Document · PDF

Jaarrekening 2021 Bijlagen.DOCX

Gemeenteraad 7 juli 2022, gemeente OssBij agendapunt: A Jaarverslag en jaarrekening 202121.613 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Jaarrekening 2021 Bijlagen

Inhoudsopgave Inleiding

Toelichting staat I: Staat van loonsom

Staat I: Staat van loonsom

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

BESTEMMINGSRESERVES

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

Overzicht voorzieningen

VOORZIENINGEN VOOR VERPLICHTINGEN, VERLIEZEN EN RISICO'S

ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN

DOOR DERDEN BEKLEMDE MIDDELEN MET EEN SPECIFIEKE AANWENDINGSRICHTING

107

VOORZIENINGEN VERVANGINGSINVESTERINGEN WAARVOOR HEFFING GEHEVEN KAN WORDEN

111

Toelichting staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

113

Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

114

Toelichting staat V: Staat van restantkredieten

115

Staat V: Staat van restantkredieten

116

Inleiding Inleiding Het boekwerk bijlagen jaarrekening 2021 vormt het naslagwerk bij de jaarrekening 2021 en geeft u detailinformatie omtrent de verplichte staten I tot en met V. Het jaarverslag 2021 vormt het belangrijkste verantwoordingsdocument. Dit verslag beschrijft op compacte wijze de beleids- en financiële verantwoording over de programma's op basis waarvan de begroting 2021 door de gemeenteraad is geautoriseerd. De staten verstrekken informatie over de jaarrekening 2021. De staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en de staat van reserves en voorzieningen zijn opgesteld conform de rubricering op de balans per 31 december 2021. Met uitzondering van de staat III (reserves en voorzieningen) wordt per staat een algemene toelichting gegeven. In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording worden de reserves en voorzieningen ieder afzonderlijk nader toegelicht.

Toelichting staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat loonsom Deze staat bestaat uit een overzicht van begrote en werkelijke loonsommen, alsmede de afwijkingen tussen begroot en werkelijk.

Staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat van loonsom

Omschrijving Burgemeester en wethouders BZ Bestuurszaken DT Directieteam FC Financiën en Control IBOR Afval IBOR Gebieden en Projecten IBOR Ir. Diddewerf IBOR Rollend materieel IBOR Staf IBOR Toezicht en handhaving IBOR Uitvoering IBOR Vakbeheer en Specialisten ICT Automatisering ICT Gegevensbeheer ICT Informatiemanagement LWE Leefomgeving, Wonen en Economie MAC centraal P&O budget MAC Communicatie MAC Juridische zaken MAC Personeel en organisatie MJC Museum Jan Cunen MM Maatschappelijke ontwikkeling MM Onderzoek en Statistiek MM Wijkzaken PC Burgerzaken PC Klant Contact Centrum PC Staf publiekscentrum Raad- en raadscommissies RG Raadsgriffie RO Ruimtelijke ontwikkeling SC Facilities SC Staf servicecentrum Subsidiëring Sport Team Ondersteuning Team PM Dienstverlenende organ. Team PM Programma Samenwerkwijze Team PM Ruimte en Economie Team PM Sociaal Domein VB Vastgoedmanagement VB Vastgoedontwikkeling VTH Hoofd VTH Team Toezicht en Handhaving VTH Team Vergunningen WI Inkomen WI Kwaliteit en Ontwikkeling WI Schuldhulpverlening WI Staf werk en inkomen WI Werk ZORG Regioteams ZORG Staf Zorg ZORG Toegang zorg en welzijn ZORG WMO Eindtotaal

Begroting 864.395 1.074.161 423.503 2.783.039 2.566.408 2.133.525 196.928 211.626 566.030 1.033.412 3.050.780 2.141.763 1.070.289 1.719.289 856.077 1.888.410 0 778.651 857.718 1.526.776 1.945 1.729.733 210.783 495.548 1.193.389 828.522 400.742 804.829 413.185 2.748.517 684.825 246.993 276.461 447.733 199.706 344.580 325.346 328.947 1.675.464 1.158.349 98.825 1.454.089 1.734.097 2.840.655 1.026.218 1.177.372 118.015 2.235.440 683.199 208.092 459.504 2.594.645 54.888.528

Werkelijk 862.775,15 1.057.948,92 874.829,76 2.608.584,26 2.489.421,56 1.865.967,54 165.947,02 216.561,3 572.178,03 809.782,67 2.869.255,15 1.758.375,07 942.760,03 1.509.646,65 920.612,87 2.144.851,95 7.723,58 752.249,86 856.464,81 1.426.582,38 57.719,39 1.755.732,93 237.625,2 590.347,23 1.017.305,31 546.828,21 224.574,32 807.545,01 408.987,15 2.572.752,69 607.647,17 204.568,31 197.161,98 390.313,56 214.275,23 320.808,41 287.612,27 317.314,3 1.538.370,42 1.092.070,95 88.414,36 1.163.152,04 1.423.928,9 2.462.135,12 978.812,74 1.064.023,7 130.788,43 2.225.680,36 874.796,92 167.535,18 276.708,61 2.350.414,42 51.308.469

Beschikbaar 1.619,85 16.212,08 -451.326,76 174.454,74 76.986,44 267.557,46 30.980,98 -4.935,3 -6.148,03 223.629,33 181.524,85 383.387,93 127.528,97 209.642,35 -64.535,87 -256.441,95 -7.723,58 26.401,14 1.253,19 100.193,62 -55.774,39 -25.999,93 -26.842,2 -94.799,23 176.083,69 281.693,79 176.167,68 -2.716,01 4.197,85 175.764,31 77.177,83 42.424,69 79.299,02 57.419,44 -14.569,23 23.771,59 37.733,73 11.632,7 137.093,58 66.278,05 10.410,64 290.936,96 310.168,1 378.519,88 47.405,26 113.348,3 -12.773,43 9.759,64 -191.597,92 40.556,82 182.795,39 244.230,58 3.580.059

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 1.

In deze staat worden opgenomen: a.

alle onroerende en roerende bezittingen, waarvan op de boekwaarde wordt of zal worden afgeschreven of waarvan de boekwaarde op een andere wijze wordt of zal worden verminderd;

b. c.

alle deelnemingen; hiertoe wordt gerekend het verstrekken van kapitaal aan bedrijven; alle verstrekte langlopende geldleningen (nominale waarden), inclusief verstrekte voorschotten, zoals studievoorschotten, maar exclusief leenbijstand ingevolge de Algemene Bijstandswet;

alle kapitaaluitgaven, waar tegenover geen bezittingen of vorderingen staan, welke ten laste van de exploitatie of op een andere wijze zullen worden afgedekt.

De voorraden van het grondbedrijf zijn hier niet verantwoord. Op de balans zijn deze niet opgenomen onder de materiële activa, maar onder de vlottende activa 'voorraden' (voorraden beheersgronden, verhuurde panden/percelen en complexen grondbedrijf).

De geactiveerde kapitaaluitgaven zijn onderverdeeld conform de rubricering van de vaste activa op de balans per 31 december 2021, te weten: immateriële- en materiële vaste activa. De financiële vaste activa zijn afgezonderd van de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en staan vermeld in een afzonderlijk overzicht.

