Document · PDF

Jaarrekening 2024 bijlagenboek

Gemeenteraad 19 juni 2025, gemeente OssBij agendapunt: A Jaarverslag en jaarrekening 202424.290 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Jaarrekening 2024 bijlagen

Inhoudsopgave Inhoudsopgave

Inleiding

Toelichting staat I: Staat van loonsom

Staat I: Staat van loonsom

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

Algemene vrije reserve (740001)

Algemene reserve risico's grondbedrijf (740002)

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas (741001)

Deposito BNG inzake opheffing HNG (741002)

Gemeentehuis (743001)

Gemeentehuis toekomst bestendig (742057)

BESTEMMINGSRESERVES

Wonen, welzijn en zorg (742002)

Beschermd Wonen (742003)

GALA / IZA (742063)

Dak- en thuisloosheid (742058)

Opvang Vluchtelingen (742053)

Huisvestingskosten Schoolgebouwen (743002)

Bestaanszekerheid (742038)

Integraal Voorzieningenbeleid (742005)

Verduurzaming maatschappelijk vastgoed ( 742056)

Lievekamp (742050)

Carnavalsloodsen (742006)

Rust Roest (742060)

Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) (742011)

Baggeren Haven (742049)

Egalisatie rioolbeheer (742008)

Afvalstoffenheffing (742015)

Groenfonds landelijk gebied (742017)

Klimaatadaptatie (742054)

Bodemsanering (742018)

Ontwikkeling windpark (742026)

Risicoreserve waardering lening Wachtmeesters (742059)

Investeringsfonds Duurzaamheid (742020)

Quick wins binnenhavens (742029)

Economie (742028)

Walkwartier en omgeving (742024)

Investeringsfonds Stadshart Oss (742025)

Heesch-West (742030)

Mobiliteit (742010)

Parkeren (742009)

Maasveren (742062)

Openbare verlichting (742012)

Geluid (742016)

Strategische aankopen (742027)

Binnenstedelijke transformaties (742046)

Bovenwijkse voorzieningen (742047)

Verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving (742048)

Volkshuisvesting (742021)

Omgevingswet (742045)

Woonwagens (742039)

Verstrekken leningen volkshuisvesting(742022)

Meekoppelkansen dijkversterking Maas (742040)

Ontwikkeling Geffense plas (742043)

Versterken gemeentelijke dienstverlening kwetsbare groepen (POK) (742052)

Schadewijk (742061)

ICT (742031)

WGA (742032)

WW-lasten (742019)

Organisatie ontwikkelingen (742033)

Wachtgeld wethouders (742034)

Dienstverlening (742036)

Adviezen fiscaal gebied (742037)

Egalisatie renteomslag (742041)

Budgetoverheveling (742001)

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

Reserves dekking afschrijvingslasten

Overzicht voorzieningen

VOORZIENINGEN VOOR VERPLICHTINGEN, VERLIEZEN EN RISICO'S

Dubieuze debiteuren SZW (750004)

Geldlening Nieuw Zevenbergen (750014)

IMVA Grondbedrijf (750007)

Te verwachten exploitatieverliezen (750009)

bijzondere waardevermindering MVA (750008)

Wachtgelden wethouders (750002)

100

Wethouders en wethouders-weduwen pensioenen (750001)

101

Arbeidsverplichtingen (750012)

102

Afwikkeling kosten streekgewest (750016)

103

Dubieuze debiteuren (750003)

104

Dubieuze debiteuren belastingen (750005)

105

Dubieuze debiteuren dwangsommen (750006)

106

RVU Regeling (750017)

107

Waardering lening wachtmeesters (750018)

108

Verlofsparen (750019)

109

Waardering overlopende activa (750020)

110

ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN

111

Onderhoud accommodatie emancipatie (751003)

112

Monumenten (751006)

113

Onderhoud accommodaties openluchtrecreatie (751007)

114

Onderhoud sociaal-culturele accommodaties (751009)

115

Onderhoud Museum Jan Cunen (751010)

116

Cultuurtechnisch onderhoud sportterreinen (751011)

117

Onderhoud sporthallen gebouwen (751012)

118

Onderhoud sporthallen inventaris (751013)

119

Afkoopsommen gemeentelijke begraafplaats (751004)

120

Onderhoud begraafplaatsen (751005)

121

Voorziening Egalisatie groot onderhoud haven (751015)

122

Onderhoud Ir. Diddewerf (751002)

123

Onderhoud gemeentehuis (751014)

124

Onderhoud gemeente-eigendommen (751001)

125

DOOR DERDEN BEKLEMDE MIDDELEN MET EEN SPECIFIEKE AANWENDINGSRICHTING

126

Legaat Isaac Hartog (753002)

127

Legaat van Cooth (753001)

128

Bodemsanering OLSP (753003)

129

VOORZIENINGEN VERVANGINGSINVESTERINGEN WAARVOOR HEFFING GEHEVEN KAN WORDEN

130

Egalisatie rioolbeheer (752001)

131

Toelichting staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

132

Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

132

Toelichting staat V: Staat van restantkredieten

133

Staat V: Staat van restantkredieten

134

Inleiding Inleiding Het boekwerk bijlagen jaarrekening 2023 vormt het naslagwerk bij de jaarrekening 2023 en geeft u detailinformatie omtrent de verplichte staten I tot en met V. Het jaarverslag 2023 vormt het belangrijkste verantwoordingsdocument. Dit verslag beschrijft op compacte wijze de beleids- en financiële verantwoording over de programma's op basis waarvan de begroting 2023 door de gemeenteraad is geautoriseerd. De staten verstrekken informatie over de jaarrekening 2023. De staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en de staat van reserves en voorzieningen zijn opgesteld conform de rubricering op de balans per 31 december 2023. Met uitzondering van de staat III (reserves en voorzieningen) wordt per staat een algemene toelichting gegeven. In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording worden de reserves en voorzieningen ieder afzonderlijk nader toegelicht.

Toelichting staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat loonsom Deze staat bestaat uit een overzicht van begrote en werkelijke loonsommen, alsmede de afwijkingen tussen begroot en werkelijk.

Staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat van loonsom

Omschrijving P&O Personeel en organisatie

Begroting

Werkelijk

Beschikbaar

2.462.996

2.126.219

7.726

8.634

-908

COM Communicatie

1.431.963

1.374.881

57.082

FC financiën en control

3.398.382

3.142.668

255.714

ICT automatisering

1.348.363

1.156.596

191.767

ICT informatiemanagement

1.774.835

1.603.798

171.037

ICT Informatiebeheer

2.413.454

1.964.149

449.305

692.190

670.408

21.782

VG vastgoedontwikkeling

1.517.512

1.268.133

249.379

VG vastgoedmanagement

2.200.886

1.815.975

384.911

130.177

126.192

3.985

VTH Team Vergunningen

2.318.199

2.349.040

-30.841

VTH Team Toezicht en Handhaving

2.221.259

1.911.175

310.084

636.407

563.178

73.229

1.839.984

1.678.015

161.969

P&O Centraal P&O budget

DT Directieteam

VTH Hoofd

RG Raadsgriffie BA-BJZ Bestuurs en Juridische Zaken PC staf Publiekscentrum

336.777

366.301

315.184

51.117

1.461.275

907.898

553.377

PC Klant contact centrum

980.316

543.351

436.965

PC Bodeteam

362.074

318.205

43.869

RO Ruimtelijke Ontwikkeling

3.526.999

2.655.815

871.184

LWE Leefomgeving, Wonen en Economie

3.602.304

3.044.905

557.399

617.972

731.655

-113.683

PC Burgerzaken

MM wijkzaken MM Onderzoek en statistiek

287.966

394.023

-106.057

2.923.527

2.822.884

100.643

IBOR Ir. Diddewerf

331.935

375.352

-43.417

IBOR Rollend Materiaal

254.770

272.206

-17.436

IBOR-AFV Afval

4.205.782

3.575.655

630.127

IBOR Toezicht en handhaving

1.463.735

1.056.062

407.674

IBOR-VS Vakbeheer en specialisten

3.223.064

2.996.503

226.561

IBOR Uitvoering

3.774.976

3.567.299

207.677

712.826

672.038

40.788

IBOR-GP Gebieden en Projecten

2.896.691

2.583.704

312.987

PB Projectenbureau

430.777

MM Maatschappelijke ontwikkeling

IBOR Staf

1.728.566

1.297.789

Programma Management Ruimte en Economie

454.069

355.949

98.120

Programma Management Sociaal domein

945.977

829.146

116.831 -211.337

Programma Management Samenwerkwijze

4.255

Programma Management Dienstverlenende organ.

