Document · PDF

Nota reserves 2023 def (2)

Gemeenteraad 9 november 2023, gemeente OssBij agendapunt: Nota reserves 202326.553 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Woonwagens (742039) Beleidsdoel/noodzaak reserve We hebben bij de programmabegroting de reserve 'Brutering Woonwagens' aangepast naar deze reserve: 'Woonwagens'. De reserve brutering woonwagens is gevormd op basis van de Regeling afkoop geldelijke steun woonwagens en standplaatsen. We hebben daarvoor een afkoopsom van het rijk gekregen. Daarmee heeft het rijk de langlopende verplichtingen rondom kapitaallasten en onderhoud van woonwagens afgekocht. We hadden deze afkoopsom in deze reserve gestort. Voorheen hebben we de reserve ingezet om de kapitaallasten en onderhoudskosten van woonwagens en standplaatsen voor een deel af te dekken. Het bedrag is echter niet meer nodig voor de kapitaallasten en onderhoudskosten. Daarom willen we het bedrag reserveren voor woonwagens algemeen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De benodigde omvang is € 501.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2023

501

2024

501

2025

501

2026

501

2027

501

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen en/of onttrekkingen begroot. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Beheerkosten startersleningen (742022) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve gebruiken we om de beheerkosten van de startersleningen te betalen en de risico’s daarvan af te dekken. Verder storten we de bijdragen van de verkopers in deze reserve. De startersleningen zijn bedoeld om de (koop-)woningmarkt een impuls te geven. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 873.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

870

2024

870

2025

870

2026

870

2027

870

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 en verder We hebben geen stortingen of onttrekkingen geraamd. Onttrekkingen zijn afhankelijk van de hoogte van het totaalbedrag leningen op 31 december dit jaar. Onttrekkingen boeken we op het eind van het jaar op basis van de werkelijke kosten. Stortingen komen niet meer voor omdat de startersleningenregeling is gestopt. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Meekoppelkansen dijkversterking Maas (742040) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor het financieren van meekoppelkansen rondom de waterveiligheid van de Maas. Plannen voor de verbetering van de waterveiligheid van de Maas worden de komende jaren in integrale gebiedsopgaven voorbereid. Hiervoor hebben we ingestemd met een bestuursovereenkomst voor het koploperproject Ravenstein-Lith. Voor Oss zijn er belangrijke meekoppelkansen, zoals het verbeteren van de toegang tot de haven in het Burgemeester Delenkanaal tussen de Maas en de sluis bij Macharen. Daarnaast is het koploperproject een impuls voor de vrijetijdseconomie in de zone langs de Maas en ondersteunt het een strategie voor de bakenbomen. Met het beschikbaar stellen van deze middelen zullen andere projectpartners extra middelen inbrengen waardoor de opbrengsten van onze bijdrage naar verwachting sterk vermeerderd worden. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 2.600.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

1.800

400

2.200

2024

2.200

2025

2.200

400

2.600

2026

2.600

2027

2.600

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2022 en 2024 We stellen voor om voor de versterking van de dijk langs de Maas in 2023 en 2025 een bedrag van € 400.000 te storten in de reserve Meekoppelkansen dijkversterking Maas. Met partners versterken we de dijk langs de maas. Voor het traject Cuijk-Ravenstein storten we in 2023 een bedrag van € 400.000 in de reserve en voor het traject Lith-Bokhoven, dat later start, storten we in 2025 een bedrag van € 400.000 in de reserve. Voor onze gemeente is de dijkversterking langs de Maas letterlijk van levensbelang. Het versterken van de dijk biedt daarnaast ook kansen voor gebiedsontwikkelingen met natuur en recreatie. Voor het dijktraject Ravenstein-Lith (Meanderende Maas) is reeds € 1,8 miljoen beschikbaar gesteld in een reserve. Voor de andere twee dijktrajecten is het ook noodzakelijk om middelen te reserveren om de dijkversterking en de kansrijke gebiedsontwikkelingen voor onze gemeente mede te financieren. Op basis van de voorlopige begroting voor de dijktrajecten, is het voegen we tweemaal € 400.000 aan deze reserve. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Ontwikkeling Geffense plas (742043) Beleidsdoel/noodzaak reserve We zetten in op het realiseren van een hoogwaardig concentratiepunt voor recreatie van de Geffense Plas. We hebben de erfpacht beëindigd met de vorige uitbater en de opstallen overgenomen. We geven deze speerpuntlocatie opnieuw uit om nieuwe en betere recreatieve voorzieningen mogelijk te maken. We dekken de eenmalige kosten voor de vergoeding voor bedrijfsbeëindiging en bijkomende kosten uit de reserve. Voor de periode dat we als gemeente de opstal in eigendom hebben missen we erfpachtopbrengsten en berekenen we kapitaallasten over de opstallen. Ook deze dekken we uit deze reserve. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming bedraagt nihil. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

163

-163

2024

2025

2026

2027

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Afwaardering (restant) boekwaarde krediet Geffense Plas na verkoop opstallen:

€ 24.523

Kosten voor deskundigheid, planbegeleiding en projectleiding:

€ 116.471

Rente investeringskrediet:

€ 7.060

Gemiste erfpachtinkomsten:

€ 15.303

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Versterken gemeentelijke dienstverlening kwetsbare groepen (POK) (742052) Beleidsdoel/noodzaak reserve Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het kabinet voorstellen gedaan om de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel te verbeteren. Het kabinet stelt onder andere voor om de uitvoeringscapaciteit bij de overheid te versterken en extra ondersteuning te bieden aan mensen in kwetsbare posities. Dit is een gezamenlijke opdracht voor het rijk, de uitvoeringsorganisaties en de medeoverheden. Voor gemeenten is tot en met 2027 per jaar € 150 miljoen beschikbaar. De middelen hebben we ontvangen via de algemene uitkering. We zetten de middelen in op drie thema’s: 1.

