Document · PDF

Kadernota 2026-2029

Gemeenteraad 3 juli 2025, gemeente OssBij agendapunt: Kadernota 2026-202934.512 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Digitaal waar dat kan, persoonlijk waar het nodig is

We werken toe naar volledige aansluiting bij de verplichtingen van de Wmebv (Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer), waarbij we voor al onze producten minimaal één digitaal kanaal beschikbaar stellen aan inwoners. Daarnaast voldoen we aan de Europese verplichting rondom de EDI-Wallet. Hierdoor zijn onze online diensten voor alle Europeanen op een veilige manier beschikbaar en kunnen persoonsgegevens en documenten veilig en eenvoudig gedeeld worden. Tenslotte zetten we moderne technieken zoals AI in, waar dat verantwoord is én meerwaarde biedt. Hierbij wordt gedacht aan een chatbot en zoekmachine. Organisatie en personeel Organisatieontwikkeling De gemeente Oss groeit en onze organisatie groeit mee. Nieuwe uitdagingen en kansen doen zich voor. Andere manieren van werken, meer vragen uit de samenleving, grote bestuurlijke ambities: ze vragen allemaal aandacht van ons. We introduceren daarom onze nieuwe organisatievisie ‘Wij zijn één Oss’, omdat we meer aandacht gaan geven aan het werken als één organisatie. De vraagstukken waar we aan werken, zijn te ingewikkeld om vanuit één team of afdeling te doen. We werken nu nog te veel vanaf eigen eilanden. En in een grote en groeiende organisatie hebben we nieuwe werkvormen en afspraken nodig om elkaar te informeren, samen te werken aan resultaten en om één organisatie te blijven.

Om deze organisatievisie handen en voeten te geven start een organisatieontwikkelprogramma Wij zijn één Oss. Onderdelen hiervan zijn: 

het inzetten op vakmanschapsontwikkeling;



een managementontwikkeltraject voor nieuwe leidinggevenden;



een leiderschapsprogramma voor bestaande leidinggevenden;



onderzoek naar de organisatiestructuur- en sturing en noodzakelijke aanpassingen doorvoeren.

Concernstaf Aansluitend op de organisatieontwikkeling is het voor de complexe vraagstukken noodzakelijk om onze integrale en strategische beleidsmatige sturing te versterken. Hiervoor is het gewenst om een concernstaf vorm te geven. Dit houdt in dat bestuurlijke prioriteiten en beleidsontwikkeling integraal worden benaderd en afgestemd, zodat de gemeente proactief inspeelt op maatschappelijke ontwikkelingen en toekomstbestendige keuzes maakt. Dit team zorgt voor samenhang tussen beleidsvelden en ondersteunt de organisatie bij strategische besluitvorming. Daarnaast signaleert de concernstaf trends en risico’s en adviseert het bestuur en de organisatie hierover. Dit draagt bij aan: 

Meer samenhangende beleidsontwikkeling en strategische visie;



Meer proactieve externe positionering (lobby, samenwerking);



Meer onderbouwing met data en financiële analyse.

Doorontwikkkeling personeelsbeleid- en organisatie Daarnaast spelen op het gebied van personeel en organisatie diverse grote ontwikkelingen: 

toename van complexiteit van vraagstukken en een verschuiving in gevraagde competenties en vaardigheden als gevolg van onder andere verdergaande digitalisering en andere rol-invulling van de gemeentelijke overheid;



de organisatie is de laatste jaren gegroeid in aantal medewerkers en dit vraagt meer ondersteuning en andere manier van samenwerken;



de arbeidsmarkt is krap en de concurrentie op het binnenhalen van talent is groot. Ook het voorkomen van uitstroom van medewerkers vraagt aantrekkelijk werkgeverschap en ruimte voor doorontwikkeling. Een deel van de uitstroom is onvermijdelijk, want het personeelsbestand vergrijst. De komende 10 jaar stroomt 25% van ons personeelsbestand uit vanwege pensionering;



het ziekteverzuim is hoog. We willen het verzuimpercentage terugbrengen van 6,8% naar 5,8% in de komende 2 jaar;



de basis bij afdeling P&O is onvoldoende op orde: ondersteunende werkprocessen en systemen bij personeel & organisatie zijn onvoldoende van kwaliteit, vindbaarheid van informatie is beperkt en goede data-sturing ontbreekt.

Om in te spelen op de geschetste ontwikkelingen én in aansluiting op de nieuwe organisatievisie 'Wij zijn één Oss' stellen we strategisch personeelsbeleid op met als belangrijkste doelen: a. De juiste persoon op de juiste plek b. Goed en aantrekkelijk werkgeverschap Concreet betekent het dat we de komende jaren werken aan een programma ontwikkeling P&O met onder andere: 

een strategische personeelsplanning voor alle afdelingen;



een heldere en gebruiksklare gesprekscyclus;



blijvende en een versterkende aanpak van werving- en selectiebeleid;



terugkerend onderzoek naar inzicht in medewerkersbeleving;



aanpak voor werkdrukvermindering;



op basis van een verdiepende analyse komt er een pakket aan ondersteunende maatregelen om uitval te voorkomen en het verzuim te reduceren;

Ook gaan we de basis verder op orde brengen ten aanzien van ondersteunende werkprocessen en systemen. De aanbesteding van een nieuw E-HR systeem is gestart. We bouwen aan een HR-dashboard en actualiseren onze regelingen en content. Dit vraagt om een programmatische aanpak, waar in samenhang wordt gestuurd (inhoud, tempo, proces) en waardoor versnelling mogelijk is. Om dit alles mogelijk te maken is er een incidentele investering nodig. We vragen middelen voor het programma "Wij zijn één Oss' en het programma voor het doorontwikkelen van het personeelsbeleid en instrumentarium en het zorgen voor de basis op orde. Voor het vormgeven van de concernstaf zijn enkele aanvullende strategische beleidsmatige functies en een leidinggevende functie nodig naast de bestaande capaciteit in dit nieuwe team. Hiervoor zijn structurele middelen nodig. MVOI Tenslotte is de gemeente voornemens om het Manifest Maatschappelijk Verantwoord Opdrachtgeven en Inkopen (MVOI) te ondertekenen. Om deze aanpak vorm te geven is voor 2 jaar een investering nodig.