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Waarde Balansinbreng balans Boekwaarde 1-1-21 7102 kosten onderzoek en ontwikkeling 1.259.793,05 7103 bijdragen aan activa in eigendom van derden 1.208.235,42 Totaal IMVA 2.468.028,47 MVA 7201 gronden en terreinen 26.939.719,44 7203 gebouwen 119.594.164,82 7204 grond-, weg- en waterbouwkundige wer 2.441.343,71 7205 vervoermiddelen 3.301.294,46 7206 machines, apparaten en installaties 3.458.569,03 7207 overige materiële activa 19.312.279,54 7208 mva met heffing 7201 Erfp gronden en terreinen 25.251.726,32 7204 MN grond-, weg- en waterbouwkundige wer 17.077.331,63 7204 MN/IUP grond-, weg- en waterbouwkundige wer 11.646.420,80 Totaal MVA 229.022.849,75 Eindtotaal 231.490.878,22 IMVA/MVA IMVA

Vermeerderingen 2021 1.306.845,40

Verminderingen 2021 26.529,09

1.306.845,40 2.671.335,00 4.046.510,42 47.500,00 833.869,32 176.999,31 3.544.881,42 1.388.022,86 4.004.764,00

26.529,09 1.182.414,00

4.386.200,30 21.100.082,63 22.406.928,03

2.154,82

1.388.022,86 1.195.109,50

3.767.701,18 3.794.230,27

Afschrijvingen 2021 33.338,90 33.338,90 10.528,66 4.547.859,98 336.639,49 534.494,31 201.898,91 2.187.571,61 283.651,65 512.252,76 8.614.897,37 8.648.236,27

Bijdragen derden

Afwaarderingen 2021 363.257,29 363.257,29

131.077,53

131.077,53 494.334,82

Boekwaarde 31-12-21 2.176.852,07 1.174.896,52 3.351.748,59 28.418.111,78 119.092.815,26 2.152.204,22 3.598.514,66 3.433.669,43 20.538.511,82 28.061.380,82 16.793.679,98 15.520.368,34 237.609.256,31 240.961.004,90

omschrijving 7301 deelnemingen Aandelenkapitaal OLSP Vastgoed BV Agio storting op cum. preferente aandelen Pivot Park Aandelen B BNG Bonusaandelen 86 BNG Bonusaandelen 87 BNG Aandelen A BNG Deeln.Kap. B.N.G. Aandelen waterleidingmaatschappij Aandelen WOB Volstorting aandelenkapitaal WOB Storting aandelen bng

7310 leningen woningbouwcorporaties SVn Plus Lening Brabant 7311 leningen deelnemingen Stichting O.O.G. Tafeltennisvereniging Return Scouting Groot Ravenstein L.T.C . Rackets Lievekamp 1997 Stichting Wijkcentrum Ruwaard Dierenopvang Maasland Muzelinck 1997 Geldlening Golfbad Lening kringloopb. 4,98 %ann. (geldlening) Lening N.V. BOM Lievekamp St.Soc.C ult.C ent.'83 Lening wedstrijdbad Golfbad Lievekamp uitbreiding 1995 Lening u/g Dierenopvang Maasland Lening u/g Heesen Shipyards Geldlening 2010 Kringloopbedrijf Oss Geldlening 2018 Kringloopbedrijf Oss Geldlening 2019 Kringloopbedrijf Oss Duurzaamheidslen. SVn: aflossingen Duurzaamheidslen. SVn: verstrekt Blijversleningen Muzelinck 2012 Tafeltennisvereniging Return zonnepanelen Tafeltennisvereniging Return betalingsregeling

bedrag

datum termijn rente

2.300.000,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 83.139,34 68,07 204,20 635,29 26.325,00 4.829.393,99

750.000,00

boekw 31-12-20 Corr beginbalans 8.196,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 81.169,94 25,87 77,60 241,41 10.003,50 2.518.736,40

0,00

rente 2021

0,00

8.196,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 81.169,94 25,87 77,60 241,41 10.003,50 2.518.736,40

110.216,44

121.280,19

mnd

1,50%

231.496,63

2.716,76

45.380,00 61.169,57 17-jul 70.000,00 24-jan 180.000,00 19-jan 226.890,11 31-dec 250.000,00 14-nov 441.076,37 1-dec 474.110,93 31-dec 680.671,00 31-dec 884.871,42 31-dec 1.000.000,00 1.354.075,65 14-nov 2.929.800,00 1-mei 3.231.675,22 1-sep 190.000,00 1-dec 530.069,72 30-jun 123.000,00 31-dec 630.000,00 31-dec 62.158,00 31-dec -22.163,99 176.790,00 15.000,00 32.000,00 1-mei 6.750,00 1-jun 9.390,10 13.582.714,10

0,00% 5,52% 4,27% 4,17% 6,40% 3,75% 7,62% 6,50% 5,49% 4,98% 0,00% 8,00% 4,84% 7,50% 5,45% 4,50% 1,91% 1,91% 1,36% 0,00% 0,00% 0,00% 2,64% 0,43% 0,00%

45.380,00 2.976,86 45.268,30 57.085,68 48.898,83 10.279,63 25.435,51 51.770,22 48.214,10 170.697,52 361.258,46 943.745,53 2.363.962,98 2.420.722,07 120.333,17 347.550,90 110.700,00 567.000,00 58.842,91 -1.164.572,36 4.641.899,00 36.718,02 6.400,00 0,00

0,00 139,88 1.826,18 2.269,19 3.129,53 144,70 1.906,33 3.365,06 2.646,95 8.500,74 0,00 75.098,17 112.063,26 179.688,39 6.529,79 15.070,17 2.114,37 10.829,70 800,26 0,00 17.037,03 569,68 112,49 15,75

11.320.567,35

0,00

afschrijving 2021Toevoeging 2021 boekw 31-12-21

443.857,63

2.976,86 2.676,66 2.815,09 15.299,50 10.279,63 5.087,09 51.768,83 34.033,55 54.157,26 38.972,32 72.710,19 75.041,61 6.333,33 25.109,93 4.920,00 25.200,00 2.486,32 733.209,64 927.223,00 2.411,18 3.200,00 0,00 1.168.689,00

6.750,00 9.390,10 943.363,10

45.380,00 0,00 42.591,64 54.270,59 33.599,33 0,00 20.348,42 1,39 14.180,55 116.540,26 361.258,46 904.773,22 2.291.252,79 2.345.680,46 113.999,84 322.440,97 105.780,00 541.800,00 56.356,59 -1.897.782,00 5.569.122,00 34.306,84 3.200,00 6.750,00 9.390,10 11.095.241,45

7312 leningen ambtenaren Hypotheken gem.pers 7320 overige langlopende leningen Geldlening "de Velmer" Verstrek.geldlening St.Rust-Roest Maren-Kes.1991 Verstrekte verzilverleningen Aflossingen startersleningen - buitengewoon Aflossingen startersleningen - regulier Verstrekte startersleningen NLC 03 NLC 03 energiebesparende maatregelen AVOss78 SRMV Berghem VV Nooit Gedacht energiebesparende maatregelen VV Nooit Gedacht vervanging dak Onder d'n Plag energiebesparende maatregelen Stichting Elzeneindhuis Escoss RKVV Herpinia Stichting Beheer MHC Oss Stichting Beheer MHC Oss clubhuis Stichting Beheer MHC Oss energiebesparing Tennisvereniging TOZ N.V.v.O. De Waterman Korfbalvereniging DOT Jeu de boule Montagne Tafeltennis OTTC Sportvereniging S.D.D.L. S.V. Oss'20 Stichting SC C De Hoeve MHC Oss LED veldverl vv Berghem Sport LED Onder d'n Plag Onder d'n Plag kunstgras Lening zonnepannelen (zon op je dak) AJOSS leningen

Totaal

20.971.033,34

45.378,00 124.789,56 -2.363.645,75 -32.265,20 15.350.914,30 42.400,00 25.000,00 126.000,00 62.000,00 23.000,00 17.000,00 28.000,00 59.908,31 35.000,00 35.000,00 604.306,85 50.000,00 85.000,00 39.000,00 4.840,00 10.000,00 10.000,00 8.000,00 55.000,00 152.696,00 15.000,00 115.000,00 22.500,00 60.000,00 90.000,00 1.608.272,56 13.571,25 14.899.822,07

55.032.963,50

5.360.314,29

31-dec 31-dec

1-mei 1-apr 8-jul 31-mrt 1-mrt 1-apr 10-apr 1-jul 1-aug 1-okt 31-dec 1-sep 31-dec 1-mrt 1-mei 10-jan 15-jul 15-okt 1-jan 10-jan 31-dec 15-sep 15-sep 14-jun 1-aug

4,52% 0,00%

15 25 10 15 15 15 15 15 25 12 15

0,00% 0,00% 0,00% 2,65% 0,99% 2,29% 1,23% 1,41% 1,36% 1,38% 2,37% 0,36% 1,27% 1,31% 1,73% 1,23% 1,42% 1,05% 1,38% 1,35% 0,47% 0,66% 1,37% 0,48% 0,51% 0,39% 0,51% 0,33% 0,50%