Vakmanschapsontwikkeling bestaande uit vier actielijnen; boost geven aan de basistraining

Samenwerkwijze (SWW), ontwikkelen van en in pilot zetten van een verdiepende module SWW, werven van een opleidingscoördinator en het werven van een professioneel en geaccrediteerde intervisior binnen het sociaal domein. 2.

Rechtsbescherming bestaande uit drie stappen; verkenning wat nodig is, uitwerken plan van aanpak

en implementatie & uitvoering. 3.

Digitalisering bestaande uit drie actielijnen; digitale vindplaats, regiesysteem en datagedreven werken

en cultuur & structuur/vakmanschap. De middelen zijn in één keer beschikbaar gesteld, echter de uitvoering vindt gefaseerd over de jaren plaats. Hier maken we jaarlijks een bestedingsplan voor. Via de vorming van een aparte reserve blijven de gelden beschikbaar voor de realisatie van deze projecten. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming t/m 2027 is € 1.906.000. Het bestedingsplan vanaf 2024 gekoppeld aan het nieuwe beleidskader armoede en schulden 2024-2027 is hierin verwerkt. De overige bestedingsplannen vanaf het jaar 2024 zijn hierin nog niet verwerkt. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

930

421

-380

971

2024

971

407

-110

1.268

2025

1.268

412

-220

1.460

2026

1.460

443

-220

1.683

2027

1.683

443

-220

1.906

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 421.000 middelen 2023 versterken gemeentelijke dienstverlening

We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 100.000 voor vakmanschapsontwikkeling /deskundigheidsbevordering van de professionals in het sociaal domein en concern breed

€ 280.000 voor digitalisering

2024-2027 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 407.000 middelen 2024 versterken gemeentelijke dienstverlening

€ 412.000 middelen 2025 versterken gemeentelijke dienstverlening

€ 443.000 middelen 2026 versterken gemeentelijke dienstverlening

€ 443.000 middelen 2027 versterken gemeentelijke dienstverlening

We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 110.000 in 2024 voor rechtsbescherming - nieuw beleidskader armoede en schulden

€ 220.000 in 2025 t/m 2027 voor rechtsbescherming - nieuw beleidskader armoede en schulden

Bij de jaarrekening bekijken we steeds hoe de uitvoering van projecten is gegaan: hoe verhouden de werkelijke uitgaven zich tot het budget? Verschillen verrekenen we met de reserve. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Gemeentehuis toekomst bestendig (742057) Beleidsdoel/noodzaak reserve We staan voor een ambitieuze opgave om ons vastgoed te verduurzamen. Met vrijgevallen middelen vanuit de onderhoudsvoorzieningen is deze reserve Verduurzaming maatschappelijk vastgoed gevormd. We passen het gemeentehuis aan met het oog op hybride werken en het stimuleren van ontmoeten en samenwerking met collega's en externen. Daarnaast lossen we bestaande knelpunten op in het gebouw, zoals akoestiek en extra ruimte voor overleg met externen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De bestemmingsreserve gemeentehuis toekomstbestendig heeft een saldo van € 897.954. We storten een extra bedrag van € 1,6 miljoen. Een concreet plan met financiële onderbouwing voor de aanpassingen leggen we ter besluitvorming voor aan B&W. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

898

500

1.398

2024

1.398

230

1.628

2025

1.628

850

2.478

2026

2.478

2027

2.478

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023-2025 We storten in de jaren 2023-2025 een totaalbedrag van € 1,6 miljoen. Momenteel wordt een concreet plan opgesteld voor de verbouwing en aanpassingen van het gemeentehuis. Deze leggen we ter besluitvorming voor aan B&W. We zetten deze reserve volledig in ter dekking van de toekomstige verbouwing van het gemeentehuis en zullen de investeringskosten hier uit afdekken. W. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

ICT (742031) Beleidsdoel/noodzaak reserve Vanaf 2014 tot en met 2019 is de reserve ICT (voorheen: egalisatie automatisering / ICT gesloten circuit) alleen gebruikt voor vervangingsinvesteringen. Het gebruik van het ‘gesloten circuit’ is opgeheven. Dat betekent dat we vanaf 2020 begrotingsaanvragen voor investeringen doen waarbij prijsstijgingen en -dalingen direct ten laste/gunste komen van de exploitatie. De opgebouwde reserve is noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. Met ingang van 2020 hebben we de doelstellingen van de reserve geactualiseerd zodat deze aansluiten bij de huidige ontwikkelingen. Deze reserve zetten we als volgt in: -

Het opvangen van incidentele lasten én voor zover deze niet passen in de exploitatie. Denk aan technische afwaardering van hardware.

