Document · PDF

Jaarrekening 2020 Bijlagen definitieve .DOCX

Gemeenteraad 8 juli 2021, gemeente OssBij agendapunt: A Jaarverslag en jaarrekening 202021.231 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Jaarrekening 2020 Bijlagen

Inhoudsopgave Inhoudsopgave

Inleiding

Toelichting staat I: Staat van loonsom

Staat I: Staat van loonsom

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

BESTEMMINGSRESERVES

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

Overzicht voorzieningen

VOORZIENINGEN VOOR VERPLICHTINGEN, VERLIEZEN EN RISICO'S

ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN

DOOR DERDEN BEKLEMDE MIDDELEN MET EEN SPECIFIEKE AANWENDINGSRICHTING

104

VOORZIENINGEN VERVANGINGSINVESTERINGEN WAARVOOR HEFFING GEHEVEN KAN WORDEN

108

Toelichting staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

110

Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen

111

Toelichting staat V: Staat van restantkredieten

112

Staat V: Staat van restantkredieten

113

Inleiding Het boekwerk bijlagen jaarrekening 2020 vormt het naslagwerk bij de jaarrekening 2020 en geeft u detailinformatie omtrent de verplichte staten I tot en met V. Het jaarverslag 2020 vormt het belangrijkste verantwoordingsdocument. Dit verslag beschrijft op compacte wijze de beleids- en financiële verantwoording over de programma's op basis waarvan de begroting 2020 door de gemeenteraad is geautoriseerd. De staten verstrekken informatie over de jaarrekening 2020. De staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en de staat van reserves en voorzieningen zijn opgesteld conform de rubricering op de balans per 31 december 2020. Met uitzondering van de staat III (reserves en voorzieningen) wordt per staat een algemene toelichting gegeven. In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording worden de reserves en voorzieningen ieder afzonderlijk nader toegelicht.

Toelichting staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat loonsom Deze staat bestaat uit een overzicht van begrote en werkelijke loonsommen, alsmede de afwijkingen tussen begroot en werkelijk.

Staat I: Staat van loonsom Staat I: Staat van loonsom

Omschrijving Burgemeester en wethouders BZ Bestuurszaken DT Directieteam FC Financiën en Control IBOR Afval IBOR Gebieden en Projecten IBOR Ir. Diddewerf IBOR Rollend materieel IBOR Staf IBOR Toezicht en handhaving IBOR Uitvoering IBOR Vakbeheer en Specialisten ICT Automatisering ICT Gegevensbeheer ICT Informatiemanagement LWE Leefomgeving, Wonen en Economie MAC centraal P&O budget MAC Communicatie MAC Juridische zaken MAC Personeel en organisatie MJC Museum Jan Cunen MM Maatschappelijke ontwikkeling MM Onderzoek en Statistiek MM Wijkzaken PC Burgerzaken PC Klant Contact Centrum PC Staf publiekscentrum Raad- en raadscommissies RG Raadsgriffie RO Ruimtelijke ontwikkeling SC Facilities SC Staf servicecentrum Subsidiëring Sport Team Ondersteuning Team PM Dienstverlenende organ. Team PM Ruimte en Economie Team PM Sociaal Domein VB Vastgoedmanagement VB Vastgoedontwikkeling VTH Hoofd VTH Juristen Vergunningen VTH Team Toezicht en Handhaving VTH Team Vergunningen WI Inkomen WI Staf werk en inkomen WI Werk ZORG Schuldhulpverlening ZORG Staf Zorg ZORG Toegang zorg en welzijn ZORG WMO ZW Contractman. Inkoop WMO Jeugd ZW Uitvoeringsprogr Zorg en Welzijn Eindtotaal

Begroting 858.386 1.053.132 411.968 2.614.350 2.484.395 2.044.948 187.739 178.956 546.308 974.146 2.983.391 2.050.806 976.156 1.586.272 671.213 1.840.124 705.625 905.656 1.484.944 1.945 1.682.620 205.042 482.051 1.234.641 805.955 409.905 782.147 401.931 2.735.147 708.152 240.266 276.461 421.593 200.532 316.485 207.009 1.629.829 1.037.791 96.133 1.443.147 1.683.716 2.731.893 792.304 2.091.222 1.099.180 276.244 448.338 2.308.208 559.564 333.845 52.201.811

Werkelijk 853.727 1.004.603 892.969 2.532.177 2.742.501 1.867.279 169.938 201.335 544.428 866.056 2.807.702 1.776.162 876.842 1.511.486 717.876 1.812.780 7.058 645.674 880.830 1.467.777 217.455 1.710.807 202.691 586.973 1.035.076 508.003 397.973 781.823 408.563 2.557.455 652.110 204.672 249.973 372.038 244.550 339.330 206.581 1.634.239 904.916 107.037 40.247 1.182.094 1.419.620 2.579.963 638.311 2.094.619 1.068.099 162.888 375.312 2.282.905 456.902 300.824 50.103.251

beschikbaar 4.659 48.529 -481.001 82.173 -258.106 177.669 17.801 -22.379 1.880 108.090 175.689 274.644 99.314 74.786 -46.663 27.344 -7.058 59.951 24.826 17.167 -215.510 -28.187 2.351 -104.922 199.565 297.952 11.932 324 -6.632 177.692 56.042 35.594 26.488 49.555 -44.018 -22.845 428 -4.410 132.875 -10.904 -40.247 261.053 264.096 151.930 153.993 -3.397 31.081 113.356 73.026 25.303 102.662 33.021 2.098.560

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 1.

In deze staat worden opgenomen: a.

alle onroerende en roerende bezittingen, waarvan op de boekwaarde wordt of zal worden afgeschreven of waarvan de boekwaarde op een andere wijze wordt of zal worden verminderd;

alle deelnemingen; hiertoe wordt gerekend het verstrekken van kapitaal aan bedrijven;

alle verstrekte langlopende geldleningen (nominale waarden), inclusief verstrekte voorschotten, zoals studievoorschotten, maar exclusief leenbijstand ingevolge de Algemene Bijstandswet;

alle kapitaaluitgaven, waar tegenover geen bezittingen of vorderingen staan, welke ten laste van de exploitatie of op een andere wijze zullen worden afgedekt.

De voorraden van het grondbedrijf zijn hier niet verantwoord. Op de balans zijn deze niet opgenomen onder de materiële activa, maar onder de vlottende activa 'voorraden' (voorraden beheersgronden, verhuurde panden/percelen en complexen grondbedrijf).

De geactiveerde kapitaaluitgaven zijn onderverdeeld conform de rubricering van de vaste activa op de balans per 31 december 2020, te weten: immateriële- en materiële vaste activa. De financiële vaste activa zijn afgezonderd van de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en staan vermeld in een afzonderlijk overzicht.

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven IMVA en MVA 2020

IMVA/MVA IMVA

balansinbreng 7102 7103

Totaal IMVA MVA 7201 7203 7204 7205 7206 7207 7208 7201 Erfp 7204 MN 7204 MN/IUP Totaal MVA Eindtotaal

balans kosten onderzoek en ontwikkeling bijdragen aan activa in eigendom van derden gronden en terreinen gebouwen Voorziening bijzondere waarde vermindering grond-, weg- en waterbouwkundige wer vervoermiddelen machines, apparaten en installaties overige materiële activa mva met heffing gronden en terreinen grond-, weg- en waterbouwkundige wer grond-, weg- en waterbouwkundige wer

Waarden Boekwaarde 1-1-20 Vermeerderingen 2020 Verminderingen 2020 Afwaarderingen 2020 Bijdragen derden 1.604.164,35 451.698,74 796.070,04 1.241.574,32 2.845.738,67 451.698,74 796.070,04 13.575.410,17 13.374.837,94 123.115.359,48 2.862.852,59 1.622.803,57 209.899,23 1.726.000,00 2.502.006,13 345.981,54 103.912,09 3.157.425,29 667.514,47 7.301,59 3.402.459,73 330.749,13 19.237.805,07 1.996.542,13 13.935,29 1.454.671,25 1.454.671,25 25.200.186,44 1.293.193,00 1.241.653,12 17.295.155,45 108.054,70 44.027,78 7.773.566,46 4.178.428,26 215.259.374,21 26.612.825,01 6.110.392,60 313.811,32 218.105.112,89 27.064.523,75 6.906.462,64 313.811,32 -