35.543,87

18.151,20 1.512,64 0,00 -11.445.405,60 -592.423,69 18.559.897,00 22.613,31 17.500,00 75.600,00 53.109,55 18.400,01 13.600,01 22.399,99 43.446,99 28.000,00 28.000,01 584.163,29 48.333,33 73.666,66 33.800,00 3.872,00 9.333,33 10.000,00 7.200,00 51.333,33 152.696,00 14.583,29 115.000,00 22.500,00 0,00 0,00

249.082,06

861.036,31

4.534.821,85

820,43 0,00

1.512,60 1.512,64

60.000,00 90.000,00 1.608.272,56 13.571,25 1.821.843,81

16.638,60 0,00 50.000,00 -13.061.856,02 -709.485,39 18.559.897,00 19.786,64 15.000,00 67.200,00 48.175,08 16.866,68 12.466,68 20.533,32 0,00 21.000,00 25.666,68 564.019,73 46.666,67 67.999,99 31.200,00 3.388,00 8.666,67 9.600,00 6.400,00 51.333,33 142.516,27 10.893,29 107.333,33 21.000,00 60.000,00 90.000,00 1.328.707,17 11.078,94 7.662.692,65

2.765.206,91

25.932.772,54

50.000,00 1.616.450,42 117.061,70 201.633,63 549,18 154,67 1.638,49 625,49 241,37 173,39 290,42 579,19 90,31 348,21 7.652,54 826,61 906,10 449,11 37,26 119,85 132,50 33,05 338,80 1.956,29 70,00 575,04 86,04 155,93 123,68 3.178,52

2.826,67 2.500,00 8.400,00 4.934,47 1.533,33 1.133,33 1.866,67 43.446,99 7.000,00 2.333,33 20.143,56 1.666,67 5.666,67 2.600,00 484,00 666,67 400,00 800,00 10.179,73 3.690,00 7.666,67 1.500,00 0,00

7.990.882,66

0,00

223.786,10

279.565,39 2.492,31 2.150.033,82

27.421.997,33

35.543,87

919.442,55

4.289.975,57

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

OVERZICHT RESERVES 2021 X€1

Element 4

ALGEMENE RESERVES 72003 Algemene vrije reserve 72095 Algemene reserve risico's grondbedrijf TOTAAL ALGEMENE RESERVES

72003 72095

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST 72137 Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas 72140 Deposito BNG inzake opheffing HNG TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

72137 72140

BESTEMMINGSRESERVES 72179 Wonen, welzijn en zorg 72223 Beschermd wonen 72173 Onderwijshuisvesting 72189 Integraal Voorzieningenbeleid 72138 C arnavalsloodsen 72190 Verzelfstandiging Museum Jan C unen/Stadsarchief 72097 Egalisatie rioolbeheer 72060 Parkeren 72151 Mobiliteit 72166 Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) 72167 Openbare verlichting 72168 Verkeersregelinstallaties 71086 Onderhoud natuurgebieden 72147 Afvalstoffenheffing 72164 Geluid 72114 Groenfonds landelijk gebied 72169 Bodemsanering 72222 Reserve WW-lasten 72226 Investeringsfonds duurzaamheid 72176 Volkshuisvesting 72172 Beheerkosten startersleningen 72161 ISV-3 72178 Stadscentrum (Walkwartier en omgeving) 72225 Investeringsfonds Stadshart Oss 72212 Ontwikkeling windpark Elzenburg-De Geer 72134 Strategische aankopen grondbedrijf 72011 Economie 72174 Quick wins binnenhavens 72186 Heesch-West 71091 Egalisatie automatisering 72141 WGA 72145 Doelmatigheid 72211 Wachtgeld wethouders 72177 Kosten en risico's herindeling Maasdonk 72215 E-dienstverlening 72170 Adviezen fiscaal gebied 72229 Reserve participatiebevordering 72122 Brutering woonwagens 72213 Res.koplopersproject Lith-Ravenstein 71040 Egalisatie renteomslag 71024 Budgetoverheveling 72237 Lievekamp TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

72179 72223 72173 72189 72138 72190 72097 72060 72151 72166 72167 72168 71086 72147 72164 72114 72169 72222 72226 72176 72172 72161 72178 72225 72212 72134 72011 72174 72186 71091 72141 72145 72211 72177 72215 72170 72229 72122 72213 71040 71024 72237

Saldo 1-1-2021

Resultaatbestemming

Nieuw saldo 1-1-2021

Rente

Storting

Subtotaal Stortingen

Onttrekking

Saldo 31-12-2021

23.642.056 24.257.045

933.793 0

24.575.849 24.257.045

368.638 261.976

0 8.510.958

368.638 8.772.934

-359.985 -8.634.675

24.584.502 24.395.304

47.899.101

933.793

48.832.894

630.614

8.510.958

9.141.572

-8.994.660

48.979.806

14.695.382 1.168.381

0 0

14.695.382 1.168.381

220.431 17.526

0 0

220.431 17.526

-1.808.805 -235.589

13.107.008 950.318

15.863.763

237.956

-2.044.394

14.057.326

377.266 9.831.822 397.406 609.937 57.156 13.193 1.088.700 778.028 1.422.726 6.150.323 169.239 0 263.959 0 522.923 1.435.480 419.341 84.479 580.000 445.828 1.052.928 -246 4.774.930 2.225.000 233.900 1.000.000 765.068 3.756.000 2.042.205 1.042.545 190.958 1.990.864 205.796 302 135.907 177.494 1.661.865 150.614 1.300.000 1.950.000 0 0

0 3.205.304 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 383.019 0 0 0 3.488.172 0

377.266 13.037.126 397.406 609.937 57.156 13.193 1.088.700 778.028 1.422.726 6.150.323 169.239 0 263.959 0 522.923 1.435.480 419.341 84.479 580.000 445.828 1.052.928 -246 4.774.930 2.225.000 233.900 1.000.000 765.068 3.756.000 2.042.205 1.042.545 190.958 1.990.864 205.796 302 135.907 177.494 2.044.884 150.614 1.300.000 1.950.000 3.488.172 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 8.615.080 0 3.220.000 0 0 14.940 0 495.000 654.892 62.616 0 0 2.606.158 0 229.035 4.240 31.667 0 0 0 0 1.423.500 2.000.000 0 0 0 0 0 42.496 22.124 1.253.636 102.898 0 0 0 156.561 0 500.000 0 0 900.000

-291.217 -4.120.074 -125.000 -265.492 0 -13.193 -69.467 0 -373.600 -433.404 -121.043 0 0 0 -24.326 -402.114 0 0 -180.845 -149.894 -203.959 0 0 -117.000 -92.278 -376.300 -140.500 0 -308.505 -336.971 0 -462.000 0 0 -58.954 0 -495.679 0 0 0 -3.414.277 0

86.049 17.532.131 272.406 3.564.446 57.156 0 1.034.172 778.028 1.544.126 6.371.811 110.812 0 263.959 2.606.158 498.597 1.262.401 423.580 116.145 399.155 295.933 848.969 -246 6.198.430 4.108.000 141.622 623.700 624.568 3.756.000 1.733.700 748.070 213.082 2.782.500 308.694 302 76.953 177.494 1.705.766 150.614 1.800.000 1.950.000 73.895 900.000

49.303.935

7.076.495

56.380.430

22.334.842

-12.576.092

66.139.180

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN 72038 Huisvestingskosten schoolgebouwen 71095 De Bolster Horizonschool 79020 Brede school centrum Lith 72183 Nieuwbouw school Geffen 72074 RNB/Sportcomplex Herpinia 72144 Kleedaccommodatie Amstelhoef 79019 Sportpark de Akkeren 72135 Kunstgrasveld Talentencampus 72221 Kleedaccommodatie MOSA'14 72152 Revitalisering Koppelsteeg 72224 Bestemmingsreserve Rusheuvel 72216 Investeringen openbare ruimte centrum 72209 Nieuwbouw hertenkamp 72191 Bouwkundige aanpassingen Museum Jan C unen 72219 Kapitaallasten investeringen mobiliteit 72228 Kapitaallasten Bomen 72220 Projecten VRI 2017 72127 Parkeergarage 72128 Fietsenstallingen 72227 Bestemmingsreserve Ontmoeten 71084 Gemeentehuis TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