Frictiekosten als gevolg van onvoorzienbare gebeurtenissen.

Het financieren van innovatie, strategische ontwikkeling en -samenwerking.

Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 150.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

642

-443

230

2024

230

-181

2025

2026

2027

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Digitaal stelsel omgevingswet: € 102.831

Ontwikkelpad medewerkers ICT: € 85.000

Voorbereidingen cloud: € 57.145

Informatieveiligheid: € 52.000

Identity Accesmanagement: € 50.000

Proeftuin Office 365: € 45.000

Inrichting Identity Accesmanagement tool: € 40.000

Datadistributie beheer: € 10.740

We hebben de volgende stortingen begroot: -

Digitalisering postproces: € 30.000

2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Ontwikkelpad medewerkers ICT: € 57.953

Informatieveiligheid: € 52.000

Proeftuin Office 365: € 25.000

Identity Accesmanagement: € 16.400

Digitalisering postproces: € 30.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

WGA (742032) Beleidsdoel/noodzaak reserve Op 1 januari 2006 is de wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) ingegaan. Onderdeel van deze wet is de regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). De lasten voor de WGA mogen gelijk verdeeld worden tussen de werkgever en werknemer. Het college heeft in overleg met de Ondernemingsraad (OR) besloten om de kosten voor de werknemer te betalen door de vrije maandagmiddag van carnaval te laten vervallen. Dit komt neer op een bedrag van € 47.805. Als in een bepaald jaar dit bedrag niet nodig is voor de regeling (dat is afhankelijk van het aantal aanmeldingen in een jaar) blijven de middelen wel beschikbaar voor de WGA. Het gaat hierbij namelijk om een zogenaamde gesloten exploitatie. Dat betekent dat we restantgelden direct in de reserve storten. Daarnaast storten we vanaf 2016 eventuele overschotten op het arbeidsvoorwaardenbudget van de OR in deze reserve. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang is € 213.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

240

2024

240

2025

240

2026

240

2027

240

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen of onttrekkingen begroot. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Reserve WW-lasten (742019) Beleidsdoel/noodzaak reserve Medewerkers betalen voor de reparatie-uitkering WW vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende werknemerspremie, om daarmee toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. De stortingen betreffen de begrote premies. Bij de jaarrekening storten we de werkelijk inhouden premie. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 291.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

150

185

2024

185

220

2025

220

255

2026

255

290

2027

290

325

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld Stortingen: We storten jaarlijks € 35.000 in deze reserve. De duur dat een medewerker bij ontslag recht heeft op een WWuitkering is bij invoering van de WWZ (Wet Werk en Zekerheid) per 1 januari 2016 verkort. In fases wordt de WW teruggebracht van maximaal 3 jaar en 2 maanden naar 2 jaar. In de cao-bespreking 2016-2017 voor de CAR-UWO is voor de medewerkers van de gemeente geregeld dat deze verkorte WW-duur wordt gerepareerd. Voor de kosten van deze WW-reparatie wordt echter vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende werknemerspremie geheven van 0,1%. Deze wordt ingehouden op het salaris. Deze premie storten we in deze reserve. Het gaat om een bedrag van € 35.000 per jaar. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Organisatie ontwikkelingen (742033) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve doelmatigheid is bedoeld voor: -

Het egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie

Het egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banenafspraken

Het afdekken van de kosten van organisatieontwikkelingen

Egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie De afgelopen jaren hebben we als organisatie een totale taakstelling van € 6,2 miljoen gekregen. De taakstelling op de bedrijfsvoering is in 2020 gerealiseerd. Deze taakstelling is door een aantal doelmatigheidsmaatregelen gerealiseerd (sporenbeleid, kerntakendiscussie en SLIM). De opgelegde taakstellingen lopen niet helemaal gelijk met de realisatie. De reserve doelmatigheid vangt deze financiële schommelingen op. Egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banengelden De regeling van het generatiepact is per 2 januari 2022 opgeheven. Dit betekent dat vanaf die datum er geen inkomsten meer zijn van de deelnemers van het generatiepact. Deze inkomsten werden ingezet om de tijdelijke functies voor de jongeren instromers te betalen. De huidige instromers worden voor de jaren 2022 en 2023 uit deze reserve betaald. De opzet is om in die periode de instromers op een reguliere functie te laten instromen. Daarnaast hebben we onze verantwoordelijkheid voor de Banenafspraak. We proberen de Banenafspraak uit onze reguliere middelen af te dekken. Als de reguliere middelen niet voldoende zijn vormt deze reserve de achtervang. Eenmalige kosten procesoptimalisaties Voor een toekomstbestendige organisatie is fors geïnvesteerd in procesoptimalisatie en extra formatie ICT.