Digitalisering en datagedreven werken Integraal digitaliseren Digitalisering verandert onze samenleving. Slimme steden, opkomst van AI en online platformen bieden waardevolle kansen. Daartegenover staan risico’s als desinformatie, veiligheid, privacy en digitale ongelijkheid. De rijksoverheid benut met de Nederlandse Digitaliseringsstrategie (NDS) de kansen, stuurt op beheersing van de risico’s en benoemt verplichtingen voor alle overheden, dus ook gemeenten. NDS sluit aan op bestaand beleid en de Osse ambitie om verdergaand te digitaliseren. Dit vraagt extra inzet op thema’s als toegankelijke digitale dienstverlening, ethiek, bijdrage van digitalisering aan onze opgaven, innovatie, vakmanschap en digitale soevereiniteit. Deze thema’s gaan verder dan techniek: bestuur en de hele organisatie gaan steeds meer samenwerken in de sturing op digitalisering. Dit vraagt een investering in samenwerking en middelen. Effecten die we onder andere beogen zijn: 

Verbetering van onze dienstverlening;



Blijvend voldoen aan nieuwe of gewijzigde informatiewetgeving waaronder WMEBV, WDO, DSA, Archiefwet, AI Act, Data Act, NIS2 en Privacy;



Borging van ethische waarden;



Structureel financieel voordeel op de middellange termijn door inzet van slimme toepassingen. In de strategische heroriëntatie is hiervoor een voorstel gedaan.

We bevorderen de integrale sturing, samenwerking en realisatie op digitalisering onder andere door: 

Verdere implementatie van portfoliomanagement, waardoor we digitalisering beter laten aansluiten op onze opgaven en dienstverlening. Daarbij aandacht voor wendbaarheid, risicobeheersing, prioritering en afweging van kosten en baten.



Normaliseren van het IT-landschap: afbouwen van legacy-software, standaardisatie en oplossingen die dezelfde functionaliteit bieden consolideren tot één oplossing.



Gebruik van data bij het maken van beleid en besluiten.



Inzet van AI en Robotisering: ondermeer vervangen van (herhalende) menselijke administratieve handelingen door moderne technologie.

Privacy Op basis van het hernieuwde strategische privacybeleid en uitvoeringsplan maken we inzichtelijk welke maatregelen en mogelijk middelen noodzakelijk zijn om aan privacy-wetgeving te voldoen. Digitale soevereiniteit Geo-politieke ontwikkelingen tonen dat we (samenleving, overheid en dus ook Oss) in zeer hoge mate afhankelijk zijn van niet-Europese digitale infrastructuur en oplossingen. Tegelijk zijn er nagenoeg geen geschikte Europese oplossingen beschikbaar. Oss werkt aan autonomie en soevereiniteit door data steeds meer los te koppelen van software, bedrijfscontinuïteit te waarborgen, en actief ontwikkelingen te volgen. Hoewel totale onafhankelijkheid complex is en samenwerking vereist, zet Oss stapsgewijze verbeteringen in zonder in te boeten op de kwaliteit, continuïteit of betaalbaarheid van onze dienstenverlening. Participatie We concretiseren de aanpak voor participatie. De opdracht participatie wordt kernachtiger en krijgt meer focus op concrete resultaten. Hierbij blijven de oorspronkelijk geformuleerde doelen voor het participatietraject van kracht en benutten we de reeds opgedane ervaringen van de afgelopen periode. De opdracht bevat onderstaande onderdelen: 1.

Participatiebeleid met een handelingskader participatie.

Een centraal adviespunt participatie (kenniscentrum) binnen de Gemeente Oss.

Een programma voor vakmanschapsontwikkeling participatie.

Het opstellen van een participatieverordening.

Medio 2025 start een adviseur participatie die hiermee aan de slag gaat.

Programma Schadewijk De komende twee decennia voeren we in de Schadewijk een integrale gebiedsaanpak uit met de ambitie dat over twintig jaar elk kind in Schadewijk kansrijk opgroeit en alle bewoners er in gezonde omstandigheden wonen en leven in een fijne straat of buurt. Dit doen we omdat we de Schadewijk klaar moeten maken voor de toekomst. Daarbij willen we er voor zorgen dat de wijk het karakter van de volkswijk blijft houden die het nu is. Alle ontwikkelingen vanuit het Programma Schadewijk dragen op de een of andere manier bij aan het herstellen van bestaanszekerheid, gezonder leven makkelijker maken en/of vergroten van de kansgelijkheid. Concreet betekent dit dat we de komende tijd, samen met onze partners uit de wijk, werken aan het ontwikkelen van een visie op maatschappelijke voorzieningen binnen Schadewijk, een eigen plek voor jongeren in de wijk gaan maken (uitvoering van de motie), bijdragen aan diverse woningbouwprojecten (sociale en particuliere woningbouw), nieuwe schoolgebouwen voor de basisscholen ontwikkelen, en werken aan het versterken van de sociale netwerken en samenwerkingsstructuur. Financiële vertaling van de speerpunten We stellen voor om afgerond € 0,8 miljoen beschikbaar te stellen voor: Bedragen x € 1.000 Toelichting

2026

2027

Organisatieontwikkeling

500

Vorming concernstaf

474

Aanpassing organisatie & bedrijfsvoering Versterken afdeling P&O

2025

2028

2029

605

205

793

540

2.037

1.916

810

357

Duurzame inkoop Totaal

357

Organisatieontwikkeling We hebben een nieuwe organisatievisie: ‘Wij zijn één Oss’. Een visie die richting geeft, verbindt en uitnodigt. Om aan deze organisatievisie handen en voeten te geven starten we een organisatie-ontwikkelprogramma “Wij zijn één Oss”. De kosten van de uitvoering schatten we voor de komende 4 jaar in op in totaal circa € 2 miljoen. Hiervan kunnen we circa € 1 miljoen betalen uit de reserve organisatieontwikkeling. Daarom vragen we aanvullend twee keer € 0,5 miljoen in de jaren 2026 en 2027. Vorming concernstaf Aansluitend op de organisatieontwikkeling is het voor de complexe vraagstukken noodzakelijk om onze integrale en strategische beleidsmatige sturing te versterken. Hiervoor is het gewenst om een beknopte concernstaf vorm te geven die een sterke verbinding heeft met de vakafdelingen. Dit houdt in dat bestuurlijke prioriteiten en beleidsontwikkeling integraal worden benaderd en afgestemd, zodat de gemeente proactief inspeelt op maatschappelijke ontwikkelingen en toekomstbestendige keuzes maakt. Dit team zorgt voor samenhang tussen beleidsvelden en ondersteunt de organisatie bij strategische besluitvorming. Daarnaast signaleert de concernstaf trends en risico’s en adviseert het bestuur en de organisatie hierover. Dit draagt bij aan: 

Meer samenhangende beleidsontwikkeling en strategische visie;



Meer proactieve externe positionering (lobby, samenwerking);



Meer onderbouwing met data en financiële analyse.