107.915

319.252

BA-OND Ondersteuning

706.008

713.207

-7.199

Zorg: Staf

229.079

199.028

30.051

Zorg: Wmo

1.993.646

1.889.123

104.523

Zorg: Regioteams

1.596.632

1.445.129

151.503

584.889

618.375

-33.486

1.406.247

1.337.670

68.577

130.330

144.865

-14.535

W&I: Inkomen

3.593.023

3.438.534

154.489

W&I: Werk

3.033.041

2.776.598

256.443

W&I: Geldzorgen

1.842.342

1.727.021

115.321

W&I: Kwaliteit en Ontwikkeling

1.541.120

1.698.864

-157.744

Openbare orde en veiligheid

939.208

914.412

24.796

Raad- en raadscommissies

905.213

907.985

-2.772

Burgemeester en wethouders

967.640

974.240

-6.600

Zwembad

287.243

227.729

59.514

671

-671

78.383.289

70.407.384

7.975.905

Zorg: Kwaliteit Zorg: Ondersteuning W&I: Staf

BUIG

Eindtotaal

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 1.

In deze staat worden opgenomen: a.

alle onroerende en roerende bezittingen, waarvan op de boekwaarde wordt of zal worden afgeschreven of waarvan de boekwaarde op een andere wijze wordt of zal worden verminderd;

alle deelnemingen; hiertoe wordt gerekend het verstrekken van kapitaal aan bedrijven;

alle verstrekte langlopende geldleningen (nominale waarden), inclusief verstrekte voorschotten, zoals studievoorschotten, maar exclusief leenbijstand ingevolge de Algemene Bijstandswet;

alle kapitaaluitgaven, waar tegenover geen bezittingen of vorderingen staan, welke ten laste van de exploitatie of op een andere wijze zullen worden afgedekt.

De voorraden van het grondbedrijf zijn hier niet verantwoord. Op de balans zijn deze niet opgenomen onder de materiële activa, maar onder de vlottende activa 'voorraden' (voorraden beheersgronden, verhuurde panden/percelen en complexen grondbedrijf).

De geactiveerde kapitaaluitgaven zijn onderverdeeld conform de rubricering van de vaste activa op de balans per 31 december 2023, te weten: immateriële- en materiële vaste activa. De financiële vaste activa zijn afgezonderd van de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en staan vermeld in een afzonderlijk overzicht.

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Vermeerderingen / IMVA/MVA Nummer soort activum Omschrijving soort activum Boekwaarde 1-1-2024 verminderingen 2024 Afschrijving 2024 Afwaardering 2024 Boekwaarde 31-12-2024 IMVA 2 IMVA: overige 6.520.578,40 -980.330,23 5.540.248,17 IMVA 3 IMVA bijdrage activa aan derden 1.203.365,88 75.009,29 33.338,88 1.245.036,29 Totaal IMVA 7.723.944,28 (905.320,94) 33.338,88 6.785.284,46 MVA 10 Gronden en terreinen (EN) 30.719.215,35 6.644.226,02 10.169,90 37.353.271,47 MVA 13 Gebouwen (EN) 147.353.322,90 23.116.212,71 4.633.904,63 165.835.630,98 MVA 14 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (EN) 1.807.492,66 742.959,52 126.343,63 5.249,25 2.418.859,30 MVA 15 Vervoermiddelen 3.406.812,02 508.800,13 637.211,21 7.180,41 3.271.220,53 MVA 16 Machines, apparaten en installaties 4.022.097,29 372.280,95 210.027,11 25.980,88 4.158.370,25 MVA 17 Overige materieele activa 16.724.301,07 2.795.520,52 2.690.585,00 16.829.236,59 MVA 24 Grond-, weg en waterbouwk werken met heffing (EN) MVA 30 Gronden en terreinen (erfpacht) 30.187.755,82 -730.325,00 29.457.430,82 MVA 34 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (MN) 38.361.849,77 6.564.419,78 1.006.229,05 43.920.040,50 Totaal MVA 272.582.845,88 40.014.094,63 9.314.470,53 38.410,54 303.244.059,44 Eindtotaal 280.306.790,16 39.108.773,69 9.347.809,41 38.410,54 310.029.343,90

oorspronkelijk activanu mmer

omschrijving

13800 kapitaalverstrekkingen deelnemingen 780010 Aandelenkapitaal OLSP Vastgoed BV 780020 Agio storting op cum. preferente aandelen Pivot Park 780030 Aandelen B BNG 780040 Bonusaandelen 86 BNG 780050 Bonusaandelen 87 BNG 780060 Aandelen A BNG 780070 Deeln.Kap. B.N.G. 780080 Aandelen waterleidingmaatschappij 780090 Aandelen WOB 780100 Volstorting aandelenkapitaal WOB 780110 Storting aandelen bng 13100 leningen deelnemingen 780660 Geldlening Grizzly - Pivot Park 780730 Geldlening Grizzly - Pivot Park II

bedrag

vervaldatum

afschr

aflossing/

Vermeerdering/

termijn rente boekw 31-12-23

afschrijving 2024

Toevoeging 2024

2.300.000,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 83.139,34 68,07 204,20 635,29 26.325,00 4.829.393,99 3.250.000,00

8.196,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 81.169,94 25,87 77,60 241,41 10.003,50 2.518.736,41 20 10

5,50% 8,11%

rente 2024

0,00

0,00 108.807,04

3.250.000,00

176.016,32 0,00 176.016,32

362.576,31

3.250.000,00

boekw 31-12-24

8.196,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 81.169,94 25,87 77,60 241,41 10.003,50 2.518.736,41

108.807,04

260.974,51 260.974,51

3.141.192,96 260.974,51 3.402.167,47

36.156,63

78.336,08

241.808,00

526.048,23

167.830,88

12.752,13

8.882,62

89.246,53

248.194,79

8.000,00

28.252,55

13360 Leningen u/g: stimuleringsleingen 780720 Stimuleringsleningen SVN

0,00%

13350 Verzilverleningen SVN 780370 Verzilverleningen SVN 13340 Leningen u/g: blijversleningen 780310 Blijversleningen SVN

15.000,00

0,00%

24.121,46

2.967,17

3.868,91

13330 Leningen u/g: duurzaamheidsleningen 780300 Duurzaamheidslen. SVN

154.626,01

0,00%

4.926.103,43

62.605,41

686.406,27

13320 Leningen u/g: startersleningen 780380 Startersleningen SVN

12.955.003,35

0,00%

3.196.050,53

339.449,10

377.227,12

13310 Leningen u/g: ambtenaren 780350 Hypotheken gem.pers

20.971.033,34

3.188.834,10

141.619,91

249.383,29

4.239.697,16

1.848.867,00

4.667.690,41

2.939.450,81

13300 Overlige langelopende geldleningen 780130 Stichting O.O.G. 780150 L.T.C . Rackets 780170 Dierenopvang Maasland 780220 Lievekamp St.Soc.C ult.C ent.'83 780230 Lening wedstrijdbad Golfbad 780240 Lievekamp uitbreiding 1995 780250 Lening u/g Dierenopvang Maasland 780260 Lening u/g Heesen Shipyards 780270 Geldlening 2010 Kringloopbedrijf Oss 780280 Geldlening 2018 Kringloopbedrijf Oss 780290 Geldlening 2019 Kringloopbedrijf Oss 780330 Tafeltennisvereniging Return zonnepanelen 780340 Tafeltennisvereniging Return betalingsregeling 780360 Geldlening "de Velmer" 780390 NLC 03 780400 NLC 03 energiebesparende maatregelen 780410 AVOss78 780420 SRMV Berghem 780430 VV Nooit Gedacht energiebesparende maatregelen 780440 VV Nooit Gedacht vervanging dak 780450 Onder d'n Plag energiebesparende maatregelen 780460 Escoss 780470 RKVV Herpinia 780480 Stichting Beheer MHC Oss