Deze structurele kosten willen we betalen door de komende te besparen op de bedrijfsvoeringsafdelingen. Om deze besparing binnen de organisatie te realiseren is een bedrag van € 1 miljoen in deze reserve gestort. Dit bedrag is in de Programmabegroting 2020-2023 beschikbaar gesteld. In de Programmabegroting 2022-2025 is dit bedrag in het jaar 2022 aangevuld met € 380.000 voor de digitaliseringsoperatie (projectleiderskosten). Dit bedrag wordt de komende jaren aangewend voor de eenmalige kosten van de procesoptimalisatie en digitaliseringsoperatie. De uitgaven op dit gebied wordt de komende jaren uit deze reserve betaald. Afdekking kosten RVU regeling + tijdelijke financiering directeur Bedrijfsvoering & Dienstverlening In de CAO 2023 is een afspraak opgenomen over vervroegd uittreden en een recht op een RVU regeling (bij 43 ABP- jaren en 10 jaar in dienst bij gemeenten). In onze organisatie kunnen circa 30 collega’s hiervan gebruik maken. De kosten hiervan zijn € 24.000 per persoon. We ramen de kosten op circa € 700.000. De financiering van de directeur Bedrijfsvoering & Dienstverlening betalen we tijdelijk uit deze reserve. De organisatie heeft de opdracht om de komende jaren hiervoor structurele ruimte te zoeken met deze reserve als achtervang. Mocht dit niet lukken dan wordt pas later structureel budget hiervoor vrijgemaakt in de komende programmabegrotingen.

Achtervang voor inhuur incidentele formatieknelpunten We zien door de krappe arbeidsmarkt dat we onze vacatures niet (tijdig) kunnen invullen. We willen deze incidentele financiële ruimte inzetten voor incidentele formatieknelpunten, achterstanden weg werken en inzet voor de bijdragen om onze speerpunten uit onze organisatievisie te realiseren. Deze incidentele ruimte wordt jaarlijks berekend en aan de directeuren beschikbaar gesteld. Indien onverhoopt mocht blijken dat bij de jaarrekening op onze totale salarispost een overschrijding ontstaat dan zal deze overschrijding ten laste van deze reserve worden gebracht. Deze reserve dient dus bij de jaarrekening als achtervang. Voor het jaar 2023 is het bedrag berekend op € 1,3 miljoen. Dit bedrag is dus in deze reserve geoormerkt om als achtervang voor de jaarrekening 2023 hiervoor te dienen.

Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De geraamde meerjarige middelen zijn noodzakelijk om de activiteiten te kunnen uitvoeren. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2023

4.229

-248

3.981

2024

3.981

-69

3.912

2025

3.912

-6

3.906

2026

3.906

2027

3.906

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 172.000 kosten generatiegelden

€ 29.000 kosten bovenformatieven

€ 22.000 project portfoliomanagement ICT

€ 22.000 doorontwikkeling projectmatig werken

Een aantal onttrekkingen die in het beleidsdoel zijn omschreven zijn vooralsnog niet geraamd omdat we hiervoor niet de juiste bedragen weten. 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 18.000 kosten bovenformatieven

€ 13.000 kosten projectleider post

€ 38.000 facilitator digitale innovatie en procesadviseur

Een aantal onttrekkingen die in het beleidsdoel zijn omschreven zijn vooralsnog niet geraamd omdat we hiervoor niet de juiste bedragen weten. 2025 We hebben voor het jaar 2025 een bedrag van € 6.000 opgenomen voor de kosten van bovenformatieven. Een aantal onttrekkingen die in het beleidsdoel zijn omschreven zijn vooralsnog niet geraamd omdat we hiervoor niet de juiste bedragen weten. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Wachtgeld wethouders (742034) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen van de huidige wethouders op te kunnen vangen. Na een wethouderschap ontvangt een wethouder een ontslaguitkering, tenzij de pensioengerechtigde leeftijd is bereikt. Dat is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). Voor de voormalige wethouders hebben we een voorziening wachtgeld wethouders. Indien de voorziening wachtgeld wethouders te hoog (door het vinden van een (nieuwe) baan) of te laag is dan vindt verrekening met deze reserve plaats voor zover deze toereikend is. Ter egalisatie van kosten wordt jaarlijks € 102.898 gestort in deze reserve. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De noodzakelijke omvang van de reserve is onder andere afhankelijk van het wel of niet vinden van een nieuwe baan. Dat is vooraf moeilijk of niet in te schatten. Als een wethouder nieuwe (andere) inkomsten heeft dan worden deze met de wachtgelduitkering verrekend. De systematiek is dat het meerdere verrekend wordt als de som van de nieuwe inkomsten en de wachtgeld uitkering hoger is dan het laatst genoten salaris. Als compensatie voor de onzekere toekomstige wachtgeldverplichtingen storten we jaarlijks een bedrag van € 102.898 in deze reserve. De toereikendheid van dit bedrag is afhankelijk van de op te treden wethouderswisselingen.