Afschrijvingen 2020 Boekwaarde 31-12-20 1.259.793,05 33.338,90 1.208.235,42 33.338,90 2.468.028,47 10.528,66 26.939.719,45 4.507.727,03 119.637.782,24 -1.726.000,00 302.731,87 2.441.343,71 516.343,71 3.301.294,46 274.639,82 3.458.569,03 1.951.749,79 19.268.662,13 25.251.726,32 281.850,74 17.077.331,63 305.573,92 11.646.420,80 8.151.145,54 227.296.849,77 8.184.484,44 229.764.878,24

STAAT VAN FVA 2020

omschrijving 7301 deelnemingen Aandelenkapitaal OLSP Vastgoed BV Agio storting op cum. preferente aandelen Pivot Park Aandelen B BNG Bonusaandelen 86 BNG Bonusaandelen 87 BNG Aandelen A BNG Deeln.Kap. B.N.G. Aandelen waterleidingmaatschappij Aandelen WOB Volstorting aandelenkapitaal WOB Storting aandelen bng

oorspronkelijk bedrag

vervaldatum

afschr termijn rente

2.300.000,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 83.139,34 68,07 204,20 635,29 26.325,00 4.829.393,99

boekw 31-12-19

rente 2020

aflossing/ afschrijving 2020

Vermeerdering/ Toevoeging 2020

boekw 31-12-20

0,00

8.196,00 2.358.000,00 3.403,35 9.189,05 13.783,57 34.646,12 81.169,94 25,87 77,60 241,41 10.003,50 2.518.736,40

0,00

1,50%

340.073,18

4.356,65

108.576,55

231.496,63

7,25% 0,00% 5,52% 4,27% 4,17% 6,40% 3,75% 7,62% 6,50% 5,49% 4,98% 4,67% 0,00% 8,00% 4,84% 7,50% 5,45% 4,50% 1,91% 1,91% 1,36% 0,00% 0,00% 0,00% 2,64%

371,75 45.380,00 10.565,89 45.268,30 59.788,08 48.898,83 30.699,41 30.522,60 100.376,50 82.247,65 222.285,69 452.134,88 361.258,46 943.745,53 2.433.316,46 2.420.722,07 126.666,50 371.579,54 115.620,00 592.200,00 61.329,23 -666.697,28 3.500.985,00 31.623,25 9.600,00 11.430.488,36

26,95 0,00 391,57 0,00 2.386,34 0,00 1.052,63 2.293,96 6.524,47 4.515,40 11.069,83 18.383,43 0,00 0,00 115.528,58 0,00 6.874,95 16.175,99 2.208,34 11.311,02 834,08 0,00 14.451,70 579,98 196,97 214.806,18

371,75

0,00 45.380,00 2.976,86 45.268,30 57.085,68 48.898,83 10.279,63 25.435,51 51.770,22 48.214,10 170.697,52 0,00 361.258,46 943.745,53 2.363.962,98 2.420.722,07 120.333,17 347.550,90 110.700,00 567.000,00 58.842,91 -1.164.572,36 4.641.899,00 36.718,02 6.400,00 11.320.567,35

7310 leningen woningbouwcorporaties SVn Plus Lening Brabant 7311 leningen deelnemingen Lening gemeenschapshuis Haren Stichting O.O.G. Tafeltennisvereniging Return Scouting Groot Ravenstein L.T.C. Rackets Lievekamp 1997 Stichting Wijkcentrum Ruwaard Dierenopvang Maasland Muzelinck 1997 Geldlening Golfbad Lening kringloopb. 4,98 %ann. (geldlening) Lening Golfbad 2008 Lening N.V. BOM Lievekamp St.Soc.Cult.Cent.'83 Lening wedstrijdbad Golfbad Lievekamp uitbreiding 1995 Lening u/g Dierenopvang Maasland Lening u/g Heesen Shipyards Geldlening 2010 Kringloopbedrijf Oss Geldlening 2018 Kringloopbedrijf Oss Geldlening 2019 Kringloopbedrijf Oss Duurzaamheidslen. SVn: aflossingen Duurzaamheidslen. SVn: verstrekt Blijversleningen Muzelinck 2012

750.000,00

mnd

4.537,80 31-dec 45.380,00 61.169,57 17-jul 70.000,00 24-jan 180.000,00 19-jan 226.890,11 31-dec 250.000,00 14-nov 441.076,37 1-dec 474.110,93 31-dec 680.671,00 31-dec 884.871,42 31-dec 935.200,00 1-mei 1.000.000,00 1.354.075,65 14-nov 2.929.800,00 1-mei 3.231.675,22 1-sep 190.000,00 1-dec 530.069,72 30-jun 123.000,00 31-dec 630.000,00 31-dec 62.158,00 31-dec -22.163,99 176.790,00 15.000,00 32.000,00 1-mei 14.506.311,80

7.589,03 0,00 2.702,40 0,00 20.419,77 5.087,09 48.606,28 34.033,55 51.588,17 452.134,88 0,00 69.353,48 0,00 6.333,33 24.028,64 4.920,00 25.200,00 2.486,32 497.875,08 0,00 2.905,23 3.200,00 1.258.835,01

1.140.914,00 8.000,00 1.148.914,00

STAAT VAN FVA 2020

omschrijving 7312 leningen ambtenaren Hypotheken gem.pers 7320 overige langlopende leningen Geldlening "de Velmer" Verstrek.geldlening St.Rust-Roest Maren-Kes.1991 Lening Centrum Jeugd en Gezin Aflossingen startersleningen - buitengewoon Aflossingen startersleningen - regulier Verstrekte startersleningen NLC 03 NLC 03 energiebesparende maatregelen AVOss78 Stichting MaasKantNet SRMV Berghem VV Nooit Gedacht energiebesparende maatregelen VV Nooit Gedacht vervanging dak Onder d'n Plag energiebesparende maatregelen Stichting Elzeneindhuis Escoss RKVV Herpinia Stichting Beheer MHC Oss Stichting Beheer MHC Oss clubhuis Stichting Beheer MHC Oss energiebesparing Tennisvereniging TOZ N.V.v.O. De Waterman Korfbalvereniging DOT Jeu de boule Montagne Tafeltennis OTTC Sportvereniging S.D.D.L. S.V. Oss'20 Stichting SCC De Hoeve MHC Oss LED veldverl vv Berghem Sport LED

oorspronkelijk bedrag

vervaldatum

afschr termijn rente

20.971.033,34

45.378,00 124.789,56 331.500,00 -2.363.645,75 -32.265,20 15.350.914,30 42.400,00 25.000,00 126.000,00 80.000,00 62.000,00 23.000,00 17.000,00 28.000,00 59.908,31 35.000,00 35.000,00 604.306,85 50.000,00 85.000,00 39.000,00 4.840,00 10.000,00 10.000,00 8.000,00 55.000,00 152.696,00 15.000,00 115.000,00 22.500,00 15.161.322,07

31-dec 31-dec 1-jul

1-mei 1-apr 8-jul 27-okt 31-mrt 1-mrt 1-apr 10-apr 1-jul 1-aug 1-okt 31-dec 1-sep 31-dec 1-mrt 1-mei 10-jan 15-jul 15-okt 31-dec 10-jan 31-dec 15-sep 15-sep

15 25 10 15 15 15 15 15

4,52% 0,00% 5,29% 0,00% 0,00% 0,00% 2,65% 0,99% 2,29% 1,16% 1,23% 1,41% 1,36% 1,38% 2,37% 0,36% 1,27% 1,31% 1,73% 1,23% 1,42% 1,05% 1,38% 1,35% 0,47% 0,66% 1,37% 0,48% 0,51% 0,39%

boekw 31-12-19

rente 2020

aflossing/ afschrijving 2020

Vermeerdering/ Toevoeging 2020

boekw 31-12-20

7.188.461,07

297.148,85

1.828.146,78

5.360.314,29

19.663,80 3.025,24 130.771,59 -9.751.697,09 -447.413,70 18.559.897,00 25.439,98 20.000,00 84.000,00 54.553,65 57.983,71 19.933,34 14.733,34 24.266,66 49.557,29 35.000,00 30.333,34 584.163,29 48.333,33 73.666,66 36.400,00 4.356,00 10.000,00 10.000,00 8.000,00 55.000,00 152.696,00 0,00 0,00 0,00 9.912.663,43

