Kadernota 2025-2028

We gaan ook Open Formulieren inzetten. Deze toepassing wordt ontwikkeld vanuit o.a. Common Ground en draagt bij aan meer uniformering en standaardisering van onze processen. We zetten dit in voor al onze producten en diensten die we Wmebv-proof maken. Dit vraagt om een projectmatige aanpak vanaf het 3e kwartaal 2024 en het gehele jaar 2025. Dienstverlening met de menselijke maat Identiteitsfraude neemt toe. Om identiteitsfraude effectief te bestrijden gaan we gezichtsscanners inzetten. Deze technologie stelt ons in staat om op een veilige en efficiënte manier vast te stellen of de aanvrager van een nieuw identiteitsbewijs daadwerkelijk overeenkomt met de persoon op de foto van het oude paspoort of rijbewijs. Steeds meer Nederlandse gemeenten maken gebruik van deze innovatie. Door het gebruik van gezichtsscanners bieden we extra bescherming en service aan onze inwoners. Identiteitsfraude veroorzaakt grote problemen en het herstellen ervan kost veel tijd en moeite. Organisatie en personeel We bouwen ook de komende jaren door aan onze 100.000+ organisatie; vanuit een stevig fundament werken we aan de professionalisering van de organisatie en haar medewerkers om zo de gewenste schaalsprong mogelijk te maken. De groei van de gemeente brengt ook met zich mee dat we ons steeds meer richten op landelijke en regionale ontwikkelingen. Denk hierbij onze deelname in VNG en B7 verband.

We gaan dit ondervangen door de eerder toegekende digitaliseringsadviseur Dienstverlening ook in te zetten voor de ontwikkeling van IT en bedrijfsvoering. We streven ernaar dat het domein bedrijfsvoering & dienstverlening een stevige basis vormt voor de organisatie. Daarvoor moet het meegroeien met de schaalsprong die de organisatie maakt en inspelen op veranderende omstandigheden, veranderende wensen en nieuwe wetgeving. Verdergaande digitalisering, meer samenhang tussen de verschillende onderdelen en adequate stuurinformatie zijn hier voorbeelden van. We zetten ons in om het domein naar het gewenste niveau te brengen. De organisatievisie met de 7 pijlers vormt daarvoor het uitgangspunt: 1.

Excellente uitvoering & gezonde zakelijkheid: goede en snelle dienstverlening voor onze inwoners vormt de ruggengraat van ons werk.

2.

Samenwerking en participatie: samen met collega’s, andere teams, netwerken en de samenleving komen we tot een optimaal resultaat.

3.

Werken vanuit de bedoeling: niet alleen de regels en verordeningen staan centraal, maar de betekenis ervan voor de samenleving.

67

4.

Verstevigen van strategische slagkracht: beter inspelen op (toekomstige) ontwikkelingen, reflecteren, analyseren, keuzes maken, koersvast zijn en coalities vormen.

5.

Verstevigen van projectmatig en programmatisch werken: heldere opdrachten, strakke lijnen uitzetten en duidelijke afspraken zorgen voor efficiëntie, resultaat en eigenaarschap.

6.

Digitalisering, standaardisering en data gedreven werken: standaardisering, automatisering en digitalisering geeft ruimte voor maatwerk. Datagedreven werken is onmisbaar voor goede dienstverlening.

7.

Vakmanschapsontwikkeling en aantrekkelijk werkgeverschap: 21ste-eeuwse vaardigheden, talent optimaal benutten en aantrekkelijk werkgeverschap helpt bij een goede match tussen werk en medewerkers.

De schaalsprong bewerkstelligen we in een context van niet alleen financiële krapte, maar ook krapte op de arbeidsmarkt. Een goede match tussen vraag en aanbod We hebben te maken met een hoge in- en uitstroom van personeel. Dit vergt een extra investering in het vinden, binden en boeien van personeel en het verder professionaliseren van de organisatie vanuit de bovengenoemde pijlers. We intensiveren de begeleiding van werving- en selectieprocedures en we ontwikkelen een onboarding programma waarmee nieuwe collega's snel op vlieghoogte komen. In het verleden hebben we tijdelijke formatie gekregen voor een recruiter. Gezien de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt en de professionele HR organisatie die we willen zijn is het nodig om deze functie structureel in te vullen. We stellen voor om hiervoor vanaf 2025 jaarlijks € 86.000 beschikbaar voor te stellen. Goed werkgeverschap Een goede positionering van de gemeente Oss als werkgever is belangrijk. Dit bewerkstelligen we o.a. door aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden. We zetten de komende jaren extra in op de beleidsadvisering rechtspositie en arbeidsvoorwaarden, mede als gevolg van het toenemend aantal meldingen rondom sociale veiligheid en integriteit. Maar ook is er verhoogde aandacht voor privacy en informatieveiligheid.

We gaan in versterkte mate het goede gesprek met elkaar voeren over functioneren, veilig en gezond werken en persoonlijke ontwikkeling. Daarnaast ‘wapenen’ we onze medewerkers tegen ondermijning en zorgen we ervoor dat hun integriteitsbewustzijn en signaalvaardigheid wordt ontwikkeld. Zodat we een betrouwbare overheid zijn en blijven. Vitale medewerkers Een veilige werkomgeving en een gezonde werk-privé balans vormen een belangrijke basis voor het behoud van medewerkers. We investeren in en hebben aandacht voor sociale veiligheid en integriteit. We werken aan bewustwording en kennis over integer werken en handelen. We herijken het vitaliteitsbeleid met als resultaat het terugdringen van verzuim en het verminderen van werkdruk. Digitalisering en datagedreven werken Wij nemen de uitdaging aan om de kracht van de digitalisering verder te benutten. Digitalisering zet ons bedrijfsmodel de komende jaren op zijn kop. Voor veel werkzaamheden en producten vormt de IT de ruggengraat. Digitalisering gaat verder dan IT. Het gaat juist om de samenhang tussen wat er aan informatievoorziening, technologie, data en organisatie (verandering) nodig is om de digitaliseringsambitie van onze gemeente te realiseren.

Daarom gebruiken wij de I-strategie die inzicht geeft in de randvoorwaarden, activiteiten en resultaten die nodig zijn op weg naar een veilige, mensgerichte, transparante, effectieve en digitale toekomst. De I-strategie is ons kompas. Als een betrouwbare overheid zijn wij verplicht om de informatievoorziening op orde te hebben. Beschikbare en juiste data zijn onmisbaar voor goede dienstverlening, goede bedrijfsvoering en goede beleids- en besluitvormingsprocessen. Net als databewuste en datavaardige medewerkers. Het programma 'Naar Data met waarde(n)’ loodst ons de komende jaren richting een datagedreven organisatie.

68

Richting 2025 en verder zien we de volgende belangrijke ontwikkelingen op het gebied van digitalisering en datagedreven werken: -

NIS2 richtlijn: De Europese Network and Information Security (NIS2) richtlijn heeft als doel om de cyberbeveiliging en weerbaarheid van belangrijke en essentiële entiteiten van lidstaten te verbeteren. Daarbij worden gemeenten aangemerkt als essentiële entiteit, wat resulteert in intensiever toezicht. De NIS2 stelt strengere beveiligingseisen aan: o

Effectief PDCA-proces voor informatiebeveiliging volgens internationale norm ISO 27001.

o

Bedrijfscontinuïteitbeheer van kritische processen.

o

Beveiliging en beheer van Operational Technology (OT) systemen. Dit zijn systemen die gebruikt worden voor het beheer van operationele processen in de fysieke wereld zoals; toegangssytemen, camera's, gemalen en verkeersregelinstallaties.

o

Controle op beveiligingsmaatregelen in samenwerkingsverbanden, bij partners en leveranciers (leveranciersmanagement, m.n. cloud).

o -

Verantwoording richting toezichthouder.