De maximale wachtgeldverplichting voor de huidige vijf wethouders is afgerond € 1,1 miljoen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

103

-38

2024

103

193

2025

193

103

296

2026

296

103

399

2027

399

103

502

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 tot met 2027 We hebben de volgende stortingen begroot: Zoals hiervoor is aangegeven storten we jaarlijks € 102.898 in de reserve wachtgeld wethouders. Dit voor eventuele toekomstige wachtgeldverplichtingen. In 2023 wordt € 38.000 vanuit de reserve wachtgeld wethouders gehaald en gestort in de voorziening wachtgeld wethouders. Deze overheveling is noodzakelijk doordat een wethouder medio 2023 is gestopt. Zit er voldoende geld in de reserve?

vooraf niet te zeggen is afhankelijk van het aantal

wethouderswisselingen Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Dienstverlening (742036) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het programma dienstverlening richt zich met name op het uitzetten van een gezamenlijke koers naar betrouwbare, toegankelijke, inclusieve omnichannel dienstverlening aan inwoners, ondernemers en andere belanghebbenden. We richten ons op het neerzetten van 4 speerpunten: 1.

Het bedienen van de verschillende dienstverleningskanalen (omnichannelstrategie) met actuele en gelijke informatie. Dit betekent dat de medewerkers van het publiekscentrum moeten worden omgeschoold naar omnichannel dienstverleners. Ook moet er een nieuw telefoniesysteem worden aanbesteed, omdat het huidige contract afloopt. Tot op heden is de website projectmatig tot stand gekomen en beheerd. Het is belangrijk om dit als taak continu op te nemen, te financieren en te beleggen bij dienstverlening.

Dienstverlening moet gestuurd worden en worden gemonitord. Daarvoor moeten organisatie brede servicenormen worden opgesteld en gemeten. Het is de bedoeling, dat we een dashboard ontwikkelen om de stand van zaken van onze prestaties weer te geven.

Medewerkers moeten zich bewust zijn van hun aandeel in de keten van processen en in de dienstverlening aan de inwoners: er moet worden geïnvesteerd in opleiding en ontwikkeling.

Er moet een dienstverlening digitaliseringsagenda komen en dienstverlening moet betrokken worden bij de ontwikkeling van processen en digitaliseringsproducten. Om dit te realiseren is het nodig dat processen en organisatie worden aangepast, gestandaardiseerd en geüniformeerd.

Voorheen werd deze reserve gebruikt voor het programma e-dienstverlening. Dat programma heeft volgens planning een groot deel van de projecten opgeleverd. Daarom zijn we bezig om het programma anders te organiseren. Dat houdt in dat we de digitale transformatie breder en in samenwerking met de organisatie gaan vormgeven. We gaan de digitalisering verder verbeteren met behulp van vergaande procesoptimalisatie en ondersteuning vanuit ICT. Dat betekent dat we de resterende budgetten van het programma e-dienstverlening op basis van projectplannen zoveel mogelijk direct toewijzen aan proceseigenaren. Regie op resultaten ligt niet meer bij het programma maar in de lijnorganisatie. We hebben deze reserve daarom hernoemd van E-dienstverlening naar Dienstverlening. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang van het einde van de meerjarenraming is € 122.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2023

-30

2024

122

2025

122

2026

122

2027

122

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We onttrekken in 2023 een bedrag van € 30.000 voor digitalisering van het postproces. Hiermee zijn alle verplichtingen van het programma e-dienstverlening voldaan en kan het restant van de reserve worden ingezet voor het nieuwe programma dienstverlening. 2024 We storten in 2024 een bedrag van € 75.000 in de reserve voor het programma Dienstverlening. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Adviezen fiscaal gebied (742037) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bedoeld voor het inschakelen van specialistische kennis op het gebied van fiscaliteit. Daarbij hoort ook de doorontwikkeling van horizontaal toezicht met de belastingdienst. Daarnaast is besloten om het beleidsdoel van deze reserve te verbreden. Deze reserve wordt ingezet voor financiële en fiscale adviezen (ook gekoppeld aan de implementatie en doorontwikkeling van het financiële pakket). Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Niet van toepassing. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

163

-20

143

2024

143

-20

123

2025

123

-20

103

2026

103

2027

103

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben de volgende stortingen begroot: -

Geen

We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Reguliere onttrekking. Afhankelijk van de werkelijke kosten in 2023 worden de werkelijk onttrekking hierop aangepast

2024 We hebben de volgende stortingen begroot: -

Geen

We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Reguliere onttrekking. Afhankelijk van de werkelijke kosten in 2024 worden de werkelijk onttrekking hierop aangepast

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Vennootschapsbelasting (742044) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve was bedoeld voor de te verrekenen vennootschapsbelasting. De gedachte was om te verrekenbare verliezen te storten in deze reserve en op het moment dat we daadwerkelijk vennootschapsbelasting moeten betalen dat we dan dit geld uit de reserve zouden halen. De praktijk werkt echter zo niet. Te verrekenen verliezen worden extracomptabel door de belastingdienst bijgehouden en zij verreken dit later zelf bij VPB aangiften. Dit betekent dat deze reserve niet meer nodig is en dus kan worden opgeheven. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De omvang moet voldoende zijn om de toekomstige kosten aan vennootschapsbelasting te dekken. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

