Nota reserves 2021.DOCX
Tekst van het document
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
74
Organisatie ontwikkelingen (72145) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve doelmatigheid is bedoeld voor: -
het egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie
-
het afdekken van de frictiekosten personeel en bovenformatieven
-
het egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banenafspraken
-
het afdekken van de kosten van organisatieontwikkelingen
Egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie De afgelopen jaren hebben we als organisatie een totale taakstelling van € 6,2 miljoen gekregen. De taakstelling op de bedrijfsvoering is in 2020 gerealiseerd. Deze taakstelling is door een aantal doelmatigheidsmaatregelen gerealiseerd (sporenbeleid, kerntakendiscussie en SLIM). De opgelegde taakstellingen lopen niet helemaal gelijk met de realisatie. De reserve doelmatigheid vangt deze financiële schommelingen op. Frictiekosten personeel en bovenformatieven De formatiereducties als gevolg van deze doelmatigheidsoperatie leiden tot incidentele personele frictiekosten. De grootste personele frictiekosten zijn een gevolg van de verzelfstandiging van Museum Jan Cunen en het onderbrengen van het Stadsarchief bij de bibliotheek. Egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banengelden De regeling van het generatiepact wordt per 2 januari 2022 opgeheven. Dit betekent dat vanaf die datum er geen inkomsten meer zijn van de deelnemers van het generatiepact. Deze inkomsten werden ingezet om de tijdelijke functies voor de jongeren instromers te betalen. De huidige instromers worden voor de jaren 2022 en 2023 uit deze reserve betaald. De opzet is om in die periode de instromers op een reguliere functie te laten instromen.
Daarnaast hebben we onze verantwoordelijkheid voor de Banenafspraak. We proberen de Banenafspraak uit onze reguliere middelen af te dekken. Als de reguliere middelen niet voldoende zijn vormt deze reserve de achtervang. Toekomstbestendige organisatie Voor een toekomstbestendige organisatie gaan we fors investeren in procesoptimalisatie en extra formatie ICT. Deze structurele kosten willen we betalen door de komende te besparen op de bedrijfsvoeringsafdelingen. Om deze besparing binnen de organisatie te realiseren is een bedrag van € 1 miljoen in deze reserve gestort. Dit bedrag is in de Programmabegroting 2020-2023 beschikbaar gesteld. In de Programmabegroting 2022-2025 is dit bedrag in het jaar 2022 aangevuld met € 380.000 voor de digitaliseringsoperatie (projectleiderskosten). Dit bedrag wordt de komende jaren aangewend voor de eenmalige kosten van de procesoptimalisatie en digitaliseringsoperatie. De uitgaven op dit gebied wordt de komende jaren uit deze reserve onttrokken.
Organisatieontwikkelingen -
Om onze processen digitaal en efficiënt in te richten investeren we komende jaren extra. De extra kosten worden uit deze reserve betaald.
-
Door de digitale ontwikkelingen kunnen de processen bij het team Documentaire Informatievoorziening (DIV) efficiënter worden ingericht. Met ingang van 2022 kan de formatie worden verminderd. De besparing wordt ingezet om de toenemende noodzakelijke investeringen in technisch en functioneel beheer bij afd. ICT te betalen.
-
Het omvormen van afd. DIV leidt tot en met 2024 tot incidentele overschotten en tekorten bij de post salarissen/stelpost formatie. Deze worden met deze reserve geëgaliseerd.
75
-
Voor de basis op orde/versnelling woningbouw en de ontwikkeling van de strategische slagkracht is in de Programmabegroting 2021-2024 structureel geld beschikbaar gesteld. In 2021 is een eerste aanvang gemaakt om een structurele invulling te geven aan de basis op orde en de strategische slagkracht. Het bedrag zal naar alle waarschijnlijkheid niet volledig in 2021 worden besteed. Het restantbedrag wordt in deze reserve gestort om eenmalige formatieknelpunten in 2022 af te dekken.
Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De geraamde meerjarige middelen zijn noodzakelijk om de activiteiten te kunnen uitvoeren. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
1 januari
bijschrijven
Storting
Onttrekking
Saldo
2021
1.991
0
500
-807
1.684
2022
1.684
0
380
-777
1.287
2023
1.287
0
0
-763
524
2024
524
0
0
-349
174
2025
174
0
0
-124
50
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld
Storting 2021 In de Programmabegroting 2020-2023 is een incidenteel bedrag van € 1 miljoen voor een "toekomstige bestendige organisatie" beschikbaar gesteld. Hiervoor is een bedrag van € 500.000 gestort in 2020 en een bedrag van € 500.000 in 2021. In de Programmabegroting 2022-2025 is een storting van € 380.000 verricht voor het jaar 2022. Deze is bestemd voor de digitaliseringsoperatie. Onttrekkingen 2021 en verder De geraamde onttrekkingen in 2021 en volgende jaren worden ingezet voor de egalisatie van de taakstelling doelmatigheid, frictiekosten personeel Museum Jan Cunen/Stadsarchief, kosten voor het generatiepact/banenafspraken, frictiekosten toekomstige bestendige organisatie en kosten voor organisatieontwikkelingen. De inzet van de reserve is cijfermatig over de jaren 2021 tot en met 2025 te verdelen in: a. Frictiekosten verzelfstandiging MJC € 676.000; b. Kosten generatiepact € 470.000; c. Kosten procesgericht werken € 55.000; d. Frictiekosten omvormen afd. DIV €329.000; d. Kosten banenafspraken, Brammer en Britters € 200.000; e. Frictiegelden toekomstige bestendige organisatie € 760.000; f. Digitaliseringsoperatie projectleiders € 380.000. Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
76
Wachtgeld wethouders (72211) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen van de huidige wethouders op te kunnen vangen. Na een wethouderschap ontvangt een wethouder een ontslaguitkering, tenzij de pensioengerechtigde leeftijd is bereikt. Dat is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). Voor de voormalige wethouders hebben we een voorziening wachtgeld wethouders. Indien de voorziening wachtgeld wethouders te hoog (door het vinden van een nieuwe baan) of te laag is dan vindt verrekening met deze reserve plaats voor zover deze toereikend is. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De noodzakelijke omvang van de reserve is o.a. afhankelijk van het wel of niet vinden van een nieuwe baan. Dat is vooraf moeilijk of niet in te schatten. Als de wethouder nieuwe (andere) en hogere inkomsten heeft dan worden deze met de wachtgelduitkering verrekend. De systematiek hiervoor is dat het meerdere verrekend wordt als de som van de nieuwe inkomsten en de uitkering hoger is dan het laatst genoten salaris. Als compensatie voor de onzekere toekomstige wachtgeldverplichtingen storten we jaarlijks een bedrag van € 103.000 in deze reserve. De toereikendheid van dit bedrag is afhankelijk van de op te treden wethouderswisselingen.
De maximale wachtgeldverplichting voor de huidige vijf wethouders is afgerond € 1,2 miljoen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
206
0
103
0
309
2022
309
0
103
0
412
2023
412
0
103
0
514
2024
514
0
103
0
617
2025
617
0
103
0
720
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Stortingen Voor de onzekere toekomstige wachtgeldverplichtingen van de huidige wethouders storten we jaarlijks een bedrag van € 103.000 in deze reserve. Als daadwerkelijk wachtgeldverplichtingen ontstaan dan zal deze reserve of een deel daarvan ingezet worden ten behoeve van de voorziening wachtgeld wethouders. Zit er voldoende geld in de reserve?
vooraf niet te zeggen is afhankelijk van het aantal
wethouderswisselingen Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
77
E-dienstverlening (72215) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve voor de uitvoering van het programma e-dienstverlening. Met een reserve kunnen we inspelen op de dynamiek van het programma. De wereld van de digitale dienstverlening is namelijk voortdurend in beweging. Dat maakt het lastig om ver vooruit te kijken. Dat betekent dat we vooral op hoofdlijnen in beeld kunnen brengen welke projecten we de komende jaren gaan uitvoeren. Aanpassingen zijn mogelijk, zowel in de projectenlijst als in het jaar waarin we projecten uitvoeren. Met de reserve kunnen we projectbudgetten waar nodig tussen de jaren verschuiven. Daarmee kunnen we de uitvoering van het programma waarborgen. Het programma e-dienstverlening heeft volgens planning een groot deel van de projecten opgeleverd. Daarom zijn we bezig om het programma anders te organiseren. Dat houdt in dat we de digitale transformatie breder en in samenwerking met de organisatie gaan vormgeven. We gaan de digitalisering verder verbeteren met behulp van vergaande procesoptimalisatie en ondersteuning vanuit ICT. Dat betekent dat we de resterende budgetten van het programma e-dienstverlening op basis van projectplannen zoveel mogelijk direct toewijzen aan proceseigenaren. Regie op resultaten ligt niet meer bij het programma maar in de lijnorganisatie.
Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Bij de jaarrekening bekijken we steeds hoe de uitvoering van het programma gegaan is: hoe verhouden de werkelijke uitgaven zich tot het budget? Verschillen verrekenen we met de reserve. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
136
0
0
-96
40
2022
40
0
0
-40
0
2023
0
0
0
0
0
2024
0
0
0
0
0
2025
0
0
0
0
0
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Onttrekkingen We hebben in 2020 zoveel mogelijk budgetten overgedragen naar proceseigenaren in de lijn. Er resteert nu nog € 136.000 in de reserve. Een deel van de projecten hebben we vanuit 2020 doorgeschoven naar 2021. Dat is een bewuste keuze zodat we niet doorbouwen op achterhaalde technologie. Met name de processen in een grotere en complexe keten hebben koppelingen tussen systemen nodig. De technologie daarvoor is nu volop in ontwikkeling. Dit wordt opgepakt onder regie van IT. De digitale dienstverlening is gebaat bij privacy by design. Daarom investeren we in 2021 in een algemene leermodule voor privacy (€ 10.680). Daarnaast is er in 2021 een aanpassing op het dienstverleningsconcept wat vraagt om herijking van het zaakgericht werken en modernisering van het zaaksysteem (€ 45.320). Dit project start in het derde kwartaal van 2021 en loopt volgens de huidige inschatting tot eind 2022 (verwachte uitgaven 2022 € 40.000). Verder doen we in 2021 een investering ten behoeve van het hybride werken (€ 40.000). Dat is voortgekomen uit COVID-19. Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
78
Adviezen fiscaal gebied (72170) Beleidsdoel/noodzaak reserve In de nota reserves 2011 is besloten de reserve BTW compensatiefonds op te heffen en het restantbedrag in deze reserve te storten. We moeten namelijk regelmatig specialisten inhuren voor fiscale vraagstukken. De kosten daarvan betalen we uit deze reserve. Voorgesteld wordt om het beleidsdoel van deze reserve te verbreden. Voorgesteld wordt om deze reserve in te zetten voor financiële en fiscale adviezen. Het financiële pakket moet opnieuw ingericht worden om toekomstbestendig te blijven. De noodzakelijke kosten willen we uit deze reserve betalen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Niet van toepassing. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
177
0
0
-95
82
2022
82
0
0
-20
62
2023
62
0
0
-20
42
2024
42
0
0
-20
22
2025
22
0
0
-20
2
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Onttrekkingen -
We onttrekken voor de jaren 2021 tot en met 2025 jaarlijks maximaal € 20.000 voor fiscale adviezen
-
We onttrekken in 2021 naar verwachting € 75.000 extra uit de reserve. Dit is nodig voor de implementatie van het nieuwe financiële pakket, waarbij we inzetten op verdergaande digitalisering en het zorgen dat de basis op orde blijft.
Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
79
Vennootschapsbelasting (72214) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor de te verrekenen vennootschapsbelasting. Vanaf 1 januari 2016 zijn we belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Op basis van de eerste berekeningen verwachten we pas na 2020 de eerste daadwerkelijke vennootschapsbelastinglast. In de jaren daarvoor zullen we fiscale winsten en verliezen hebben waarvan we de bijbehorende te betalen en te vorderen vennootschapsbelasting met elkaar kunnen verrekenen. Op basis van het BBV moeten we deze bedragen elk jaar wel als last of als baat in de jaarrekening verwerken. Die bedragen storten we in of onttrekken we uit deze reserve. Zodra de te betalen vennootschapsbelasting niet meer verrekend kan worden met de te vorderen vennootschapsbelasting vullen we de reserve aan vanuit de activiteiten waar de vennootschapsbelastinglast is veroorzaakt. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De omvang moet voldoende zijn om de toekomstige kosten aan vennootschapsbelasting te dekken. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
1 januari
bijschrijven
Storting
Onttrekking
Saldo
2021
0
0
0
0
0
2022
0
0
0
0
0
2023
0
0
0
0
0
2024
0
0
0
0
0
2025
0
0
0
0
0
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben nog geen mutaties geraamd. We moeten vennootschapsbelasting gaan betalen over het resultaat op activiteiten waarbij we fiscaal gezien een onderneming drijven. Dit zijn de activiteiten afval, parkeren en het grondbedrijf. De hoogte van de te betalen vennootschapsbelasting zal grotendeels bepaald worden door het grondbedrijf. In de toekomst verwerken we te betalen bedragen als onttrekking aan deze reserve. Te vorderen bedragen storten we in de reserve zodat deze beschikbaar blijven om toekomstige vennootschapsbelasting te verrekenen. Te betalen bedragen die door het grondbedrijf veroorzaakt worden dekken we af uit de algemene bedrijfsreserve van het grondbedrijf (ABR). Als er in de toekomst fiscale verliezen zijn storten we deze bedragen weer terug in de ABR. Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