888,80 0,00 3.449,43 0,00 0,00 256.176,39 624,08 179,42 1.830,85 520,13 685,80 262,99 188,80 316,18 1.108,42 115,51 377,85 0,00 0,00 0,00 486,03 42,34 129,05 0,00 36,81 363,00 0,00 30,00 0,00 25,72 267.837,60

1.512,60 1.512,60 130.771,59 1.693.708,51 145.009,99 0,00 2.826,67 2.500,00 8.400,00 54.553,65 4.874,16 1.533,33 1.133,33 1.866,67 6.110,30 7.000,00 2.333,33 0,00 0,00 0,00 2.600,00 484,00 666,67 0,00 800,00 3.666,67 0,00 416,71 0,00 0,00 2.074.280,77

15.000,00 115.000,00 22.500,00 152.500,00

18.151,20 1.512,64 0,00 -11.445.405,60 -592.423,69 18.559.897,00 22.613,31 17.500,00 75.600,00 0,00 53.109,55 18.400,01 13.600,01 22.399,99 43.446,99 28.000,00 28.000,01 584.163,29 48.333,33 73.666,66 33.800,00 3.872,00 9.333,33 10.000,00 7.200,00 51.333,33 152.696,00 14.583,29 115.000,00 22.500,00 7.990.882,65

0,00

0,00 -0,93 -0,93

1.301.414,00

27.421.996,40

0,00

7321 overige uitzettingen Hypotheekfonds Noord-Brabantse gemeenten HNG

Totaal

529.426,23 4.027.863,00 4.557.289,23

23.109,21 335.654,40 358.763,61

0,00

23.109,21 335.655,33 358.764,54

60.775.350,43

31.749.186,05

784.149,29

5.628.603,65

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020 X€1

Element 4

ALGEMENE RESERVES 72003 Algemene vrije reserve 72004 egalisatiereserve meerjarenraming 72095 Algemene reserve risico's grondbedrijf TOTAAL ALGEMENE RESERVES

72003 72004 72095

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST 72137 Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas 72140 Deposito BNG inzake opheffing HNG TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

72137 72140

BESTEMMINGSRESERVES 72179 Wonen, welzijn en zorg 72223 Beschermd wonen 72173 Onderwijshuisvesting 72189 Integraal Voorzieningenbeleid 72138 Carnavalsloodsen 72190 Verzelfstandiging Museum Jan Cunen/Stadsarchief 72097 Egalisatie rioolbeheer 72060 Parkeren 72151 Mobiliteit 72166 Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) 72167 Openbare verlichting 72168 Verkeersregelinstallaties 71086 Onderhoud natuurgebieden 72147 Afvalstoffenheffing 72164 Geluid 72114 Groenfonds landelijk gebied 72169 Bodemsanering 72222 Reserve WW-lasten 72226 Investeringsfonds duurzaamheid 72176 Volkshuisvesting 72172 Beheerkosten startersleningen 72161 ISV-3 72178 Stadscentrum (Walkwartier en omgeving) 72225 Investeringsfonds Stadshart Oss 72212 Ontwikkeling windpark Elzenburg-De Geer 72134 Strategische aankopen grondbedrijf 72011 Economie 72174 Quick wins binnenhavens 72186 Heesch-West 71091 Egalisatie automatisering 72141 WGA 72145 Doelmatigheid 72211 Wachtgeld wethouders 72177 Kosten en risico's herindeling Maasdonk 72215 E-dienstverlening 72170 Adviezen fiscaal gebied 72229 Reserve participatiebevordering 72122 Brutering woonwagens 72213 Res.koplopersproject Lith-Ravenstein 71040 Egalisatie renteomslag 71024 Budgetoverheveling TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

72179 72223 72173 72189 72138 72190 72097 72060 72151 72166 72167 72168 71086 72147 72164 72114 72169 72222 72226 72176 72172 72161 72178 72225 72212 72134 72011 72174 72186 71091 72141 72145 72211 72177 72215 72170 72229 72122 72213 71040 71024

Saldo 1-1-2020

Resultaatbestemming

Nieuw saldo 1-1-2020

Rente

Storting

Subtotaal Stortingen

Onttrekking

Saldo 31-12-2020

23.050.189 0 13.177.895

515.041 0 0

23.565.230 0 13.177.895

345.753 0 158.135

440.218 0 17.496.711

785.971 0 17.654.846

-709.145 0 -6.575.696

23.642.056 0 24.257.045

36.228.084

515.041

36.743.125

503.888

17.936.929

18.440.817

-7.284.841

47.899.101

16.368.657 1.410.808

0 0

16.368.657 1.410.808

245.530 21.162

0 0

245.530 21.162

-1.918.805 -263.589

14.695.382 1.168.381

17.779.465

266.692

-2.182.394

15.863.763

194.699 6.478.134 397.406 1.291.095 57.156 131.184 1.649.357 778.028 1.443.606 5.490.435 189.344 448.394 263.959 0 578.017 1.655.287 424.744 54.901 420.000 778.084 1.285.555 -246 3.067.087 725.000 430.000 500.000 805.568 3.756.000 2.042.205 1.201.340 120.962 1.908.513 102.898 302 343.508 177.494 329.970 154.300 0 2.100.000 0

0 1.076.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.580.513

194.699 7.554.134 397.406 1.291.095 57.156 131.184 1.649.357 778.028 1.443.606 5.490.435 189.344 448.394 263.959 0 578.017 1.655.287 424.744 54.901 420.000 778.084 1.285.555 -246 3.067.087 725.000 430.000 500.000 805.568 3.756.000 2.042.205 1.273.340 120.962 1.908.513 102.898 302 343.508 177.494 329.970 154.300 0 2.100.000 1.580.513

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.314 0 0 0

229.000 4.012.492 0 0 0 0 17.934 0 495.000 943.442 0 0 0 0 0 200.193 0 29.578 160.000 0 0 0 2.455.500 1.500.000 0 500.000 0 0 0 0 69.996 780.280 102.898 0 0 0 1.344.000 0 1.300.000 0 0

229.000 4.012.492 0 0 0 0 17.934 0 495.000 943.442 0 0 0 0 0 200.193 0 29.578 160.000 0 0 0 2.455.500 1.500.000 0 500.000 0 0 0 0 69.996 780.280 102.898 0 0 0 1.344.000 2.314 1.300.000 0 0

-46.433 -1.734.804 0 -681.158 0 -117.991 -578.591 0 -515.880 -283.554 -20.105 -448.394 0 0 -55.094 -420.000 -5.403 0 0 -332.256 -232.627 0 -747.657 0 -196.100 0 -40.500 0 0 -230.795 0 -697.930 0 0 -207.601 0 -12.105 -6.000 0 -150.000 -1.580.513

377.266 9.831.822 397.406 609.937 57.156 13.193 1.088.700 778.028 1.422.726 6.150.323 169.239 0 263.959 0 522.923 1.435.480 419.341 84.479 580.000 445.828 1.052.928 -246 4.774.930 2.225.000 233.900 1.000.000 765.068 3.756.000 2.042.205 1.042.545 190.958 1.990.864 205.796 302 135.907 177.494 1.661.865 150.614 1.300.000 1.950.000 0

41.774.286

2.728.513

44.502.799

2.314

14.140.314

14.142.629

-9.341.493

49.303.935

OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020 X€1

RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN 72038 Huisvestingskosten schoolgebouwen 71095 De Bolster Horizonschool 79020 Brede school centrum Lith 72183 Nieuwbouw school Geffen 72074 RNB/Sportcomplex Herpinia 72144 Kleedaccommodatie Amstelhoef 79019 Sportpark de Akkeren 72135 Kunstgrasveld Talentencampus 72221 Kleedaccommodatie MOSA'14 72152 Revitalisering Koppelsteeg 72224 Bestemmingsreserve Rusheuvel 72216 Investeringen openbare ruimte centrum 72209 Nieuwbouw hertenkamp 72191 Bouwkundige aanpassingen Museum Jan Cunen 72219 Kapitaallasten investeringen mobiliteit 72228 Kapitaallasten Bomen 72220 Projecten VRI 2017 72127 Parkeergarage 72128 Fietsenstallingen 72227 Bestemmingsreserve Ontmoeten 72210 Brandweerkazerne Ravenstein 71084 Gemeentehuis TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN

TOTAAL RESERVES

Element 4

72038 71095 79020 72183 72074 72144 79019 72135 72221 72152 72224 72216 72209 72191 72219 72228 72220 72127 72128 72227 72210 71084

Saldo 1-1-2020

Resultaatbestemming

Nieuw saldo 1-1-2020

Rente

Storting

Subtotaal Stortingen

Onttrekking

Saldo 31-12-2020

185.790 747.175 3.246.218 785.810 70.602 906.361 458.366 758.735 297.903 289.857 150.000 754.965 47.718 884.930 765.492 0 364.338 844.312 65.379 250.000 523.821 10.840.630

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

185.790 747.175 3.246.218 785.810 70.602 906.361 458.366 758.735 297.903 289.857 150.000 754.965 47.718 884.930 765.492 0 364.338 844.312 65.379 250.000 523.821 10.840.630

2.787 11.208 48.693 11.787 1.059 13.595 6.875 11.381 4.469 4.348 0 11.324 716 13.274 11.482 0 5.465 12.665 981 0 0 162.609

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 551.109 0 0 0 330.000 448.394 0 0 0 0 0

2.787 11.208 48.693 11.787 1.059 13.595 6.875 11.381 4.469 4.348 0 562.433 716 13.274 11.482 330.000 453.859 12.665 981 0 0 162.609

-30.000 -37.507 -186.926 -34.846 -18.042 -35.248 -28.421 -62.867 0 -15.168 -13.795 -26.905 -3.669 -31.816 -31.914 0 -22.348 -33.195 -7.520 0 -523.821 -669.087

158.576 720.876 3.107.986 762.751 53.619 884.708 436.820 707.249 302.372 279.037 136.205 1.290.493 44.765 866.388 745.060 330.000 795.849 823.782 58.840 250.000 0 10.334.153

23.238.402

334.719

1.329.503

1.664.222

-1.813.095

23.089.529

119.020.239

3.243.554

122.263.793

1.107.613

33.406.746

34.514.359

-20.621.823

136.156.329

OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020 X€1

Element 4

VOORZIENINGEN 71042 Wethouders en Weth. Weduwen Pensioen 71046 dubieuze debiteuren 71051 dubieuze debiteuren szw 71114 voorziening geldlening biocVERVALLEN 71127 Afwikkeling kosten streekgewest 71128 Voorziening arbeidsverplichtingen 72124 voorziening debiteuren dwangsommen 72156 Voorz. immateriële activa Grondbedri 72158 Voorz. Heesch West 72121 Restcomplexen 71137 Voorziening waarder. deelneming OLSP 71144 Voorziening wachtgeld wethouders 71145 Vz. geldlening nieuw Zevenbergen 71146 Voorz te verwachten exploitatieverli 72231 Voorz. bijz waardeverm. MVA TOTAAL VOORZIENINGEN

ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN 71012 onderhoud gemeente-eigendommen 71027 Onderhoudsfonds ir. didd 71035 onderhoud brandweerkazernes 71039 voorziening onderhoud accomm emancip 71054 afkoopsommen gemeentelijke begraafpl 71055 onderhoud begraafplaatsen 71059 voorziening onderh monumenten 71060 onderhoud accommodaties openluchtrec 71063 buitenonderhoud scholen 71066 onderhoud sociaal-culturele accommod 71067 onderhoud museum jan cunen 71068 cultuur technisch onderhoud sportter 71069 onderhoud sporthallen gebouwen 71070 onderhoud sporthallen s&r 71080 Onderhoud gemeentehuis 71109 egalisatie groot onderhoud haven TOTAAL ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN

DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN 72031 legaat isaac hartog 72042 legaat van cooth 71143 Voorziening bodemsanering OLSP TOTAAL DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN

Saldo 1-1-2020

Resultaatbestemming

Nieuw saldo 1-1-2020

Rente

Storting

Subtotaal Stortingen

Onttrekking

Saldo 31-12-2020

5.215.143 1.119.786 1.111.471 361.258 141.929 105.428 37.082 1.604.164 13.105.794 5.000 2.366.196 118.050 52.500 15.969.111 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.215.143 1.119.786 1.111.471 361.258 141.929 105.428 37.082 1.604.164 13.105.794 5.000 2.366.196 118.050 52.500 15.969.111 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

679.157 264.263 74.514 0 0 0 35.980 451.699 0 0 0 13.019 0 1.981.080 1.726.140

-79.622 -431.621 -124.447 0 -13.280 -64.181 0 -796.070 0 0 0 -82.472 0 -375.989 0

5.814.678 952.428 1.061.538 361.258 128.649 41.247 73.062 1.259.793 13.105.794 5.000 2.366.196 48.596 52.500 17.574.202 1.726.140

41.312.912

5.225.851

-1.967.682

44.571.082

31.008 64.109 191.373 50.922 617.369 54.926 423.959 394.623 960.049 1.687.488 209.394 522.267 1.334.958 78.665 1.519.216 933.490

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

31.008 64.109 191.373 50.922 617.369 54.926 423.959 394.623 960.049 1.687.488 209.394 522.267 1.334.958 78.665 1.519.216 933.490

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.386 34.696 0 24.946 77.727 18.914 64.715 41.892 28.766 1.472.303 47.000 198.001 629.595 24.635 426.061 305.000

-3.144 -10.590 -191.373 -10.077 -84.364 -4.752 -77.976 -2.781 -615.180 -373.357 -1.177 -39.143 -346.318 0 -191.612 -518.286

36.250 88.215 0 65.791 610.732 69.088 410.698 433.734 373.635 2.786.435 255.217 681.125 1.618.235 103.300 1.753.665 720.204

9.073.815

3.402.638

-2.470.130

10.006.323

4.538 113.459 166.000

0 0 0

4.538 113.459 166.000

0 0 0

4.538 113.459 166.000

283.997

VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN 72096 egalisatie rioolbeheer TOTAAL VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN

13.783.207

3.559.026

-1.454.671

15.887.562

13.783.207

3.559.026

-1.454.671

15.887.562

TOTAAL VOORZIENINGEN

64.453.931

12.187.515

-5.892.483

70.748.963

Overzichten reserves

ALGEMENE RESERVES

Algemene vrije reserve (72003) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bestemd voor het opvangen van algemene risico’s en fluctuaties in de rekeningresultaten. De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2020 is deze norm afgerond € 18 miljoen. Dit is inclusief het sociaal domein. De algemene reserve is ongeveer € 24 miljoen groot. Hierbij moet nog rekening gehouden worden dat tussentijdse begrotingstekorten uit dit saldo gehaald moeten worden en dat ook aanvullende coronamaatregelen uit deze reserve betaald worden. Dit conform het besluit van de gemeenteraad. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar

2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

23.565

346

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

440

-709

23.642

Toelichting op het verloopoverzicht Aanpassing beginsaldo 2020 Het beginsaldo van 2020 van € 23.565.000 is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2019. Dit betrof een bedrag van € 515.000. 2020 De storting van € 440.000 bestaat uit: Storting door de brandweerkazernes van € 440.000 De onttrekking van € 709.000 bestaat uit: -

Proeftuin Ruwaard: € 100.000

HBO in Oss: € 100.000

Omgevingswet en -visie: € 394.000

Transformatieagenda Jeugdhulp: € 115.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

zie bovenstaande

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Algemene reserve risico's grondbedrijf (72095) Beleidsdoel/noodzaak reserve De algemene bedrijfsreserve grondbedrijf (ABR) is het weerstandsvermogen voor de risico's die zich binnen het grondbedrijf kunnen voordoen. Dat kunnen project specifieke risico’s (o.a. een vervuiling in de grond) of conjuncturele risico’s (o.a. een hogere rente of een lagere grondprijs) zijn. Bij het grondbedrijf gebruiken we de Monte-Carlomethode voor het berekenen van de risico's. Hiermee realiseren we een eenduidig risicobeleid waarbij alle risico's van de grondexploitaties worden meegenomen. Hierdoor kunnen we in principe volstaan met één risicoreserve voor het grondbedrijf. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

