Document · PDF

Jaarrekening 2021 Bijlagen.DOCX

Gemeenteraad 7 juli 2022, gemeente OssBij agendapunt: A Jaarverslag en jaarrekening 202121.613 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Monumenten (71059) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de stedelijke monumenten. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

1 januari 2021

411

Saldo 31 december

-85

380

Toelichting op de mutaties Het gestorte bedrag wijkt af van het begrote bedrag, omdat we het dagelijks onderhoud niet meer hebben gedoteerd. De onttrekkingen hebben enkel betrekking op groot onderhoud en dagelijks onderhoud is niet meer onttrokken. Dit wijkt ook af van wat we gepland hadden. Deze aanpassingen zijn gedaan om te voldoen aan de BBV wet- en regelgeving. Na doorrekening van de onderhoudsplannen is gebleken dat diverse onderhoudsvoorzieningen in totaal circa € 5 miljoen te hoog zijn gewaardeerd. Deze moeten worden bijgesteld. Conform de BBV voorschriften is besloten om de vrijval niet meer te verwerken in de jaarrekening aangezien hier eerst een raadsbesluit voor nodig is. Daarbij is het aan de gemeenteraad om te besluiten om: Of diverse voorzieningen te verlagen en saldo te laten vrijvallen; -

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

Onderhoud accommodaties openluchtrecreatie (71060) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om accommodaties voor openluchtrecreatie zoals vissteigers en hondensportterreinen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

1 januari 2021

434

Saldo 31 december

-130

323

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

Onderhoud sociaal-culturele accommodaties (71066) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de sociaal-culturele accommodaties waar we als gemeente eigenaar van zijn. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

1 januari 2021

2.786

Saldo 31 december

690

-189

3.287

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

Onderhoud Museum Jan Cunen (71067) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 1 gebouw, namelijk Museum Jan Cunen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

1 januari 2021

255

Saldo 31 december

-21

296

Toelichting op de mutaties Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de voorziening onttrokken. Na doorrekening van de onderhoudsplannen is gebleken dat diverse onderhoudsvoorzieningen in totaal circa € 5 miljoen te hoog zijn gewaardeerd. Deze moeten worden bijgesteld. Conform de BBV voorschriften is besloten om de vrijval niet meer te verwerken in de jaarrekening aangezien hier eerst een raadsbesluit voor nodig is. Daarbij is het aan de gemeenteraad om te besluiten om: Of diverse voorzieningen te verlagen en saldo te laten vrijvallen; -

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

Cultuurtechnisch onderhoud sportterreinen (71068) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan sportterreinen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze sportterreinen. Het gaat om de verhardingen, beplanting, hekwerken, verlichting en inrichtingsmaterialen. In het beheerplan hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

198

-157

1 januari 2021

681

Saldo 31 december 722

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

Onderhoud sporthallen gebouwen (71069) Beleidsdoel/noodzaak voorziening In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek. De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening. We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de sporthallen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Storting

Onttrekking

1 januari 2021

1.618

Saldo 31 december

480

-323

1.775

of de jaarlijkse dotatie aan de voorziening in de meerjarenbegroting te verlagen.

In 2022 bereiden we een raadsvoorstel voor om de saldi in de voorzieningen te laten vrijvallen. Daarbij doen we ook een voorstel voor besteding van deze gelden.

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=3021d29e-bbd7-4801-9cc8-94797eed8735