Om deze concernstaf vorm te geven vragen we structureel € 0,6 miljoen extra. Dit is nodig voor: 

Concernstrateeg (2 fte, één in 2026 en één in 2027)



Directiesecretaris (1 fte)



Strateeg netwerkcoördinator (1 fte)



Strategisch bedrijfsvoeringsadviseur (1 fte)

Daarnaast worden bestaande functies, zoals bestuurssecretaris, adviseur public affairs en huidige strateeg samenwerking aan een concernstaf toegevoegd. Aanpassing organisatie & bedrijfsvoering De vorming van de concernstaf, en de recente vorming van een team facilitair, maakt het noodzakelijk om aanpassingen te doen in de organisatie van bedrijfsvoering. Hiermee zorgen we voor adequate aansturing en personeelszorg. We vragen daarom een structureel bedrag van € 0,2 miljoen. Dit is nodig voor versterking / uitbreiding van het management (teamleider Juridische zaken, inkoop en bestuursondersteuning en teamleider KCC). Versterken afdeling P&O Op het gebied van personeel en organisatie spelen diverse grote ontwikkelingen. Ook gaan we de basis verder op orde brengen ten aanzien van ondersteunende werkprocessen en systemen. De aanbesteding van een nieuw E-HR systeem is gestart. We bouwen aan een HR-dashboard en actualiseren onze regelingen en content. Dit vraagt om een programmatische aanpak, waar in samenhang wordt gestuurd (inhoud, tempo, proces) en waardoor versnelling mogelijk is. Om dit alles mogelijk te maken is er een incidentele investering nodig. We vragen voor de komende 3 jaar in totaal € 1,7 miljoen. Dit is o.a.

voor het aantrekken van een tijdelijke programmamanager P&O, tijdelijke versterking op het gebied van recruitment/ arbeidsmarkt campagne en een verzuimcoach, extra beleidscapaciteit en extra capaciteit voor implementatie nieuw E-HR systeem. Duurzame inkoop We vragen incidenteel € 66.000 voor de jaren 2026 en 2027 voor een coördinator Maatschappelijk verantwoord opdrachtgeven en inkopen (MVOI). We vinden het belangrijk om als gemeente het Manifest duurzaamheid te ondertekenen. Hiervoor is een plan van aanpak opgesteld en dat vraagt begeleiding voor een periode van 2 jaar. Strategische heroriëntatie In de Strategische heroriëntatie hebben we weergegeven wat de koers is om te komen tot een meerjarig sluitende begroting. We geven hierna aan welke voorstellen we voor dit programma door willen voeren. Bedragen x € 1.000 + is besparing/voordeel Nr

Omschrijving

169

Leges voor huwelijken verhogen

172

Cateringleverancier 1 dag minder aanwezig op

Bedrag

2025

2026

2027

2028

gemeentehuis 174

Reductie uitgave Oss Actueel

176

Voordeel hogere doorbelasting aan de regio

390

inzetten 177

Verminderen inzet extern subsidiebureau

178

Geen webpublicaties meer van P&C producten en

geen geprinte versies meer 179

WOO implementatiebudget afschalen

100

180

Shelfware onderzoek

181

Analyse overschot Hardware budget

182

Integraal digitalisering

-150

-48

-5

500

In het kader van minder meerkosten stellen we voor om de volgende maatregelen door te voeren: Bedragen x € 1.000 + is besparing/voordeel Nr

Omschrijving

183

Minder externe inhuur

Bedrag

2025

2026

2027

2028

Programma 10. Financieel beleid

1. Wat willen we bereiken? In het coalitieakkoord ‘Samen Duurzaam Vooruit’ is gekozen voor een degelijk financieel beleid in onzekere tijden. Onze ambitie is om ons huishoudboekje blijvend op orde te houden door een stabiel financieel beleid, heldere afspraken en financiële lenigheid om in te spelen op nieuwe omstandigheden. We willen de lokale lastendruk voor onze inwoners en bedrijven laag houden. 2. Wat zijn de belangrijkste speerpunten voor de resterende bestuursperiode? Financiële basis op orde Tegen deze achtergrond gelden de volgende algemene financiële kaders en uitgangspunten: 1.

Ons financieel beleid blijven we gedegen en solide vormgeven. We gaan voor deze begroting uit van een geaccepteerd tekort van € 3 miljoen, zijnde de tekorten op jeugdzorg waarvan we uitgaan dat deze extra gefinancierd gaan worden door het Rijk vanaf 2029. Dit betekent dus dat we bij de programmabegroting een niet meerjarig sluitende begroting zullen presenteren. Dit doen we op druk op het kabinet te houden. We blijven hiermee onverminderd lobbyen voor voldoende compensatie vanuit het Rijk.

Het financiële kader voor deze kadernota is: 

Er is géén c.q. nauwelijks ruimte voor nieuwe wensen (nieuw beleid);



Nieuwe wensen moeten in principe binnen bestaande budgetten gerealiseerd worden en er is alleen financiële ruimte voor grote prioriteiten waarvan we inschatten dat deze van groot belang voor de ontwikkeling van onze stad c.q. van de organisatie.



We kijken extra kritisch naar aanwezige reserves en naar ruimte in de begroting (begrotingsposten die in jaarrekeningen meerdere jaren niet volledig besteed zijn c.q. waarbij opbrengsten jaarlijks hoger zijn).

We hebben een algemene reserve die voldoet aan de gestelde normen (10% van de algemene uitkering). Eventuele incidentele ruimte binnen de algemene reserve zetten we in om onze ambities uit het coalitieakkoord waar te maken.

We kijken jaarlijks kritisch naar alle reserves. In de nota reserves, die de gemeenteraad tegelijk met de programmabegroting behandelt, lichten we de reserves uitgebreid toe.

De winsten uit het grondbedrijf zetten we in voor onze omvangrijke ruimtelijke opgaves (ontsluitingswegen, spoorzone, mobiliteitsplan, plan Groen/ blauw/ natuur). Daarbij merken we op dat de algemene bedrijfsreserve van het grondbedrijf weer geleidelijk stijgt, maar dat door nieuwe woningbouwplannen ook het risicoprofiel stijgt en dat als gevolg hiervan deze reserve moet gaan stijgen. Dit betekent ook dat er de komende jaren er geen sprake meer zal kunnen zijn van een afroming ten behoeve van de algemene reserve.

Via actieve lobby en netwerken zetten we in op actief geld van derden te verwerven zoals bijdragen uit landelijke, regionale en Europese fondsen. De landelijke fondsen voor woningbouwimpulsen, volkshuisvesting en klimaat & energie bieden nadrukkelijk kansen.