TOTAAL RESERVES

72038 71095 79020 72183 72074 72144 79019 72135 72221 72152 72224 72216 72209 72191 72219 72228 72220 72127 72128 72227 71084

158.576 720.876 3.107.986 762.751 53.619 884.708 436.820 707.249 302.372 279.037 136.205 1.290.493 44.765 866.388 745.060 330.000 795.849 823.782 58.840 250.000 10.334.153

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

158.576 720.876 3.107.986 762.751 53.619 884.708 436.820 707.249 302.372 279.037 136.205 1.290.493 44.765 866.388 745.060 330.000 795.849 823.782 58.840 250.000 10.334.153

1.744 7.930 34.188 8.390 590 9.732 4.805 7.780 3.326 3.069 1.498 14.195 492 9.530 8.196 3.630 8.754 9.062 647 2.750 113.676

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 330.000 0 0 0 0 0

1.744 7.930 34.188 8.390 590 9.732 4.805 7.780 3.326 3.069 1.498 14.195 492 9.530 8.196 333.630 8.754 9.062 647 2.750 113.676

-28.000 -37.184 -185.468 -34.558 -17.853 -34.968 -28.163 -62.269 0 -15.036 -13.660 -68.758 -3.636 -31.567 -31.657 0 -56.958 -33.195 -7.445 0 -663.038

132.321 691.621 2.956.705 736.584 36.356 859.472 413.463 652.760 305.698 267.070 124.043 1.235.931 41.621 844.351 721.599 663.630 747.645 799.648 52.042 252.750 9.784.790

23.089.529

253.985

330.000

583.985

-1.353.413

22.320.101

136.156.329

8.010.288

144.166.617

1.122.555

31.175.800

32.298.355

-24.968.558

151.496.413

VOORZIENINGEN 71042 Wethouders en Weth. Weduwen Pensioen 71046 dubieuze debiteuren 71051 dubieuze debiteuren szw 71114 voorziening geldlening biocVERVALLEN 71127 Afwikkeling kosten streekgewest 71128 Voorziening arbeidsverplichtingen 72124 voorziening debiteuren dwangsommen 72156 Voorz. immateriële activa Grondbedri 72158 Voorz. Heesch West 72121 Restcomplexen 71137 Voorziening waarder. deelneming OLSP 71144 Voorziening wachtgeld wethouders 71145 Vz. geldlening nieuw Zevenbergen 71146 Voorz te verwachten exploitatieverli 72231 Voorz. bijz waardeverm. MVA 72238 Voorziening RVU Regeling TOTAAL VOORZIENINGEN

ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN 71012 onderhoud gemeente-eigendommen 71027 Onderhoudsfonds ir. didd 71039 voorziening onderhoud accomm emancip 71054 afkoopsommen gemeentelijke begraafpl 71055 onderhoud begraafplaatsen 71059 voorziening onderh monumenten 71060 onderhoud accommodaties openluchtrec 71063 buitenonderhoud scholen 71066 onderhoud sociaal-culturele accommod 71067 onderhoud museum jan cunen 71068 cultuur technisch onderhoud sportter 71069 onderhoud sporthallen gebouwen 71070 onderhoud sporthallen s&r 71080 Onderhoud gemeentehuis 71109 egalisatie groot onderhoud haven TOTAAL ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN

DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN 72031 legaat isaac hartog 72042 legaat van cooth 71143 Voorziening bodemsanering OLSP TOTAAL DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN

5.814.678 952.428 1.061.538 361.258 128.649 41.247 73.062 1.259.793 13.105.794 5.000 2.366.196 48.596 52.500 17.574.202 1.726.140 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.814.678 952.428 1.061.538 361.258 128.649 41.247 73.062 1.259.793 13.105.794 5.000 2.366.196 48.596 52.500 17.574.202 1.726.140 0

87.220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 351.484 0 0

31.179 98.900 105.184 0 0 0 3.018 1.306.845 0 0 0 45.084 0 2.221.152 376.300 170.697

118.400 98.900 105.184 0 0 0 3.018 1.306.845 0 0 0 45.084 0 2.572.636 376.300 170.697

-126.094 -665.953 -174.928 0 -13.280 0 -33.580 -389.786 0 0 -2.366.196 -87.233 -4.325 -1.014.378 0 0

5.806.983 385.375 991.793 361.258 115.369 41.247 42.500 2.176.852 13.105.794 5.000 0 6.447 48.175 19.132.460 2.102.440 170.697

44.571.082

438.704

4.358.359

4.797.064

-4.875.754

44.492.392

36.250 88.215 65.791 610.732 69.088 410.698 433.734 373.635 2.786.435 255.217 681.125 1.618.235 103.300 1.753.665 720.204

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36.250 88.215 65.791 610.732 69.088 410.698 433.734 373.635 2.786.435 255.217 681.125 1.618.235 103.300 1.753.665 720.204

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.721 36.084 20.501 71.281 17.068 54.429 19.813 18.100 689.928 62.073 198.001 480.090 99.517 264.286 305.000

-17 -13.952 -2.287 -83.783 -368 -84.702 -130.182 -391.735 -189.201 -21.283 -156.857 -323.175 -126.257 -59.998 -262.603

44.954 110.347 84.005 598.230 85.787 380.425 323.365 0 3.287.162 296.007 722.268 1.775.150 76.560 1.957.954 762.601

10.006.323

2.344.892

-1.846.400

10.504.815

4.538 113.459 166.000

0 0 0

4.538 113.459 166.000

0 0 0

4.538 113.459 166.000

283.997

VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN 72096 egalisatie rioolbeheer TOTAAL VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN

15.887.562

3.535.056

-1.388.023

18.034.595

15.887.562

3.535.056

-1.388.023

18.034.595

TOTAAL VOORZIENINGEN

70.748.964

438.704

10.238.308

10.677.012

-8.110.176

73.315.799

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

Algemene vrije reserve (72003) Beleidsdoel/noodzaak reserve De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2021 is deze norm afgerond € 19 miljoen. Dit is inclusief het sociaal domein. De algemene reserve is circa € 24 miljoen groot. Hierbij moet nog rekening gehouden worden dat eventuele aanvullende corona-maatregelen uit deze reserve betaald worden. Dit conform het besluit van de gemeenteraad. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

24.576

369

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-360

24.585

Toelichting op het verloopoverzicht Aanpassing beginsaldo 2021 Het beginsaldo van 2021 van € 23.642.000 is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2020. Dit betrof een bedrag van € 934.000. Onttrekkingen De onttrekking van € 360.000 bestaat uit: -

Proeftuin Ruwaard: € 100.000

HBO in Oss: € 58.000

Muziek in de klas: € 15.000

Transformatieagenda Jeugdhulp: € 187.000

De volgende onttrekkingen waren wel begroot maar nog niet onttrokken: -

Omgevingswet en -visie: € 228.000

Transformatieagenda Jeugdhulp: € 887.000 Voorbereidingskrediet nieuw Golfbad: € 150.000

Stortingen We hebben geen bedragen gestort. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? reserve kan ingezet worden tot aan de algemene norm.

Algemene reserve risico's grondbedrijf (72095) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze algemene reserve (ABR) is specifiek bestemd voor de risico's die zich binnen het grondbedrijf voordoen. Dat kunnen project specifieke risico’s (een vervuiling in de grond) of conjuncturele risico’s (een hogere rente of een lagere grondprijs) zijn. Vanwege de omvangrijke kasstromen en risico's die met grondexploitaties zijn gemoeid hebben we besloten tot deze speciale algemene reserve. Bij het najaarsbericht grondbedrijf 2018 hebben we de Monte-Carlomethode voor risicomanagement binnen het grondbedrijf vastgesteld. Hiermee is een eenduidig risicobeleid gerealiseerd waarbij we alle risico's van de grondexploitaties meenemen in plaats van verspreiding op diverse plaatsen. Op basis van geactualiseerde berekening bij het Najaarsbericht en MPG wordt de minimale omvang van de algemene reserve (ABR) bepaald. We beperken ons in principe tot één risicoreserve voor het grondbedrijf. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

24.257

262

2021

Storting

Onttrekking

8.510

-8.634

Saldo 31 december 24.395

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen De onttrekking in 2021 bestaat voor € 5,698 miljoen uit afroming van de ABR. Dit is bij het vaststellen van de programmabegroting 2021 besloten. Deze afroming bestaat uit: -

investeringsfonds Stadshart Oss € 2 miljoen;

investeringsimpuls programma ontmoeten, sport en cultuur € 3,123 miljoen;

Meekoppelkansen waterveiligheidsproject Meanderende Maas € 0,5 miljoen;

aanvullende onderzoekskosten nieuwbouw Golfbad Oss € 0,075 miljoen.