De inrichting van een Azure DataWareHouse (DWH): Dit is een essentieel onderdeel voor de uitvoering van reeds vastgestelde visie 'Oss, op weg naar een 100.000+ gemeente' (pijler 6), de datastrategie gemeente Oss en cloudstrategie 2020. Met het DWH minimaliseren we het fysiek dupliceren van data zoveel mogelijk en zorgen we op een efficiënte en veilige manier voor het publiceren van informatieproducten. De eerder versnipperde data wordt gestructureerd, gevisualiseerd en is sneller en eenvoudiger te gebruiken voor de interne organisatie en externe afnemers. De komende jaren neemt de business urgentie naar datagedreven werken toe. Besluit- en beleidsvormingsprocessen moeten worden onderbouwd met geanalyseerde data. Daarmee neemt ook de omvang van data en informatieproducten toe. Het DWH is randvoorwaardelijk om dit te beantwoorden.

-

Communicatie van MS365 naar VIVA: We zetten het huidige InternOss om naar Microsoft Viva. Viva bestaat uit meerdere tools zoals Sharepoint Online, Viva Connections, Viva engage en Delve. Door deze in combinatie in te zetten sluiten we beter aan bij vraag vanuit de organisatie om informatie binnen afdelingen, domeinen, organisatie eenvoudig, snel, gestructureerd en flexibel te delen en hiermee zorgen we dat medewerkers beter verbonden blijven met de organisatie.

-

'Prof' is het projectenbureau voor Bedrijfsvoering en Dienstverlening. Projecten worden in relatie gebracht tot de organisatiestrategie en de verdeling van capaciteit en middelen over projecten gemanaged. We zien een sterke toename in de vraag naar projectleiders met name gericht op de digitaliseringsambitie. Dit resulteert erin dat we naast de 2 fte nog continu projectmanagers inhuren. De verhouding externe, zeer kostbare, inhuur en eigen formatie is scheef gegroeid en niet wenselijk. Eigen projectleiders kennen de organisatie, kennis blijft binnen de organisatie, nazorg is beter geborgd, onderlinge afstemming is efficiënter omdat zij de interne procedures en collega’s kennen. Voor het verhogen van het niveau van het projectenbureau en borgen van de effectiviteit ervan voor de organisatie is het nodig om met 2 fte de eigen formatie uit te breiden. Voor de dekking van deze formatie maken we gebruik van projectfinanciering, projecten die starten moeten altijd financiële dekking hebben voor projectmanagement en overige projectkosten. Vaak komt financiering hiervoor uit nieuwe wet- en regelgeving of uit verbetertrajecten in de organisatie. Met deze middelen wordt inzet van projectmanagement verrekent met het projectenbureau. Voor de opstart en borging van dit concept is echter wel achtervang en dus garantiestelling nodig vanuit de organisatie reserve.

Programma Schadewijk Voor veel mensen in de Schadewijk is hun buurt of straat een vertrouwde plek waar ze zich thuis voelen en het goed hebben. Maar, ze krijgen daarbij te maken met veel meer uitdagingen dan andere inwoners elders in Oss hebben. Er is sprake van grote kansenongelijkheid onder andere op het gebied van arbeidsmarkt, onderwijs, woningmarkt, gezondheid. Daarnaast geldt voor de Schadewijk, net zoals veel volkswijken in Nederland die na de oorlog gebouwd zijn, dat een aantal woonbuurten niet meer voldoen aan de eisen en wensen van nu (en de toekomst). Ontwikkelingen op het gebied van o.a. duurzaamheid, langer zelfstandig thuiswonen en de veranderende bevolkingssamenstelling maken transformatie en renovatie noodzakelijk.

69

We willen de Schadewijk de komende jaren klaar maken voor de toekomst, en er daarbij tegelijkertijd voor zorgen dat de wijk het karakter van de volkswijk blijft houden die het nu is, waar mensen naar elkaar omkijken en elkaar helpen als dit even nodig is. Dit betekent dat we vanuit het integrale Programma Schadewijk de komende twee decennia extra gaan investeren in de wijk. Met als ambitie dat elk kind in de Schadewijk kansrijk opgroeit en dat alle inwoners in gezonde omstandigheden in een fijne straat of buurt wonen en leven. We zijn hiervoor een integrale gebiedsvisie voor aan het opstellen, en vertalen deze in een uitvoeringsagenda (eind 2024). Vanaf 2025 zullen we gaan starten met deze uitvoeringsagenda. Om de kansengelijkheid van inwoners van Schadewijk te vergroten moeten we de komende jaren in verhouding meer gaan investeren dan elders in Oss. Het jaarlijkse beschikbare budget voor Schadewijk zetten we in voor extra inzet van professionals in Schadewijk en eventuele activiteitenkosten. Maar, er is voor het realiseren van de extra inzet die nodig is in de wijk meer nodig. Op het moment dat er geen dekking komt voor de benodigde sociale en ruimtelijke investeringen, dan vertraagt dit de voortgang van de integrale gebiedsaanpak Schadewijk.

We stellen voor om bij de programmabegroting 2025-2028 een incidenteel bedrag beschikbaar te stellen van € 0,5 miljoen en dit te storten in een nieuwe reserve ‘Schadewijk’. Hiermee kunnen we de komende jaren extra investeren in de Schadewijk en incidentele kosten afdekken. We verwachten extra kosten voor onder andere participatie- en communicatietrajecten, het opwaarderen van de openbare ruimte naar een plek met meer groen en het dekken van restposten bij het behouden of vernieuwen van voorzieningen in de wijk. Daarnaast willen we zorgen van voldoende vaste gezichten in de buurten vanuit ONS Welzijn en de gemeente. Participatie De visie op participatie krijgt verder vorm in samenhang met de Visie Sociale Basis Oss 2040. Daaruit volgt dan ook het beleid: hoe richten we als Osse samenleving participatie in? Hoe betrekken we elkaar bij onze ideeën, plannen en projecten? De organisatie van het project is herijkt en wordt opnieuw ingericht om slagvaardiger en sneller tot de beoogde resultaten te komen. In 2025 willen we de belangrijkste projectresultaten (participatiebeleid, afwegingskader en duidelijkheid over rollen en organisatie rond participatie) opleveren. Ondertussen zijn we gestart met het versterken van het vakmanschap in de gemeentelijke organisatie op het vlak van participatie en dat bouwen we in 2025 verder uit.

Daarom wordt het kennisplatform participatie (nu nog onderdeel van het project) in de lijn georganiseerd. Het platform fungeert in 2025 steeds meer als adviseur en aanjager voor participatie en biedt kennis en kunde aan collega’s die met een participatietraject bezig zijn of ondersteunt bij de organisatie daarvan. Inmiddels is ook een traject met de Wijk- en Dorpsraden (WDR) bijna afgerond. Daarin hebben de raden samen hebben gekeken naar hun rol en betrokkenheid bij participatie in Oss. Het vervolg daarvan (afspraken tussen de WDR en gemeentelijke organisatie om de participatie in Oss te versterken) werken we verder uit. In 2025 moet dit goed georganiseerd zijn.