ja, zodra er daadwerkelijk een vennootschapsbelastinglast ontstaat
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
80
Egalisatie renteomslag (71040) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om eventuele renteschommelingen van de kasgelden voor een periode van 3 jaar op te kunnen vangen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Bij het instellen van de reserve hebben we de norm op 3% van de kasgeldnorm bepaald. De kasgeldnorm stijgt jaarlijks omdat deze is gekoppeld een het totaal van de begroting. We zien echter dat het renterisico niet stijgt, dus vinden we het niet nodig om een hogere reserve te hebben om het risico af te dekken. Daarom wordt voorgesteld om de norm aan te passen naar 2% van de kasgeldnorm. De kasgeldnorm was op basis van jaarrekening 2020 ongeveer € 29,7 miljoen. De omvang voor 1 jaar is dan afgerond € 600.000, voor 3 jaar afgerond ruim € 1,8 miljoen. Bij de huidige lage rentestand is het effect van eventuele renteschommelingen overigens beperkt. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
1.950
0
0
0
1.950
2022
1.950
0
0
0
1.950
2023
1.950
0
0
0
1.950
2024
1.950
0
0
0
1.950
2025
1.950
0
0
0
1.950
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Gezien de huidige lage rentestand voorzien we op dit moment geen onttrekkingen uit de reserve. Dit vindt plas plaats als rente eventueel gaat stijgen. Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
81
Budgetoverheveling (71024) Beleidsdoel/noodzaak reserve Bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 heeft de gemeenteraad besloten dat een aantal budgetten gereserveerd moeten worden om niet uitgevoerde activiteiten in 2021 alsnog uit te kunnen voeren. De budgetten hiervoor hebben we in deze reserve gestort en in 2021 ook onttrokken. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming N.v.t. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
3.488
0
0
-3.457
31
2022
31
0
0
-31
0
2023
0
0
0
0
0
2024
0
0
0
0
0
2025
0
0
0
0
0
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Onttrekkingen De stand per 1 januari 2021 is conform het besluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2020. Om de vastgestelde activiteiten in 2021 uit te kunnen voeren hebben we het volledige bedrag in 2021 onttrokken. Eén post loopt door naar het jaar 2022. Dit betreft een bedrag van € 31.000 voor Project Aanpak jongeren met schulden (AJOSS). Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
82
RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN
83
Reserves dekking afschrijvingslasten Beleidsdoel/noodzaak reserve Dit is een overzicht van alle reserves die het doel hebben om de kapitaallasten (rente en afschrijving) van bijbehorende investeringen af te dekken. In de bijlage van de nota reserves is een detailoverzicht per reserve opgenomen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De omvang van de reserves is afgestemd op de toekomstige kapitaallasten van de bijbehorende investeringen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo
1 januari
bijschrijven
2021
12.755
140
334
-663
12.566
2022
12.566
138
330
-707
12.328
2023
12.328
136
1.710
-720
13.454
2024
13.454
148
0
-698
12.903
2025
12.903
142
0
-691
12.354
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld Dit betreft de volgende reserves:
72038
Huisvestingskosten schoolgebouwen
71095
De Bolster Horizonschool
79020
Brede school centrum Lith
72183
Nieuwbouw school Geffen
72074
RNB/Sportcomplex Herpinia
72144
Kleedaccommodatie Amstelhoef
79019
Sportpark de Akkeren
72135
Kunstgrasveld Talentencampus
72209
Nieuwbouw hertenkamp
72191
Bouwkundige aanpassingen Museum Jan Cunen
72219
Kapitaallasten investeringen mobiliteit
72220
Projecten VRI 2017
72127
Parkeergarage
72128
Fietsenstallingen
72216
Investeringen openbare ruimte centrum
72152
Revitalisering Koppelsteeg
72221
Kleedaccommodatie MOSA'14
72224
Rusheuvel
72228
Kapitaallasten bomen
72227
Bestemmingsreserve Ontmoeten Ussen
84
Met de onttrekkingen dekken we de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de bijbehorende investeringen af. De stortingen bestaan uit nieuw in de reserve gestorte gelden voor nieuwe investeringen. Dit betreft: In 2020 een storting van € 448.000 in de reserve Projecten VRI 2017. Deze storting was in 2019 al geraamd, maar doorgeschoven omdat projecten nog niet uitgevoerd waren. In 2020 een storting van € 322.000 in de reserve Investeringen openbare ruimte centrum. Dit bedrag is hierin gestort vanuit de reserve Walkartier en is bedoeld voor de kapitaallasten van project Bram van de Berghstraat. In 2020, 2021 en 2022 een bedrag van € 330.000 per jaar in de reserve Kapitaallasten Bomen zoals besloten bij de programmabegroting 2020-2023. In 2023 een bedrag van € 1.710.000 in de reserve Brede school Lith. Dit betreft de tweede bijdrage van het grondbedrijf in deze bestemmingsreserve, waarmee de reserve op peil is en de kapitaallasten volgens plan structureel zijn afgedekt.
Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
85
Gemeentehuis (71084) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om de kapitaallasten van de verbouwing van het gemeentehuis af te dekken. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Het bedrag van € 8.143.000 is volledig nodig voor de dekking van de kapitaallasten. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar
Saldo
Rente
1 januari
bijschrijven
Storting
Onttrekking
Saldo
2021
10.334
114
0
-663
9.785
2022
9.785
108
0
-657
9.235
2023
9.235
102
0
-651
8.686
2024
8.686
96
0
-593
8.189
2025
8.189
90
0
-593
7.686
31 december
Toelichting op het meerjarenbeeld We gebruiken de onttrekkingen om de kapitaallasten af te dekken. Zit er voldoende geld in de reserve?
ja
Moet de reserve aangevuld worden?
nee
Kan de reserve verlaagd worden?
nee
86
Bijlage 1 - Overzicht reserves OVERZICHT RESERVES 2021-2025 X € 1.000
Saldo 31-12-2020
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2021
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2022
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2023
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2025
ALGEMENE RESERVES 72003 Algemene vrije reserve 72095 Algemene reserve risico's grondbedrijf TOTAAL ALGEMENE RESERVES
24.576 24.257
369 262
0 8.735
-1.625 -9.317
23.319 23.937
350 278
0 3.896
0 -19.114
23.669 8.997
355 104
0 2.508
0 -1.860
24.024 9.750
360 113
0 953
0 -150
24.384 10.666
366 124
0 550
0 -147
24.750 11.193
48.833
631
8.735
-10.942
47.256
627
3.896
-19.114
32.666
459
2.508
-1.860
33.774
473
953
-150
35.051
489
550
-147
35.943
RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST 72137 Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas 72140 Deposito BNG inzake opheffing HNG TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST
14.695 1.168
220 18
0 0
-1.809 -236
13.107 950
197 14
0 0
-1.699 -208
11.605 757
174 11
0 0
-1.589 -184
10.190 585
153 9
0 0
-1.479 -160
8.864 434
133 7
0 0
-1.369 -136
7.628 305
15.864
238
0
-2.044
14.057
211
0
-1.906
12.362
185
0
-1.772
10.775
162
0
-1.638
9.298
139
0
-1.504
7.933
377 13.037 397 2.045 610 0 57 13 4.775 2.225 6.150 0 1.089 264 0 1.435 419 234 580 3.756 765 2.042 1.423 778 169 151 523 0 1.000 0 0 0 446 0 1.053 1.300 1.043 191 84 1.991 206 136 177 0 1.950 3.488 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 6.800 0 157 3.232 900 0 0 1.424 2.000 0 0 0 0 662 44 0 0 0 0 0 0 495 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 38 0 35 500 103 0 0 0 0 0 0 0
-291 -4.241 -125 -716 -601 0 0 -13 0 -476 -105 0 -389 0 0 -593 -10 -200 -410 0 -141 0 -374 -45 -28 -53 -110 0 -376 0 0 0 -141 0 -180 0 -717 0 0 -807 0 -96 -95 0 0 -3.457 0 0
86 15.596 272 1.486 3.241 900 57 0 6.198 3.749 6.045 0 699 264 662 887 409 34 170 3.756 625 2.042 1.544 733 141 98 413 0 624 0 0 0 305 0 873 1.800 364 191 119 1.684 309 40 82 0 1.950 31 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 12 0 0 0 600 650 0 1.500 0 0 150 0 0 0 900 0 0 0 495 0 0 350 0 0 5.100 10.000 3.281 132 0 1.129 0 0 0 0 35 380 103 0 0 0 0 0 0 500
0 -3.796 0 0 -1.051 0 0 0 -492 -945 -558 0 -204 0 0 -330 -82 -34 -900 0 -141 0 -334 -402 -28 0 0 0 0 0 0 0 0 -524 0 0 -346 0 0 -777 0 -40 -20 0 0 -31 0 -445