20.143,56

45.380,00 45.101,19 5.087,15 768.131,92 2.051.317,62 2.085.066,79 94.999,85 240.125,82 91.020,00 466.200,00 48.897,63 4.725,00 9.390,10 12.100,80 11.306,63 7.500,00 17.000,00 33.002,41 12.266,69 9.066,69 14.933,31 0,00 18.666,69 503.589,05

780490 Stichting Beheer MHC Oss clubhuis

50.000,00

1-sep

1,73%

43.333,33

740,11

1.666,67

41.666,66

780500 Stichting Beheer MHC Oss energiebesparing

85.000,00

31-dec

1,23%

56.666,65

697,00

50.999,98

780510 Tennisvereniging TOZ

39.000,00

1-mrt

1,42%

26.000,00

338,35

5.666,67 2.600,00

780520 N.V.v.O. De Waterman

4.840,00 10.000,00

1-mei 10-jan

1,05% 1,38%

2.420,00 7.333,33 8.800,00

22,01 92,25 116,30

484,00 666,67 400,00

1.936,00 6.666,66 8.400,00

780530 Korfbalvereniging DOT 780540 Jeu de boule Montagne

45.380,00 180.000,00 19-jan 441.076,37 1-dec 1.354.075,65 14-nov 2.929.800,00 1-mei 3.231.675,22 1-sep 190.000,00 1-dec 530.069,72 30-jun 123.000,00 31-dec 630.000,00 31-dec 62.158,00 31-dec 6.750,00 1-jun 9.390,10 45.378,00 31-dec 42.400,00 1-mei 25.000,00 1-apr 126.000,00 8-jul 62.000,00 31-mrt 23.000,00 1-mrt 17.000,00 1-apr 28.000,00 10-apr 35.000,00 1-aug 35.000,00 1-okt 604.306,85 31-dec

25 10

0,00% 4,17% 7,62% 8,00% 4,84% 7,50% 5,45% 4,50% 1,91% 1,91% 1,36% 0,43% 0,00% 4,52% 2,65% 0,99% 2,29% 1,23% 1,41% 1,36% 1,38% 0,36% 1,27% 1,31%

45.380,00 48.283,34 10.174,24 817.225,81 2.135.104,56 2.178.290,75 101.333,18 268.780,42 95.940,00 491.400,00 51.383,95 5.400,00 9.390,10 13.613,40 14.133,30 10.000,00 20.400,00 38.122,27 13.800,02 10.200,02 16.799,98 7.000,00 21.000,02 523.732,61

0,00 1.887,63 743,42 64.872,33 100.628,13 161.054,11 5.494,29 11.445,09 1.832,45 9.385,74 698,82 21,53 615,33 324,46 80,42 429,62 440,10 154,90 111,73 213,14 14,71 259,31 6.860,90

3.182,15 5.087,09 49.093,89 83.786,94 93.223,96 6.333,33 28.654,60 4.920,00 25.200,00 2.486,32 675,00 1.512,60 2.826,67 2.500,00 3.400,00 5.119,86 1.533,33 1.133,33 1.866,67 7.000,00 2.333,33

23.400,00

10.000,00

15-jul

1,35%

780550 Tafeltennis OTTC

8.000,00

15-okt

0,47%

4.800,00

21,77

800,00

4.000,00

780560 Sportvereniging S.D.D.L.

55.000,00

1-jan

0,66%

43.999,99

266,20

3.666,67

40.333,32

780570 S.V. Oss'20

152.696,00

10-jan

1,37%

122.156,81

1.537,91

10.179,73

111.977,08

780580 Stichting SC C De Hoeve

15.000,00

31-dec

0,48%

9.337,09

44,82

778,10

8.558,99

780590 MHC Oss LED veldverl

115.000,00

15-sep

0,51%

91.999,99

457,73

7.666,67

84.333,32

780600 vv Berghem Sport LED

22.500,00

15-sep

0,39%

18.000,00

68,48

1.500,00

16.500,00

780610 Onder d'n Plag

60.000,00

14-jun

0,51%

55.200,00

274,81

2.400,00

52.800,00

90.000,00 1.608.272,56 13.571,25 15.000,00 30.000,00 700.000,00 1.400.000,00 75.000,00 240.000,00 275.000,00 15.850.339,72

1-aug

12 15

0,33% 0,50%

75.000,00

237,19

7.500,00

67.500,00

7.139,24

15 15

2,15% 2,15% 5,50% 5,50% 3,23% 0,43% 3,28%

1.508.272,06 5.190,99 14.000,00 27.000,00 700.000,00 1.400.000,00 70.000,00 240.000,00

148.239,56 9.896,93 1.000,00 3.000,00 0,00 0,00 5.000,00 22.000,00

780620 Onder d'n Plag kunstgras 780630 Lening zonnepannelen (zon op je dak) 780640 AJOSS leningen 780650 TOZ lening Padelbanen 780670 TTV Return lening luchtbehandelingsinstallatie 780680 Overbruggingslening De Wachtmeesters BV 780690 Achtergestelde lening De Wachtmeesters BV 780700 Geldlening duurzame fietsenstalling Sv Top 780710 Geldlening Vorstengrafdonk 780740 Lening Gezusters C larissen

Totaal

54.775.396,41

1-jul 1-jul 19-okt 19-okt 1-nov 20-feb 1-feb

15 10 20

11.476.398,21

290,22 548,16 38.500,00 77.000,00 2.234,45 938,60 8.229,21 507.362,97

29.110.651,33

1.278.929,64

587.124,30

275.000,00 285.018,81

1.360.032,50 5.312,87 13.000,00 24.000,00 700.000,00 1.400.000,00 65.000,00 218.000,00 275.000,00 11.174.292,72

2.100.035,63

2.733.914,85

29.744.530,55

10.018,81

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

OVERZICHT RESERVES 2024 X€1 ALGEMENE RESERVES 740001 Algemene vrije reserve 740002 Algemene reserve risico`s grondbedrijf TOTAAL ALGEMENE RESERVES

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST 741001 Reserve Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas 741002 Reserve Deposito BNG 743001 Reserve Nieuwbouw gemeentehuis 742057 Reserve Gemeentehuis toekomst bestendig TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

BESTEMMINGSRESERVES 742002 Reserve Wonen welzijn en zorg 742003 Reserve Beschermd wonen 742063 Reserve GALA & IZA 742058 Reserve dak- en thuisloosheid 742053 Reserve Opvang Vluchtelingen 742004 Reserve Onderwijsgebouwen (vh voorz geb) 743002 Reserve Huisvestingskosten schoolgebouwen 742038 Reserve Participatiebevordering 742005 Reserve integraal voorzieningen beleid 742050 Reserve Lievekamp 742056 Reserve Verduurzaming gemeentelijk vastgoed 742006 Reserve C arnavalsloodsen 742060 Reserve Rust Roest 742011 Reserve Integraal uitvoeringsprogram 742049 Reserve Baggeren Haven 742008 Reserve Egalisatie rioolbeheer 742014 Reserve Onderhoud natuurgebieden 742015 Reserve Afvalstoffenheffing 742017 Reserve Groenfonds landelijk gebied 742054 Reserve Klimaatadaptatie 742042 Reserve Aankoop gronden natuurgebieden 742018 Reserve Bodemsanering 742026 Reserve Ontwikkeling windpark 742059 Reserve Risicores. waarder.

lening Wachtmeesters 742020 Reserve Investeringsfonds duurzaamheid 742029 Reserve Binnenhavens 742028 Reserve Economie 742024 Reserve Walkwartier en omgeving 742025 Reserve Investeringsfonds Stadshart Oss 742030 Reserve Heesch West 742010 Reserve Mobiliteit 742009 Reserve Parkeren 742062 Reserve Maasveren 742012 Reserve Openbare verlichting 742016 Reserve Geluid 742027 Reserve Strategische aank Uitbr locaties 742046 Reserve Binnenstedelijke transformaties 742047 Reserve Bovenwijkse voorzieningen 742048 Reserve Verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving 742021 Reserve Volkshuisvesting 742045 Reserve Omgevingswet 742039 Reserve Woonwagens 742022 Reserve Beheerkosten starterlening 742040 Reserve Meekoppelkansen dijkversterking Maas 742043 Reserve Ontwikkeling Geffense plas 742052 Versterken gem.dienstverlen.kwetsbare groepen POK 742061 Reserve Schadewijk 742031 Reserve Egalisatie automatisering 742032 Reserve WGA 742019 Reserve WW-lasten 742033 Reserve Organisatieontwikkelingen 742034 Reserve Wachtgeld wethouders 742036 Reserve E-dienstverlening 742037 Reserve Adviezen fiscaal gebied 742044 Reserve Vennootschapsbelasting 742041 Reserve Egalisatie reserve renteomslag 742001 Reserve Budgetoverheveling TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