70

Financiële vertaling van de speerpunten en maatregelen We geven hierna de financiële vertaling weer van de speerpunten en de eventuele maatregelen voor besparingsmogelijkheden. We werken deze posten uit richting de programmabegroting 2025-2028. Prioriteiten

2024

Verordening rechtspositie raads- en commissieleden

2025

2026

2027

2028

25

25

25

25

Dienstverlening - Tijdelijke projectleider onderzoek

40

verbetering/vervanging website - Uit reserve Dienstverlening

-40

- Gezichtscans identiteitsbewijzen

71

25

25

25

Versterking afdeling Personeel & Organisatie

122

126

99

103

0

0

0

0

- NIS 2

330

330

330

270

- Datawarehouse (Azure)

102

102

102

Vormen reserve Schadewijk

500 608

581

Projectenbureau bedrijfsvoering Digitalisering en datagedreven werken

Totaal programma 9. Besturen in verandering van tijden

0

1.150

423

Verordening rechtspositie raads- en commissieleden De verordening voor rechtspositie voor raads- en commissieleden wordt aangepast. Mogelijk leidt dit tot extra kosten door een vergoeding voor reiskosten en aanpassing van de regeling voor burgerleden, het gaat om een bedrag van rond de € 25.000. Tijdelijke projectleider onderzoek website Een goed onderhouden en toegankelijke website is essentieel. Daarom hebben we de inhoud van onze website opgeschoond en een strategie ontwikkeld voor ons online platform. Daarmee zijn we er nog niet. Een goede website moet voldoen aan wet- en regelgeving, veiligheid en toegankelijkheid. In 2024 zetten we voorbereidende stappen om tot een concreet verbetervoorstel hiervan te komen. We stellen voor om € 40.000 beschikbaar te stellen voor een projectleider en dit te betalen uit de reserve dienstverlening. Gezichtscans identiteitsbewijzen Om identiteitsfraude effectief te bestrijden gaan we gezichtsscanners inzetten. Dit kost € 71.000 in 2025 en daarna jaarlijks € 25.000. Deze technologie stelt ons in staat om op een veilige en efficiënte manier vast te stellen of de aanvrager van een nieuw identiteitsbewijs daadwerkelijk overeenkomt met de persoon op de foto van het oude paspoort of rijbewijs.

Versterking afdeling personeel & organisatie Voor het versterken van de afdeling personeel & organisatie willen we inzetten op de volgende drie onderdelen: 

Een recruiter: Op dit moment zetten we een recruiter in voor de vele vacatures die we hebben. Deze functie was incidenteel, tot en met 2024. We zien echter dat het aantal vacatures hoog blijft en de inzet van belang is. We stellen daarom voor om de functie structureel te maken/financieren. Dit kost jaarlijks € 86.000.



Span of control afdeling P&O: We stellen voor om een functie van coördinator om te laten zetten naar een functie van teamleider. Hiermee wordt de span of control van de afdeling P&O verbeterd.



Voor de kernregistratie personeel hebben we extra uitvoeringscapaciteit nodig. We hebben hiervoor jaarlijks € 31.000. Na 2 jaar is de opdracht om dit te betalen uit een taakstelling binnen de afdelingen van bedrijfsvoering.

71

Projectenbureau bedrijfsvoering 'Prof' is het projectenbureau voor Bedrijfsvoering en Dienstverlening. Projecten worden in relatie gebracht tot de organisatiestrategie en de verdeling van capaciteit en middelen over projecten gemanaged. We zien een sterke toename in de vraag naar projectleiders met name gericht op de digitaliseringsambitie. De verhouding externe, zeer kostbare, inhuur en eigen formatie is scheef gegroeid en niet wenselijk. Eigen projectleiders kennen de organisatie, kennis blijft binnen de organisatie, nazorg is beter geborgd, onderlinge afstemming is efficiënter omdat zij de interne procedures en collega’s kennen. Voor de begroting werken we een voorstel uit om de eigen formatie structureel uit te breiden, waarbij we gebruik maken van de dekking uit projecten. Vaak komt financiering hiervoor uit nieuwe wet- en regelgeving of uit verbetertrajecten in de organisatie. Voor de opstart en borging van dit concept is echter wel achtervang en dus garantiestelling nodig die we ook richting de begroting uitwerken. NIS 2 De Europese Network and Information Security (NIS2) richtlijn heeft als doel om de cyberbeveiliging en weerbaarheid van belangrijke en essentiële entiteiten van lidstaten te verbeteren. Daarbij worden gemeenten aangemerkt als essentiële entiteit, wat resulteert in intensiever toezicht. De NIS2 stelt strengere beveiligingseisen aan diverse onderdelen.

We hebben incidenteel € 180.000 verdeeld over 3 jaar nodig. Structureel is op basis van de huidige inzichten 2,5 fte extra nodig voor. Dit betekent een bedrag van jaarlijks € 270.000. Opdracht richting de programmabegroting 2025-2028 De Europese wet moet nog doorvertaald worden naar landelijk niveau. Opdracht richting de begroting is om in beeld te brengen wat de noodzakelijke werkzaamheden zijn en in hoeverre hierin keuzes in te maken zijn qua ambitieniveau. Datawarehous (Azure) We stellen voor om € 306.000 beschikbaar te stellen, verdeeld over 3 jaar. Dit zorgt voor uitwerking van eerder vastgestelde Datastrategie. Met het DWH minimaliseren we het fysiek dupliceren van data zoveel mogelijk en zorgen we op een efficiënte en veilige manier voor het publiceren van informatieproducten. De eerder versnipperde data wordt gestructureerd, gevisualiseerd en is sneller en eenvoudiger te gebruiken voor de interne organisatie en externe afnemers. De komende jaren neemt de business urgentie naar datagedreven werken toe. Besluit- en beleidsvormingsprocessen moeten worden onderbouwd met geanalyseerde data. Daarmee neemt ook de omvang van data en informatieproducten toe. Het DWH is randvoorwaardelijk om dit te beantwoorden. Om dit te realiseren richten we een cloud omgeving in.

We hebben de komende 3 jaar financiering nodig om de nieuwe omgeving in te richten en klaar te maken voor de organisatie. Na 3 jaar kunnen we dan het huidige pakket uitfaseren en de beschikbare budgetten hiervoor inzetten. De € 306.000 besteden we aan een abonnement voor Azure, inhuur van expertise en kosten voor communicatie van data over de nieuwe datalijnen. Vormen reserve Schadewijk Het programma Schadewijk heeft een langjarig karakter. We kunnen nog niet goed voorzien waar we de komende jaren tegenaan gaan lopen en waar extra investeringsbehoefte is. Ook zullen we wat ‘handgeld’ kunnen gebruiken om indien nodig, snel kleinere problemen op te kunnen lossen. Daarnaast verwachten we extra kosten voor onder andere het opwaarderen van de openbare ruimte naar een plek met meer groen en het dekken van restposten bij het behouden of vernieuwen van voorzieningen in de wijk en wellicht de inhuur van benodigde expertise. Daarom stellen voor om bij de programmabegroting 2025-2028 een incidenteel bedrag beschikbaar te stellen van € 500.000 en dit te storten in een nieuwe reserve ‘Schadewijk’. Hiermee kunnen we de komende jaren extra investeren in de Schadewijk en incidentele kosten afdekken.

