2023 04 19 - MPG op peildatum 1 januari 2023.pdf

Saldo eindwaarde

€

-2.955 €

-3.614 €

-659

Per saldo verbeterd (-)

* Kostenstijging grondexploitatie 01.01.2023: ** Rente:

Index 2022 - 2023 + kostenstijging 2023 en verder Toegerekende rente 2022 + rentelasten 2023 en verder

3 - KUIPJE IN BREEDENBROEK (WONINGBOUW) A - Grondexploitatie per 1 januari 2022 versus grondexploitatie per 1 januari 2023 Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Uitgaven Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Planschade Kosten overige voorzieningen Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € €

1.195 281.500 10.000 19.379 132.376 444.450

Inkomsten Grondverkoop Totaal

€ €

Saldo

Verschil

Verklaring verschil

Totaal

Index 2022 - 2023

€ € € € € € €

22.197 37.877 606 60.680

Uitgaven Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Planschade Kosten overige voorzieningen Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € €

22.197 37.877 606 60.680

322.800 € 322.800 €

320.210 € 320.210 €

-2.590 -2.590

Inkomsten Grondverkoop Totaal

€ €

-2.590 € -2.590 €

€

121.650 €

184.920 €

63.270

Saldo

€

63.270 €

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

€ € €

13.103 € - € 2.794 €

9.768 € - € -2.182 €

-3.335 -4.977

Saldo eindwaarde Saldo contant

€ €

137.547 € 132.205 €

192.505 € 188.731 €

54.959 56.525

Saldo contant per 01.01.2023

€

134.850 €

188.731 €

53.881

Verdisconteringsvoet

€ € € € € € €

1.195 303.697 10.000 19.379 170.253 606 505.130

€ € € € € € €

Rentetoerekening in 2022

17.500 3.095 20.595

€ € € € € € €

Overige aanpassingen

606 606

€ € € € € € €

4.697 34.782 39.479

- € - €

- € - €

-2.590 -2.590

20.595 €

606 €

42.069

2%

B - Vergelijking eindwaarde Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Verschil

Toelichting

Uitgaven Inkomsten Saldo

€ € €

444.450 € 322.800 € 121.650 €

483.928 € 320.210 € 163.718 €

39.479 -2.590 42.069

Meerkosten bouwrijp maken (+ € 4.697) & meerkosten planbegeleiding (+ € 34.782) Minder oppervlak (7 m2) verkocht (+) Per saldo nadelig effect (+)

Kostenstijging* Opbrengstenstijging Rente**

€ € €

13.103 € - € 2.794 €

30.363 € - € -1.576 €

17.261 -4.370

De parameter voor kostenstijging valt hoger uit en er is sprake van extra uitgaven (+) Rentelasten vallen lager uit a.g.v. voordelig effect in kasstroom - grondopbrengsten volledig in 2022 gerealiseerd (-)

Saldo eindwaarde

€

137.547 €

192.505 €

54.959

Per saldo afgenomen (+)

* Kostenstijging grondexploitatie 01.01.2023: ** Rente:

Index 2022 - 2023 + kostenstijging 2023 en verder Toegerekende rente 2022 + rentelasten 2023 en verder

4 - DE RIEZE V + VI IN ULFT (BEDRIJVENTERREIN) A - Grondexploitatie per 1 januari 2022 versus grondexploitatie per 1 januari 2023 Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Verschil

Verklaring verschil

Totaal

Index 2022 - 2023

Rentetoerekening in 2022

Overige aanpassingen

Uitgaven Inbreng bw Rieze V + VI incl. bijk. Kosten Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € €

4.097.808 15.085 479.385 348.654 608.828 5.549.761

€ € € € € €

4.097.808 15.410 584.078 354.426 652.312 5.704.033

€ € € € € €

324 104.692 5.771 43.484 154.272

Uitgaven Inbreng bw Rieze V + VI incl. bijk. Kosten Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € €

324 104.692 5.771 43.484 154.272

€ € € € € €

324 5.771 6.096

€ € € € € €

43.484 43.484

€ € € € € €

104.692 104.692

Inkomsten Grondverkoop Exploitatiebijdrage Winstneming Overige opbrengsten Totaal

€ € € € €

6.663.214 -370.696 6.292.518

€ € € € €

6.663.314 33.465 -450.939 339 6.246.180

€ € € € €

100 33.465 -80.243 339 -46.338

Inkomsten Grondverkoop Exploitatiebijdrage Winstneming Overige opbrengsten Totaal

€ € € € €

100 33.465 -80.243 339 -46.338

€ € € € €

-

€ € € € €

-

€ € € € €

100 33.465 -80.243 339 -46.338

Saldo

€

-742.757 €

-542.147 €

200.610

Saldo

€

200.610 €

43.484 €

151.031

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

€ € €

7.550 € - € 70.614 €

15.714 € € 31.233 €

8.165 -39.380

Saldo eindwaarde Saldo contant

€ €

-664.594 € -613.982 €

-495.199 € -466.637 €

169.395 147.345

Saldo contant per 01.01.2023

€

-626.262 €

-466.637 €

159.624

Verdisconteringsvoet

6.096 €

2%

B - Vergelijking eindwaarde Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Verschil