Via de voorjaarsnota 2025 vanuit het Rijk is een goede financiële compensatie aan gemeenten gegeven voor de jaren 2025 tot en met 2027. Net als de VNG vinden we de reeks vanaf 2028 te ambitieus (de ingeboekte besparingen op jeugdzorg en ook het verder verhogen van de opbrengst uit de hervormingsagenda). Daarnaast wordt er geen index van de kosten voor jeugdzorg toegepast, zoals de deskundigencommissie had aanbevolen. Concreet is afgesproken dat de deskundigencommissie van Ark in het eerste kwartaal 2027 een uitspraak doet over de haalbaarheid van het financieel kader vanaf 2028. Onze structurele financiële positie blijft dus onzeker. Feitelijk schuift het Ravijnjaar op van 2026 naar 2028. We blijven lobbyen voor een realistisch en robuust financieel kader voor de uitvoering van jeugdzorg ook na 2028.

In het hoofdstuk "Financiële positie" in deze kadernota schetsen we de financiële uitgangspunten en een actueel financieel beeld.

Realisatie Strategische heroriëntatie We monitoren de uitvoering van de strategische heroriëntatie en zullen over de realisatie ervan binnen de reguliere Planning & Controlcyclus rapporteren. Lokale lastendruk Het is ons beleid om de Osse lastendruk minimaal

€ 22,50 onder het landelijke gemiddelde te houden. Op

basis van cijfers van het onderzoeksinstituut COELO is onze lokale lastendruk voor 2025 fors onder het landelijke gemiddeld, namelijk € 80. Het saldo van € 80 onder het landelijk gemiddelde wordt veroorzaakt door: -

OZB: - € 8 boven gemiddeld;

Afvalstoffenheffing: € 31 onder gemiddeld;

Rioolheffing: € 57 onder gemiddeld.

In de Atlas van de lokale lasten heeft het COELO voor 2025 (in vergelijking met 2024) het volgende beeld berekend: 2025 Lastendruk standaardwoning

2024

Oss

Landelijk

Oss

Landelijk

Onroerende zaakbelastingen

€ 461

€ 453

€ 403

€ 423

Afvalstoffenheffing

€ 333

€ 364

€ 292

€ 346

Rioolheffing

€ 178

€ 235

€ 178

€ 225

Totaal

€ 972

€ 1.052

€ 873

€ 994

De gemiddelde woning is volgens het COELO in 2024 gestegen met 5,3%. De gemiddelde waarde van een koopwoning bedraagt daarmee in 2024 € 458.000. Opgemerkt hierbij wordt dat bij de afvalstoffenheffing bepalend is het aantal keer dat een huishouden de container aanbiedt. Het COELO gaat voor 2025 uit van 11-12 ledigingen per jaar (korting 27,50). Dit op basis van landelijke CBS cijfers. Voor het jaar 2026 kiezen we voor een totale OZB verhoging van 2,67%, dat is de reguliere verwachte inflatie voor 2026. Uitvoering belastingsamenwerking De BSOB voert namens deelnemende gemeenten belastingtaken uit. BSOB speelt met de ingezette koers goed in op ontwikkelingen. De BSOB blijft werken aan de opdracht om de uitvoeringskosten zo laag mogelijk te houden. Een goede ontwikkeling daarbij zien we in het verkennen van de mogelijkheden om te komen tot meer harmonisatie van belastingverordeningen van de deelnemers, rekening houdend met de beleidsruimte van gemeenten. Het waterschap de Dommel zal per 1 januari 2026 toetreden. Hiermee wordt het werkgebied van de BSOB aanzienlijk vergroot wat perspectief geeft op meer stabiliteit en een beheerste groei van de BSOB. Treasury- aantrekken van geldleningen De komende jaren investeren we fors. Deze grote investeringen leiden er toe dat we ook veel geld voor langere termijn moeten gaan lenen.

De afgelopen jaren hebben we niet hoeven lenen, omdat we beschikbaar geld hadden vanuit ons banksaldo. In het treasurystatuut zijn hierover de volgende afspraken vastgelegd: 

We trekken enkel financieringen aan ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak;



We beperken financiering met externe financieringsmiddelen zoveel mogelijk door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken om de renterisico's en het renteresultaat te optimaliseren



Voordat we een financiering aantrekken vragen we bij minimaal 2 instellingen een offerte op. Dit doen we bijvoorbeeld bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Waterschapsbank en pensioenfondsen (via brokers).

We hebben de financieringsbehoefte voor de komende 4 jaar in beeld gebracht. Daarbij is het erg lastig in te schatten wanneer daadwerkelijke uitgaven bij grote projecten precies gedaan worden. De ervaring is dat dit vanwege de complexiteit van deze projecten vaak wat achter blijft t.o.v. de begroting. De totale financieringsbehoefte schatten we nu in op € 290 miljoen euro in de komende 4 jaren. Dit is fors en voor onze gemeente uniek. Het ramen van de rentekosten (in welk jaar wat nodig) en de renteontwikkeling blijft daarin uitdagend. Financiële vertaling van de speerpunten Geen. Strategische heroriëntatie In de Strategische heroriëntatie hebben we weergegeven wat de koers is om te komen tot een meerjarig sluitende begroting. We geven hierna aan welke voorstellen we voor dit programma door willen voeren. Bedragen x € 1.000 + is besparing/voordeel Nr

Omschrijving

Bedrag

186

Geen rente bijschrijven op reserves

2025

2026

2027

2028

611

595

945

187

Algemene bezuiniging op subsidies met 1%

189

Verlagen van de post onvoorzien

100

190

Verhoging toeristenbelasting

115

196

Algemene taakstelling diverse werkbudgetten

113

197

Inzet 10% surplus algemene reserve als structurele

250

280

dekking

Bijlage 1: Meicirculaire 2025 Samenvatting Samengevat is de uitkomst van de meicirculaire als volgt: bedragen x € 1.000 + is nadeel: hogere uitgaven/lagere inkomsten - is voordeel: lagere uitgaven/hogere inkomsten 2025

2026

2027

2028

2029

Meircirculaire 2025

-265.092

-269.689

-267.173

-260.192

-262.158

Septembercirculaire 2024

-256.644

-246.780

-247.148

-248.235

-8.448

-22.909

-20.025

-11.957

-13.923

3.988

13.872

12.526

12.682

12.561

-4.460

-9.037

-7.499

725

-1.362

Totale stijging Af te zonderen posten Netto voordeel Conclusie:

De algemene uitkering stijgt in alle jaren. Wanneer we hiervan de noodzakelijke afzonderingen afhalen (nog exclusief jeugdzorg) zijn in principe ook alle jaren positief met uitzondering van het jaar 2028. Het structurele voordeel is ongeveer € 1,4 miljoen positief. De belangrijkste effecten uit de meicirculaire hebben betrekking op jeugdzorg. Het kabinet zet in op goede en beheersbare jeugdzorg en een gezonde financiële positie voor gemeenten. Voor 2025 tot en met 2027 komt daarom in totaal circa € 3 miljard cumulatief beschikbaar voor jeugdzorg en gemeenten, waarvan ook middelen voor de terugval in 2026 in het Gemeentefonds. Verder worden de maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd versterkt op inhoud en beheersbaarheid en vanaf 2028 worden aanvullende maatregelen uitgewerkt. Hierover worden met gemeenten afspraken gemaakt, waarbĳ ook wordt verwacht dat zĳ werken aan een adequate en doelmatige uitvoering van de Jeugdwet. In financiële zin wordt dit als volgt vertaald: bedragen x € 1.000 + is nadeel: hogere uitgaven/lagere inkomsten - is voordeel: lagere uitgaven/hogere inkomsten Omschrijving

2025

2026

2027

2028

2029

Demping terugval gemeentefonds 2026

-2.232

-2.366

-2.327

-2.354

Tekorten voor rekening Rijk Jeugdzorg

-2.385

-2.388

-2.340

-2.355

-2.368

Groeipad hervormingsagenda Jeugd

-2.779

-2.521

Hervormingsagenda Jeugd, aanvullende post

-343

-298

-313

-487

Eigen bijdrage Jeugdzorg

1.367

1.377

Sturen op trajectduur Jeugdzorg

357

360

Indexeren opbrengst hervormingsagenda

2.900

3.000

-2.388

-7.694

-7.540

-384

-489

Totale stijging We krijgen dus: -

Structureel circa € 2,4 miljoen extra voor compensatie van het ravijnjaar. Dit wordt in de toelichting gekoppeld voor het deel van het ravijn wat toe te rekenen is aan Jeugd.

Structureel circa € 2,4 miljoen extra voor uitvoering jeugdzorg.

Incidenteel voor 2026 en 2027 circa € 2,7 miljoen extra voor Jeugdzorg als gevolg van doorschuiven hervormingsagenda.

Het Rijk keert een deel van stelpost uit die zij gereserveerd hadden voor de hervormingsagenda. Hiermee hadden we deels al rekening gehouden, maar betekent structureel voordeel van circa € 0,5 miljoen.

Daarna structureel ruim € 3,4 miljoen minder voor jeugdzorg door indexering van de besparing en ook besparing door sturen op trajectduur.

Vanaf 2028 structureel € 1,4 miljoen minder voor jeugdzorg door invoering eigen bijdrage.

Om het echte effect voor ons als gemeente te kunnen bepalen is leidend hoe we zelf de kosten van jeugdzorg begroten en is dus bepalend: -

Welke kostenstijgingen we zelf reëel verwachten voor jeugdzorg (inclusief volumestijging)?

Welke besparingen we reëel kunnen opnemen voor jeugdzorg in de meerjarenbegroting?

We lichten dit verder toe in het hoofdstuk Ontwikkelingen Jeugdhulp. Wij vinden de reeks vanaf 2028, zoals deze in de voorjaarsnota vanuit het Rijk is opgenomen, te ambitieus (de besparingen en ook de verhogen van de opbrengst uit de hervormingsagenda). Daarnaast wordt er geen index van de kosten voor jeugdzorg toegepast, zoals de deskundigencommissie had aanbevolen. Concreet is landelijk afgesproken dat de deskundigencommissie van Ark in het eerste kwartaal 2027 een uitspraak doet over de haalbaarheid van het financieel kader vanaf 2028. Andere belangrijke onderdelen uit de meicirculaire 2025 zijn: -

Uitstel van de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo;

Extra uitvoeringskosten voor de omgevingswet in 2025;

Extra gelden voor om de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven te versterken.

Analyse meicirculaire 2025 De belangrijkste verklaringen van de stijging van de algemene uitkering zijn: bedragen x € 1.000 + is nadeel: hogere uitgaven/lagere inkomsten - is voordeel: lagere uitgaven/hogere inkomsten Belangrijkste verklaringen

2025

2026

2027

2028

2029

Demping terugval gemeentefonds 2026

-2.232

-2.366

-2.327

-2.354

Tekorten voor rekening Rijk Jeugdzorg

-2.388

-2.340

-2.355

-2.368

-2.385

Groeipad hervormingsagenda Jeugd

-2.779

-2.521

Hervormingsagenda Jeugd, aanvullende post

-343

-298

-313

-487

Eigen bijdrage Jeugdzorg

1.367

1.377

Sturen op trajectduur Jeugdzorg

357

360

Indexeren opbrengst hervormingsagenda

2.900

3.000

-2.383

-9.854

-8.114

-7.224

-6.979

-1.194

Accres Uitstel vervanging abonnementstarief Uitvoeringskosten omgevingswet

-388

Impuls sociale infrastructuur

-894

-804

Alleenverdienersproblematiek

-175

-74

Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties Landelijke aanpak adreskwaliteit

-11

Gemeentelijke antidiscriminatievoorziening

-13

Natuurbrandpreventie

-20

Kinderopvang pleegouders

-12

Afrekening ruimte BTW compensatiefonds

612

-296

Armoede en schulden, vroegsignalering

-103

Armoedebestrijding kinderen

Volumegroei WMO

-382

Wmo hulpmiddelen

-53

Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI)

-20

-18

-2.280

-2.200

-2.114

-2.170

-1.648

-14

-319

-805

-1.162

-1.084

-3.284

-8.448

-22.909

-20.025

-11.957

-13.923

Maatschappelijke opvang Specifieke loon- en prijsbijstelling 2025 sociaal domein Overige posten Overige ontwikkelingen Totale stijging

Aanvullende toelichting Posten met betrekking tot jeugdzorg (voorjaarsnota Rijk) bedragen x € 1.000 + is nadeel: hogere uitgaven/lagere inkomsten - is voordeel: lagere uitgaven/hogere inkomsten 2025