Saldo 31-12-2023

Rente

Resultaatbestemming

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2024

41.002.301 -1

615.035 0

2.117.545 0

241.678 6.277.089

-18.114.613 -3.901.963

25.861.945 2.375.126

41.002.300

615.035

2.117.545

6.518.767

-22.016.576

28.237.071

10.190.075 584.750 8.762.753 1.397.954

152.851 8.771 131.441 20.969

0 0 0 0

0 0 0 230.415

-1.478.805 -159.589 -592.881 0

8.864.121 433.932 8.301.313 1.649.338

20.935.532

314.033

230.415

-2.231.275

19.248.705

61.049 29.128.070 0 1.265.560 16.329.531 0 80.321 2.496.143 2.557.308 1.200.000 3.477.220 57.156 0 8.443.502 1.516.238 1.014.627 -41 2.064.857 1.800.161 500.000 0 412.977 224.748 800.000 1.286.444 7.556.000 851.568 7.004.856 4.606.110 1.733.700 9.804.126 930.226 0 99.692 455.348 5.686.071 10.000.000 8.646.855 606.951 201.136 1.675.449 500.614 850.215 2.200.000 12.543 1.091.460 0 698.155 262.674 190.396 4.028.209 89.935 46.953 163.494 0 1.950.000 67.932

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 493.000 0 0 0 385.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.206.000 0 0 500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 750.000 0 0 0 0 1.634.000

0 6.084.335 900.000 0 9.874.442 0 0 0 177.458 300.000 0 0 137.649 1.370.105 0 0 41 0 162.256 500.000 0 0 0 0 131.269 0 0 0 0 779.000 11.539.779 669.476 300.000 0 0 0 5.000.000 5.386.950 8.428.597 0 445.000 0 201.136 0 0 407.000 100.000 127.175 20.424 0 0 102.898 110.000 0 0 0 0

0 -4.600.000 0 -186.057 -493.298 0 -80.320 -939.373 -1.081.658 0 -1.129.288 -57.156 -14.749 -16.369 -394.569 -88.422 0 -201.517 -80.000 -110.000 0 -16.525 -177.004 0 -250.000 -7.556.000 -213.155 -4.425.950 -116.500 0 -2.512.850 -81.704 -37.500 -99.693 -32.046 -21.055 -603.917 0 -235.502 -201.136 -537.510 0 -91.831 -39.785 -12.543 -462.168 0 -13.610 -20.191 0 -60.795 -935.098 0 -20.000 0 0 -1.659.000

61.049 30.612.405 900.000 1.572.503 25.710.675 0 1 1.941.770 1.653.107 1.500.000 2.347.932 0 122.900 9.797.239 1.121.669 926.205 0 1.863.340 1.882.417 890.000 0 396.452 47.744 800.000 1.167.713 0 638.413 2.578.906 4.489.610 2.512.700 18.831.055 1.517.998 262.500 -1 423.302 5.665.016 14.396.083 15.239.805 8.800.045 0 2.082.939 500.614 959.520 2.160.215 0 1.036.292 100.000 811.720 262.907 190.396 3.967.414 7.734 156.953 143.494 0 1.950.000 42.932

146.726.536

4.968.000

53.254.990

-29.905.843

175.043.682

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN 743003 Reserve De Bolster horizonschool 743004 Reserve Brede school Lith 743005 Reserve Nieuwbouw school Geffen 743006 Reserve rnb Sportcomplex Herpinia 743007 Reserve Kleedaccomm Amstelhoef 743008 Reserve Sportpark de Akkeren 743009 Reserve Kunstgrasveld Talentencampus 743010 Reserve MOSA`14 743011 Reserve Revitalisering Koppelsteeg 743012 Reserve Rusheuvel non-infill 743013 Reserve Openbare ruimte C entrum 743014 Reserve Nieuwbouw hertenkamp 743015 Reserve Bouwk aanpass MJC stadsarch 743016 Reserve Kapitaallasten MIPMO 743017 Reserve Kapitaallasten bomen 743018 Reserve VRI projecten 2017 743019 Reserve Parkeergarage 743020 Reserve Fietsenstallingen 743021 Reserve Ontmoeten Ussen 743022 Reserve Op. ruimte C entrum ontsl. fase 1 743023 Reserve Op. ruimte C entrum Bram vd Berghstr. 743025 Reserve Stadssportpark TBL 743026 Reserve Vergroenen Stadshart 743027 Reserve Dynamische Afsluiting 743028 Reserve Warenhuis 743029 Reserve ONK accommodatie ontmoeten en sport 743030 Reserve Binnenhaven 743031 Reserve Blindegeleideroute 743032 Reserve Volksuniversiteit verduurzaming 743033 Reserve investeringen openbare ruimte walkwartier 743034 Reserve Walstraat EO 743035 Reserve reconstructie Heihoeksingel TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

TOTAAL RESERVES

634.238 4.397.522 684.184 219 808.572 366.447 543.959 291.023 243.070 99.672 1.938.975 35.438 801.948 674.669 993.630 648.776 750.506 38.217 0 0 0 88.427 0 0 1.055.194 1.507.070 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 717.471 312.185 0 625.000 206.275 820.321 0 7.556.000 255.000 573.325 3.118.800 987.150 0

-28.692 -134.592 -26.200 0 -25.450 -23.508 -54.400 -7.338 -12.000 -12.186 -1.938.975 -3.091 -21.201 -23.465 -40.718 -49.435 -24.977 -6.913 0 -35.944 -41.990 -5.249 0 -22.919 0 0 0 0 0 0 0 0

605.546 4.262.930 657.984 219 783.122 342.939 489.559 283.685 231.070 87.486 0 32.347 780.747 651.204 952.912 599.341 725.528 31.304 0 681.527 270.195 83.178 625.000 183.356 1.875.515 1.507.070 7.556.000 255.000 573.325 3.118.800 987.150 0

16.601.755

15.171.527

-2.539.244

29.234.038

225.266.122

929.067

7.085.545

75.175.699

-56.692.938

251.763.496

VOORZIENINGEN (CREDIT BALANS) 750001 Voorziening Wethouders en Weth. Weduwen Pensioen 750016 Voorziening Afwikkeling kosten Streekgewest 750012 Voorziening Arbeidsverplichtingen 750011 Voorziening Heesch West 750010 Voorziening Restcomplexen 750002 Voorziening Wachtgeld wethouders 750017 Voorziening RVU regeling 750019 Voorziening Verlofsparen TOTAAL VOORZIENINGEN

6.042.145 115.369 57.000 0 0 159.069 238.736 759.000

0 0 0 0 0 0 0 0

1.095.254 0 0 0 0 311.086 131.077 187.000

-201.801 0 -18.000 0 0 -112.045 -179.128 0

6.935.598 115.369 39.000 0 0 358.109 190.684 946.000

7.371.318

1.724.417

-510.974

8.584.761

6.520.578 2.102.440 48.175 258 0 144.469 2.070.493 110.623 60.000 19.560.958 1.300.000 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 391.219 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.457.647 0 0 0 0 168.046 423.459 83.000 0 7.882.357 0 327.545

-2.437.977 -2.102.440 -15.173 -258 0 10.498 -397.530 -69.665 -60.000 -14.607.324 0 0

5.540.248 0 33.002 0 0 323.013 2.096.423 123.958 0 13.227.210 1.300.000 327.545

31.917.994

391.219

10.342.054

-19.679.869

22.971.398

26.517 34.238 140.973 575.684 177.688 59.606 56.449 954.745 36.576 717.378 1.850.736 76.560 1.164.628 1.169.969

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9.333 38.615 21.940 75.510 18.266 54.699 9.829 700.869 67.553 213.827 513.779 0 282.831 458.000

-16.352 -13.935 -4.865 -83.246 -8.769 -32.634 -9.587 -291.985 -24.870 0 -290.515 -76.560 -906.064 -643.664

19.499 58.918 158.048 567.948 187.184 81.671 56.692 1.363.629 79.259 931.205 2.074.001 0 541.394 984.305