Toelichting

Uitgaven Inkomsten Saldo

€ € €

5.549.761 € 6.292.518 € -742.757 €

5.654.454 € 6.246.180 € -591.726 €

104.692 -46.338 151.031

Extra uitgaven resterende werkzaamheden groeninrichting + uitgaven aanleg extra ontsluiting (+) Winstneming 2022 + exploitatiebijdrage ter dekking gemeentelijke kosten + optievergoeding + verschil in oppervlak van 1 m2 (+) Per saldo nadelig effect (+)

Kostenstijging* Opbrengstenstijging Rente**

€ € €

7.550 € - € 70.614 €

21.810 € - € 74.717 €

14.260 4.104

De parameter voor kostenstijging valt hoger uit en er is sprake van extra uitgaven (+)

Saldo eindwaarde

€

-664.594 €

-495.199 €

169.395

Per saldo afgenomen (+)

* Kostenstijging grondexploitatie 01.01.2023: ** Rente:

Index 2022 - 2023 + kostenstijging 2023 en verder Toegerekende rente 2022 + rentelasten 2023 en verder

Per saldo extra rentelasten a.g.v. extra uitgaven en minder positieve kasstroom (+)

5 - HOFSKAMP OOST II IN VARSSEVELD (BEDRIJVENTERREIN) A - Grondexploitatie per 1 januari 2022 versus grondexploitatie per 1 januari 2023 Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Verschil

Verklaring verschil

Totaal

Index 2022 - 2023

Rentetoerekening in 2022

Overige aanpassingen

Uitgaven Verwerving Sloopkosten Milieu onderz.kosten Hoofdinfrastructuur Bouw- en woonrijp maken Planschade Beheerkosten onroerend goed Plankosten en VTU Afdracht fonds bovenwijks Afdracht fonds bedr. Terreinen Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € € € € € € €

7.991.317 89.114 32.635 11.992 2.743.483 46.541 7.602 956.002 74.463 74.463 4.256.340 16.283.950

€ € € € € € € € € € € €

7.991.317 89.114 32.635 11.992 2.746.924 46.541 7.602 962.641 74.463 74.463 4.254.559 16.292.250

€ € € € € € € € € € € €

3.441 6.639 -1.780 8.300

Uitgaven Verwerving Sloopkosten Milieu onderz.kosten Hoofdinfrastructuur Bouw- en woonrijp maken Planschade Beheerkosten onroerend goed Plankosten en VTU Afdracht fonds bovenwijks Afdracht fonds bedr. Terreinen Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € € € € € € €

3.441 6.639 -1.780 8.300

€ € € € € € € € € € € €

3.441 6.639 10.081

€ € € € € € € € € € € €

-1.780 -1.780

€ € € € € € € € € € € €

-

Inkomsten Grondverkoop Subsidies Winstneming Totaal

€ € € €

17.784.784 109.149 -1.412.908 16.481.025

€ € € €

17.770.229 109.149 -1.432.251 16.447.126

€ € € €

-14.555 -19.343 -33.898

Inkomsten Grondverkoop Subsidies Winstneming Totaal

€ € € €

-14.555 -19.343 -33.898

€ € € €

-

€ € € €

-

€ € € €

-14.555 -19.343 -33.898

Saldo

€

-197.075 €

-154.876 €

42.199

Saldo

€

42.199 €

-1.780 €

33.898

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

€ € €

8.939 € - € 24.206 €

6.975 € € 27.782 €

-1.964 3.576

Saldo eindwaarde Saldo contant

€ €

-163.929 € -157.563 €

-120.119 € -115.455 €

43.810 42.109

Saldo contant per 01.01.2023

€

-160.715 €

-115.455 €

45.260

Verdisconteringsvoet

10.081 €

2%

B - Vergelijking eindwaarde Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Verschil

Toelichting

Uitgaven Inkomsten Saldo

€ € €

16.283.950 € 16.481.025 € -197.075 €

16.283.950 € 16.447.126 € -163.177 €

-33.898 33.898

Kostenstijging* Opbrengstenstijging Rente**

€ € €

8.939 € - € 24.206 €

17.056 € - € 26.001 €

8.117 1.795

Toegenomen rentelasten a.g.v. afgenomen opbrengsten en gewijzigde fasering (+)

Saldo eindwaarde

€

-163.929 €

-120.119 €

43.810

Per saldo afgenomen (+)

* Kostenstijging grondexploitatie 01.01.2023: ** Rente:

Index 2022 - 2023 + kostenstijging 2023 en verder Toegerekende rente 2022 + rentelasten 2023 en verder