In 2021 hebben we per saldo € 1,426 miljoen uit de ABR onttrokken t.b.v. de voorziening te verwachten exploitatieverliezen. Dit in verband met (gewijzigde) verliesberekeningen binnen de grondexploitaties. Bij de toelichting op die voorziening is opgenomen om welke projecten dit gaat. Daarnaast zijn de in 2021 werkelijk gemaakte kosten met betrekking tot Taskforce versnelling woningbouw ad € 0,147 miljoen onttrokken uit de ABR. Van het bedrag van € 0,4 miljoen dat hiervoor beschikbaar was gesteld, resteert nog € 0,166. Verder is een onttrekking gedaan van € 0,917 miljoen gedaan ten behoeve van de voorziening immateriële vaste activa waarmee we de boekwaarde van die projecten afdekken. De afboeking van de boekwaarde van de IMVA gemeentehuis Geffen is voor € 0,276 miljoen via de ABR verrekend. Bij de verkoop van het pand in 2022 wordt de boekwinst in de ABR gestort. Verder is er een onttrekking gedaan van € 0,17 miljoen voor kosten die gemaakt zijn op koepelcomplexen. Bij deze jaarrekening is de minimum benodigde algemene reserve berekend o.b.v. risicoanalyse (MonteCarlomethode). Het risicobedrag is berekend op € 4,4 miljoen. Dit het minimumbedrag wat in de ABR moet blijven zitten. Bij de programmabegroting 2022-2025 is besloten om € 18,2 miljoen van de ABR af te romen per 1 januari 2022. De ABR bedraagt per 31 december 2021 € 24,4 miljoen.

Rekening houdend met de afroming komt de ABR op € 6,2 miljoen, dat is hoger dan het berekende minimumbedrag. In 2022 wordt de ABR aangevuld met verwachte winstnames. Bij de programmabegroting 2023-2026 wordt inzet hiervan integraal afgewogen. In 2023 vindt er op basis van raadsbesluit (22 november 2012) met betrekking tot de Brede School Lith een onttrekking van € 1,71 miljoen plaats voor het opvangen van deel van de kapitaallasten Bredeschool Lith.

Stortingen De stortingen betreffen voor het overgrote deel tussentijdse winstnemingen 2021 bij de diverse grondexploitaties. Per saldo is er € 7,92 miljoen winst genomen in 2021. Bij woningbouwprojecten zijn de grootste winstnemingen gedaan op: -

Piekenhoef € 1,39 miljoen

Oijense Zij Noord € 0,90 miljoen

Liesdaal 2 en 3 € 0,48 miljoen

Bij bedrijventerreinen zijn de volgende winstnemingen gedaan: -

Vorstengrafdonk € 3,58 miljoen

de Geer Oost-zuid € 0,88 miljoen

Danenhoef Zuid € 0,22 miljoen

De overige winstneming van ca. € 0,47 miljoen zijn toe te rekenen aan diverse andere grondexploitaties. Daarnaast is er in 2021 een resultaat van € 0,59 miljoen aan verkoopwinst aan panden en beheergronden behaald en gestort in de ABR. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? integraal afwegen bij programmabegroting 2023-2026

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas (72137) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bestemd voor de afdekking van de vervallen dividenduitkering van NV Maaslandgas met ingang van 2009. Tot en met 2008 ontvingen we jaarlijks dividend. In 2008 heeft Essent de jaarlijkse uitkering afgekocht. Dat geld hebben we in deze reserve gestort. Jaarlijks onttrekken we de dividenduitkering aan deze reserve, waarbij we het bedrag dat we onttrekken jaarlijks afbouwen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

14.695

220

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-1.809

13.107

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen In 2021 hebben we € 1.809.000 onttrokken ten gunste van de reguliere begroting. Dit bedrag bouwen we jaarlijks af met € 110.000. Stortingen We hebben geen stortingen gedaan. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Deposito BNG inzake opheffing HNG (72140) Beleidsdoel/noodzaak reserve In het verleden kregen we jaarlijks een bedrag van de HNG. Het HNG heeft de gekapitaliseerde bijdrage als deposito weggezet bij de BNG. Om administratief-technische redenen moeten we dit deposito als een reserve aanmerken. Jaarlijks halen we een bedrag uit deze reserve ten gunste van de reguliere begroting. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.168

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-236

950

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen In 2021 onttrokken we een bedrag van € 236.000 ten gunste van de reguliere begroting. Deze onttrekking wordt jaarlijks verlaagd. Stortingen We hebben geen stortingen gedaan. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

BESTEMMINGSRESERVES

Wonen, welzijn en zorg (72179) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor het verbeteren van de samenwerking tussen inwoners, welzijn, zorg en gemeenten binnen het sociaal domein en voor de kanteling van zorg naar welzijn. Dit netwerk van partners versterkt de gemeenschap en geeft inwoners zelf regie en initiatief over hun leven. Door de vele bezuinigingen en de groeiende groep die zorg nodig heeft is innovatie steeds belangrijker. Daar hebben we via deze reserve nog beperkt budget voor. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

377

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-291

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen De onttrekking van € 291.000 bestaat uit: -

Pilot Nederlandse Schuldhulproute: € 12.000

Extra subsidie Stichting Leergeld: € 50.000

Brede aanpak dak- en thuisloosheid: € 229.000

Stortingen Geen stortingen. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Beschermd Wonen (72223) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is noodzakelijk voor een sluitende aanpak voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid in de regio. De nieuwe koers voor de transformatie van Beschermd wonen en maatschappelijke opvang is uitgewerkt. In 2020 is ook de bijbehorende regionale ontwikkelagenda vastgesteld. Voor de financiering van de acties in het kader van de transformatie wordt een deel van de reserve ingezet. Eerder is er ook besloten om voor de harmonisatie van de tarieven frictiekosten voor zorgaanbieders beschikbaar te stellen. Ook dit financieren we uit de reserve. Een belangrijke ontwikkeling is dat er per 2021 een landelijke uitname voor de Wlz (Wet langdurige zorg) is gedaan waarbij de rijksuitkering voor onze regio verlaagd is. Tegelijkertijd zijn onze uitgaven lager geworden doordat een groep cliënten vanuit Beschermd Wonen is uitgestroomd naar de Wlz. Vanaf 2023 ontvangt iedere gemeente zelf de middelen voor beschermd wonen. Regionaal is afgesproken dat de gemeente Oss het specialistisch pallet van voorzieningen blijft inkopen. Hiermee gaat de gemeente Oss langjarige financiële verplichtingen aan. De exacte verdeling tussen regionale en lokale rijksfinanciering is nog niet helemaal duidelijk door de invoering van het objectief verdeelmodel.