72

Programma 10. Financieel beleid

73

1. Wat willen we bereiken? In het coalitieakkoord ‘Samen Duurzaam Vooruit’ is gekozen voor een degelijk financieel beleid in onzekere tijden. Onze ambitie is om ons huishoudboekje blijvend op orde te houden door een stabiel financieel beleid, heldere afspraken en financiële lenigheid om in te spelen op nieuwe omstandigheden. We willen de lokale lastendruk voor onze inwoners en bedrijven laag houden. 2. Wat zijn de komende periode de belangrijkste speerpunten? Financiële basis op orde In het coalitieakkoord is gekozen voor een solide financieel beleid met sluitende meerjarenbegrotingen. We hebben een algemene reserve die voldoet aan de gestelde normen (10% van de algemene uitkering). Meer specifiek: 1.

Ons financieel beleid blijven we gedegen en solide vormgeven. Echter gezien het ravijnjaar verwachten we niet dat we een programmabegroting 2025-2028 kunnen opstellen die meerjarig (structureel) sluitend is. Afhankelijk van met name de landelijke ontwikkelingen op het gebied van de algemene uitkering (ravijnjaar) en jeugdzorg kunnen/zullen de financiële ontwikkelingen later dit jaar leiden tot de start van een bezuinigingsoperatie. Dit sluit voor een groot deel aan bij het begrotingsadvies vanuit de VNG. We willen op dit moment nog niet zover gaan om nu een bezuinigingsoperatie op te starten. Dit betekent dus dat we bij de programmabegroting een niet meerjarig sluitende begroting zullen presenteren. Dit doen we op druk op het kabinet te houden. We blijven hiermee onverminderd lobbyen voor voldoende compensatie vanuit het Rijk.

2.

Het financiële kader voor deze kadernota is: 

Er is géén c.q. nauwelijks ruimte voor nieuwe wensen (nieuw beleid);



Nieuwe wensen moeten in principe binnen bestaande budgetten gerealiseerd worden. Dat wil zeggen dat we extra kritisch kijken naar bestaande budgetten en ook naar aanwezige reserves.

3.

We hebben een algemene reserve die voldoet aan de gestelde normen (10% van de algemene uitkering). Eventuele incidentele ruimte binnen de algemene reserve zetten we in om onze ambities uit het coalitieakkoord waar te maken.

4.

We kijken jaarlijks kritisch naar alle reserves. In de nota reserves, die de gemeenteraad tegelijk met de programmabegroting behandelt, lichten we de reserves uitgebreid toe.

5.

De winsten uit het grondbedrijf zetten we in voor onze omvangrijke ruimtelijke opgaves (ontsluitingswegen, spoorzone, mobiliteitsplan, plan Groen/ blauw/ natuur). Daarbij merken we nadrukkelijk op dat de algemene bedrijfsreserve van het grondbedrijf op dit moment nihil is. Dit betekent ook dat er de komende jaren er geen sprake meer zal kunnen zijn van een afdracht.

6.

Via actieve lobby en netwerken zetten we in op actief geld van derden te verwerven zoals bijdragen uit landelijke, regionale en Europese fondsen. De landelijke fondsen voor woningbouwimpulsen, volkshuisvesting en klimaat & energie bieden nadrukkelijk kansen.

7.

We blijven lobbyen voor een financieel robuuste financiering vanuit het gemeentefonds en voor voldoende compensatie van het zogenaamde ravijnjaar vanaf 2026. Aanvullend hierop lobbyen we voor voldoende compensatie van de hogere kosten voor jeugdhulp en Wmo. Als gemeenten hebben we meer financiële armslag nodig om alle (landelijke) ambities te realiseren. Dit geldt nadrukkelijk ook voor de grote energieopgave en woningbouwopgave.

In het hoofdstuk "Financiële positie" in deze kadernota hebben we de financiële uitgangspunten geformuleerd en een actueel financieel beeld geschetst.

74

Lokale lastendruk Het is ons beleid om de Osse lastendruk

€ 22,50 onder het landelijke gemiddelde te houden. Op basis van

cijfers van het onderzoeksinstituut COELO is onze lokale lastendruk fors onder het landelijke gemiddeld, namelijk € 121. Het saldo van € 121 onder het landelijk gemiddelde wordt veroorzaakt door: -

OZB: € 20;

-

Afvalstoffenheffing: € 54;

-

Rioolheffing: € 47.

In de Atlas van de lokale lasten heeft het COELO voor 2023 (in vergelijking met 2022) het volgende beeld berekend: 2024 Lastendruk standaardwoning

2023

Oss

Landelijk

Oss

Landelijk

Onroerende zaakbelastingen

€ 403

€ 423

€ 380

€ 403

Afvalstoffenheffing

€ 292

€ 346

€ 266

€ 329

Rioolheffing

€ 178

€ 225

€ 178

€ 213

Totaal

€ 873

€ 994

€ 824

€ 945

De gemiddelde woning is volgens het COELO in 2023 gestegen met 4,8% (landelijk 2,8%). De gemiddelde waarde van een koopwoning bedraagt daarmee in 2023 € 414.887. Opgemerkt hierbij wordt dat bij de afvalstoffenheffing bepalend is het aantal keer dat een huishouden de container aanbiedt. Het COELO ging in 2023 uit van 11 leidingen per jaar (korting 27,50) en gaan voor 2024 uit van 10 ledigingen (korting € 37,50). Dit op basis van landelijke CBS cijfers. Voor het jaar 2025 kiezen we voor een totale OZB verhoging van 8,3%, bestaande uit: -

verwachte inflatie 2025 vanuit het CPB: 3,3%

-

extra verhoging van de OZB met 5%.

De extra verhoging van 5% betekent een extra inkomst voor de begroting van jaarlijks € 1,2 miljoen. Deze extra OZB verhoging is noodzakelijk om vast te kunnen houden aan onze ambities. Ondanks de stijgende rentekosten en daarmee hogere exploitatiekosten voor de nieuwe Lievekamp en het Golfbad kiezen we voor kwaliteit. We willen hieraan geen concessies doen. Om het betaalbaar te houden is een extra OZB verhoging noodzakelijk. Uitvoering belastingsamenwerking De BSOB voert namens deelnemende gemeenten belastingtaken uit. BSOB speelt met de ingezette koers goed in op ontwikkelingen. Per 1 januari is de Dienst Dommelvallei aangesloten. De waarderingskamer waardeert de BSOB met het kwaliteitsniveau 4 (Goed). Gezien de grote werkdruk (aansluiting nieuwe deelnemers, hoge aantal bezwaren door no-cure-no-pay, krapte op de arbeidsmarkt bij taxateurs, vertraging automatiseringstraject) is het een belangrijke uitdaging om dit kwaliteitsniveau vast te houden. We monitoren dit. Op het gebied van no-cure-no-pay verwachten we (hopen we) dat het aantal bezwaren via dergelijke bureaus af gaat nemen door het maatregelenpakket vanuit de minister. Treasury- aantrekken van geldleningen De komende jaren investeren we fors. Deze grote investeringen leiden er toe dat we ook veel geld voor langere termijn moeten gaan lenen.