Winstneming 2022 + m2 prijs voor een deel van een uit te geven kavel in 2023 naar beneden bijgesteld (+) Per saldo nadelig effect (+) De parameter voor kostenstijging valt hoger uit + gewijzigde fasering (+)

6 - HET VIP IN VARSSEVELD (BEDRIJVENTERREIN) A - Grondexploitatie per 1 januari 2022 versus grondexploitatie per 1 januari 2023 Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

GREX 2023 per 01.01.2023

Uitgaven Verwerving Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Planschade Beheerkosten onroerend goed Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € € €

7.653.139 154.278 8.932.790 482.612 41.826 2.214.424 19.479.068

Inkomsten Grondverkoop Totaal

€ €

Saldo

Verschil

Verklaring verschil

Totaal

Index 2022 - 2023

€ € € € € € € €

-205.459 6.872 2.445.803 -217.071 200.739 935.697 62.988 3.229.570

Uitgaven Verwerving Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Planschade Beheerkosten onroerend goed Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € € €

-205.459 6.872 2.445.803 -217.071 200.739 935.697 62.988 3.229.570

20.145.830 € 20.145.830 €

24.677.375 € 24.677.375 €

4.531.545 4.531.545

Inkomsten Grondverkoop Totaal

€ €

4.531.545 € 4.531.545 €

€

-666.762 €

-1.968.737 €

-1.301.975

Saldo

€

-1.301.975 €

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

€ € €

1.032.385 € 1.807.037 € 1.420.438 €

1.990.940 € 1.190.775 € 1.108.641 €

958.555 -616.262 -311.797

Saldo eindwaarde Saldo contant

€ €

-20.976 € -17.208 €

-59.931 € -49.164 €

-38.955 -31.956

Saldo contant per 01.01.2023

€

-17.552 €

-49.164 €

-31.612

Verdisconteringsvoet

€ € € € € € € €

7.447.681 161.150 11.378.593 265.541 242.565 3.150.120 62.988 22.708.638

€ € € € € € € €

Rentetoerekening in 2022

6.872 963.814 62.334 3.306 293.292 1.329.618

€ € € € € € € €

Overige aanpassingen

62.988 62.988

€ € € € € € € €

-205.459 1.481.990 -279.405 197.433 642.405 1.836.964

- € - €

- € - €

4.531.545 4.531.545

1.329.618 €

62.988 €

-2.694.581

2%

B - Vergelijking eindwaarde Omschrijving

GREX 2022 per 01.01.2022

Uitgaven Verwerving Milieu onderz.kosten Bouw- en woonrijp maken Planschade Beheerkosten onroerend goed Plankosten en VTU Boekwaarde rente Totaal

€ € € € € € € €

7.653.139 154.278 8.932.790 482.612 41.826 2.214.424 19.479.068

Inkomsten Grondverkoop Totaal

€ €

Saldo Kostenstijging* Opbrengstenstijging Rente**

GREX 2023 per 01.01.2023

€ € € € € € € €

7.447.681 154.278 10.414.780 203.206 239.259 2.856.828 21.316.032

Verschil

Toelichting

€ € € € € € € €

-205.459 1.481.990 -279.405 197.433 642.405 1.836.964

Per saldo voordelig: financiele uitwerking aankoop eigendommen Hofs (-) Te verwachten uitgaven bouw - en woonrijp maken plangebied op basis van actueel inzicht opnieuw begroot (+) Begrote planschadeclaims gebaseerd op geindexeerde uitkomst planschade risico analyse (-) Rekening gehouden met kosten OZB voor bouwrijpe kavels (+) Te verwachten uitgaven voor plankosten en VTU op basis van actueel inzicht opnieuw begroot (+) Per saldo nadelig effect (+)

20.145.830 € 20.145.830 €

24.677.375 € 24.677.375 €

4.531.545 4.531.545

Uitgifteprijzen gebaseerd op advies Cushman & Wakefield en extra oppervlak ingerekend i.v.m. gewijzigde doorlooptijd (-) Per saldo voordelig effect (-)

€

-666.762 €

-3.361.343 €

-2.694.581

Per saldo voordelig effect (-)

€ € €

1.032.385 € 1.807.037 € 1.420.438 €

3.320.558 € 1.190.775 € 1.171.629 €

2.288.174 -616.262 -248.809

Parameter voor kostenstijging naar boven bijgesteld, begrote uitgaven vallen hoger uit en er is sprake van een gewijzigde fasering (+) Parameter voor opbrengstenstijging naar beneden bijgesteld (+) Per saldo minder rentelasten a.g.v. gewijzigde uitgaven en inkomsten en fasering (+)

Saldo eindwaarde

€

-20.976 €

-59.931 €

-38.955

Per saldo voordelig effect (-)

* Kostenstijging grondexploitatie 01.01.2023: ** Rente:

Index 2022 - 2023 + kostenstijging 2023 en verder Toegerekende rente 2022 + rentelasten 2023 en verder