7.041.746

2.465.052

-2.403.045

7.103.753

4.538 113.459 166.000

0 0 0

4.538 113.459 166.000

283.997

VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN 752001 Voorziening Egalisatie rioolbeheer 21.127.673 TOTAAL VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN 2 1.127.673

3.421.233

-2.900.931

21.647.975

3.421.233

-2.900.931

21.647.975

67.742.728

391.219

17.952.756

-25.494.819

60.591.883

VOORZIENINGEN (DEBET BALANS) 750007 Voorziening IMVA Grondbedrijf 750008 Voorziening Bijz. waardevermindering MVA 750014 Voorziening Geldlening nieuw Zevenbergen 750015 Voorziening Geldlening Bioconnection 750013 Voorziening Waardering deelneming Pivot Park 750003 Voorziening Dubieuze debiteuren 750004 Voorziening Dubieuze debiteuren szw 750005 Voorziening Dubieuze debiteuren belastingen 750006 Voorziening Debiteuren dwangsommen 750009 VoorzieningTte verwachten exploitatieverliezen 750018 Voorziening waardering lening wachtmeesters 750020 Voorziening waardering overlopende activa TOTAAL VOORZIENINGEN

ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN 751001 Voorziening Onderhoud gemeente-eigendommen 751002 Voorziening Onderhoud ir Diddewerf 751003 Voorziening Onderhoud accomm. emancipatie 751004 Voorziening Afkoopsommen gem. begraafplaatsen 751005 Voorziening Onderhoud begraafplaatsen 751006 Voorziening Onderhoud monumenten 751007 Voorziening Onderhoud accommodaties openluchtrec. 751009 Voorziening Onderhoud sociaal-culturele accommod. 751010 Voorziening Onderhoud museum Jan C unen 751011 Voorziening C ultuur technisch onderhoud sportter. 751012 Voorziening Onderhoud sporthallen gebouwen 751013 Voorziening Onderhoud sporthallen sr 751014 Voorziening Onderhoud gemeentehuis 751015 Voorziening Egalisatie groot onderhoud haven TOTAAL ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN

DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN 753002 Voorziening Legaat Isaac Hartog 753001 Voorziening Legaat Van C ooth 753003 Voorziening Bodemsanering Pivot Park TOTAAL DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN

TOTAAL VOORZIENINGEN

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

Algemene vrije reserve (740001) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bestemd voor het opvangen van algemene risico’s en fluctuaties in de rekeningresultaten. De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2024 is deze norm afgerond € 24,7 miljoen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar

2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

41.002

615

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

2.359

-18.115

25.862

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

jaarlijkse rentebijschrijving (1,5%): € 615.000

Resultaatbestemming jaarrekening 2023: € 2,1 miljoen

Terugstorten bedrag vanuit ontmoeten Oss Noord-West: € 242.000

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Rentestijging ruimtelijke ambities: € 15 miljoen

Voorbereiding Spoorzone: € 1.400.000

Voorbereidingskosten Zuiderstrandtheater: € 181.000

Vorming reserve IZA/GALA: € 900.000

Realisatie flexwoningen: € 138.000

Transformatieagenda Jeugdhulp: € 46.000

Eigen bijdrage proeftuin Ruwaard: € 200.000

Programma dienstverlening: € 150.000

Subsidie Dtv: € 80.000

Energiescans: € 19.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

zie bovenstaande

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Algemene reserve risico's grondbedrijf (740002) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze algemene reserve (ABR) is specifiek bestemd voor de risico's die zich binnen het grondbedrijf voordoen. Dat kunnen project specifieke risico’s (een vervuiling in de grond) of conjuncturele risico’s (rente, inflatie, grondprijs) zijn. Vanwege de omvangrijke kasstromen en risico's die met grondexploitaties zijn gemoeid hebben we besloten tot deze speciale algemene reserve. Voor de risicoanalyse gebruiken we de Monte-Carlomethode binnen het grondbedrijf. Op basis van geactualiseerde berekening bij het Najaarsbericht en MPG wordt de minimale omvang van de algemene reserve (ABR) bepaald. We beperken ons in principe tot één risicoreserve voor het grondbedrijf. Het minimale weerstandsvermogen is bij het MPG 2025 berekend op € 8,3 miljoen per 1 januari 2025. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar

2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

6.277

-3.902

2.375

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen De stortingen bestaan voornamelijk uit de tussentijdse winstnemingen uit de grondexploitaties (€ 5,0 miljoen). De winsten hebben betrekking op woningbouw (€ 1,8 miljoen), herstructurering (€ 0,7 miljoen) en industrie (€ 2,5 miljoen). De grootste posten daarin zijn winstnemingen bij centrumplan Berghem (€ 0,6 miljoen), Horzak Noord (€ 0,3 miljoen), Oijense Zij Noord (€ 0,5 miljoen), Vorstengrafdonk (€ 2,5 miljoen), Liesdaal 2 en 3 (€ 0,6 miljoen) en 't Veld Geffen (€ 0,4 miljoen). In 2024 zijn daarnaast de volgende stortingen gedaan: -

Verkoop verkoop erfpachtgronden (€ 0,3 miljoen)

Verkoop beheergronden (€ 0,2 miljoen)

Storting vanuit reserve mobiliteit (€ 0,6 miljoen) als afdracht voor bovenwijkse voorzieningen vanuit de grondexploitatie Stationskwartier Ravenstein (zoals besloten door de raad op 12 december 2024)

Onttrekkingen De onttrekkingen van totaal € 3,9 miljoen bestaan uit: -

Terugdraaien eerder genomen winst door geactualiseerde berekeningen € 0,2 miljoen

Storting in de reserves bovenwijkse voorzieningen € 0,4 miljoen en bovenwijkse netwerkvoorzieningen € 0,3 miljoen

Storting in de voorziening waardering IMVA € 1,5 miljoen

Storting in voorziening exploitatieverliezen € 1,1 miljoen

Rentekosten strategische aankoop grond 't Brand (Klein Amsteleind) € 0,1 miljoen

Onttrekking vanwege de vennootschapsbelasting 2024 € 0,2 miljoen

Zit er voldoende geld in de reserve?

nee

Moet de reserve aangevuld worden?

ja, op basis van minimaal benodigd weerstandsvermogen

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas (741001) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bestemd voor de afdekking van de vervallen dividenduitkering van NV Maaslandgas met ingang van 2009. Tot en met 2008 ontvingen we jaarlijks dividend. In 2008 heeft Essent de jaarlijkse uitkering afgekocht. Dat geld hebben we in deze reserve gestort. Jaarlijks onttrekken we de dividenduitkering aan deze reserve, waarbij we het bedrag dat we onttrekken jaarlijks afbouwen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

10.190

153

Storting

Onttrekking

-1.479

Saldo 31 december 8.864

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen Jaarlijkse rentebijschrijving van € 153.000 (1,5%). We hebben geen andere bedragen gestort. Onttrekkingen In 2024 hebben we € 1.479.000 onttrokken ten gunste van de reguliere begroting. Dit bedrag bouwen we jaarlijks af met € 110.000. Vanaf het jaar 2027 is de jaarlijks afbouw € 105.000. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Deposito BNG inzake opheffing HNG (741002) Beleidsdoel/noodzaak reserve In het verleden kregen we jaarlijks een bedrag van de HNG. Het HNG heeft de gekapitaliseerde bijdrage als deposito weggezet bij de BNG. Om administratief-technische redenen moeten we dit deposito als een reserve aanmerken. Jaarlijks halen we een bedrag uit deze reserve ten gunste van de reguliere begroting. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

585

2024

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-160

434

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen Reguliere rentebijschrijving van € 9.000 (€ 1,5%). We hebben geen andere bedragen gestort. Onttrekkingen In 2024 onttrokken we een bedrag van € 160.000 ten gunste van de reguliere begroting. Deze onttrekking wordt jaarlijks verlaagd. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Gemeentehuis (743001) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om extra lasten in de begroting af te dekken die in 2011 zijn ontstaan bij de verbouwing van het gemeentehuis af te dekken. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