13.178

158

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

17.497

-6.576

24.257

Toelichting op het verloopoverzicht Storting De stortingen zijn voor het overgrote deel toe te schrijven aan tussentijdse winstnemingen 2020 bij de diverse grondexploitaties. Per saldo is er € 14,4 miljoen winst genomen in 2020. Hiervan heeft € 3,7 miljoen betrekking op woningbouwcomplex de Piekenhoef Berghem. Bij bedrijventerreinen zijn de volgende winstnemingen gedaan: - Vorstengrafdonk € 6,9 miljoen - de Geer Oost-zuid € 2,2 miljoen - de Bulk 2-3 € 0,9 miljoen. Tevens is er nog voor ca. € 0,7 miljoen aan winstnemingen gedaan bij diverse andere grondexploitaties. Daarnaast is er in 2020 voor € 2,5 miljoen aan panden en beheergronden verkocht (inclusief schadeuitkering). Ook hebben we nog voor bijna € 200.000 positieve verrekeningen gehad bij koepelcomplex gronden. Tenslotte is er bijna € 800.000 aan kosten ingebracht bij de nieuwe grondexploitaties Oijense Zij en Kapelaan Nausstraat vanuit de IMVA. Hierdoor is het voorziene bedrag vanuit de voorziening IMVA overgeheveld naar de ABR. Daartegenover zijn in 2020 € 452.000 voorbereidingskosten gemaakt voor programmaprojecten (o.a. Schaepskooi, voormalig belastingkantoor, het Brand Oss, herontwikkeling sportvelden Macharen, Hooghuis Ravenstein, voormalig gemeentehuis Geffen en uitbreiding Leiweg / Brempad Geffen). Deze kosten zijn als immateriële vaste activa in de balans verwerkt.

Ter afdekking van de kosten hebben we vanuit de ABR genoemd bedrag gestort in de voorziening IMVA (programmaprojecten). Per saldo is er dus bijna € 350.000 gestort in de ABR. Onttrekking De onttrekking in 2020 bestaat voor € 5,87 miljoen uit afroming van de ABR. Dit is bij het vaststellen van de programmabegroting 2020 besloten. Deze afroming bestaat uit: - € 1,5 miljoen ten behoeve van investeringsfonds stadshart Oss; - € 1,3 miljoen voor Koplopertraject Ravenstein - Lith; - € 0,15 miljoen voor onderzoekskosten Noordelijke Randweg; - € 0,7 miljoen voor Kapelaan Nausstraat; - € 1,55 miljoen herbestemming Hooghuis Ravenstein (aanvullend nog € 176.140 afschrijving activa); - € 0,5 miljoen ten behoeve van reserve strategische aankopen. In 2020 hebben we per saldo circa € 0,59 miljoen uit de ABR onttrokken t.b.v. de voorziening te verwachten exploitatieverliezen. Dit in verband met (gewijzigde) verliesberekeningen binnen de grondexploitaties.

Daarnaast zijn de gemaakte kosten met betrekking tot Taskforce versnelling woningbouw ad € 0,09 miljoen onttrokken uit de ABR. Bij deze jaarrekening is de minimum benodigde algemene reserve berekend o.b.v. risicoanalyse (MonteCarlomethode). Het risicobedrag is berekend op € 5,6 miljoen. Dit het minimumbedrag wat in de ABR moet blijven zitten. Bij de programmabegroting 2021-2024 is besloten om € 5,675 miljoen van de ABR af te romen per 1 januari 2021. De ABR bedraagt per 31 december 2020 € 24,26 miljoen. Per 1-1-2021 is de ABR, rekening houdende met afroming 2021 van € 5,675 miljoen, bijna € 13 miljoen hoger dan voornoemd minimumbedrag. Bij de programmabegroting 2022-2025 wordt inzet hiervan integraal afgewogen. In 2023 vindt er op basis van raadsbesluit (22 november 2012) m.b.t. Brede School Lith een onttrekking van € 1,71 miljoen plaats voor het opvangen van deel van de kapitaallasten Bredeschool Lith. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

integraal afwegen bij programmabegroting 2022-2025

RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST

Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas (72137) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bestemd voor de afdekking van de vervallen dividenduitkering van NV Maaslandgas met ingang van 2009. Tot en met 2008 ontvingen we jaarlijks dividend. In 2008 heeft Essent de jaarlijkse uitkering afgekocht. Dat geld hebben we in deze reserve gestort. Jaarlijks onttrekken we de dividenduitkering aan deze reserve, waarbij we het bedrag dat we onttrekken jaarlijks afbouwen. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

16.369

246

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

-1.919

14.695

Toelichting op het verloopoverzicht In 2020 hebben we € 1.919.000 onttrokken ten gunste van de reguliere begroting. Dit bedrag bouwen we jaarlijks af met € 110.000. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Deposito BNG inzake opheffing HNG (72140) Beleidsdoel/noodzaak reserve In het verleden kregen we jaarlijks een bedrag van de HNG. Het HNG heeft de gekapitaliseerde bijdrage als deposito weggezet bij de BNG. Om administratief-technische redenen moeten we dit deposito als een reserve aanmerken. Jaarlijks halen we een bedrag uit deze reserve ten gunste van de reguliere begroting. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.411

Storting

Onttrekking

-264

Saldo 31 december 1.168

Toelichting op het verloopoverzicht In 2020 onttrokken we een bedrag van € 264.000 ten gunste van de reguliere begroting. Deze onttrekking wordt jaarlijks verlaagd.

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

BESTEMMINGSRESERVES

Wonen, welzijn en zorg (72179) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor het verbeteren van de samenwerking tussen inwoners, welzijn, zorg en gemeenten binnen het sociaal domein en voor de kanteling van zorg naar welzijn. Dit netwerk van partners versterkt de gemeenschap en geeft inwoners zelf regie en initiatief over hun leven. Door de vele bezuinigingen en de groeiende groep die zorg nodig heeft is innovatie steeds belangrijker. Daar hebben we via deze reserve budget voor. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

195

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

229

-47

377

Toelichting op het verloopoverzicht 2020 De storting van € 229.000 is een deel van de rijksbijdrage 2020 voor brede aanpak Dak- en thuisloosheid. Van het Rijk hebben we voor 2020 en 2021 incidenteel een bedrag van € 354.000 per jaar ontvangen. Met deze bijdragen wil het Rijk de dak-en thuisloosheid terugdringen. De onttrekking van € 47.000 bestaat uit: -

Pilot Nederlandse Schuldhulproute: € 5.000

Kosten huis van de wijk (proeftuin Ruwaard): € 39.000

Compensatie wijkpunt de Hille Oss: € 3.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? nee

Beschermd Wonen (72223) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is noodzakelijk voor een sluitende aanpak voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid in de regio. Inmiddels is de nieuwe koers voor de transformatie van beschermd wonen en maatschappelijke opvang uitgewerkt. In het najaar van 2020 wordt de bijbehorende regionale ontwikkelagenda ter besluitvorming voorgelegd. Voor de financiering van de acties in het kader van de transformatie wordt een deel van de reserve ingezet. Eerder is er ook besloten om voor de harmonisatie van de tarieven frictiekosten voor zorgaanbieders beschikbaar te stellen. Ook dit financieren we uit de reserve. Een belangrijke ontwikkeling is dat er per 2021 een uitname voor de Wlz (Wet langdurige zorg) plaatsvindt waarbij de rijksuitkering voor onze regio met € 5,4 miljoen verlaagd wordt. Dit komt overeen met 100 cliënten die vanuit Beschermd wonen moeten uitstromen naar de Wlz. Als de uitstroom lager is dan 100 cliënten vormt dit een financieel risico. Een ander risico is de doordecentralisatie van de rijksuitkering Beschermd wonen naar de regiogemeenten. Dat kan een vermindering van de rijksbijdrage voor de gehele regio betekenen en een andere verdeling tussen regionale middelen en lokale middelen. Gezien de cumulatie van al deze ontwikkelingen heeft de regio ingestemd met het centraal beschikbaar houden van de reserve Beschermd wonen.