De afgelopen jaren hebben we niet hoeven lenen, omdat we beschikbare geld hadden vanuit ons banksaldo. In het treasurystatuut zijn hierover de volgende afspraken vastgelegd: 

We trekken enkel financieringen aan ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak;

75



We beperken financiering met externe financieringsmiddelen zoveel mogelijk door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken om de renterisico's en het renteresultaat te optimaliseren



Voordat we een financiering aantrekken vragen we bij minimaal 2 instellingen een offerte per mail op. Dit doen we bijvoorbeeld bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Waterschapsbank en pensioenfondsen (via brokers).

We hebben de financieringsbehoefte voor de komende 4 jaar in beeld gebracht. Daarbij is het erg lastig in te schatten wanneer daadwerkelijke uitgaven bij grote projecten precies gedaan worden. De ervaring is dat dit altijd wat achter blijft t.o.v. de begroting. De totale financieringsbehoefte schatten we nu in op € 290 miljoen euro in de komende 4 jaren. Dit is fors en voor onze gemeente uniek. Daarom schakelen we ook een treasury adviesbureau in om samen met ons een goede financieringsstrategie op te zetten. Versterken projectcontrol Op financieel gebied zijn er grote ambities binnen de gemeente. Een mooie en uitdagende periode, zeker gekoppeld aan de tijd van meer financiële krapte. De grote ambities op het gebied van nieuw theater, zwembad, woningbouw, mobiliteit, klimaat & energie, ontmoeten en onderwijs vluchtelingenopvang et cetera noodzaken om te versterken op het gebied van projectcontrol. Het zijn allemaal grote en complexe investeringen met een hoog risicoprofiel. Daarom stellen we voor om hiervoor extra capaciteit vrij te maken in de vorm van versterking van business control binnen de organisatie. Financiële vertaling van de speerpunten en maatregelen We geven hierna de financiële vertaling weer van de speerpunten en de eventuele maatregelen voor besparingsmogelijkheden. We werken deze posten uit richting de programmabegroting 2025-2028.

Bedragen x € 1.000 Prioriteiten

2024

2025

2026

2027

2028

- reguliere rentestijging

183

834

1.323

1.763

- Projectfinanciering Theater en Golfbad

461

400

1.173

1.675

Versterken projectcontrol

122

122

122

122

766

1.356

2.618

3.560

Rentestijging

Totaal programma 10. Financieel beleid

0

Rentestijging De komende jaren investeren we fors. Deze grote investeringen leiden er toe dat we ook veel geld voor langere termijn moeten gaan lenen. De financieringsbehoefte voor de komende jaren bedraagt in totaal circa € 280 miljoen. In dit bedrag is rekening gehouden met het reguliere investeringsplan voor de komende jaren en grote investeringen, zoals Lievekamp, Golfbad, Warenhuis, vluchtelingenopvang en op het gebied van mobiliteit. Deze extra financieringsbehoefte leidt tot: 1.

Hogere reguliere rentekosten. Deze lopen in 2028 op tot een bedrag van € 1,7 miljoen extra;

2.

Hogere kosten voor projectfinanciering voor twee grote projecten, namelijk het nieuwe Golfbad en het nieuwe Theater. Voor deze projecten leidt dit tot hogere rentekosten van respectievelijk circa € 0,6 miljoen en € 1,1 miljoen.

Samengevat betekent dit een structureel nadeel van ongeveer € 3,4 miljoen. Dit is op basis van een huidig rentepercentage van 3,3%. De rente is de afgelopen jaar aanzienlijk gestegen. Konden we jaren terug geld lenen tussen 0% en 1% (voor korte leningen was de rente zelfs negatief) is de huidige langere termijn rente sterk gestegen. Kort door de bocht is de rente gestegen omdat de inflatie zo hoog was. Om de inflatie te temperen, heeft de Europese Bank de rente verhoogd. De inflatie is nu lager en recent heeft de Europese Bank de rente (beperkt) verlaagd. Hoe dit doorwerkt naar de rente voor gemeenten is niet aan te geven. Het structurele nadeel van € 3,4 miljoen is gebaseerd op 3,3%. Wanneer de rente lager wordt en uitkomt op bijvoorbeeld 3% dan wordt het totale nadeel van € 3,4 miljoen verlaagd naar € 2,6 miljoen. Rentewijziging heeft dus erg veel impact. 76

Versterken projectcontrol Versterken van projectcontrol betekent een investering van 1 fte business controller. Dit betekent een jaarlijks bedrag van € 122.000.

77

Bijlage 1: Meicirculaire 2024 Samenvatting Samengevat is de uitkomst van de meicirculaire als volgt: + is nadeel: hogere uitgaven/lagere inkomsten - is voordeel: lagere uitgaven/hogere inkomsten bedragen x € 1.000 2024

2025

2026

2027

2028

Meircirculaire 2024

-248.060

-256.259

-242.020

-243.430

-244.736

Septembercirculaire 2023

-241.216

-243.660

-225.494

-227.985

-227.542

-6.844

-12.599

-16.526

-15.445

-17.194

3.982

16.270

13.341

13.373

13.065

-2.862

3.671

-3.185

-2.072

-4.130

Totale stijging Af te zonderen posten Netto voordeel Conclusie:

De algemene uitkering stijgt in alle jaren. Wanneer we hiervan de noodzakelijke afzonderingen afhalen zijn in principe ook alle jaren positief met uitzondering van het jaar 2025. Het structurele voordeel is ongeveer € 4 miljoen positief. Belangrijkste punten uit de circulaire zijn direct afkomstig uit de voorjaarsnota van het Rijk: -

De oploop van de opschalingskorting van € 675 miljoen wordt structureel geschrapt;

-

Invoering van de nieuwe financieringssystematiek per 2024;

-

Hervormingsagenda Jeugd: extra taakstelling voor 2025 komt te vervallen;

-

Vooraankondiging aparte financiering en indexatie Wmo voor stijgende zorgkosten.

-

Een plan om te komen tot een opschoonactie voor specifieke uitkeringen.

Het kabinet vraagt hiervoor helaas wel een prijs. In 2025 wordt het gemeentefonds eenmalig € 675 miljoen lager vastgesteld. Dit verklaart dan ook het nadelige saldo voor 2025. Oploop opschalingskorting schrappen Sinds 2015 worden gemeenten geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds, die oploopt tot € 975 miljoen in 2026. Deze korting is destijds opgelegd omdat gemeenten door (gedwongen) opschaling kosten zouden besparen. Sinds 2019 is een stand van de opschalingskorting bereikt van € 300 miljoen. In de Voorjaarsnota 2024 is de oploop van de opschalingskorting vanaf 2026, een structurele uitname van € 675 miljoen, geschrapt. Dit bedrag betekent een jaarlijks voordeel van circa € 3,6 miljoen vanaf 2026. Invoering nieuwe financieringssystematiek per 2024 Normaal kenden we binnen de algemene uitkering de systematiek “samen de trap op- samen de trap af”. Dat wil zeggen: geeft het Rijk meer geld uit, dan ontvangen gemeenten ook meer geld en uiteraard ook andersom. In de Voorjaarsnota 2024 is de nieuwe financieringssystematiek vervroegd van 2027 naar 2024. Deze nieuwe systematiek houdt in dat het accres vanaf 2024 wordt gebaseerd op een 8-jaars historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). Het voordeel is dat dit zorgt voor een stabielere algemene uitkering.