86 11.800 272 1.486 2.202 900 57 0 6.306 3.454 5.487 1.500 495 264 812 557 327 0 170 3.756 484 2.042 1.705 332 114 448 413 0 5.724 10.000 3.281 132 305 606 873 1.800 18 191 154 1.287 412 0 62 0 1.950 0 0 55
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 12 300 0 0 600 650 0 0 0 0 150 0 0 0 0 0 0 0 495 0 0 0 0 0 0 0 9.272 616 0 0 0 0 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0 0
0 -3.333 0 0 -733 0 0 0 -1.794 -1.335 0 0 -174 0 0 0 -115 0 0 0 -141 0 0 -332 -28 0 0 0 0 0 0 0 0 -606 0 0 0 0 0 -763 0 0 -20 0 0 0 0 -38
86 8.466 272 1.486 1.481 1.200 57 0 5.112 2.769 5.487 1.500 321 264 962 557 212 0 170 3.756 344 2.042 2.200 0 86 448 413 0 5.724 10.000 12.553 748 305 0 873 1.800 18 191 189 524 514 0 42 0 1.950 0 0 17
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 12 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 495 0 0 0 0 0 0 0 7.629 469 0 0 0 0 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 -519 0 0 0 -5.112 -569 0 0 -174 0 0 0 -115 0 0 0 -41 0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -349 0 0 -20 0 0 0 0 0
86 8.466 272 1.486 974 1.500 57 0 0 2.200 5.487 1.500 147 264 962 557 97 0 170 3.756 303 2.042 2.695 0 58 448 413 0 5.724 10.000 20.182 1.217 305 0 873 1.800 18 191 224 175 617 0 22 0 1.950 0 0 17
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 495 0 0 0 0 0 0 0 5.844 1.991 0 0 0 0 0 0 35 0 103 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 -142 0 0 0 0 0 0 0 -174 0 0 0 -97 0 0 0 -16 0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -124 0 0 -20 0 0 0 0 0
86 8.466 272 1.486 844 1.500 57 0 0 2.200 5.487 1.500 -28 264 962 557 0 0 170 3.756 288 2.042 3.190 0 30 448 413 0 5.724 10.000 26.026 3.208 305 0 873 1.800 18 191 259 51 720 0 2 0 1.950 0 0 17
56.380
0 16.889
-14.789
58.481
0
25.317
-11.480
72.318
0
12.233
-9.411
75.140
0
9.043
-6.927
77.257
0
8.480
-601
85.136
BESTEMMINGSRESERVES 72179 Wonen, welzijn en zorg 72223 Beschermd wonen 72173 Onderwijshuisvesting 72229 Participatiebevordering 72189 Integraal Voorzieningenbeleid 72237 Lievekamp 72138 C arnavalsloodsen 72190 Verzelfstandiging Museum Jan C unen/Stadsarchief 72178 Walkwartier en omgeving 72225 Investeringsfonds Stadshart Oss 72166 Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) 72236 Baggeren Haven 72097 Egalisatie rioolbeheer 71086 Onderhoud natuurgebieden 72147 Afvalstoffenheffing 72114 Groenfonds landelijk gebied 72169 Bodemsanering 72212 Ontwikkeling windpark (Elzenburg-De Geer) 72226 Investeringsfonds duurzaamheid 72174 Quick wins binnenhavens 72011 Economie 72186 Heesch-West 72151 Mobiliteit 72060 Parkeren 72167 Openbare verlichting 72122 Brutering woonwagens 72164 Geluid 72168 Verkeersregelinstallaties 72134 Strategische aankopen grondbedrijf 72232 Binnenstedelijke transformaties 72061 Bovenwijkse voorzieningen 72233 Verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving 72176 Volkshuisvesting 72235 Omgevingswet 72172 Beheerkosten startersleningen 72213 Koploperproject Ravenstein-Lith 71091 Egalisatie automatisering 72141 WGA 72222 Reserve WW-lasten 72145 Organisatie-ontwikkelingen 72211 Wachtgeld wethouders 72215 E-dienstverlening 72170 Adviezen fiscaal gebied 72214 Vennootschapsbelasting 71040 Egalisatie renteomslag 71024 Budgetoverheveling 72230 Reserve aankoop gronden Maashorst (A 72234