8.763

131

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-593

8.301

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen Jaarlijkse rentebijschrijving van € 131.000 (1,5%). We hebben geen andere bedragen gestort. Onttrekkingen In 2024 onttrokken we een bedrag van € 593.000 ten gunste van de reguliere begroting. Deze onttrekking wordt jaarlijks verlaagd. Dit conform vastgestelde begroting. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Gemeentehuis toekomst bestendig (742057) Beleidsdoel/noodzaak reserve Onze huidige inrichting van het gemeentehuis biedt te weinig op het gebied van hybride werkvormen, aanlandplekken, teams overlegruimtes of kleine vergader- en spreekruimtes. Daarnaast zijn de beschikbare AVmiddelen niet toereikend om goed te kunnen overleggen, zowel één-op-één, als met grotere groepen. Deze nieuwe tijd vraagt om een kantooromgeving die aansluit op onze manier van werken. De investering bestaat uit verbouwingskosten, kosten van aanpassing installaties en nieuwe audiovisuele installaties. Ook maken we het bedrijfsrestaurant meer geschikt als ontmoetingsruimte. De investering kunnen we deels afdekken uit bestaande investeringskredieten en de reserve gemeentehuis toekomst bestendig. We betalen daar jaarlijks de investeringslasten uit. Daarnaast maken we zoveel mogelijk werk-met-werk door noodzakelijk groot onderhoud tegelijkertijd uit te voeren. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.398

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

230

1.649

Toelichting op het verloopoverzicht 2024 We hebben de volgende bedragen gestort conform begroting: -

Bijdrage in reserve gemeentehuis toekomstbestendig: € 230.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

Nee

Kan de reserve verlaagd worden?

Nee

BESTEMMINGSRESERVES

Wonen, welzijn en zorg (742002) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor het verbeteren van de samenwerking tussen inwoners, welzijn, zorg en gemeenten binnen het sociaal domein en voor de kanteling van zorg naar welzijn. Dit netwerk van partners versterkt de gemeenschap en geeft inwoners zelf regie en initiatief over hun leven. Door de vele bezuinigingen en de groeiende groep die zorg nodig heeft is innovatie steeds belangrijker. Daar hebben we via deze reserve nog beperkt budget voor. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

Toelichting op het verloopoverzicht 2024 We hebben geen bedragen gestort of onttrokken. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Beschermd Wonen (742003) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is noodzakelijk voor een sluitende aanpak voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid in de regio. De nieuwe koers voor de transformatie van beschermd wonen en maatschappelijke opvang is uitgewerkt en vastgesteld, inclusief bijbehorende regionale ontwikkelagenda. Voor de financiering van de acties in het kader van de transformatie wordt een deel van de reserve ingezet. Na de doordecentralisatie van Beschermd Wonen (ingangsjaar nog onbekend) ontvangt iedere gemeente zelf een deel van de middelen voor beschermd wonen. Dit wordt gefaseerd ingevoerd in een periode van 10 jaar waarbij de centrumgemeenten geleidelijk minder geld krijgen ten gunste van de regiogemeenten. Regionaal is afgesproken dat Oss het specialistisch palet van voorzieningen blijft inkopen. Hiermee is Oss langjarige financiële verplichtingen aangegaan. Daarbij is nog onduidelijk welke financiële consequenties de invoering van het woonplaatsbeginsel heeft voor de regio. In onze regio is het scheiden van wonen en zorg doorgevoerd, terwijl het woonplaatsbeginsel met name geldt voor vormen waarbij de woonfunctie is inbegrepen. In de Centrumregeling Wmo 2024 zijn regionale financiële afspraken gemaakt over de reserve beschermd wonen en een investeringsfonds.

Gezien de cumulatie van al deze ontwikkelingen heeft de regio ingestemd met het centraal beschikbaar houden van de reserve Beschermd wonen. Daarbij is afgesproken dat we voor de centrumgemeente een plafond van de reserve aanhouden: 15% van de regionale begroting. Op basis daarvan investeren we in de periode 2024-2028 lokaal vanuit de regionale reserve. Dat doen we in het kader van de doordecentralisatie en op basis van afspraken in de centrumregeling 2024. De uitbetaling uit de reserve in deze periode is tweeledig: -

Lokale gemeenten krijgen middelen om verder te kunnen bouwen aan de basis op orde.

Lokale gemeenten kunnen een beroep doen op een investeringsfonds om ambities uit het koersdocument en de ontwikkelagenda te kunnen realiseren.

Het regionale portefeuillehoudersoverleg Wmo heeft op 5 juli 2024 besloten in 2025 € 5 miljoen extra uit de reserve te onttrekken en aan de lokale gemeenten uit te keren. Ondanks de financiële afspraken uit de centrumregeling zien we de omvang van de reserve namelijk toch weer groeien. Zo hadden we in 2023 meer geld over dan verwacht en is er in 2024 ook geld overgebleven. Het overschot kan zonder vastgesteld bestedingsdoel vrijvallen, met het advies van het regionale portefeuillehoudersoverleg om de middelen ten goede te laten komen aan de brede doelgroep binnen het sociaal domein. Eind 2024 heeft het regionale portefeuillehoudersoverleg besloten het bedrag van € 5 miljoen te verhogen naar € 7,5 miljoen. Bij de jaarlijkse actualisatie van de begroting rond de zomer beoordelen we ook altijd de stand van de reserve. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

29.128

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

6.084

-4.600

30.612

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen De storting van € 6.084.000 is het overschot 2024 op het regionale budget beschermd wonen. Bij de programmabegroting 2025-2028 hadden we hiervan al € 5,2 miljoen geraamd. Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken:

€ 4 miljoen. Dit is de uitbetaling aan de regiogemeenten om de lokale basis verder op orde te brengen.

€ 0,6 miljoen. Dit zijn de uitbetalingen voor het investeringsfonds. In 2024 hebben 3 van de 5 regiogemeenten een aanvraag ingediend.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

ja, er is besloten in 2025 € 7,5 miljoen uit de reserve uit te betalen aan de deelnemende gemeenten aan de Centrumregeling Wmo 2024

GALA / IZA (742063) Beleidsdoel/noodzaak reserve In 2023 hebben we rijksmiddelen aangevraagd uit de specifieke uitkeringen (SPUK) voor het Integraal Zorg Akkoord (IZA) en Gezond Actief Leven Akkoord (GALA). Het Rijk heeft een deel van de middelen pas in het najaar 2023 toegekend. We hebben daardoor in zeer korte tijd bestedingsplannen moeten opstellen, waardoor in 2023 € 0,9 miljoen niet besteed is. We hebben deze in de nieuwe reserve voor GALA/IZA gestort. De ambities in het IZA en GALA zijn groot: om de (medische) zorg toekomstbestendig te houden, wordt veel verwacht van het sociale domein. Tegelijkertijd betreft een groot deel van de middelen in de SPUK GALA incidenteel geld, en is nog niet duidelijk hoe de SPUK IZA na 2026 ingericht gaat worden. We streven naar een duurzame systeemverandering. In 2024 hebben we geen middelen onttrokken aan de reserve maar de reserve wel opgebouwd. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

900

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

€ 900.000 storting vanuit de algemene reserve ter dekking van activiteiten Gezond Actief Leven Akkoord (Gala) en Integraal Zorgakkoord (IZA).

Onttrekkingen We hebben in 2024 geen onttrekkingen gerealiseerd. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Dak- en thuisloosheid (742058) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het geld in deze reserve gebruiken we voor de aanpak van dak- en thuisloosheid in onze regio. Hiervoor hebben we een meerjarig en regionaal plan van aanpak dat eind 2024 is vastgesteld. Met dit plan geven we uitvoering aan de actielijnen zoals opgenomen in het Nationaal Actieplan Dakloosheid. We hebben de resultaten van de ETHOS telling in het plan meegenomen. Deze telling heeft de omvang van dak- en thuisloosheid in de regio Noordoost-Brabant in kaart gebracht. Voor het uitvoeren van het meerjarige plan van aanpak maken we gebruik van de incidentele middelen die we de afgelopen jaren in de algemene uitkering ontvangen hebben. Daarnaast hebben we sinds 2024 duidelijkheid over structurele middelen die we hiervoor krijgen. Deze zetten we in voor structurele uitgaven ten behoeve van de ondersteuning van dak- en thuisloze mensen. Denk bijvoorbeeld aan sociaal-medische hulp, ambulante ondersteuning “Eerst een thuis” en het voorkomen van huisuitzetting. Verder heeft het Rijk in samenwerking met de VNG, een aantal gemeenten, Valente, Aedes en vertegenwoordigers uit de coalitie dakloosheid een dashboard voor gemeenten ontwikkeld. Het dashboard heeft als doel om de transformatie van de aanpak van dakloosheid inzichtelijk te maken, conform de doelen die in het landelijke actieplan staan.