2026

2027

2028

2029

Demping terugval gemeentefonds 2026

-2.232

-2.366

-2.327

-2.354

Tekorten voor rekening Rijk Jeugdzorg

-2.388

-2.340

-2.355

-2.368

-2.385

Groeipad hervormingsagenda Jeugd

-2.779

-2.521

Hervormingsagenda Jeugd, aanvullende post

-343

-298

-313

-487

Eigen bijdrage Jeugdzorg

1.367

1.377

Sturen op trajectduur Jeugdzorg

357

360

Omschrijving

Indexeren opbrengst hervormingsagenda Totale stijging

2.900

3.000

-2.388

-7.694

-7.540

-384

-489

Demping terugval gemeentefonds 2026 In totaal stelt het rijk een bedrag van ruim € 400 miljoen per jaar beschikbaar voor het dempen van de terugval in het gemeentefonds vanaf 2026 (het zogenaamde ravijnjaar). Dat bedrag komt vanaf volgend jaar beschikbaar en is structureel van aard. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van circa € 2,4 miljoen. Dit bedrag betreft het deel dat is toe te rekenen aan de financiering jeugd binnen het gemeentefonds. Dit betreft slechts een gedeeltelijke compensatie. Tekorten voor rekening Rijk Jeugdzorg Daarnaast komt er structureel € 414 miljoen per jaar beschikbaar om de tekorten in de jeugdzorg deels op te vangen. Dat is in lijn met het advies van de deskundigencommissie Van Ark. Die adviseerde om het ontstane tekort in gelijke delen te verdelen over het Rijk en de gemeenten. Dit is voor onze gemeente een bedrag van circa € 2,4 miljoen. Groeipad hervormingsagenda Jeugdzorg Ook krijgen gemeenten een incidenteel voordeel van ongeveer € 950 miljoen, verdeeld over 2026 en 2027. Dat is het gevolg van het besluit van het Rijk om voorgenomen bezuinigingen via de hervormingsagenda jeugd door te schuiven naar 2028. Dit is voor onze gemeente een bedrag van circa € 2,7 miljoen voor de jaren 2026 en 2027. Hervormingsagenda Jeugd, aanvullende post We ontvangen een extra bedrag van jaarlijks circa € 0,3 miljoen.

Dit geld was door het Rijk gereserveerd voor de hervormingsagenda Jeugd en wordt nu uitgekeerd. Eigen bijdrage Jeugdzorg Het Rijk becijfert daarnaast in de voorjaarsnota dat gemeenten vanaf 2028 jaarlijks € 260 miljoen meer opbrengsten zullen hebben door de voorgenomen eigen bijdrage in de jeugdzorg. Voor onze gemeente betekent dat we een eigen bijdrage zouden moeten kunnen innen (na wetswijziging) van € 1,4 miljoen. Hiervoor wordt nog een landelijk wettelijk kader uitgewerkt. Sturen op trajectduur jeugdzorg Het Rĳk en gemeenten gaan met de jeugdzorg sector afspraken maken over hoe we beter kunnen sturen op trajectduur. Deze maatregel moet € 68 miljoen opleveren vanaf 2028. Dit betekent een opdracht voor onze gemeente een korting van € 0,4 miljoen.

Indexeren opbrengst hervormingsagenda De besparingsopgave van de Hervormingsagenda is in prĳs- en volumepeil van het jaar 2019 ingeboekt. Het Rijk geeft aan dat een hogere besparing te veronderstellen is aangezien prijs- en volume sinds 2019 zijn gestegen. Dit betekent een aanvullende taakstelling voor onze gemeente van € 3 miljoen. Reservering voor loon- en prijsstijgingen (accres) Het acres stijgt met de inflatie (BBP). Daarbij moet opgemerkt worden dat de methodiek van BBP de eerste jaren lager uitvalt dan de werkelijke inflatie. Via het accres en de overige ontwikkelen moeten we ruimte creëren om de loon- en prijsstijgingen voor het jaar 2026 op te kunnen vangen. We zetten geld apart om loonen prijsstijgingen te kunnen betalen, vanaf 2026 gaat het om € 9,6 miljoen extra. Gezien de huidige ontwikkelingen in de wereld is het erg lastig in te schatten wat de inflatie in 2026 gaat doen. Dit is voor komende begroting nog een grote risicopost. Aangezien het Rijk nu uitgaat van het bruto binnenlands product (wat de eerste jaren lager zal zijn dan de werkelijke inflatie) is er meer nodig in de stelpost dan we ontvangen vanuit het Rijk. In deze stelpost hebben we rekening gehouden met onder andere: -

een loonstijging voor 2026 op basis van voorlopige CAO;

een stijging in het sociaal domein (jeugd, Wmo, maatschappelijke opvang) op basis van de OVA van circa 5% in 2026;

een stijging van de kosten voor openbare ruimte, vastgoed en diverse investeringen;

prijsstijgingen bij gemeenschappelijke regelingen en subsidies.

Uitstel vervanging abonnementstarief We ontvangen eenmalig € 1,2 miljoen in 2026 vanwege uitstel van de invoering van een inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo. Hiervoor wordt het wetsvoorstel Vervanging abonnementstarief Wmo 2015 voorbereid. De inwerkingtreding van deze wet is nu voorzien per 1 januari 2027 in plaats van per 1 januari 2026. Dat betekent dat de besparing van € 225 miljoen voor het jaar 2026, die in de Voorjaarsnota 2023 in het gemeentefonds is verwerkt, vervalt. Uitvoeringskosten omgevingswet We ontvangen in 2025 € 388.000 extra voor de uitvoering van de omgevingswet. We storten dit in de reserve Omgevingswet. Impuls sociale infrastructuur (sociaal ontwikkelbedrijven) We ontvangen jaarlijks van 2025 tot en met 2034 circa € 0,8 miljoen per jaar om de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven te versterken. De inrichting van een toekomstbestendige sociale infrastructuur vereist vaak een regionale aanpak, daarom worden de middelen uitgekeerd aan samenwerkingsverbanden rondom sociaal ontwikkelbedrijven. Het impulsbudget betreft tijdelijke middelen voor een periode van 10 jaar. In 2025 is € 35 miljoen beschikbaar. In de periode 2026–2030 is jaarlijks € 31,5 miljoen beschikbaar. Daarna bouwt dit af naar € 19,8 miljoen in 2034.

Alleenverdienersproblematiek We ontvangen in 2025 € 175.000 extra het bieden van bijzondere bijstand in verband met alleenverdienersproblematiek. Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties We ontvangen in 2025 € 74.000 voor uitvoeringskosten van deze regeling (fase 1 en fase 2). Landelijke aanpak adreskwaliteit We ontvangen in 2025 € 11.000 voor de aanpak van adreskwaliteit binnen de wet basisregistratie personen. Gemeentelijke antidiscriminatievoorziening We ontvangen in 2025 en 2026 jaarlijks € 13.000 voor preventie van discriminatie op lokaal niveau.