Gezien de cumulatie van al deze ontwikkelingen heeft de regio ingestemd met het centraal beschikbaar houden van de reserve Beschermd wonen. Daarbij is afgesproken dat we met een plafond van de reserve werken voor de centrumgemeente: 15% van het budget. Op basis daarvan hebben de regiowethouders in maart 2021 afgesproken dat we in de periode 2021-2023 in totaal € 8,5 miljoen gaan terugbetalen uit de reserve, gelijk verdeeld over de 3 jaren. Daarmee kunnen de lokale gemeenten zich gaan voorbereiden op de doordecentralisatie en de lokale taken en verantwoordelijkheden die daarbij horen. Dat geldt ook voor Oss. Wij krijgen in deze periode in totaal afgerond € 2,8 miljoen uit de reserve, dus afgerond € 925.000 per jaar. Dit wordt ingezet via de Investeringsagenda beschermd wonen Oss. Hiermee wordt de ambulantisering van beschermd wonen naar wonen in de wijken van psychisch kwetsbare inwoners verder vormgegeven. Half juli heeft het college een besluit genomen over de Investeringsagenda Oss. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

13.037

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

8.615

-4.120

17.532

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We hebben € 8,6 miljoen in de reserve gestort. Dit is het budgetoverschot van 2021, dat vooral is ontstaan door hogere uitstroom vanuit beschermd wonen naar de Wlz (Wet langdurige zorg) en een lager dan verwachte uitname uit het Gemeentefonds hiervoor. Daarnaast is het overschot onder andere ontstaan doordat we een groep inwoners niet kunnen plaatsen in verband met het ontbreken van passende voorzieningen in het regionale vangnet. Bij de programmabegroting 2022-2025 is besloten om voortaan een gesloten systeem van de reserve beschermd wonen te maken. Dat betekent dat overschotten of tekorten rechtstreeks met de reserve verrekend worden. Onttrekkingen De onttrekkingen van € 4,1 miljoen zijn als volgt te specificeren:

Toelichting

Afgerond bedrag

Terugbetaling reserve aan regiogemeenten

Transformatie en harmonisatie beschermd wonen en maatschappelijke opvang

€ 2,8 miljoen € 310.000

Extra uitvoeringskosten en onderzoeken

€ 305.000

Tekort maatschappelijke opvang

€ 320.000

Ambulantisering GGZ

€ 350.000

Totaal

€ 4,1 miljoen

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

We kijken jaarlijks naar de omvang van de reserve in relatie tot de regionale afspraak over het plafond.

Onderwijshuisvesting (72173) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bedoeld voor aanpassingen (waaronder ook tijdelijke huisvesting) aan onderwijshuisvesting. Deze reserve is ontstaan doordat de onderhoudsvoorziening voor de gebouwen niet meer nodig was door de landelijke overdracht van het buitenonderhoud aan het onderwijs. Het geld uit onze voorziening hebben we toen aan deze reserve toegevoegd om voor een warme overdracht aan de schoolbesturen te kunnen zorgen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

397

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-125

272

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen Bij de Molenveldschool is bij de gymzaal levensduurverlengend onderhoud gedaan met toepassing van een aantal duurzaamheidsmaatregelen. De totale kosten van € 125.000 zijn onttrokken Stortingen We hebben geen bedragen gestort. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Participatiebevordering (72229) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om mensen met een bijstandsuitkering met nieuwe dienstverleningen meer te laten meedoen in de maatschappij. Daarvoor hebben we professionals nodig, die kijken en vragen naar interesses en wensen van inwoners en deze kunnen vertalen naar mogelijkheden en kansen in én voor de Osse samenleving. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2.045

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

157

-496

1.706

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen De onttrekking van € 496.000 bestaat uit: -

Inburgering Veranderopgave € 90.000

Experiment Regelluw € 100.000

Teamontwikkeling sociaal domein € 4.272

Project Schoolweigering € 24.815

"Van Werk naar Werk", "Van Bijstand naar Werk" & "Van Bijstand naar Meedoen" € 216.527

Implementatie nieuwe inburgeringswet € 60.066

Stortingen In 2021 hebben we € 156.561 van de egalisatiereserve WsW in de reserve gestort voor de doorontwikkeling van de samenwerking tussen de Rotonde en IBN in het kader van het vernieuwde partnership. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Integraal Voorzieningenbeleid (72189) Beleidsdoel/noodzaak reserve Bij de programmabegroting 2016-2019 hebben we een reserve gevormd voor de uitvoering van het Integraal Voorzieningenbeleid. Met deze reserve betalen we de volgende zaken: -

Proces-, advies- en inhuurkosten bij de uitwerking van vraagstukken rondom maatschappelijke voorzieningen.

Eenmalige uitgaven aan accommodaties om aanpassingen te kunnen doen of knelpunten op te lossen.

Maatregelen die bijdragen aan de clustering van buitensportaccommodaties.

In 2021 storten we een bedrag van € 3,1 miljoen in deze reserve voor een versnelling voor de projecten van komende jaren. We willen het besteden aan het versnellen van het realiseren van voorzieningen voor ontmoeten, sport en cultuur. We gebruiken deze middelen onder meer voor het uitvoeren en versnellen van een aantal majeure projecten. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

610

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

3.220

-265

3.565

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen De onttrekking van € 265.000 bestaat uit: -

€ 173.000 IVB projecten: 

MFA Oss Noord West € 40.000



Ontmoeten Macharen € 58.000



Zuidergebouw € 7.000



Sporthal Hoge Graaf € 11.000



Cultuurpodium Groen Engel € 9.000



Ontwikkeling Cultureel Programma Uit Huis € 40.000



Dorpshuis Haren € 8.000

€ 12.500 Cultuureducatie CmK3

€ 80.000 Frictiekosten Groene Engel

Stortingen We hebben € 3.123.000 in de reserve gestort als investeringsimpuls voor het vastgoed, de diverse projecten zijn opgenomen in het overzicht uitvoering prioriteitennota 2020. Daarnaast hebben we een bedrag gestort van € 95.000 voor cultuureducatie met kwaliteit.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Lievekamp (72237) Beleidsdoel/noodzaak reserve We reserveren geld voor de Lievekamp. In de toekomst willen we aan de slag met ingrijpende (ver)nieuwbouw. Dit zal forse financiële consequenties hebben. We willen hiervoor vast gaan sparen. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

900

Saldo 31 december 900

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen 

We hebben een bedrag van € 900.000 gestort voor toekomstige ontwikkelingen van de Lievekamp.

Onttrekkingen We hebben geen bedragen onttrokken. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Carnavalsloodsen (72138) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het budget in deze reserve is nodig om de komende jaren uitgaven voor carnavalsloodsen te kunnen dekken. In de 'Rapportage huisvesting carnavalsverenigingen' zijn aan diverse overkoepelende carnavalsverenigingen financiële toezeggingen gedaan om hun huisvestingsprobleem op te kunnen lossen. Het college heeft dit rapport op 11 december 2007 vastgesteld. Daarna heeft de gemeenteraad het ook vastgesteld. We keren pas geld uit als er een concrete oplossing is voor een specifiek huisvestingsprobleem en als daar ook daadwerkelijk kosten voor gemaakt zijn of op korte termijn gemaakt worden. Op dit moment zijn we in overleg met een carnavalsvereniging die een subsidieverzoek heeft ingediend. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

Toelichting op het verloopoverzicht We hebben dit jaar geen stortingen of onttrekkingen gedaan. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Verzelfstandiging Museum Jan Cunen/Stadsarchief (72190) Beleidsdoel/noodzaak reserve Algemene doelstelling Deze reserve gebruiken we voor de afdekking van de kosten en risico's voor de verzelfstandiging van Museum Jan Cunen en het Stadsarchief. Stadsarchief Het Stadsarchief is ondergebracht bij de bibliotheek. Dat is gerealiseerd. Het Stadsarchief is uit het pand aan Peperstraat 12 vertrokken. Het huurcontract hiervoor loopt tot en met 2020. De huur- en de exploitatiekosten voor deze periode betalen we uit deze reserve. Het pand behoort in de oorspronkelijk staat te worden teruggebracht. Dit betekent dat we het depot uit het pand behoren te verwijderen. Verzelfstandiging Museum Jan Cunen De verzelfstandiging en het opknappen van de locatie MJC worden eveneens uit deze reserve afgedekt. De verzelfstandiging is gerealiseerd. Een deel van deze reserve is bestemd voor het opknappen en aanpassen van de locatie. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-13

Toelichting op het verloopoverzicht Opheffen reserve Deze reserve kan komen te vervallen. Het pand van de Peperstraat is in goed overleg overgedragen aan de verhuurder. De verzelfstandiging van MJC is gerealiseerd. Onttrekkingen Het restantbedrag van € 13.000 is in 2021 in de voorziening onderhoud van het MJC gestort. Dit bedrag is bestemd voor de problematiek van het binnenklimaat en beglazing van het pand MJC. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Reserve kan met ingang van het jaar 2022 worden opgeheven.