2024

2025

2026

2027

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen en/of onttrekkingen begroot. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

ja, zodra er daadwerkelijk een vennootschapsbelastinglast ontstaat

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Egalisatie renteomslag (742041) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om eventuele renteschommelingen van de kasgelden voor een periode van 3 jaar op te kunnen vangen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Bij het instellen van de reserve hebben we de norm op 3% van de kasgeldnorm bepaald. De kasgeldnorm stijgt jaarlijks omdat deze is gekoppeld een het totaal van de begroting. We zien echter dat het renterisico niet stijgt, dus vinden we het niet nodig om een hogere reserve te hebben om het risico af te dekken. Daarom wordt voorgesteld om de norm aan te passen naar 2% van de kasgeldnorm. De kasgeldnorm was op basis van jaarrekening 2020 ongeveer € 29,7 miljoen. De omvang voor 1 jaar is dan afgerond € 600.000, voor 3 jaar afgerond ruim € 1,8 miljoen. Bij de huidige lage rentestand is het effect van eventuele renteschommelingen overigens beperkt. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2023

1.950

2024

1.950

2025

1.950

2026

1.950

2027

1.950

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen en/of onttrekkingen begroot. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Budgetoverheveling (742001) Beleidsdoel/noodzaak reserve Bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 heeft de gemeenteraad besloten dat een aantal budgetten gereserveerd moeten worden om niet uitgevoerde activiteiten in 2021 alsnog uit te kunnen voeren. De budgetten hiervoor hebben we in deze reserve gestort en in 2022 ook onttrokken. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming N.v.t. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

5.528

-5.460

2024

-25

2025

2026

2027

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2023 We hebben vanuit de jaarrekening 2022 een bedrag van € 5,4 miljoen gestort in deze reserve. We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 5,4 miljoen vanuit de jaarrekening 2022

€ 61.000 voor het dashboard sociaal domein (vanuit de jaarrekening 2021)

2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 25.000 voor het versterken van het aanbod dementie (vanuit de jaarrekening 2022)

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

Reserves dekking afschrijvingslasten Beleidsdoel/noodzaak reserve Dit is een overzicht van alle reserves die het doel hebben om de kapitaallasten (rente en afschrijving) van bijbehorende investeringen af te dekken. In de bijlage van de nota reserves is een detailoverzicht per reserve opgenomen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De omvang van de reserves is afgestemd op de toekomstige kapitaallasten van de bijbehorende investeringen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2023

12.736

3.109

-815

15.030

2024

15.030

1.528

-536

16.022

2025

16.022

440

-646

15.816

2026

15.816

-646

15.170

2027

15.170

-646

14.523

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld Dit betreft de volgende reserves: -

743003 Reserve De Bolster horizonschool

743004 Reserve Brede school Lith

743005 Reserve Nieuwbouw school Geffen

743006 Reserve rnb Sportcomplex Herpinia

743007 Reserve Kleedaccommodatie Amstelhoef

743008 Reserve Sportpark de Akkeren

743009 Reserve Kunstgrasveld Talentencampus

743010 Reserve MOSA'14

743011 Reserve Revitalisering Koppelsteeg

743012 Reserve Rusheuvel non-infill

743013 Reserve Openbare ruimte Centrum

743014 Reserve Nieuwbouw hertenkamp

743015 Reserve Bouwk aanpass MJC stadsarch

743016 Reserve Kapitaallasten MIPMO

743017 Reserve Kapitaallasten bomen

743018 Reserve VRI projecten 2017

743019 Reserve Parkeergarage

743020 Reserve Fietsenstallingen

743021 Reserve Ontmoeten Ussen

743022 Reserve Op. ruimte Centrum ontsl. fase 1

743023 Reserve Op. ruimte Centrum Bram vd Berghstr.

743025 Reserve Stadssportpark TBL

743026 Reserve Vergroenen Stadspark

743027 Reserve Dynamische Afsluiting

743028 Reserve Warenhuis

Met de onttrekkingen dekken we de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de bijbehorende investeringen af. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Bijlage 1 – Overzicht reserves OVERZICHT RESERVES 2023-2027 X € 1.000

ALGEMENE RESERVES 740001 Algemene vrije reserve 740002 Algemene reserve risico's grondbedrijf TOTAAL ALGEMENE RESERVES

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST 741001 Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas 741002 Deposito BNG inzake opheffing HNG 743001 Gemeentehuis TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

Saldo 31-12-2022

Rente

Onttrekking

Saldo 31-12-2023

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2024

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2025

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2026

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2027

43.357 3.680

650 40

1 7.916

-4.605 -10.649

39.403 987

591 12

242 2.423

-17.979 -1.293

22.257 2.129

334 25

267 889

-200 -279

22.658 2.765

340 53

0 506

0 -320

22.998 3.003

345 57

0 858

0 -260

23.343 3.658

47.036

690

7.917

-15.254

40.390

603

2.665

-19.271

24.387

359

1.156

-479

25.423

392

507

-320

26.001

402

857

-260

27.000

11.605 757 9.275

174 11 139

0 0 0

-1.589 -184 -651

10.190 585 8.763

153 9 131

0 0 0

-1.479 -160 -593

8.864 434 8.301

133 7 125

0 0 0

-1.369 -136 -578

7.628 304 7.848

114 5 118

0 0 0

-1.259 -112 -563

6.484 197 7.403

97 3 111

0 0 0

-1.154 -88 -548

5.427 112 6.967

21.636

325

-2.423

19.538

293

-1

-2.231

17.599

264

-2.082

15.781

237

-1.933

14.084

211

-1.789

12.506

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 7.500 9.700 0 463 715 300 0 0 0 0 0 0 0 500 5 0 0 3.800 250 1.307 845 0 470 0 0 0 0 0 6.271 281 0 0 0 0 400 0 421 500 30 0 35 0 103 0 0 0 0 444 0