Natuurbrandpreventie We ontvangen in 2025 € 20.000 voor het versterken van natuurbrandbeheersing. Kinderopvang pleegouders Vanaf 2025 is er jaarlijks € 12.000 beschikbaar als bijdrage voor de beschikbaar voor de vergoeding van bijzondere kosten aan pleegouders. Afrekening ruimte btw compensatiefonds Gemeenten kunnen (voor een groot deel) kosten van btw declareren bij het btw compensatiefonds. Dit fonds heeft landelijk gezien een plafond. Wordt er minder btw gedeclareerd, dan wordt het verschil toegevoegd aan de algemene uitkering. Wordt er meer btw gedeclareerd dan wordt dit ten laste van de algemene uitkering gebracht. Gemeenten hebben in 2024 meer gedeclareerd aan dit fonds. Dit betekent voor ons een nadeel van € 0,6 miljoen in 2025. Het gemiddelde niveau ligt de afgelopen jaren hoger dan geraamd, waardoor we structureel wel een voordeel ramen van € 0,3 miljoen. Armoede en schulden, vroegsignalering Voor de aanpak van problematische schulden voegt het Rijk geld toe aan het gemeentefonds. Dit is voor onze gemeente € 103.000. Dit is voor het onderdeel vroegsignalering. Armoedebestrijding kinderen Voor de aanpak van armoedebestrijding voor kinderen wordt het budget jaarlijks geactualiseerd op basis van specifieke maatstaf. Hoerdoor ontvangen we vanaf 2026 € 22.000 extra.

Volumegroei Wmo Afgesproken is dat in de toekomst (een nader te bepalen deel van) de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het Gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Afhankelijk van de gekozen bekostigingsvorm wordt een passende geobjectiveerde indexering onderzocht die ook rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrijzing. Vooruitlopend hierop wordt extra geld toegevoegd aan de algemene uitkering voor kostenstijgingen als gevolg van demografie. Dit betekent dat we in 2029 € 382.000 extra krijgen. Voorgaande jaren kregen we ook gemiddeld € 0,4 miljoen per jaar. Wmo hulpmiddelen Het scheiden van wonen en zorg in de Wet langdurige zorg (Wlz) leidt bij gemeenten tot meerkosten. Bepaalde hulpmiddelen die bij zorg met verblijf vanuit de Wlz worden gefinancierd, worden bij andere leveringsvormen vanuit de Wmo gefinancierd. Voor deze kostenstijging ontvangen we in 2026 € 53.000 extra. Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI) We ontvangen € 20.000 extra voor het jaar 2029. De Sociaal Medische Indicatie (SMI) is een gemeentelijke regeling om gezinnen die geen recht hebben op Kinderopvangtoeslag, maar die ook niet in staat zijn de zorg voor hun kinderen volledig te dragen vanwege sociale of medische problematiek, een vergoeding te kunnen bieden voor het gebruik van kinderopvang.

Door verschillende ontwikkelingen is de SMI budgettair steeds meer onder druk komen te staan. Om dit te kunnen ondervangen, wordt het SMI budget in een aantal stappen verhoogd. Voor de jaren 2025-2027 gaat het om € 5,4 miljoen, voor 2028 gaat het om € 5,5 miljoen en vanaf 2029 om jaarlijks € 10 miljoen. Specifieke loon- en prijsbijstelling 2026 sociaal domein Voor een aantal onderdelen krijgen we specifieke loon- en prijsbijstelling. We voegen deze toe aan onze budgetten. -

Beschermd wonen: structureel € 1,0 miljoen.

Participatie: jaarlijks circa € 1,2 miljoen. Daarnaast wordt het participatiebudget landelijk in 2029 ten opzichte van 2028 gekort, wat een effect heeft voor ons van circa € 0,5 miljoen nadelig.

Overige posten Diverse overige posten zorgen voor beperkte mutaties. Overige ontwikkelingen Binnen de overige ontwikkelingen treden diverse effecten op door onder andere: -

Aanpassing aantallen (eenheden) bij diverse maatstaven en nieuwe maatstaven

Diverse overige mutaties.

Af te zonderen posten De meicirculaire 2025 laat ten opzichte van de septembercirculaire 2024 voor alle jaren een stijging zien. Van deze bedragen moeten we diverse bedragen afzonderen voor specifieke onderwerpen. Afzonderen als we voor specifieke beleidsvelden extra geld krijgen, maar ook afzonderen in gevallen dat we gekort worden op specifieke beleidsvelden. Dit geeft het volgende beeld: Bedragen x € 1.000 - is voordeel, + is nadeel Omschrijving

2025

2026

2027

2028

2029

-8.448

-22.909

-20.025

-11.957

-13.923

Loon- en prijsstijging 2026

9.600

9.700

Uitstel vervanging abonnementstarief

1.194

Meicirculaire 2025 Af te zonderen posten

Uitvoeringskosten omgevingswet

388

Impuls sociale infrastructuur

894

804

Alleenverdienersproblematiek

175

Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties Landelijke aanpak adreskwaliteit

Gemeentelijke anti-discrimininatievoorziening

Natuurbrandpreventie

Kinderopvang pleegouders

Armoede en schulden, vroegsignalering

103

Armoedebestrijding kinderen

-22

Volumegroei WMO

382

Wmo hulpmiddelen

Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI)

Maatschappelijke opvang

2.280

2.200

2.114

2.170

1.648

Totaal af te zonderen posten

3.988

13.872

12.526

12.682

12.561

Saldo meicirculaire

-4.460

-9.037

-7.499

725

-1.362

Specifieke loon- en prijsbijstelling 2025 sociaal domein

Toelichting af te zonderen posten Van de uitkomsten van de meicirculaire moeten we nog diverse bedragen apart zetten voor specifieke onderwerpen. Voor de toelichting van deze posten verwijzen we naar de eerdere analyse.

Bijlage 2: Overzicht reserves Algemene reserve De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2025 is voor de langere termijn afgerond € 26,2 miljoen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1-jan

bijschrijven

2025

33.229

388

267

2.528

31.356

2026

31.356

2027

31.356

2028

31.356

280

31.076

2029

31.076

280

30.796

31-dec

Toelichting op het meerjarenbeeld Aanpassing beginsaldo 2025 Het beginsaldo van 2025 van € 25,9 miljoen is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2024. Dit betrof een bedrag van € 7.367.000. In de strategische heroriëntatie is voorgesteld geen jaarlijkse rentebijschrijving meer te doen vanaf 2026. Daarnaast is een bedrag van € 2,8 miljoen vanaf 2028 geblokkeerd om deze elk jaar 10% in te zetten ten gunste van de reguliere begroting. 2025 We hebben de volgende stortingen begroot: -

Terugstorten bedrag vanuit ontmoeten Oss Noord-West: € 267.000

De onttrekking van € 2.528.000 bestaat uit: -

Onder de Plag: € 703.000

Realisatie flexwoningen: € 411.000

Eigen bijdrage proeftuin Ruwaard: € 200.000

Transformatie jeugd: € 464.000

Box in box constructie ontmoeten Oss Noord-West: € 750.000

Overzicht bestemmingsreserves Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

1-1-2025

Bedoeld voor het inschakelen van specialistische kennis op het gebied van Bedrijfsvoering

Adviezen fiscaal gebied

fiscaliteit

143

Het programma dienstverlening richt zich met name op het uitzetten van een gezamenlijke koers naar betrouwbare, toegankelijke, inclusieve omnichannel dienstverlening aan inwoners, ondernemers en andere E-dienstverlening

belanghebbenden.