Ontwikkeling Geffense plas TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES
87
OVERZICHT RESERVES 2021-2025 X € 1.000
RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN 72038 Huisvestingskosten schoolgebouwen 71095 De Bolster Horizonschool 79020 Brede school centrum Lith 72183 Nieuwbouw school Geffen 72074 RNB/Sportcomplex Herpinia 72144 Kleedaccommodatie Amstelhoef 79019 Sportpark de Akkeren 72135 Kunstgrasveld Talentencampus 72221 Kleedaccommodatie MOSA'14 72152 Revitalisering Koppelsteeg 72224 Rusheuvel 72216 Investeringen openbare ruimte centrum 72209 Nieuwbouw hertenkamp 72191 Bouwkundige aanpassingen Museum Jan C unen 72219 Kapitaallasten investeringen mobiliteit 72228 Kapitaallasten bomen 72220 Projecten VRI 2017 72127 Parkeergarage 72128 Fietsenstallingen 71084 Gemeentehuis 72227 Bestemm res Ontmoeten Ussen TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN
TOTAAL RESERVES
Saldo 31-12-2020
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2021
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2022
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2023
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Rente
Storting
Onttrekking
Saldo 31-12-2025
159 721 3.108 763 54 885 437 707 302 279 136 1.290 45 866 745 330 796 824 59 10.334 250
2 8 34 8 1 10 5 8 3 3 1 14 0 10 8 4 9 9 1 114 3
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 330 0 0 0 0 0
-28 -37 -185 -35 -18 -35 -28 -62 0 -15 -14 -42 -4 -32 -32 0 -57 -33 -7 -663 0
132 692 2.957 737 36 859 413 653 306 267 124 1.267 42 844 722 664 748 800 52 9.785 253
1 8 33 8 0 9 5 7 3 3 1 14 0 9 8 7 8 9 1 108 3
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 330 0 0 0 0 0
-26 -37 -184 -34 -18 -35 -28 -62 -11 -15 -14 -63 -4 -31 -31 -18 -56 -33 -7 -657 0
108 662 2.805 710 19 834 390 598 298 255 112 1.218 38 822 698 983 699 775 45 9.235 256
1 7 31 8 0 9 4 7 3 3 1 13 0 9 8 11 8 9 0 102 3
0 0 1.710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-26 -37 -183 -34 -17 -34 -28 -61 -10 -15 -13 -63 -4 -31 -31 -27 -56 -33 -7 -651 -9
83 633 4.364 684 2 809 367 544 291 243 100 1.168 35 800 675 966 651 751 38 8.686 249
1 7 48 8 0 9 4 6 3 3 1 13 0 9 7 11 7 8 0 96 3
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-26 -36 -181 -34 -2 -34 -27 -60 -10 -15 -13 -62 -4 -31 -31 -27 -55 -33 -7 -593 -9
58 604 4.231 658 0 784 343 489 284 231 88 1.118 32 778 651 950 603 726 32 8.189 243
1 7 47 7 0 9 4 5 3 3 1 12 0 9 7 10 7 8 0 90 3
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-26 -36 -180 -33 0 -34 -27 -60 -10 -15 -13 -62 -3 -31 -31 -27 -55 -33 -7 -593 -9
33 575 4.098 632 0 759 320 435 277 219 75 1.069 29 756 628 933 555 700 25 7.686 237
23.090
254
334
-1.326
22.351
246
330
-1.364
21.563
237
1.710
-1.371
22.140
244
0
-1.291
21.092
232
0
-1.284
20.040
144.167 1.123 25.958
-29.102
142.145 1.084
29.543
-33.864
138.909
882
16.451
-14.413
141.829
879
9.996
-10.006
142.698
861
9.030
-3.536
149.053
88