0 -2.863 -700 -26 -1.303 -2.479 0 -759 0 0 -2.800 -36 -968 -28 -40 -140 0 -1.014 0 -191 -1.100 -427 0 -1.705 -214 -38 -115 -21 0 0 0 0 -1.234 0 0 0 -163 -380 0 -443 0 0 -248 -38 -30 -20 0 0 -152 -5.460

61 27.613 14.379 80 2.158 1.293 1.200 3.070 57 8.812 1.014 981 1.438 1.319 460 300 225 512 7.556 802 7.005 4.233 1.734 9.804 461 73 369 5.686 10.000 9.779 618 228 483 501 870 2.200 0 971 1.398 230 240 185 3.981 90 47 143 0 1.950 1.225 68

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 8.300 0 0 12 300 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 0 0 0 0 0 0 11.540 0 0 0 0 5.000 4.338 7.912 0 0 0 0 0 0 407 230 0 0 35 0 103 75 0 0 0 0 0

0 -5.000 -525 -26 -435 -550 0 -14 0 0 0 -92 -600 -58 -160 -150 0 -358 0 -691 -172 -1.555 0 -100 -18 -38 -15 -21 0 0 -350 0 -241 0 0 0 0 -110 0 -181 0 0 -69 0 0 -20 0 0 0 -25

61 22.613 22.154 54 1.723 756 1.500 3.056 57 8.812 1.014 889 839 1.261 800 150 225 154 7.556 111 6.833 2.679 1.734 21.244 443 35 354 5.665 15.000 14.117 8.179 228 242 501 870 2.200 0 1.268 1.628 48 240 220 3.912 193 122 123 0 1.950 1.225 43

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 0 0 0 0 0 0 8.470 0 0 0 0 5.000 811 940 0 0 0 0 400 0 412 850 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0

0 -5.000 -225 -26 -109 -253 0 0 0 0 0 -92 -399 -58 0 -85 0 0 0 0 0 0 0 0 -37 -35 0 -21 0 0 -350 0 0 0 0 0 0 -220 0 0 0 0 -6 0 0 -20 0 0 0 0

61 17.613 21.929 28 1.614 515 1.500 3.056 57 8.812 1.014 796 439 1.202 1.300 65 225 154 7.556 111 6.833 2.679 1.734 29.714 406 0 354 5.644 20.000 14.929 8.769 228 242 501 870 2.600 0 1.460 2.478 48 240 255 3.906 296 122 103 0 1.950 1.225 43

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.470 0 0 0 0 0 574 970 0 0 0 0 0 0 443 0 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0

0 -5.000 -25 -26 -109 -150 0 0 0 0 0 -92 -201 -8 0 -35 0 0 0 0 0 0 0 0 -104 0 0 -21 0 0 -350 0 0 0 0 0 0 -220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

61 12.613 21.904 2 1.505 377 1.500 3.056 57 8.812 1.014 704 238 1.194 1.300 30 225 154 7.556 111 6.833 2.679 1.734 31.184 302 0 354 5.623 20.000 15.502 9.389 228 242 501 870 2.600 0 1.683 2.478 48 240 290 3.906 399 122 103 0 1.950 1.225 43

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 470 0 0 0 0 0 556 1.277 0 0 0 0 0 0 443 0 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0

0 -5.000 -25 -2 -109 0 0 0 0 0 0 -92 12 0 0 -24 0 0 0 0 0 0 0 0 -101 0 0 -21 0 0 -350 0 0 0 0 0 0 -220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

61 7.613 21.879 0 1.396 390 1.500 3.056 57 8.812 1.014 611 250 1.194 1.300 5 225 154 7.556 111 6.833 2.679 1.734 31.654 201 0 354 5.602 20.000 16.058 10.316 228 242 501 870 2.600 0 1.906 2.478 48 240 325 3.906 502 122 103 0 1.950 1.225 43

34.340

-25.137

137.901

38.752

-11.573

165.080

17.534

-6.937

175.677

3.606

-6.342

172.942

2.896

-5.933

169.904

BESTEMMINGSRESERVES 742002 Wonen, welzijn en zorg 61 742003 Beschermd wonen 22.977 742053 Opvang Vluchtelingen 5.379 743002 Huisvestingskosten schoolgebouwen 106 742038 Bestaanszekerheid 2.999 742005 Integraal Voorzieningenbeleid 3.058 742050 Lievekamp 900 742056 Verduurzaming maatschappelijk vastgoed 3.829 742006 C arnavalsloodsen 57 742011 Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) 8.812 742049 Baggeren Haven 3.814 742008 Egalisatie rioolbeheer 1.017 742015 Afvalstoffenheffing 2.406 742017 Groenfonds landelijk gebied 1.347 742054 Klimaatadaptatie 0 742018 Bodemsanering 434 742026 Ontwikkeling windpark (Elzenburg-De Geer) 225 742020 Investeringsfonds duurzaamheid 1.526 742029 Quick wins binnenhavens 3.756 742028 Economie 742 742024 Walkwartier en omgeving 6.798 742025 Investeringsfonds Stadshart Oss 3.816 742030 Heesch-West 1.734 742010 Mobiliteit 11.039 742009 Parkeren 675 742012 Openbare verlichting 111 742016 Geluid 484 742027 Strategische aankopen grondbedrijf 5.707 742046 Binnenstedelijke transformaties 10.000 742047 Bovenwijkse voorzieningen 3.508 742048 Verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving 336 742021 Volkshuisvesting 228 742045 Omgevingswet 1.716 742039 Brutering woonwagens 501 742022 Beheerkosten startersleningen 870 742040 Meekoppelkansen dijkversterking Maas 1.800 742043 Ontwikkeling Geffense plas 163 742052 Reserve versterken gemeentelijke dienstverlening kwetsbare