Walkwartier en omgeving (72178) Beleidsdoel/noodzaak reserve De financiële middelen in de reserve Wal Kwartier zijn gereserveerd voor: -

activiteiten in het centrum

centrumontsluiting

de revitalisering van De Wal en omgeving

UIThuis en fietsenstalling

Activiteiten centrum Voor activiteiten in het centrum resteert in 2021 een eenmalig bedrag van € 87.664. Deze wordt door COVID 19 niet volledig in 2021 aangewend. Centrumontsluiting De visie centrumring geeft de gewenste kwaliteitsverbetering voor dit gebied weer. De visie geeft op hoofdlijnen aan waar de openbare ruimte aan moet voldoen. Het schetst een totaalbeeld van hoe de gebieden binnen het plangebied zich tot elkaar verhouden, welke sfeer deze gebieden zouden moeten uitstralen en op welke manier dat ruimtelijk zou kunnen. De volgorde voor de aanpak van de centrumontsluiting is gebaseerd op technische noodzaak en samenhang met de werkzaamheden van het Wal Kwartier. Het betreft de werkzaamheden aan de Molenstraat, Bram van den Berghstraat, Raadhuislaan (vanaf de fietsstraat tot de Oostwal) en de Oostwal (tot de oversteek bij de Bergossgarage). De werkzaamheden omvatten de herinrichting van straten inclusief de aanleg van een rotonde op de kruising RaadhuislaanMolenstraat-Oostwal. Revitalisering De Wal en omgeving De kernopgave binnen dit onderdeel is de herontwikkeling van het gebied V&D-De Wal. Deze herontwikkeling draagt bij aan het streven naar een compact stadscentrum en voegt nieuwe functies toe op deze plek. De revitalisering betreft de Molenstraat tot TBL, Walplein, Walstraat, Wal, Carmelietenstraat en het opheffen en omvormen van de parkeerplaats De Wal.

Tevens worden de straten Hooghuisstraat en Burgwal hierbij betrokken. Voor deze investeringen is een bedrag geraamd op basis van kengetallen en hergebruik van bestaand materiaal. Naast deze investeringen behoort de boekwaarde van de parkeerplaats de Wal te worden afgeboekt. Ons aandeel voor de kosten waterberging bij het Wal Kwartier is bij deze post geraamd. UIThuis en fietsenstalling TBL Uit deze reserve wordt een deel van de afbouw van UIThuis, externe adviseurs, verhuisbijdrage en de verplaatsing van de fietsenstalling naar de omgeving van het Wal Kwartier betaald. De projectleiders/externe adviseurskosten voor het verplaatsen van de fietsenstalling/TBL ontwikkelingen is onderdeel van deze reserve. Tevens is in deze reserve een post onvoorzien van € 500.000 voor de investeringen UIThuis opgenomen (raadsbesluit 30 januari 2020). Egalisatiereserve De reserve wordt gevoed vanuit de Programmabegroting 2018-2021 en de incidentele vrijval impulsgelden stadscentrum 2019 tot en met 2023. De impulsgelden dekken de exploitatie UIThuis vanaf 2024 af. Deze middelen zijn nodig om de bovengenoemde activiteiten en investeringen in dit gebied te kunnen uitvoeren. Op het moment dat de projecten/investeringen worden uitgevoerd gaan we geld aan de reserve onttrekken.

Middelen die we in een bepaald jaar niet uitgeven storten we terug in de reserve, zodat ze beschikbaar blijven voor de beschreven activiteiten en investeringen. Eventuele aanbestedingsvoordelen van de afzonderlijke projecten blijven in deze reserve aanwezig om tegenvallers van toekomstige aanbestedingen te kunnen afdekken.

Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

4.775

2021

Storting

Onttrekking

1.424

Saldo 31 december 6.198

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen In het jaar 2021 is een bedrag van € 1,4 miljoen gestort. Deze storting is conform de Programmabegroting 2018-2021 uitgevoerd. Onttrekkingen We hebben geen bedragen onttrokken. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Investeringsfonds Stadshart Oss (72225) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel investeringsfonds Het investeringsfonds draagt bij aan de realisatie van de koers Stadshart Oss. Het investeringsfonds is hierbij gericht op majeure investeringen in stedelijke (vastgoed) ontwikkeling waarvan parkeren en openbare ruimte & groen onderdeel kunnen zijn. Het betreft investeringen op fysieke plekken die een belangrijke bijdrage leveren aan een toekomstbestendig Stadscentrum, waarin vernieuwen van de vitaliteit, attractiviteit en de economische veerkracht centraal staat. Daarnaast wordt deze reserve gebruikt voor stimuleringsregelingen om de fysieke aantrekkelijkheid en de compactheid van het stadshart te verbeteren. Zo worden de regeling Wonen in het centrum en budget voor vergroening (beide raadsbesluiten van april 2020) gedekt uit deze reserve. Verder willen we middelen beschikbaar stellen voor regelingen die bijdragen aan het compact maken van het stadshart, zoals een regeling die de verplaatsing stimuleert van ondernemers naar de pit (en de schil) van het stadshart. Ook de stimulering van gevelverbeteringen dekken we uit deze reserve. Deze regelingen zijn voor een aantal jaren gefinancierd. Voor de beschikbare middelen voor deze regelingen wordt naar onderstaand financieel meerjarenbeeld verwezen (onttrekkingen).

Het werkgebied voor dit investeringsfonds is primair gericht op de ‘pit en de flexibele schil’. Investeringen in de ‘omgeving van het centrum’ komen (pas) in tweede instantie in aanmerking voor een bijdrage uit het fonds. Niet bedoeld zijn (consumptieve) bestedingen ten behoeve van bijvoorbeeld de samenwerking tussen partijen in het stadscentrum, de organisatie van evenementen, stimulering van ondernemerschap of de profilering van het Stadscentrum. Criteria en procedure De investeringsprojecten worden getoetst aan de hand van de volgende criteria. Aan de verschillende criteria kennen we geen relatieve weging en/of volgorde van voorkeur toe. Ook omdat weging in de tijd kan verschillen, bijvoorbeeld door marktomstandigheden of externe factoren. De criteria zijn: Mate waarin een project bijdraagt aan de vorming van een compacter centrum en aan de versterking van de ‘pit’ of de ‘flexibele schil’; Mate waarin projecten bijdragen aan de ontwikkeling van de prioritaire locaties uit de dynamische meerjarenplanning; Mate waarin een project bijdraagt aan stedelijk transformatie; Mate waarin ook andere partijen financieel bijdragen aan een project; Mate waarin voor projecten ook middelen beschikbaar zijn vanuit andere gemeentelijke budgetten; De bijdrage voor deze projecten worden aan de gemeenteraad voorgelegd. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2.225

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

2.000

-117

4.108

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen In 2021 is een bedrag van € 117.000 onttrokken voor het stimuleren van wonen in het centrum. Er is een aanvang gemaakt met de vergroening van het stadshart. Dit project wordt in 2022 afgerond. Dan wordt de definitieve onttrekking voor dit project verricht. Stortingen In de Programmabegroting 2021-2024 is een bedrag van € 2 miljoen voor dit investeringsfonds beschikbaar gesteld. 34

Zit er voldoende geld in de reserve?

Ja. Om de ambities tot en met 2024 uit te voeren.

Moet de reserve aangevuld worden?

ja/nee. Het streven is om € 8 miljoen in totaal te storten. Tot op

heden is een bedrag van € 6,8 miljoen gestort. Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) (72166) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve was tot en met 2016 bedoeld voor de afdekking van investeringen in de openbare ruimte. We gebruikten de reserve voor het (nog) niet uitgevoerde deel van het Integraal Uitvoeringsprogramma (IUP). Vanaf 2017 gebruiken we deze reserve alleen nog voor groot onderhoud dat in het geplande jaar niet uitgevoerd is. Investeringen moeten we voortaan activeren. Groot onderhoudsbudgetten die in een jaar niet besteed zijn aan de IUP-projecten storten we in deze reserve. Als in een jaar de werkelijke kosten hoger zijn dan de beschikbare budgetten onttrekken we het hogere bedrag uit de reserve. De restantgelden van de IUP-projecten voor het groot onderhoudsdeel worden op basis van de nog uit te voeren werkzaamheden via de financieringsbronnen (activiteiten) naar deze reserve geboekt. De middelen die in de reserve blijven zitten zijn bestemd voor nog op te starten groot onderhoudsprojecten. Daarbij geven we aan voor welke toekomstige groot onderhoudsprojecten deze bedoeld zijn. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

6.150

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

655

-433

6.372

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen -

We hebben € 361.000 onttrokken door hogere kosten voor het groot onderhoud van groen.