De regiowethouders hebben in juni 2020 afgesproken om begin 2021 te bekijken hoe hoog de reserve moet blijven voor de regionale risico’s. Dan hebben we meer zicht op de gerealiseerde uitstroom naar de Wlz. Mogelijk kan dan een deel van de reserve vrijvallen en naar de regiogemeenten terugbetaald worden, waaronder ook Oss. Verder is in het regionaal bestuurlijk overleg van 4 februari 2021 afgesproken dat we vanaf 2023 met een plafond van de reserve gaan werken: maximaal 15% van het budget. Dit omdat we als centrumgemeente nieuwe producten langjarig gaan aanbesteden namens de regio. Als er duidelijkheid is of de omschreven risico’s zich ook daadwerkelijk voordoen kan er een besluit genomen worden of het voorgenomen percentage voldoende is om de risico’s voor de centrumgemeente op te vangen. Daar passen we de stand van de reserve vervolgens op aan. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

7.554

Storting

Onttrekking

4.012

-1.735

Saldo 31 december 9.832

Toelichting op het verloopoverzicht De storting van € 4.012.000 komt overeen met de programmabegroting 2021-2024. Dit was het verwachte overschot 2020 op het regionale budget beschermd wonen. De onttrekking van € 1,7 miljoen is als volgt te specificeren: -

Transformatie en harmonisatie beschermd wonen (ZIN en PGB) en maatschappelijke opvang:

€ 1.196.585

Extra uitvoeringskosten:

€

47.360

Tekort maatschappelijke opvang 2019 en 2020:

€

140.859

Ambulantisering GGZ:

€

350.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

Dat bekijken we volgens afspraak begin 2021 als we meer zicht hebben op de gerealiseerde uitstroom naar de Wlz en de regionale risico’s.

Onderwijshuisvesting (72173) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bedoeld voor aanpassingen (waaronder ook tijdelijke huisvesting) aan onderwijshuisvesting. Deze reserve is ontstaan doordat de onderhoudsvoorziening voor de gebouwen niet meer nodig was door de landelijke overdracht van het buitenonderhoud aan het onderwijs. Het geld uit onze voorziening hebben we toen aan deze reserve toegevoegd om voor een warme overdracht aan de schoolbesturen te kunnen zorgen. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

397

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

397

Toelichting op het verloopoverzicht In 2020 heeft geen verrekening met deze reserve plaatsgevonden, maar de reserve kan niet vervallen in verband met eventuele knelpunten in de toekomst. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? nee

Participatiebevordering (72229) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld om mensen met een bijstandsuitkering met nieuwe dienstverleningen meer te laten meedoen in de maatschappij. Daarvoor hebben we professionals nodig, die kijken en vragen naar interesses en wensen van inwoners en deze kunnen vertalen naar mogelijkheden en kansen in én voor de Osse samenleving. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

330

Storting

Onttrekking

1.344

-12

Saldo 31 december 1.662

Toelichting op het verloopoverzicht In deze reserve bundelen we een aantal projecten: experiment regel-luw, intensievere aanpak mensen met een zorgprofiel, uitvoeringskosten nieuwe inburgeringswet, teamontwikkeling Sociaal domein, de uitvoering van Tozo, de uitvoering van preventief en pro-actief arbeidsbeleid "Van Werk naar Werk", de uitvoering van extra actie "Van Bijstand naar Werk" en de uitvoering "Van Bijstand naar Meedoen". De middelen zijn beschikbaar gesteld, echter in de uitvoering vindt één en ander meer gefaseerd over de jaren plaats. Hier gaan we bestedingsplannen voor maken. Via de vorming van een aparte reserve blijven de gelden beschikbaar voor de realisatie van deze projecten. Onttrekkingen De onttrekkingen van € 12.000 betreft: -

Experiment Regel-luw € 12.105

Stortingen De stortingen van € 1.344.000 bestaan uit: -

Uitvoering nieuwe inburgeringswet € 106.000

Uitvoering Tozo € 300.000

Uitvoering preventief en pro-actief arbeidsbeleid "Van Werk naar Werk" € 200.000

Uitvoering extra actie "Van Bijstand naar Werk" € 400.000

Uitvoering "Van Bijstand naar Meedoen" € 338.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden? nee

Integraal Voorzieningenbeleid (72189) Beleidsdoel/noodzaak reserve Bij de programmabegroting 2016-2019 hebben we een reserve gevormd voor de uitvoering van het Integraal Voorzieningenbeleid. Met deze reserve betalen we de volgende zaken: -

Proces-, advies- en inhuurkosten bij de uitwerking van vraagstukken rondom maatschappelijke voorzieningen.

Eenmalige uitgaven aan accommodaties om aanpassingen te kunnen doen of knelpunten op te lossen.

Maatregelen die bijdragen aan de clustering van buitensportaccommodaties.

Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.291

2020

Storting

Onttrekking

-681

Saldo 31 december 610

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen 2020 In 2020 zijn onttrekkingen tot een totaalbedrag van € 681.000 gedaan, voor de volgende posten: -

Kosten kwartiermaker d'n Iemhof

€

Non-infill veld de Rusheuvel

€ 161.500

Huur NOK 2020

€

Exploitatietekorten 2017/2018

€ 113.100

Exploitatietekorten 2018/2019

€

51.000

Huur BC Schadewijk

€

39.666

Energievoorz MFA Oijen

€

91.887

Afboeking huur Groene Engel

€ 135.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

74.630 14.375

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Carnavalsloodsen (72138) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het budget in deze reserve is nodig om de komende jaren uitgaven voor carnavalsloodsen te kunnen dekken. In de 'Rapportage huisvesting carnavalsverenigingen' zijn aan diverse overkoepelende carnavalsverenigingen financiële toezeggingen gedaan om hun huisvestingsprobleem op te kunnen lossen. Het college heeft dit rapport op 11 december 2007 vastgesteld. Daarna heeft de gemeenteraad het ook vastgesteld. We keren pas geld uit als er een concrete oplossing is voor een specifiek huisvestingsprobleem en als daar ook daadwerkelijk kosten voor gemaakt zijn of op korte termijn gemaakt worden. Op dit moment zijn we in overleg met een carnavalsvereniging die een subsidieverzoek heeft ingediend. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december 57

Toelichting op het verloopoverzicht In het coalitieakkoord staat opgenomen om deze reserve bij claims te benutten. In 2020 is hier geen gebruik van gemaakt. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Verzelfstandiging Museum Jan Cunen/Stadsarchief (72190) Beleidsdoel/noodzaak reserve Algemene doelstelling Deze reserve gebruiken we voor de afdekking van de kosten en risico's voor de verzelfstandiging van Museum Jan Cunen en het Stadsarchief. Stadsarchief Het Stadsarchief is ondergebracht bij de bibliotheek. Dat is gerealiseerd. Het Stadsarchief is uit het pand aan Peperstraat 12 vertrokken. Het huurcontract hiervoor loopt nog door tot en met 2020. De huur- en de exploitatiekosten voor deze periode betalen we uit deze reserve. Het pand behoort in de oorspronkelijk staat te worden teruggebracht. Dit betekent dat we het depot uit het pand behoren te verwijderen. Verzelfstandiging Museum Jan Cunen De verzelfstandiging en het opknappen van de locatie MJC worden eveneens uit deze reserve afgedekt. De verzelfstandiging is gerealiseerd. Een deel van deze reserve is nog bestemd voor het opknappen en aanpassen van de locatie. De werkzaamheden aan de bestrating en het groen bij het hekwerk is begin 2019 uitgevoerd. Deze aanpassingen worden gelijktijdig met de werkzaamheden van de centrumontsluiting uitgevoerd (Molenstraat en deel Raadhuislaan). Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

