicht in de stand van zaken op de genoemde gebieden, stelt hen in staat om daarop te sturen en de nodige activiteiten uit te voeren. De inrichting en implementatie van het GRC kon nog niet worden afgerond en zal in 2023 verder opgepakt worden. Om meer bewustwording te creëren op het gebied van privacy en informatiebeveiliging is in 2022 gestart met een e-learning voor alle medewerkers. In 2023 wordt dit gecontinueerd en zal hier actiever op gestuurd worden.

25

Rechtmatigheid en contractbeheer Bij het opstellen van de begroting 2022 was het uitgangspunt dat de rechtmatigheidsverantwoording zou veranderen per 1 januari 2022. Dit is echt landelijk uitgesteld naar 2023. De rechtsmatigheidsverantwoording wordt dit jaar dus nog door de accountant gerapporteerd. We hebben het contractbeheer nu centraal in de organisatie geborgd, waardoor er betere controle is over de rechtmatigheid van inkoop- en aanbestedingsregels. Door de overgang van de inkoopactiviteiten van de NV naar de GR zijn een aantal meerjarige inkoopcontracten onrechtmatig geworden. Het afgeven van een rechtmatigheidsoordeel bij de jaarrekening van de NV hoort niet tot de taak van de accountant In 2023 en 2024 zullen diverse aanbestedingen moeten worden gedaan, passend in de wettelijke context. Hierdoor is het hoogstwaarschijnlijk dat we in 2022 een niet-goedkeurende verklaring krijgen op het aspect rechtmatigheid. Bedrag voor de heffing voor vennootschapsbelasting Er is geen bedrag voor de heffing voor vennootschapsbelasting opgenomen in de begroting van 2022. Ferm Werk stelt zich op het standpunt dat Openbaar lichaam Ferm Werk niet vennootschapsbelastingplichtig is, omdat er geen winstoogmerk is. Er is sprake van een situatie van structurele verliezen.

De Belastingdienst heeft bevestigd dat er, zolang deze situatie van structurele verliezen voortduurt, geen aangifte vennootschapsbelasting wordt uitgereikt. Indien deze situatie wijzigt, moet Ferm Werk zelf verzoeken om de uitreiking van een aangifte vennootschapsbelasting. 5.4 wat heeft het gekost? Activiteit

Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering uitvoeringskosten Ingeleend personeel Onvoorzien Overige goederen en diensten Lasten Bedrijfsvoering gemeentelijke bijdrage Baten Saldo

Primitieve begroting 2022 4.719 0 50 0 4.769 -4.769 -4.769 0

Begroting Begroting na wijziging wijziging 2022 2022 634 0 0 0 634 -634 -634 0

5.353 0 50 0 5.403 -5.403 -5.403 0

Realisatie 2022

Verschil 2022

5.619 0 0 0 5.619 -5.619 -5.619 0

-267 0 50 0 -217 217 217 0

26

Bij het opstellen van de jaarrekening bleek dat een aantal overheadskosten nog niet goed in de begroting waren

In onderstaande tabel geven wij een overzicht van het resultaat van de uitvoeringskosten. De technische afwijkingen zijn de bedragen die van het ene programma naar het andere zijn verschoven. Per saldo is dit 0. Daarna volgen de afwijkingen met verklaring van het uiteindelijke resultaat van de totale uitvoeringskosten. Afwijking op de Uitvoeringsbudgetten per programma Technische afwijkingen Huur en schoonmaak Overheadkosten aanv. dienstverl. Leidinggevende functie Afwijkingen Inburgering uitvoeringskosten Budget verlofsparen Verlofsparen en vrijval voorziening Vacatureruimte Koffie Overig Vrijval ESF subsidie Onvoorzien Totaal

Programma Inkomensregelingen

54 139

Programma Programma Onderdeel Resultaat ArbeidsSW en Bedrijfsvoering participatie nieuw beschut 89 29 122

-45 0 70

-98 -168 -192

29

100 49

-13 -7

8 92

15

-29

-35 -48

201

298

-29

-38 100 31 -216

0 0 0 0 -13 100 79 92 -35 -100 100 50 254

Technische afwijkingen (saldo neutraal) Een gedeelte van het budget voor de huur en schoonmaakkosten is ten onrechte begroot in het programma inkomensregelingen (54K) en arbeidsparticipatie 89K, terwijl de realisatie in het programma SW -45K en het onderdeel bedrijfsvoering (98K) zit. Binnen het programma inkomensregelingen (139K) en arbeidsparticipatie (29K) is in zijn geheel (168 K) geserveerd voor dekking van de overheadkosten. Conform de BBV moeten alle leidinggevende functies worden verantwoord op de overhead. In de huidige begroting waren er ten onrechte twee functies begroot in het programma arbeidsparticipatie en SW en Nieuw Beschut.(122K en 70K). De kosten zitten echter in het onderdeel bedrijfsvoering/ overhead 192K Q2 Afwijkingen In de tweede kwartaalrapportage gingen we er vanuit dat er meer medewerkers gebruik zouden maken van de mogelijkheid hun bovenwettelijk verlofsaldo in een spaarverlofpot te stoppen. Dit is echter niet gebeurd. Afdwingen was niet mogelijk. Het was een keuze van de medewerker wat ze met de verlofuren deden. Dit zorgt voor een voordeel van 100K. Vanuit de NV was er een voorziening van 197K voor verlofuren. Het saldo is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. In totaal is er weer 118K toegevoegd aan de verlofsaldo spaarpot voorziening. Dit leidt tot een voordeel van 79K.