Dit betreft onder meer de beweging van opvang naar “wonen eerst”. We sluiten hier met het regionale plan van aanpak op aan en zullen de monitor gebruiken om de stand van zaken in de toekomst te volgen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.266

Storting

Onttrekking

493

-186

Saldo 31 december 1.573

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

We hebben een bedrag van € 493.000 in de reserve gestort. Dit was de resultaatbestemming vanuit de jaarrekening 2023 van resterende regionale middelen voor COVID-19 compensatie bij maatschappelijke opvang.

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: Overhead -

ambtelijke inzet regionale aanpak dak- en thuisloosheid

€ 61.200

vernieuwen van de maatschappelijke opvang

€

8.840

Wonen Eerst -

kosten urgentieplus

€

2.229

pilot/scholing Housing first

€

8.990

tekort maatschappelijke opvang 2024

€ 104.798

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Opvang Vluchtelingen (742053) Beleidsdoel/noodzaak reserve In 2022 kregen we te maken met de vluchtelingenstroom afkomstig uit Oekraïne. Tot 1 oktober 2024 hadden we de beschikking over het oude belastingkantoor aan de Lievekamplaan voor de opvang van vluchtelingen. Vanaf 1 oktober 2024 hebben we de nieuwe opvanglocatie aan de Spitsbergerweg in gebruik genomen. Het rijk heeft een bekostigingsregeling ontwikkeld waarmee gemeenten in beginsel schadeloos gesteld worden voor de kosten die zij maken. Vanaf 2022 hebben we het overschot van de exploitatie van de vluchtelingenlocatie gestort in deze reserve Opvang Vluchtelingen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

16.330

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

9.874

-493

25.711

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

€ 9,9 miljoen exploitatie overschot huisvesting vluchtelingen.

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

€ 268.000 voor leefgelden vluchtelingen Oekraïne.

€ 200.000 voor extra inrichtingskosten woningen vergunninghouders

€ 25.000 voor gratis taallessen - laaggeletterdheid.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Huisvestingskosten Schoolgebouwen (743002) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om extra lasten in de begroting af te dekken voor huisvestingskosten van schoolgebouwen tot de reserve is uitgeput. In 2024 hebben we de reserve laten vrijvallen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2024

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-80

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Bijdrage in kosten huisvesting onderwijs

€ 26.000.

Vrijval reserve:

€ 54.000.

Hiermee is de reserve leeg en kan deze opgeheven worden. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Bestaanszekerheid (742038) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve Bestaanszekerheid dient twee doelen, namelijk: inkomenszekerheid en werkzekerheid. De reserve is bedoeld om inwoners te ondersteunen bij geldzorgen, te ondersteunen bij het vinden en behouden van werk en het stimuleren van andere vormen van participatie in de samenleving. Daarvoor hebben we professionals nodig, die kijken en vragen naar interesses en wensen van inwoners en deze kunnen vertalen naar mogelijkheden en kansen in én voor de Osse samenleving. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2.496

2024

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

385

-939

1.942

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

Middelen inburgering (resultaatbestemming jaarrekening 2023):

Middelen project processen sociaal domein (resultaatbestemming jaarrekening 2023): € 120.000

€ 265.000

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Uitvoering i.v.m. bestandsstijging (Inkomen), toename doelgroep (Werk) & bedrijfsvoering:

€ 297.000

Vergroten doelgroep eenmalige energietoeslag:

€ 190.000

Nieuw beleidskader armoede en schulden (programma begroting 2024-2027):

€ 158.000

Project processen Sociaal Domein:

€ 120.000

Vrijval middelen AJOSS (Aanpak Jongeren met schulden gemeente Oss):

€

75.000

Pilot Budgetcoaching:

€

44.000

Vrijval middelen Pilot digitaal samenwerkplan t.b.v. Samenwerkwijze:

€

29.000

Teamontwikkeling:

€

17.000

Inburgering:

€

9.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Integraal Voorzieningenbeleid (742005) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve wordt ingezet voor het dekken van de volgende zaken: -

Proces-, advies- en inhuurkosten bij de uitwerking van vraagstukken rondom maatschappelijke voorzieningen. Kosten welke niet direct zijn toe te rekenen aan de bouw van een voorziening.

Niet planmatige uitgaven aan accommodaties om aanpassingen te kunnen doen, welke niet worden gedekt vanuit onderhoudsbudget.

Het oplossen van incidentele knelpunten.

Het uitvoeren en versnellen van een aantal majeure projecten.

Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2.557

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

177

-1.082

1.653

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

Bijdrage vanuit dorpshuis Haren:

€ 12.000

Bijdrage instandhoudingsonderhoud en herstel lood in leidingen IKC de Regenboog: € 165.000

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Aandachtsexploitaties wijk- en Dorpshuizen

Voorbereiding De Lievekamp:

€ 70.000 € 353.000

Cultuureducatie muziek in de klas:

€ 28.000

Voorbereiding scouting Oss Zuid:

€ 14.000

Voorbereiding Polderhof, Lockaert, Ussenstelt:

€ 21.000

Voorbereiding Schadewijk:

€ 15.000

Voorbereiding ontmoeten de Nolder:

€ 30.000

Voorbereiding ontmoeten Macharen:

€ 20.000

Interne verbouwing HUB:

€ 31.000

Locatieonderzoek Vesta 19:

€ 25.000

Instandhoudingsonderhoud en lood in leidingen De Regenboog:

€ 62.000

Tijdelijke huisvesting ontmoeten Overlangel:

€ 14.000

Voorbereiding scholen, gymzalen,

ontmoeten Amsteleind:

€ 1.000

Locatieonderzoek VITA:

€ 12.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? nee

Verduurzaming maatschappelijk vastgoed ( 742056) Beleidsdoel/noodzaak reserve We staan voor een ambitieuze opgave om ons vastgoed te verduurzamen. Met vrijgevallen middelen vanuit de onderhoudsvoorzieningen is deze reserve Verduurzaming maatschappelijk vastgoed gevormd. De reserve heeft als doel het verduurzamen van onze gebouwen die niet op korte termijn vanuit het meerjaren investeringsplan (MIP) voor verbouw of vervangende nieuwbouw staan ingepland. Hiermee houden de vrijgevallen middelen vanuit de onderhoudsvoorzieningen hun bestemming maatschappelijk vastgoed. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

3.477

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-1.129

2.348

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben in 2024 geen stortingen gedaan in deze reserve. Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Verduurzaming gemeenschapshuis Avanti

€ 316.073

MFA Lith aanpak klimaatklachten

€ 21.731

MFA Lith energiecompensatie

€ 14.000

Onderzoekskosten verduurzaming gemeentelijk vastgoed:

€ 11.956

Oude Klooster Geffen voorzetbeglazing:

€ 47.758

Jan Cunen voorzetbeglazing:

€ 81.320

Meteoor klimaatklachten:

€ 63.124

Storting in bestemmingsreserve verduurzaming Volksuniversiteit:

€ 573.325

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Lievekamp (742050) Beleidsdoel/noodzaak reserve We reserveren geld voor ontwikkeling van theater De Lievekamp. Momenteel werken we aan de voorbereidingen voor ingrijpende (ver)nieuwbouw van het theater, de muziekschool en het omliggende gebied. Dit zal forse financiële consequenties hebben. We willen hiervoor vast gaan sparen. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.200

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

300

1.500

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

€ 300.000 voor toekomstige ontwikkelingen van De Lievekamp.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Carnavalsloodsen (742006) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het budget in deze reserve is nodig om de komende jaren uitgaven voor carnavalsloodsen te kunnen dekken. In de 'Rapportage huisvesting carnavalsverenigingen' zijn aan diverse overkoepelende carnavalsverenigingen financiële toezeggingen gedaan om hun huisvestingsprobleem op te kunnen lossen. Het college heeft dit rapport op 11 december 2007 vastgesteld. Daarna heeft de gemeenteraad het ook vastgesteld. We keren pas geld uit als er een concrete oplossing is voor een specifiek huisvestingsprobleem en als daar ook daadwerkelijk kosten voor gemaakt zijn of op korte termijn gemaakt worden. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-57

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Een bedrag van € 57.000 voor het initiatief voor de carnavalsloods Haren.