In 2021 is geconstateerd dat de haven, niet voorzien en voortijdig gebaggerd moet worden. We hebben voorbereidingskosten hiervoor gemaakt die we hebben onttrokken uit de reserve.

Stortingen -

We hebben € 369.000 gestort vanwege het voordelige saldo op het groot onderhoud van wegen, straten en pleinen.

We hebben € 199.000 gestort vanwege lagere kosten voor het groot onderhoud van verkeer. We hebben € 87.000 in de reserve gestort voor degeneratievergoedingen die ingezet worden voor groot onderhoud.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Egalisatie rioolbeheer (72097) Beleidsdoel/noodzaak reserve Vanuit de boekhoudvoorschriften (BBV) maken we onderscheid in een voorziening en een reserve rioolbeheer. In het tarief mogen spaarbedragen voor toekomstige vervangingsinvesteringen worden meegenomen. Deze worden in de exploitatie als last aan de voorziening rioolbeheer toegevoegd. Daarnaast hebben we een bestemmingsreserve egalisatie rioolbeheer. Afwijkingen ten opzichte van de begroting, zoals efficiency- en aanbestedingsverschillen, kunnen we aan de bestemmingsreserve riolering toevoegen of onttrekken. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.089

2021

Storting

Onttrekking

-69

Saldo 31 december 1.034

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen Bij de begroting 2021 werd een bedrag van € 389.000 als onttrekking uit de reserve begroot. Uiteindelijk is het nadelig resultaat uitgekomen op € 69.000. Dit wordt onttrokken aan de reserve Rioolbeheer. Het kostendekkingsplan (onderdeel van het GRP) is in 2021 van een update voorzien. Voor 2022 zijn de tarieven met 3% geïndexeerd. Stortingen We hebben € 15.000 gestort in de reserve Rioolbeheer, dit heeft te maken met hogere opbrengsten voor nieuwe rioolaansluitingen. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Onderhoud natuurgebieden (71086) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is beschikbaar om de kosten te dekken van de vervanging van het vee-raster in natuurgebied Herperduin. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

264

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december 264

Toelichting op het verloopoverzicht We hebben dit jaar geen stortingen of onttrekkingen gedaan. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Afvalstoffenheffing (72147) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve afvalstoffenheffing is bedoeld om schommelingen in de kosten van afvalinzameling en verwerking op te vangen. Door de reserve daarvoor in te zetten voorkomen we grote schommelingen in de tarieven voor de afvalstoffenheffing. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

2.606

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen Er heeft geen onttrekking plaatsgevonden. Stortingen Het resultaat van de afvalinzameling is € 2.606.000. Dit saldo hebben we gestort. Voor de komende jaren is geraamd dat de reserve op maximaal € 450.000 uit komt. Daarnaast is er een onttrekking geraamd van € 650.000 in 2022 om tegenvallers bij het nieuwe afvalbeleid op te kunnen vangen. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Groenfonds landelijk gebied (72114) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve zetten we in om onze ambities op het gebied Groen, Blauw en Natuur te kunnen uitvoeren.

Met

ingang van het jaar 2022 komt de storting vanuit de (tussentijdse) winstneming van het grondbedrijf voor een bedrag van € 5 per verkochte m2 grond te vervallen. Hiervoor in de plaats komt de bijdrage bovenwijkse netwerkvoorzieningen. Van deze bijdrage wordt voor de periode 2022-2030 een bedrag van € 1,3 miljoen bestemd voor de ambities op het gebied van Groen, Blauw en Natuur en voor de vergroening van de Noordelijke ontsluitingsweg. Tevens storten we ook bedragen die we van particulieren ontvangen voor ruimtelijke kwaliteitsverbetering. We zijn verplicht deze bedragen te besteden aan het verbeteren van de ruimtelijke kwaliteit binnen de plannen. Als we dat niet doen hebben we een terugbetalingsplicht. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.435

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

229

-402

1.262

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen Dit jaar hebben we een bedrag van € 330.000 onttrokken voor de aanplant bomen. Genoemd bedrag is conform het begrote bedrag. Daarnaast hebben we een bedrag van € 72.000 onttrokken voor de bijdrage aan het Waterschap voor werkzaamheden aan de Hertogswetering. Dit bedrag is lager en wijkt af van de raming van € 262.500. Dit project is vertraagd door PFAS-problemen en COVID-19. Stortingen We hebben een bedrag van € 229.000 in deze reserve gestort. Vanuit het grondbedrijf is er bijna € 185.000 in de reserve gestort. Dit bedrag is afhankelijk van het aantal m2 industriegrond dat verkocht wordt en is moeilijk te ramen. Daarnaast is er een bedrag van € 44.300 gestort aan particuliere kwaliteitsbijdragen voor natuurcompensatie. Dit bedrag is gelijk aan de raming. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Bodemsanering (72169) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om noodzakelijke en/of wenselijke bodemonderzoeken en saneringen te betalen waar op een andere manier geen geld voor beschikbaar is. Dat doen we op basis van het beheerplan bodemsanering. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

419

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

424

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen We hebben geen bedragen onttrokken. Stortingen We hebben een bedrag van € 52.000 ontvangen als kostendekking bommenmelding. Voor de uitvoering is € 48.000 uitgekeerd aan waterschap Aa en Maas. Het restant hebben we gestort in de reserve. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Ontwikkeling windpark (72212) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om de voorbereidingskosten voor de ontwikkeling van een windmolenpark bij bedrijventerrein Elzenburg-De Geer te betalen. Als het windpark er inderdaad komt worden de inkomsten uit het park in deze reserve gestort. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

234

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-92

142

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen We verwachten in de toekomst stortingen te kunnen doen wanneer het windpark gerealiseerd is. Momenteel zijn we in afwachting van de herziene zienswijze van de Raad van State. Wanneer gestart wordt met het bouwen van de windmolens maken we definitieve afspraken over het doorbelasten van kosten aan ESCOSS. Deze opbrengsten storten we in deze reserve op dezelfde wijze als eerder bij Raedthuys. Onttrekkingen We hebben dit jaar € 92.000 uit de reserve onttrokken voor werkelijke projectkosten 2021. Door de uitspraak van de Raad van State in 2021 heeft het project vertraging opgelopen. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Investeringsfonds Duurzaamheid (72226) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel van het fonds is om investeringen te doen in het kader van de energietransitie en circulaire economie (grondstoffen). In de afgelopen periode hebben we een eerste scan op mogelijke initiatieven gedaan. Uit die scan is een aantal kansrijke initiatieven gekomen. Het duurzaamheidsfonds maakt het mogelijk deze initiatieven uit te voeren, uit te proberen en pilots te starten, en geeft tevens gestalte aan de titel van het Coalitieakkoord: ‘Kansen zien – kansen pakken’. Verloopoverzicht 2021 bedragen x € 1.000 Jaar 2021

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

580

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-181

399

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen en onttrekkingen De raad heeft een besluit over de verkenning Duurzame Polder genomen. Daarnaast ontwikkelen wij een verdienmodel waaruit blijkt welk deel van deze kosten wij kunnen verhalen op de initiatiefnemers, hoe wij dit kunnen voorfinancieren en welke risico's wij hierbij lopen. Op initiatiefnemers verhaalde kosten storten wij terug in dit fonds. Dit verdienmodel werken we nog uit. We hebben in 2021 een bedrag van € 180.000 uit de reserve onttrokken voor onderzoeken en voorbereidingen voor windenergie op de Lithse Polder, en voor programmamanagement en projectkosten. Ook zetten we het fonds in voor de kosten van de benodigde personele capaciteit voor het initiatief voor een windpark en diverse initiatieven van zonneparken in Oss. Deze kosten verhalen wij op termijn voor een belangrijk deel op de initiatiefnemers. In 2022 storten we en bedrag van € 900.000 in dit investeringsfonds voor energiebesparing en de warmtetransitie. We verwachten dit bedrag ook weer nodig te hebben voor de kosten die we gaan maken in 2022. Zit er voldoende geld in de reserve?

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=3021d29e-bbd7-4801-9cc8-94797eed8735