Het nadeel is dat vooral in de eerste jaren de werkelijke inflatie hoger is dan de ontwikkeling van het bruto binnenlands product. De ontwikkeling van het bruto binnenlands product (BBP) ligt voor de jaren 2024, 2025 en 2026 lager dan de verwachte inflatie. Dit betekent dat we in het accres een lagere vergoeding krijgen voor inflatie dan de werkelijke verwachting voor onze eigen begroting. Dit betekent dat we in die jaren tekort komen ten opzichte van het bedrag dat we van het Rijk ontvangen en toch extra geld voor prijsontwikkeling zullen moeten reserveren.

78

Hervormingsagenda Jeugd: extra taakstelling voor 2025 komt te vervallen In de Voorjaarsnota 2024 is opgenomen dat de geraamde extra besparing van het Rijk van € 500 miljoen voor 2025 komt te vervallen. Dit was een besparing die aanvullend was opgenomen ten opzichte van de commissie van Wijzen en waarvan afgesproken is dat de realisatie ervan een rijksverantwoordelijkheid is. Dit gaat om een bedrag van € 2,9 miljoen voor onze gemeente. Dit heeft echter géén begrotingseffect omdat we binnen de kosten voor Jeugdzorg al rekening hielden met deze lagere kosten. Dit wordt voor 2025 nu ook teruggedraaid. Vooraankondiging aparte financiering en indexatie Wmo voor stijgende zorgkosten In de Voorjaarsnota 2024 is toegelicht dat het Rijk en gemeenten werken aan de beheersbaarheid van de uitgaven van gemeenten en de wettelijke zorgtaken Wmo. De verwachting is dat in de toekomst (een nader te bepalen (deel van de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering). Vooruitlopend op de gekozen bekostigingsvorm wordt onderzoek gedaan naar een passende geobjectiveerde indexering, die ook rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrijzing. Het Rijk heeft in de Voorjaarsnota alvast een reservering opgenomen voor een aanvullende indexering voor demografie bovenop de bbp-systematiek.

Vanaf 2026 is een reservering opgenomen van € 75 miljoen oplopend tot € 300 miljoen in 2029. Het streven is dat er met ingang van 2026 nadere afspraken zijn. In de meicirculaire 2024 is deze reservering nog niet verwerkt. Opschoonactie voor specifieke uitkeringen Het aantal specifieke uitkeringen is de laatste jaren fors gestegen. Dit leidt tot extra verantwoordings- en controlekosten bij gemeenten. Afgesproken is dat er een opschoonactie gaat plaatsvinden. Versterken dienstverlening Een andere belangrijke ontwikkeling (niet uit de voorjaarsnota) heeft betrekking op de stand van zaken van het versterken van de dienstverlening van gemeenten (de zogenaamde POK gelden). Het (toenmalige) kabinet heeft besloten voor het versterken van de dienstverlening bij gemeenten en het extra ondersteunen van mensen in kwetsbare posities voor de periode tot en met 2027 € 150 miljoen per jaar beschikbaar te stellen. Daarbij is destijds aangegeven dat het Rijk zich kan voorstellen dat de transitie niet in deze periode kan worden voltooid en het Rijk zal daarom vroegtijdig met de VNG het gesprek aangaan over de periode na 2027. Om te kunnen beoordelen of en hoe de toekenning van de middelen na 2027 kan worden voortgezet is door de fondsbeheerders als voorwaarde gesteld dat uiterlijk in 2027 een evaluatie van de inzet van de middelen is afgerond.

Dit kan leiden tot een herziening van het budget of een aanpassing in de verdeling. Analyse meicirculaire 2024 De belangrijkste verklaringen van de stijging van de algemene uitkering zijn: bedragen x € 1.000 Belangrijkste verklaringen Stijging accres Oploop opschalingskorting schrappen Afrekening ruimte btw compensatiefonds

Is voordeel, + is nadeel

2024

2025

2026

2027

2028

330

-3.368

-6.400

-4.568

-4.605

0

0

-3.546

-3.548

-3.559

-1.121

0

0

0

0

Hervormingsagenda en taakstelling Jeugdzorg

0

-2.895

0

0

-207

Voorkomen van dakloosheid

-455

-455

-455

-455

-455

Aanpak armoede en schulden

-209

-226

-220

-228

-237

Werkdrukverlaging jeugdbescherming

-175

-179

-170

-172

-174 -1.649

Specifieke loon- en prijsbijstelling 2024 sociaal domein

-2.761

-2.172

-2.153

-2.175

Uitvoeringskosten omgevingswet

-345

0

0

0

0

Overige posten

-37

-43

-43

-43

-43

Overige ontwikkelingen

-2.071

-3.261

-3.539

-4.256

-6.266

Totale stijging

-6.844

-12.599

-16.526

-15.445

-17.194

79

Reservering voor loon- en prijsstijgingen (accres) Het acres stijgt met de inflatie (BBP). Via het acres en de overige ontwikkelen moeten we ruimte creëren om de loon- en prijsstijgingen voor het jaar 2025 op te kunnen vangen. We zetten geld apart om loon- en prijsstijgingen te kunnen betalen, vanaf 2025 € 10,3 miljoen extra. Gezien de huidige ontwikkelingen in de wereld is het erg lastig in te schatten wat de inflatie in 2025 gaat doen. Dit is voor komende begroting nog een grote risicopost. Aangezien het Rijk nu uitgaat van het bruto binnenlands product (wat de eerste jaren lager zal zijn dan de werkelijke inflatie) is er meer nodig in de stelpost dan we ontvangen vanuit het Rijk. In deze stelpost hebben we rekening gehouden met onder andere: -

een loonstijging (er is nog geen nieuwe CAO voor 2025) van 4,4%;

-

een stijging in het sociaal domein (jeugd, Wmo, maatschappelijke opvang) op basis van de OVA van 4,18% in 2025;

-

een stijging van de kosten voor openbare ruimte, vastgoed en diverse investeringen;

-

prijsstijgingen bij gemeenschappelijke regelingen en subsidies.

Schrappen oploop opschalingskorting De oploop van de opschalingskorting wordt vanaf 2026 structureel geschrapt. Dit betekent een voordeel van € 3,5 miljoen vanaf 2026 Afrekening ruimte btw compensatiefonds Gemeenten kunnen (voor een groot deel) kosten van btw declareren bij het btw compensatiefonds. Dit fonds heeft landelijk gezien een plafond. Wordt er minder btw gedeclareerd, dan wordt het verschil toegevoegd aan de algemene uitkering. Wordt er meer btw gedeclareerd dan wordt dit ten laste van de algemene uitkering gebracht. Gemeenten hebben in 2023 minder gedeclareerd aan dit fonds. Dit betekent voor ons een voordeel van € 1,1 miljoen in 2024. Hervormingsagenda en taakstelling Jeugdzorg Gemeenten en het Rijk hebben vorig jaar een principeakkoord bereikt over het financiële kader voor de Hervormingsagenda Jeugd. De aanvullende besparing uit het coalitieakkoord Rutte IV van € 500 miljoen kan in 2025 nog niet worden gerealiseerd. In het nieuwe coalitieakkoord lijkt deze overigens helemaal te verdwijnen. In de algemene uitkering betekent dit een voordeel van circa € 2,9 miljoen in 2025 (wat wordt toegevoegd aan de jeugdzorg budgetten). In 2028 ontvangen we € 0,2 miljoen extra voor jeugdzorg, door het wegvallen van uitvoeringskosten bij het Rijk.