Hiermee is de reserve volledig besteed en kan deze opgeheven worden. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Rust Roest (742060) Beleidsdoel/noodzaak reserve In 2024 kochten wij rijhal/manage Rust Roest in maren-Kessel vanuit een contractuele verplichting. Er is geen koper gevonden voor het gebouw en in de akte van het recht van opstal (voormalige gemeente Lith) is vastgelegd dat bij beëindiging stichting het bouwwerk (tegen een door partijen vast te stellen prijs) door de gemeente wordt overgenomen. Van de aankoopsom hebben wij een gedeelte in depot gehouden, waar we de komende perioden de exploitatiekosten uit betalen. Dit hebben we gestort in een bestemmingsreserve. We onttrekken de werkelijke exploitatielasten per kalenderjaar. De komende tijd onderzoeken we of de hal voor een ander, dan wel maatschappelijk doel - passend binnen Maren-Kessel - kan worden ingezet. Hiervoor gaan we diverse scenario's uitwerken. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

138

-15

Saldo 31 december 123

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben de volgende bedragen gestort: -

In depot bedrag aankoop Rust Roest

€ 137.000

Onttrekkingen We hebben de volgende bedragen onttrokken: -

Exploitatielasten Rust Roest 2024

€ 15.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) (742011) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve heeft een drieledig doel, te weten: 1. Verzorgen voor jaarovergang van onderhanden werken; 2. Sparen voor groot onderhoudsprojecten in de openbare ruimte; 3. Opvangen projectresultaten en het afdekken van kleine functionele verbeteringen. Op deze drie niveaus wordt de reserve gespecificeerd. 1.

Verzorgen voor jaarovergang van onderhanden werken

1.1

Definitie

De projecten uit het Integraal UitvoeringsPlan (IUP) worden uit de beschikbare vervangingsgelden en groot onderhoudsgelden betaald. Hierbij wordt o.a. de vervanging met het groot onderhoud afgestemd. Deze projecten hebben vaak een meerjarig karakter. Dit betekent dat de beschikbare middelen voor de projecten over het jaar heen gaan. Tevens kunnen projecten o.a. door het bestuurlijke- en inspraakproces soms later in uitvoering worden genomen en worden dan ook aan het eind van het jaar overgeheveld. Het aandeel van deze nog niet uitgevoerde werkzaamheden aan het eind van het jaar benoemen wij als “onderhanden werken”. Op basis van de voorschriften BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) worden deze restant groot onderhoudsgelden aan het eind van het jaar tijdelijk in deze reserve gestort en in het begin van het jaar uit deze reserve gehaald om de projecten te betalen. Deze storting in de reserve wordt onder de rubriek “onderhanden werken” opgenomen. 1.2

Maximale omvang

In het integrale beheerplan openbare ruimte wordt om de vier jaar de vervangingsopgave voor de openbare ruimte berekend en aan het bestuur voorgelegd. Onder deze vervangingsopgave wordt de verdere stijging van de vervangingsinvesteringen bedoeld. Deze stijgen omdat delen/objecten van de openbare ruimte aan het eind van de levensduur komen en vervangen behoren te worden. Deze vervangingsopgave wordt in de Programmabegroting (offertes – nieuw beleid) voorgelegd. Deze vervangingsopgave kan aan het bestuur worden voorgelegd mits de werkvoorraad van de IUP projecten niet boven een bedrag van € 6,5 miljoen uit komt. Deze norm is gebaseerd op een bedrag van € 3,5 miljoen voor “onderhanden werken” (groot onderhoudsgelden) en een bedrag van € 3 miljoen restant investeringsgelden (vervangingsgelden). Deze norm is op basis van ervaringsgegevens tot stand gekomen en worden als communicerende vaten beschouwd. Het totaal mag niet boven deze maximale norm uitkomen. Als aan het eind van het jaar een overschrijding heeft plaatsgevonden kan het komende jaar geen vervangingsopgave aan het bestuur worden voorgelegd. Dit om te voorkomen dat de werkvoorraad te hoog oploopt. 2.

Sparen voor groot onderhoudsprojecten in de openbare ruimte

2.1

Definitie

In de begroting is voor elk discipline (wegen, groen, VRI, OV, riolering, parkeren, haven) groot onderhoudsgeld aanwezig. Deze groot onderhoudsgelden worden ingezet voor: a. Regulier groot onderhoud; b. Groot onderhoud samen met vervangingsinvesteringen uitvoeren (IUP-projecten); c. Meerjarig sparen voor groot onderhoudsprojecten. Het regulier groot onderhoudsbudget is een zeer beperkt budget (circa 1 %). De groot onderhoudsgelden worden nagenoeg geheel ingezet voor de onderdelen b en c. Het groot onderhoud wordt gebaseerd op de beheerplannen Wegen, Groen, VRI (VerkeersRegelInstallatie), OV (Openbare Verlichting), riolering, parkeren en haven. De beheerplannen Wegen, Groen, VRI en OV zijn met ingang van het jaar 2021 samengevoegd tot 1 integraal beheerplan openbare ruimte. Het meerjarig sparen voor deze groot onderhoudsprojecten in de openbare ruimte worden onder deze noemer in deze reserve gestort. Deze projecten worden in het IUP expliciet met het

spaarbedrag benoemd. Op het moment dat het project wordt uitgevoerd worden deze gelden uit deze reserve gehaald. Bijvoorbeeld: het groot onderhoud aan de N329. Deze kunnen zo’n grote omvang hebben dat er eerst hiervoor jaren gespaard behoort te worden. 2.2

Maximale omvang

Dit deel van de reserve IUP kent geen maximale omvang. Op basis van het vastgestelde IUP kan dit bedrag voor het benoemde groot onderhoudsproject in deze reserve worden opgenomen. 3.

Opvangen projectresultaten

3.1

Definitie

Uitgangspunt is om de tegenvallers van de IUP projecten af te dekken uit de meevallers van de IUP projecten, we hebben dit nog niet begroot. We doen dit op basis van de werkelijke resultaten bij de jaarrekening. We stellen twee keer per jaar een voortgangsrapportage op omtrent de IUP projecten. (programmabegroting en jaarrekening). Hierbij wordt ingegaan op de voortgang van de projecten en de (voorlopige) projectresultaten. De projecten worden binnen deze kaders financieel bijgesteld zodat de projectleiders over het juiste budget kunnen beschikken. Een tekort of overschot op totaalniveau van alle projecten wordt met de reserve IUP verrekend. 3.2

Maximale omvang

De omvang van het opvangen van projectresultaten en het afdekken van kleine functionele verbeteringen mag in deze reserve maximaal € 750.000 bedragen. De tegenvallers bij de IUP projecten worden uit dit deel van de reserve opgevangen. Tevens mogen de kleine functionele verbeteringen in het bestek van het IUP projecten – mits deze financiële middelen aanwezig zijn- uit deze reserve worden betaald. Saldo reserve Het saldo reserve IUP bedraagt € 8.443.502. Onderdeel hiervan is het saldo jaarovergang onderhanden projecten € 6.821.372. Dit bedrag ligt hoger dan de norm van € 6.500.000. Nieuwe vervangingsopgaven zullen worden voorgelegd nadat het saldo weer onder de norm van € 6.500.000 uitkomt. Verloopoverzicht 2024 bedragen x € 1.000 Jaar 2024

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

8.444

Storting

Onttrekking

1.370

-16

Saldo 31 december 9.797

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen De reserve IUP start in 2024 met een saldo van € 8.443.502 We hebben 1.370.000 gestort in de reserve IUP vanwege lagere kosten Groot onderhoud IUP projecten. Dr Wiegersmastraat heeft een aanbestedingsvoordeel. Het saldo van de reserve IUP bedraagt 9.797.239. Onderdeel hiervan is het saldo jaarovergang onderhanden projecten van € 8.175.109. Dit bedrag ligt hoger dan de norm van € 6.500.000. Nieuwe vervangingsprojecten zullen worden voorgelegd nadat het saldo weer onder de norm van € 6.500.000 uitkomt. Specificatie Reserve IUP 1. Jaarovergang / onderhanden werk projecten 2. Sparen voor groot onderhoudsprojecten in de openbare ruimte

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=edc5996b-8eae-4384-83b1-bc14ea10c880