groepen 930(POK) 742057 Gemeentehuis toekomst bestendig 898 742031 Egalisatie automatisering 642 742032 WGA 240 742019 Reserve WW-lasten 150 742033 Organisatie-ontwikkelingen 4.229 742034 Wachtgeld wethouders 26 742036 Dienstverlening 77 742037 Adviezen fiscaal gebied 163 742044 Vennootschapsbelasting 0 742041 Egalisatie renteomslag 1.950 742058 Dak en thuisloosheid 933 742001 Budgetoverheveling 5.528 TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

Storting

128.698

OVERZICHT RESERVES 2023-2027 X € 1.000

Saldo 31-12-2022

Rente

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN 743003 De Bolster Horizonschool 743004 Brede school centrum Lith 743005 Nieuwbouw school Geffen 743006 RNB/Sportcomplex Herpinia 743007 Kleedaccommodatie Amstelhoef 743008 Sportpark de Akkeren 743009 Kunstgrasveld Talentencampus 743010 Kleedaccommodatie MOSA'14 743011 Revitalisering Koppelsteeg 743012 Rusheuvel 743013 Investeringen openbare ruimte centrum 743014 Nieuwbouw hertenkamp 743015 Bouwkundige aanpassingen Museum Jan C unen 743016 Kapitaallasten investeringen mobiliteit 743017 Kapitaallasten bomen 743018 Projecten VRI 2017 743019 Parkeergarage 743020 Fietsenstallingen 743021 Bestemm res Ontmoeten Ussen 743022 Reserve Op. ruimte C entrum ontsl. fase 1 743023 Reserve Op. ruimte C entrum Bram vd Berghstr. 743025 Reserve Stadssportpark TBL 743026 Reserve Vergroenen Stadspark 743027 Reserve Dynamische Afsluiting 743028 Reserve Warenhuis 743029 Reserve ONK accommodatie ontmoeten en sport

663 2.822 710 18 834 390 598 298 255 112 1.710 39 823 698 994 698 775 45 253 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

12.736

TOTAAL RESERVES

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2023

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2024

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2025

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2026

0 1.710 0 0 0 0 0 0 0 0 255 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 88 0 0 1.055 1.507

-29 -134 -26 -17 -25 -24 -54 -7 -12 -12 0 -3 -23 -23 -17 -54 -25 -7 -262 -20 -10 0 -17 -23 0 0

634 4.398 684 1 809 366 544 291 243 100 1.965 35 800 675 977 645 751 38 -9 -20 -10 88 -17 -23 1.055 1.507

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 707 0 0 820 0

-29 -135 -26 0 -25 -24 -54 -7 -12 -12 -10 -3 -21 -23 -17 -49 -25 -7 0 -16 -10 0 -17 -23 0 0

605 4.263 658 1 783 343 490 284 231 87 1.955 32 779 651 961 595 726 31 -9 -36 -20 796 -33 -46 1.876 1.507

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 440 0

-29 -135 -26 0 -25 -24 -54 -7 -12 -12 -10 -3 -21 -23 -17 -49 -25 -7 0 -16 -10 -53 -17 -23 -58 -38

576 4.129 632 1 758 319 435 276 219 75 1.945 29 758 628 944 546 701 24 -9 -52 -30 743 -50 -69 2.258 1.469

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-29 -135 -26 0 -25 -24 -54 -7 -12 -12 -10 -3 -21 -23 -17 -49 -25 -7 0 -16 -10 -53 -17 -23 -58 -38

548 3.994 606 1 732 296 381 269 207 63 1.935 26 737 604 928 496 676 17 -9 -68 -40 690 -67 -92 2.200 1.432

4.616

-824

16.527

1.528

-545

17.510

440

-694

17.256

-694

210.106 1.015

46.874

-43.638

214.357

896

42.944

-33.621

224.576

623

19.130

-10.192

234.137

629

4.113

-9.289

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2027

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-29 -135 -26 0 -25 -24 -54 -7 -12 -12 -10 -3 -21 -23 -17 -49 -25 -7 0 -16 -10 -53 -17 -23 -58 -38

519 3.859 579 1 707 272 326 262 195 51 1.926 23 716 581 911 447 651 11 -9 -84 -50 637 -83 -115 2.142 1.394

16.562

-694

15.868

229.589

613

3.753

-8.677

225.279

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=7d67a9eb-ca55-4b3f-ac5f-4266b2b41a6d