Voorkomen van dakloosheid We ontvangen vanaf 2024 jaarlijks € 455.000 voor de uitvoering van het nationaal Actieplan Dakloosheid (regionale middelen). Dit actieplan is gericht op het voorkomen van dakloosheid en het realiseren van woonplekken met passende ondersteuning voor (dreigend) dakloze jongeren en volwassenen. Dienstverlening aanpak armoede en schulden Voor de aanpak van geldzorgen, armoede en schulden stelt het Rijk vanaf 2024 circa € 0,2 miljoen beschikbaar. Dit is bedoeld voor een betere dienstverlening en deze gelden kunnen worden ingezet om aan de slag te gaan met de aanpak van prioriteiten, zoals het verdubbelen van het gebruik van schuldhulpverlening en het tegengaan van kinderarmoede. We zetten op dit moment dit geld apart en komen met een voorstel voor besteding van dit geld en wegen dit integraal af bij de programmabegroting 2025. Werkdrukverlaging Jeugdbescherming In oktober 2023 hebben het ministerie van Justitie en Veiligheid (JenV) en de VNG een bestuurlijk akkoord gesloten over het verlagen van de werkdruk in de uitvoering van de jeugdbescherming en jeugdreclassering door de gecertificeerde instellingen (GI’s). Hiervoor is € 60 miljoen benodigd. De middelen hiervoor worden gevonden door het invoeren van een landelijk tarief voor alle diensten van de GI’s. Dit betekent voor onze regio een tariefstijging van zo’n 25%.

In het bestuurlijk akkoord is afgesproken dat het ministerie van JenV vanaf 2024 structureel jaarlijks € 30 miljoen bijdraagt aan deze werkdrukverlaging/tariefstijging. Dit betekent voor ons een jaarlijks bedrag van circa € 175.000.

80

Specifieke loon- en prijsbijstelling 2024 sociaal domein Voor een aantal onderdelen krijgen we specifieke loon- en prijsbijstelling. We voegen deze toe aan onze budgetten. -

Beschermd wonen: structureel € 1,0 miljoen.

-

Participatie: jaarlijks circa € 1,1 miljoen. Daarnaast wordt het participatiebudget landelijk in 2028 ten opzichte van 2027 gekort, wat een effect heeft voor ons van circa € 0,5 miljoen nadelig.

Invoeringskosten omgevingswet We ontvangen € 345.000 extra voor de invoering van de omgevingswet. Voor 2025 ontvangen we nog één keer een vergelijkbaar bedrag, deze volgen naar verwachting in een volgende circulaire. We storten dit in de reserve Omgevingswet. Overige posten We ontvangen extra/minder gelden voor de volgende posten, die we willen toevoegen aan/korten op onze budgetten: -

Jeugdhulp aan kinderen in vluchtelingenopvang: € 24.000. Compensatie voor de door ons gemaakte kosten (bedrag 2023).

-

Armoedebestrijding kinderen: het Rijk stelt hiervoor voor 2025 en verder € 19.000 extra beschikbaar. Jaarlijks vindt bij de meicirculaire een actualisatie plaats van de verdeling tussen gemeenten.

-

Anti-discriminatievoorziening: we ontvangen in 2024 € 13.000 extra hiervoor.

Overige ontwikkelingen Binnen de overige ontwikkelingen treden diverse effecten op door onder andere: -

Aanpassing aantallen (eenheden) bij diverse maatstaven en nieuwe maatstaven

-

Diverse overige mutaties.

81

Af te zonderen posten De meicirculaire 2024 laat ten opzichte van de septembercirculaire 2023 voor alle jaren een stijging zien. Van deze bedragen moeten we diverse bedragen afzonderen voor specifieke onderwerpen. Afzonderen als we voor specifieke beleidsvelden extra geld krijgen, maar ook afzonderen in gevallen dat we gekort worden op specifieke beleidsvelden. Dit geeft het volgende beeld: Bedragen x € 1.000 - is voordeel, + is nadeel Omschrijving

2024

2025

2026

2027

2028

-6.844

-12.599

-16.526

-15.445

-17.194

0

10.300

10.300

10.300

10.300

0

2.895

0

0

207

Voorkomen van dakloosheid

455

455

455

455

455

Aanpak armoede en schulden

209

226

220

228

237

Werkdrukverlaging jeugdbescherming

175

179

170

172

174

- Beschermd Wonen (IU)

1.046

1.046

1.047

1.047

1.047

- Participatie (IU)

1.715

1.126

1.106

1.128

602

Meicirculaire 2024 Af te zonderen posten Loon- en prijsstijging 2025 Hervormingsagenda en taakstelling Jeugdzorg

Loon- en prijsbijstelling sociaal domein

Uitvoeringskosten Omgevingswet

345

0

0

0

0

Jeugdhulp kinderen in vluchtelingenopvang

24

24

24

24

24

Armoedebestrijding kinderen

0

19

19

19

19

13

0

0

0

0

Totaal af te zonderen posten

3.982

16.270

13.341

13.373

13.065

Saldo meicirculaire

-2.862

3.671

-3.185

-2.072

-4.130

Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen

Toelichting af te zonderen posten Van de uitkomsten van de meicirculaire moeten we nog diverse bedragen apart zetten voor specifieke onderwerpen. Voor de toelichting van deze posten verwijzen we naar de eerdere analyse.

82

Bijlage 2: Overzicht reserves Algemene reserve De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2024 is deze norm afgerond € 24,7 miljoen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1-jan

bijschrijven

2024

42.251

634

242

19.413

23.714

2025

23.714

356

267

200

24.136

2026

24.136

362

0

0

24.498

2027

24.498

367

0

0

24.866

2028

24.866

373

0

0

25.239

31-dec

Toelichting op het meerjarenbeeld Aanpassing beginsaldo 2024 Het beginsaldo van 2023 van € 41 miljoen is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2023. Dit betrof een bedrag van € 1.249.0000. 2024 We hebben de volgende stortingen begroot: -

Terugstorten bedrag vanuit ontmoeten Oss Noord-West: € 242.000

De onttrekking van € 19.413.000 bestaat uit: -

Realisatie flexwoningen: € 549.000

-

Rentestijging ruimtelijke ambities: € 15 miljoen

-

Voorbereiding Spoorzone: € 1.400.000

-

Ontmoeten Oss Noord-West: € 750.000

-

Eigen bijdrage proeftuin Ruwaard: € 200.000

-

Subsidie Dtv: € 80.000

-

Onder de Plag: € 600.000

-

Programma dienstverlening: € 150.000

-

Transformatieagenda Jeugdhulp: € 477.000

-

Voorbereidingskosten Raadhuislaan Zuid/Zuiderstrandtheater: € 181.000

-

Energiescans: € 26.000

2025 We hebben de volgende stortingen begroot: -

Terugstorten bedrag vanuit ontmoeten Oss Noord-West: € 267.000

De onttrekking van € 200.000 bestaat uit: -

Eigen bijdrage proeftuin Ruwaard: € 200.000

83

Overzicht bestemmingsreserves Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

Bedrijfsvoering

Adviezen fiscaal gebied

Bedoeld voor het inschakelen van specialistische

1-1-2024 163

kennis op het gebied van fiscaliteit Dienstverlening

Het programma dienstverlening richt zich met name

47

op het uitzetten van een gezamenlijke koers naar betrouwbare, toegankelijke, inclusieve omnichannel dienstverlening aan inwoners, ondernemers en andere belanghebbenden. Egalisatie automatisering

Opvangen van incidentele ICT kosten, frictiekosten

698

en voor innovatie en ontwikkeling Gemeentehuis toekomst

Gelden voor verbouwing van het gemeentehuis.