131

Storting

Onttrekking

-118

Saldo 31 december 13

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekking In 2020 is een bedrag van € 118.000 aan de reserve onttrokken. Het jaar 2020 is het laatste jaar dat het pand wordt gehuurd. De kosten van € 118.000 hebben betrekking op huur- en de exploitatiekosten van het jaar 2020 en het pand in de oorspronkelijk staat opleveren. Het depot behoort hiervoor te worden verwijderd. Het restantbedrag van € 13.000 wordt in 2021 gebruikt om de afrekeningen te betalen en het restant wordt gestort in de onderhoudsvoorziening van het MJC. De verbouwing is gereed maar er loopt nog een onderzoek naar het binnenklimaat en de beglazing van het monumentale pand. Het restantbedrag wordt hiervoor aangewend. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Walkwartier en omgeving (72178) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve 'Wal Kwartier en omgeving' is voor een viertal activiteiten geoormerkt, te weten: -

activiteiten in het centrum

centrumontsluiting

de revitalisering van De Wal en omgeving

UIThuis en fietsenstalling

Activiteiten centrum Voor activiteiten in het centrum is voor de periode 2018 tot en met 2020 € 365.000 beschikbaar in deze reserve. Dit bedrag is bestemd voor de Taskforce, Winterland en Living Statues. Centrumontsluiting De visie centrumring geeft de gewenste kwaliteitsverbetering voor dit gebied weer. Het is de bedoeling dat de openbare ruimte eenduidig wordt aangepakt. De visie geeft op hoofdlijnen aan waar de openbare ruimte aan moet voldoen. Het schetst een totaalbeeld van hoe de gebieden binnen het plangebied zich tot elkaar verhouden, welke sfeer deze gebieden zouden moeten uitstralen en op welke manier dat ruimtelijk zou kunnen. De volgorde voor de aanpak van de centrumontsluiting is gebaseerd op technische noodzaak en samenhang. Dit resulteert in een integrale aanpak van werkzaamheden aan de Molenstraat, Bram van den Berghstraat, Raadhuislaan (vanaf de fietsstraat tot de Oostwal) en de Oostwal (tot de oversteek bij de Bergossgarage). De werkzaamheden omvatten de herinrichting van straten inclusief de aanleg van een rotonde op de kruising Raadhuislaan-Molenstraat-Oostwal. Revitalisering De Wal en omgeving De kernopgave binnen dit onderdeel is de herontwikkeling van het gebied V&D-De Wal. Deze herontwikkeling draagt bij aan het streven naar een compact stadscentrum en voegt nieuwe functies toe op deze plek.

De revitalisering betreft de Molenstraat tot TBL, Walplein, Walstraat, Wal, Carmelietenstraat en het opheffen en omvormen van de parkeerplaats De Wal. Tevens worden de straten Hooghuisstraat en Burgwal hierbij betrokken. Voor deze investeringen is een bedrag geraamd op basis van kengetallen en hergebruik van bestaand materiaal. Naast deze investeringen behoort de boekwaarde van de parkeerplaats de Wal te worden afgeboekt. UIThuis en fietsenstalling Voor de afbouw van UIThuis, externe adviseurs, verhuisbijdrage en de verplaatsing van de fietsenstalling naar de omgeving van het Wal Kwartier is in deze reserve een bedrag van € 1 miljoen beschikbaar. Egalisatiereserve De reserve wordt gevoed vanuit de Programmabegroting 2018-2021 en de incidentele vrijval impulsgelden stadscentrum 2019, 2020 en 2021. Deze middelen zijn nodig om de bovengenoemde activiteiten en investeringen in dit gebied te kunnen uitvoeren. Op het moment dat de projecten/investeringen uitgevoerd worden gaan we geld aan de reserve onttrekken. Dat doen we als de plannen verder uitgewerkt zijn. Middelen die we in een bepaald jaar niet uitgeven storten we terug in de reserve zodat ze beschikbaar blijven voor de beschreven activiteiten en investeringen. Eventuele aanbestedingsvoordelen van de afzonderlijke projecten blijven in deze reserve aanwezig om tegenvallers van toekomstige aanbestedingen te kunnen afdekken.

Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

3.067

2020

Storting

Onttrekking

2.456

-748

Saldo 31 december 4.775

Toelichting op het verloopoverzicht Stortingen Om de plannen voor het openbaar gebied van het Wal Kwartier te realiseren is in de Programmabegroting 2018 een incidenteel bedrag van € 1.650.000 in 2020 beschikbaar gesteld. Deze werkzaamheden worden vooral in 2024 uitgevoerd. Dit bedrag wordt daarom in deze reserve gestort. De gemeenteraad heeft in de Programmabegroting 2016-2019 met ingang van het jaar 2018 structurele impulsgelden beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het stadscentrum/UIThuis. De exploitatie van UIThuis is voorzien in 2024. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel in de komende jaren. Deze middelen zijn nodig om de activiteiten en investeringen in dit gebied te kunnen uitvoeren. Voor het jaar 2020 gaat het hierbij om een bedrag van € 548.500 dat in deze reserve wordt gestort. Tevens wordt dit jaar een bedrag van € 257.000 gestort. Dit bedrag is afkomstig uit de reserve riolering en is bestemd voor de waterberging Wal Kwartier. Onttrekkingen a. Activiteiten centrum In 2020 is een bedrag van € 92.636 aan de Taskforce en een aantal projecten/onderzoeken besteed. Er resteert nog een budget van € 87.664. Dit is vanwege COVID-19 niet allemaal in 2020 uitgegeven. b. Centrumontsluiting De Bram v.d. Berghstraat is gereed. De kosten -exclusief riool- worden voor een bedrag van € 321.915 uit dit budget betaald. c.

Revitalisering De Wal en omgeving De dynamische afsluitingen in het centrum zijn aangelegd. Deze worden voor een bedrag van € 229.194 uit dit budget betaald. d. Afboeking boekwaarde parkeerplaats De Wal In de plannen van het Wal Kwartier verdwijnt de parkeerplaats De Wal. Deze heeft nog een boekwaarde. De parkeerplaats vervalt in 2021 zodat eind 2020 de boekwaarde voor een bedrag € 103.912 wordt afgewaardeerd. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Investeringsfonds Stadshart Oss (72225) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel investeringsfonds Het investeringsfonds draagt bij aan de realisatie van de koers Stadshart Oss. Het investeringsfonds is hierbij gericht op majeure investeringen in stedelijke (vastgoed) ontwikkeling waarvan parkeren en openbare ruimte & groen onderdeel kunnen zijn. Het betreft investeringen op fysieke plekken die een belangrijke bijdrage leveren aan een toekomstbestendig Stadscentrum, waarin vernieuwen van de vitaliteit, attractiviteit en de economische veerkracht centraal staat. Het werkgebied voor dit investeringsfonds is primair gericht op de ‘pit en de flexibele schil’. Investeringen in de ‘omgeving van het centrum’ komen (pas) in tweede instantie in aanmerking voor een bijdrage uit het fonds. Niet bedoeld zijn (consumptieve) bestedingen ten behoeve van bijvoorbeeld de samenwerking tussen partijen in het stadscentrum, de organisatie van evenementen, stimulering van ondernemerschap of de profilering van het Stadscentrum. Criteria en procedure De investeringsprojecten worden getoetst aan de hand van de volgende criteria. Aan de verschillende criteria kennen we geen relatieve weging en/of volgorde van voorkeur toe. Ook omdat weging in de tijd kan verschillen, bijvoorbeeld door marktomstandigheden of externe factoren. De criteria zijn: 1.

Mate waarin een project bijdraagt aan de vorming van een compacter centrum en aan de versterking van de ‘pit’ of de ‘flexibele schil’;

Mate waarin projecten bijdragen aan de ontwikkeling van de prioritaire locaties uit de dynamische meerjarenplanning;

Mate waarin een project bijdraagt aan stedelijk transformatie;

Mate waarin ook andere partijen financieel bijdragen aan een project;

Mate waarin voor projecten ook middelen beschikbaar zijn vanuit andere gemeentelijke budgetten.

De bijdrage voor deze projecten worden in de 1ste voortgangsrapportage of in de Programmabegroting aan de gemeenteraad voorgelegd. We bekijken nog of we het fonds willen inzetten voor subsidies voor onderstaande doelen. Als we hiertoe overgaan, dan doen we daarvoor een apart voorstel aan de gemeenteraad. In dit voorstel wordt dan ook in gegaan op de omvang en waar het budgetrecht ligt voor de toekenning van middelen. Het gaat hierbij om de volgende doelen: -

Verplaatsing van een ondernemer uit de omgeving of flexibele schil naar de pit – tegemoetkoming in de verplaatsingskosten van een ondernemer;

Stimuleren van planontwikkeling voor leegstaand vastgoed – aanjaagsubsidie voor planvorming in de orde van grootte van maximaal € 2.000 - € 5.000;

Transformatie leegstaand winkelvastgoed in de ‘flexibele schil’ en/of de ‘omgeving van het centrum’– tegemoetkoming in het onrendabel deel van de investering- / verbouwkosten bij transformatie.

Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

725

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

1.500

2.225

Toelichting op het verloopoverzicht Storting In 2020 heeft een derde storting van € 1,5 miljoen uit de vrijval ABR plaats gevonden (besluit Programmabegroting 2020-2023). 32

Onttrekking Er zijn geen onttrekkingen geweest in 2020. Zit er voldoende geld in de reserve?