157

Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

1-1-2025

Opvangen van incidentele ICT kosten, Egalisatie automatisering

frictiekosten en voor innovatie en ontwikkeling

812

Afdekken van fricties in het kader van personele bezuinigingen en voor organisatie Organisatieontwikkelingen

ontwikkelingen.

3.967

Gelden voor versterking gemeentelijke dienstverlening n.a.v. Parlementaire Versterken gemeentelijke

Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag

dienstverlening

(POK)

1.036

Bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen van de huidige wethouders op Wachtgeld wethouders

te kunnen vangen.

Reserve voor WGA deel werknemers. WGA

Gebaseerd op oude afspraken met de OR

263

WW-lasten

Voldoen van WW verplichtingen

190

Totaal Bedrijfsvoering

6.577 Bestemd voor het ontwikkelen van de Osse binnenhaven tot hét multimodale goederenknooppunt van de regio Noordoost-

Economie

Binnenhavens

Brabant.

7.556

Voor het aanjagen van projecten op sociaaleconomisch terrein en de infrastructuur Economie

van Oss.

638

Totaal Economie

8.194

Egalisatie/ risicoreserve

Voor egalisatie van de kosten en tarieven van Afvalstoffenheffing

afvalinzameling

1.863

Budgetoverheveling Egalisatie reserve renteomslag

43 Opvangen van renteschommelingen.

1.950

Voor egalisatie van de kosten en tarieven van Egalisatie rioolbeheer

riolering.

926

Opvangen van fluctuaties in de opbrengsten Parkeren

van betaald parkeren.

Risico waardering lening

Risicoreserve gekoppeld aan verstrekte

wachtmeesters

geldleningen

1.518 800

Ter dekking van de ontwikkeling van regionaal Risico's Heesch West

industrieterrein Heesch-West.

2.513

Totaal Egalisatie/ risicoreserve

9.613 Doel is om investeringen te doen in het kader

Klimaat en Energie

Investeringsfonds duurzaamheid

van de energietransitie en circulaire economie

1.168

Gericht op het bouwen van robuuste ecosystemen. Ook zijn de middelen nodig om directe verlichting te creëren op hittegevoelige Klimaatadaptatie

plaatsen en plaatsen met veel wateroverlast.

890

Voorbereidingskosten voor ontwikkeling Ontwikkeling windpark

windpark

Totaal Klimaat en Energie

2.105

Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

Carnavalsloodsen

Frictiebudget voor clusteringskosten.

1-1-2025

Maatschappelijke voorzieningen

Integraal voorzieningen beleid

Voor de realisatie van de IVB-doelstellingen

1.653

Lievekamp

Voorbereiding (ver) nieuwbouw

1.500

Reservering deel aankoopsom voor Rust Roest

exploitatiekosten

Verduurzaming gemeentelijk

Verduurzamen van ons maatschappelijk

vastgoed

vastgoed.

123 2.348

Totaal Maatschappelijke voorzieningen

5.624 Reservering voor toekomstige kosten voor het

Openbare ruimte

Baggeren Haven

baggeren van de haven

1.122

Voor bodemonderzoek en Bodemsanering

bodemsaneringsprojecten.

396

Het verminderen van geluidsoverlast en het oplossen van knelpunten op het terrein van Geluid

geluidshinder.

423

Gericht op de versterking van het Groenfonds landelijk gebied

buitengebied.

Integraal uitvoeringsprogramma

Bestemd voor de uitvoering van projecten in

(IUP)

de openbare ruimte (IUP-projecten).

1.882

9.797

Bedoeld voor het financieren van Meekoppelkansen dijkversterking

meekoppelkansen rondom de waterveiligheid

Maas

van de Maas.

2.160

Totaal Openbare ruimte Sociaal

15.781 Beschermd wonen

Aanpak van complexe casuïstiek in de regio.

30.612

Dak- en thuisloosheid

Aanpak van dak- en thuisloosheid in de regio

1.573

Besteding gelden voor integraal zorgakkoord GALA & IZA

en Gezond Actief Leven Akkoord

900

We reserveren overschot op de rijksgelden om huisvesting en zorg voor vluchtelingen Opvang Vluchtelingen

duurzaam te organiseren.

25.711

Bestemd om mensen met een bijstandsuitkering met nieuwe dienstverleningen meer te laten meedoen in Participatiebevordering

de maatschappij

1.942

Voor vernieuwingen (transformatie) in het Wonen welzijn en zorg

domein van wonen, welzijn en zorg.

Totaal Sociaal

60.798 Doel is realisatie van de koers Stadshart Oss, gericht op majeure investeringen in stedelijke

Stadscentrum

Investeringsfonds Stadshart Oss

(vastgoed) ontwikkelingen

4.490

De middelen in deze reserve zijn geoormerkt voor activiteiten in het centrum, centrumontsluiting, de revitalisering van De Walkwartier en omgeving

Wal en omgeving

2.579

Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

1-1-2025

Totaal Stadscentrum

7.069 De reserve is gevormd voor de dekking van de beheerkosten en risico’s van de

Wonen & Mobiliteit

Beheerkosten starterslening

startersleningen.

960

Voor het afdekking van onrendabele toppen Binnenstedelijke transformaties

van binnenstedelijke gebiedsontwikkelingen.

14.396

Sparen voor de ambities op het gebied van de bovenwijkse voorzieningen. De ambities op dit gebied zijn het "mobiliteitsplan in voorbereiding", fase 3 van de Noordelijke Bovenwijkse voorzieningen

Randweg en een ontsluitingsweg Oss West.

15.240

Bedoeld voor extra financiële steun aan Maasveren

stichting Maasveren

263

Treffen van mobiliteitsmaatregelen op basis van het investeringsprogramma mobiliteit Mobiliteit

(MIPMO).

18.831

Implementatie van de omgevingsvisie enOmgevingswet

wet.

2.083

Extra investeren in Schadewijk en daarmee Schadewijk

een gezond en goed leefklimaat realiseren.

100

Bestemd om komende jaren actief grondbeleid Strategische aank Uitbr locaties

te kunnen voeren

5.665

Op basis van de nota kostenverhaal betalen projecten waarbij nieuw vastgoed wordt Verbetering fysieke kwaliteit

ontwikkeld een bijdrage voor bovenwijkse

leefomgeving

netwerkvoorziening.

Woonwagens

Bestemd voor kosten voor woonwagens.

8.800 501

Totaal Wonen & Mobiliteit

66.838

Eindtotaal

182.600

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=0c31eb24-e55e-425e-a972-05c0b9757c86