1.398

Afdekken van fricties in het kader van personele

4.028

bestendig Organisatieontwikkelingen

bezuinigingen en voor organisatie ontwikkelingen. Versterken gemeentelijke

Gelden voor versterking gemeentelijke

dienstverlening

dienstverlening n.a.v. Parlementaire

1.091

Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) Wachtgeld wethouders

Bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen

90

van de huidige wethouders op te kunnen vangen. WGA

Reserve voor WGA deel werknemers. Gebaseerd op

263

oude afspraken met de OR WW-lasten

Voldoen van WW verplichtingen

190

Totaal

7.969

Bedrijfsvoering Economie

Binnenhavens

Bestemd voor het ontwikkelen van de Osse

7.556

binnenhaven tot hét multimodale goederenknooppunt van de regio NoordoostBrabant. Economie

Voor het aanjagen van projecten op

852

sociaaleconomisch terrein en de infrastructuur van Oss. Totaal Economie Egalisatie/

8.408 Afvalstoffenheffing

risicoreserve

Voor egalisatie van de kosten en tarieven van

2.065

afvalinzameling Budgetoverheveling

(leeg)

68

Egalisatie reserve

Opvangen van renteschommelingen.

1.950

Voor egalisatie van de kosten en tarieven van

1.015

renteomslag Egalisatie rioolbeheer

riolering. Parkeren

Opvangen van fluctuaties in de opbrengsten

930

van betaald parkeren. Risico waardering lening

Risicoreserve gekoppeld aan verstrekte

wachtmeesters

geldleningen

Risico's Heesch West

800

Ter dekking van de ontwikkeling van regionaal

1.734

industrieterrein Heesch-West. Totaal Egalisatie/

8.561

risicoreserve

84

Saldo Soort

Bestemmingsreserves

Toelichting

Klimaat en Energie

Investeringsfonds

Doel is om investeringen te doen in het kader van

duurzaamheid

de energietransitie en circulaire economie

Klimaatadaptatie

Gericht op het bouwen van robuuste ecosystemen.

1-1-2024 1.286 500

Ook zijn de middelen nodig om directe verlichting te creëren op hittegevoelige plaatsen en plaatsen met veel wateroverlast. Ontwikkeling windpark

Voorbereidingskosten voor ontwikkeling windpark

225

Totaal Klimaat en

2.011

Energie Maatschappelijke

Carnavalsloodsen

Frictiebudget voor clusteringskosten.

57

Huisvestingskosten

Gevormd voor aanpassingen van

80

schoolgebouwen

onderwijshuisvesting.

Integraal voorzieningen

Voor de realisatie van de IVB-doelstellingen.

2.557

Lievekamp

Voorbereiding (ver) nieuwbouw

1.200

Ontwikkeling Geffense plas

T.b.v. ontwikkeling Geffense plas

voorzieningen

beleid

13

(bedrijfsbeëindiging, gemiste erfpacht etc.) Verduurzaming

Verduurzamen van ons maatschappelijk vastgoed.

3.477

gemeentelijk vastgoed Totaal

7.385

Maatschappelijke voorzieningen Openbare ruimte

Baggeren Haven

Reservering voor toekomstige kosten voor het

1.516

baggeren van de haven Bodemsanering

Voor bodemonderzoek en

413

bodemsaneringsprojecten. Geluid

Het verminderen van geluidsoverlast en het

455

oplossen van knelpunten op het terrein van geluidshinder. Groenfonds landelijk gebied

Gericht op de versterking van het buitengebied.

1.800

Integraal

Bestemd voor de uitvoering van projecten in de

8.444

uitvoeringsprogramma (IUP) openbare ruimte (IUP-projecten). Meekoppelkansen

Bedoeld voor het financieren van meekoppelkansen

dijkversterking Maas

rondom de waterveiligheid van de Maas.

Openbare verlichting

Ter dekking van de vervangingsinvesteringen van

2.200

100

alle lichtmasten en armaturen. Totaal Openbare

14.928

ruimte Sociaal

Beschermd wonen

Aanpak van complexe casuïstiek in de regio. Betreft

29.128

een regionale reserve. Dak- en thuisloosheid

Aanpak van dak- en thuisloosheid in de regio

1.266

Opvang Vluchtelingen

We reserveren overschot op de rijksgelden om

16.330

huisvesting en zorg voor vluchtelingen duurzaam te organiseren.

85

Saldo Soort

Bestemmingsreserves Bestaanszekerheid

Toelichting

1-1-2024

Bestemd om mensen met een bijstandsuitkering

2.496

met nieuwe dienstverleningen meer te laten meedoen in de maatschappij Wonen welzijn en zorg

Voor vernieuwingen (transformatie) in het domein

61

van wonen, welzijn en zorg. Totaal Sociaal Stadscentrum

49.280 Investeringsfonds Stadshart

Doel is realisatie van de koers Stadshart Oss,

Oss

gericht op majeure investeringen in stedelijke

4.606

(vastgoed) ontwikkelingen Walkwartier en omgeving

De middelen in deze reserve zijn geoormerkt voor

7.005

activiteiten in het centrum, centrumontsluiting, de revitalisering van De Wal en omgeving Totaal

11.611

Stadscentrum Wonen & Mobiliteit

Beheerkosten starterlening

De reserve is gevormd voor de dekking van de

850

beheerkosten en risico’s van de startersleningen. Binnenstedelijke

Voor het afdekking van onrendabele toppen van

transformaties

binnenstedelijke gebiedsontwikkelingen.

Bovenwijkse voorzieningen

10.000

Sparen voor de ambities op het gebied van de

8.647

bovenwijkse voorzieningen. De ambities op dit gebied zijn het "mobiliteitsplan in voorbereiding", fase 3 van de Noordelijke Randweg en een ontsluitingsweg Oss West. Mobiliteit

Treffen van mobiliteitsmaatregelen op basis van het

9.804

investeringsprogramma mobiliteit (MIPMO). Omgevingswet

Implementatie van de omgevingsvisie en-wet.

1.675

Strategische aankopen

Bestemd om komende jaren actief grondbeleid te

5.686

Uitbreidingslocaties

kunnen voeren

Verbetering fysieke kwaliteit

Op basis van de nota kostenverhaal betalen

leefomgeving

projecten waarbij nieuw vastgoed wordt ontwikkeld

607

een bijdrage voor bovenwijkse netwerkvoorziening. Volkshuisvesting

Voor initiatieven op het gebied van volkshuisvesting

201

en voor afdekken jaarlijkse beheerkosten van duurzaamheidsleningen Woonwagens

Bestemd voor kosten voor woonwagens.

501

Totaal Wonen &

37.971

Mobiliteit Eindtotaal

148.125

86