Ja. Om de ambities tot en met 2023 uit te voeren.

Moet de reserve aangevuld worden?

ja/nee. Doelstelling is om € 8 miljoen in totaal te storten. Tot op

heden een bedrag van € 5,5 miljoen gestort. Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) (72166) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve was tot en met 2016 bedoeld voor de afdekking van investeringen in de openbare ruimte. We gebruikten de reserve voor het (nog) niet uitgevoerde deel van het Integraal Uitvoeringsprogramma (IUP). Vanaf 2017 gebruiken we deze reserve alleen nog voor groot onderhoud dat in het geplande jaar niet uitgevoerd is. Investeringen moeten we voortaan activeren. Groot onderhoudsbudgetten die in een jaar niet besteed zijn aan de IUP-projecten storten we in deze reserve. Als in een jaar de werkelijke kosten hoger zijn dan de beschikbare budgetten onttrekken we het hogere bedrag uit de reserve. De restantgelden van de IUP-projecten voor het groot onderhoudsdeel worden op basis van de nog uit te voeren werkzaamheden via de financieringsbronnen (activiteiten) naar deze reserve geboekt. De middelen die in de reserve blijven zitten zijn bestemd voor nog op te starten groot onderhoudsprojecten. Daarbij geven we aan voor welke toekomstige groot onderhoudsprojecten deze bedoeld zijn. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

5.490

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

943

-284

6.150

Toelichting op het verloopoverzicht Storting We hebben € 40.000 in de reserve gestort voor degeneratievergoedingen die ingezet worden voor groot onderhoud. Hiernaast hebben we € 900.000 gestort in de reserve om de volgende redenen: -

Project Romeinenweg is vertraagd omdat rioleringswerkzaamheden ook meteen zullen worden opgepakt.

Het project Fietspad N265 zal in 2021 worden uitgevoerd omdat zeldzame diersoorten zijn aangetroffen.

Het project Parkeren station Ravenstein is vertraag door COVID-19. Onzeker is hoeveel parkeerbehoefte er nog is na de COVID-19 periode.

Voor overige IUP projecten wordt verwezen naar de IUP rapportage. Onttrekking We onttrekken € 280.000 aan de reserve IUP voor de groenprojecten Herinrichten Prinses Irenestraat, Horzak herinrichten Sierplantsoen Heesters en baggeren sloten. Voor meer informatie verwijzen we naar de voortgangsrapportage IUP in de jaarrekening. Per saldo is er dus 660.000 toegevoegd aan de reserve IUP. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Egalisatie rioolbeheer (72097) Beleidsdoel/noodzaak reserve Vanuit de boekhoudvoorschriften (BBV) maken we onderscheid in een voorziening en een reserve rioolbeheer. In het tarief mogen spaarbedragen voor toekomstige vervangingsinvesteringen worden meegenomen. Deze worden in de exploitatie als last aan de voorziening rioolbeheer toegevoegd. Daarnaast hebben we een bestemmingsreserve egalisatie rioolbeheer. Afwijkingen ten opzichte van de begroting, zoals efficiency- en aanbestedingsverschillen, kunnen we aan de bestemmingsreserve riolering toevoegen of onttrekken. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.649

Storting

Onttrekking

-579

Saldo 31 december 1.089

Toelichting op het verloopoverzicht Storting Er is € 18.000,- gestort in de reserve Rioolbeheer, dit heeft te maken met hogere opbrengsten voor nieuwe rioolaansluitingen. Hiernaast is er € 579.000 onttrokken uit de reserve Rioolbeheer. Het exploitatieresultaat is € 25.000 nadeliger dan verwacht, er was rekening gehouden met een onttrekking van € 536.000 uit de reserve. Het kostendekkingsplan (onderdeel van het GRP) is in 2019 van een update voorzien. De onttrekking was nodig om tarieven rioolheffing niet te laten stijgen. Het komende jaar wordt opnieuw beoordeeld of tarieven gelijk kunnen blijven. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Onderhoud natuurgebieden (71086) Beleidsdoel/noodzaak reserve Het plaatsen van wisentenrasters in natuurgebied Herperduin. Het raster in Herperduin is toe aan vervanging, omdat we het raster gaan vervangen is het beter om dit meteen te vervangen door een wisentraster. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

264

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december 264

Toelichting op het verloopoverzicht In het boekjaar is niet onttrokken of toegevoegd aan de reserve. Na het nemen van een besluit over de situering van de recreatieve routes in Herperduin en de nieuwe visie De Maashorst worden de veerasters vervangen. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Afvalstoffenheffing (72147) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve afvalstoffenheffing is bedoeld om schommelingen in de kosten van afvalinzameling en verwerking op te vangen. Door de reserve daarvoor in te zetten voorkomen we grote schommelingen in de tarieven voor de afvalstoffenheffing. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

2020

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december 0

Toelichting op het verloopoverzicht Storting Er heeft geen storting onttrekking plaatsgevonden, de reserve blijft hierdoor leeg. Vanaf komende jaar is in de begroting rekening gehouden met een storting van € 150.000 per jaar om de reserve in drie jaar op te bouwen naar minimum niveau. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Groenfonds landelijk gebied (72114) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve zetten we in om projecten te ondersteunen die bijdragen aan de realisatie van onze ambities voor het buitengebied. Jaarlijks storten we vanuit de (tussentijdse) winstneming van het grondbedrijf een bedrag van € 5 per verkochte m2 grond. We storten ook bedragen die we van particulieren ontvangen voor ruimtelijke kwaliteitsverbetering. We zijn verplicht deze bedragen te besteden aan het verbeteren van de ruimtelijke kwaliteit binnen de plannen. Als we dat niet doen hebben we een terugbetalingsplicht. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

1.655

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

200

-420

1.435

Toelichting op het verloopoverzicht Storting 2020 We ontvangen vanuit het grondbedrijf een bijdrage van € 5 per m2 verkochte grond. Voor 2020 is deze bijdrage in totaal € 200.000. Onttrekkingen We hebben in 2020 aan projecten uit de routekaart Groen Blauw Natuur een bedrag van € 90.000 voor maaien ecologische bermen en bijdrage aanplant bomen uitgegeven. Bij de activiteit onderhoud groen hebben we een bedrag van € 330.000 als bijdrage in de kapitaallasten aanplant bomen uit deze reserve gehaald. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Bodemsanering (72169) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om noodzakelijke en/of wenselijke bodemonderzoeken en saneringen te betalen waar op een andere manier geen geld voor beschikbaar is. Dat doen we op basis van het beheerplan bodemsanering. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

425

Storting

Onttrekking

-5

Saldo 31 december 419

Toelichting op het verloopoverzicht Onttrekkingen Er is € 5.000 onttrokken aan de reserve conform het beheerplan voor bodemsaneringsprojecten. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Ontwikkeling windpark (72212) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om de voorbereidingskosten voor de ontwikkeling van een windmolenpark bij bedrijventerrein Elzenburg-De Geer te betalen. Als het windpark er inderdaad komt worden de inkomsten uit het park in deze reserve gestort. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

430

Storting

Onttrekking

-196

Saldo 31 december 234

Toelichting op het verloopoverzicht Storting 2020 Dit jaar zijn er geen bedragen in deze reserve gestort. Onttrekking 2020 De werkelijke kosten van € 196.100 hebben we uit deze reserve gehaald. Dit bedrag is € 53.900 lager ten opzichte van de raming. Dit bedrag laten we in de reserve zitten en gebruiken we om in 2021 de besluitvorming rondom het windmolenpark af te ronden. Zit er voldoende geld in de reserve?

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

Investeringsfonds Duurzaamheid (72226) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel van het fonds is om investeringen te doen in het kader van de energietransitie en circulaire economie (grondstoffen). In de afgelopen periode hebben we een eerste scan op mogelijke initiatieven gedaan. Uit die scan is een aantal kansrijke initiatieven gekomen. Het duurzaamheidsfonds maakt het mogelijk deze initiatieven uit te voeren, uit te proberen en pilots te starten, en geeft tevens gestalte aan de titel van het Coalitieakkoord: ‘Kansen zien – kansen pakken’. Verloopoverzicht 2020 bedragen x € 1.000 Jaar 2020

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

420

Storting

Onttrekking

Saldo 31 december

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=c7695a7a-301d-4f1a-a6bd-aaf04d243304