II 06 Antwoord artikel 41 vragen PvdA over financiele situatie Maasveren.PDF
Tekst van het document
21.427-
1.955.130
576.843
369.870
344.472
384.068
279.876
-
427.640
160.151
74.409
67.439
77.488
48.152
TOTALE KOSTEN
2.382.770
736.994
444.279
411.911
461.556
328.028
INKOMSTEN*
2.398.000
898.051
417.252
378.165
434.518
270.015
KOSTEN
2.382.770
736.994
444.279
411.911
461.556
328.028
NETTO AFDELINGSRESULTAAT
15.230
161.057
27.027-
33.746-
27.038-
58.013-
SUBSIDIE MAASDRIEL
5.000
SUBSIDIE WEST MAAS &WAAL
30.000
10.000
8.000
12.000
SUBSIDIE OSS
24.000
6.000
6.000
6.000
6.000
HERSTEL WEERSTANDSVERMOGEN
50.000-
10.000-
10.000-
10.000-
10.000-
10.000-
FINANCIEEL RESULTAAT
24.230
151.057
26.027-
27.746-
23.038-
50.013-
DOORVERD. KOSTEN RESERVE + VLET
DOORVERD. INDIRECTE KOSTEN *
Verdeling Megen-Appeltern Alem-Maren Kessel Lith-Alphen Alphen-Oijen Maasbommel-Megen
5.000
*Basis omzet JR2019 37,45% 17,40% 15,77% 18,12% 11,26% 100,00%
** Basis vaaruren 21 24,96% 19,57% 19,57% 19,57% 16,33% 100,00%
23
Bijlagen;
1. Veeropbrengsten
2. Personeelskosten
3. Staat van activa / afschrijvingskosten
24
Bijlage 1
Uitgangspunten veeropbrengsten 2022 1.
Uitgangspunt veeroverzettingen jaarrekening 2019
2.
Vermindering vanwege aanpassing vaartijden Lith
3.
Aanpassing tarieven per 01-07-2021
4.
Effecten thuiswerken en veranderende economie daling overzettingen met 10%
5.
Korting tarieven op klantenpassen alles gelijk op 10%
In 2022 Overzettingen
Aantal
in 2019
strips
Overzettingen Tarieven Tarief 2019 Omzet 2019
in 2022 (90%)
Verwachte
in 2022
omzet
1
140.770
€
1,00 €
140.770
126.693 €
1,20 €
152.032
2
11.313
€
1,05 €
11.879
10.182 €
1,30 €
13.237
3
21.877
€
1,60 €
35.003
19.689 €
1,80 €
35.440
4
356.041
€
2,10 €
747.686
320.437 €
2,30 €
737.005
5
79.621
€
2,45 €
195.071
71.659 €
2,80 €
200.645
6
5.993
€
4,20 €
25.171
5.394 €
4,70 €
25.352
7
2.280
€
6,10 €
13.908
2.052 €
8,00 €
16.416
Aantal
Passysteem
Kaarten
Overzettingen
(-10%)
T1
668
40
€
30,00 €
20.040
24.048 €
1,08 €
25.972
T2
220
40
€
31,50 €
6.930
7.920 €
1,17 €
9.266
T3
146
40
€
48,00 €
7.008
5.256 €
1,62 €
8.515
T4
5.926
10
€
19,00 €
112.594
53.334 €
2,07 €
110.401
T4
10.706
40
€
63,00 €
674.478
385.416 €
2,07 €
797.811
T5
2.227
40
€
73,50 €
163.685
80.172 €
2,52 €
202.033
T6
541
20
€
67,50 €
36.518
9.738 €
4,23 €
41.192
T7
183
20
€
98,00 €
17.934
3.294 €
7,20 €
23.717
Rechtstreeks verkopen
€
7.551
€
8.000
Jaarpassen
€
16.000
€
16.000
€ 2.232.225
€
2.423.034
Aanpassing vaartijden Lith
€
-25.000
Geraamde opbrengsten 2022
€
2.398.034
Geraamde opbrengsten 2022 afgerond
€
2.398.000
Totaal
25 Maasveren personeelskosten 2022
BIJLAGE 2.
Voor de berekening van de loonkosten veermannen is de basis het aantal vaaruren. Megen Alem Lith Alphen Maasbommel Subtotaal Onderhoudsuren Reserve uren PVT uren Totaal aantal uren Benodigde uren op basis van vastgestelde vaartijden 1 fte = 52 weken x 36 uur Verlofuren gemiddeld 30 dagen x 7,2 uur Administratie uren Vergaderingen/overleg
8632 5018 5018 5018 4186 27872 780 36 82 28770 28.770
1.872 -216 -52 -10 1.594 -113 1.481
Ziekteverzuim 6% Behoefte invulling fte's
(28.770 : 1481) =
Vaste medewerkers Flexwerkers
19,43
16,07 3,36 19,43
Naar de begroting 2022 houden we rekening met de volgende uitgangspunten; In 2022 stijging bruto lonen vanwege: Cao APC (automatische prijscomp.)
1,50% € 1,00% €
14.040,00 9.359,00 2022 Veermannen
Flexwerkers
Totaal
Bruto lonen
€
629.076,00 € 132.000,00 €
761.076,00
Onregelmatigheidstoeslag
€
75.489,12 € 15.840,00 €
91.329,12
Eindejaarsuitkering
€
20.969,20 €
4.400,00 €
25.369,20
Vakantiegeld
€
56.365,21 € 11.827,20 €
68.192,41
Verg. afstorten
€
11.637,50 €
1.837,00 €
13.474,50
Levensloopregeling
€
3.145,38 €
660,00 €
3.805,38
€
796.682,41 € 166.564,20 €
963.246,61
Sociale lasten 17%
17% €
135.436,01 € 28.315,91 €
163.751,92
Pensioenlasten 9,0%
9% €
71.701,42 € 14.990,78 €
86.692,19
€ Totaal fte
1.003.819,84 € 209.870,89 16,07
Gemiddeld per fte
€
€ 1.213.690,73
3,36
19,43
62.465,45 € 62.461,58 €
62.464,78
Reiskosten
€ 18.572,00 € 1.232.262,73
Feest en Kerstpakket Dienstkilometers Arbounie
€ € €
4.000,00 4.200,00 6.000,00
Verzuimverzekering Werkkleding Diversen
€ € €
41.000,00 4.500,00 1.200,00
Onderhandelingskosten AWVN Opleidingskosten
€ € €
3.750,00 64.650,00
Vergoeding ziekteverzuimverzekering Personele kosten
€
-10.000,00 €
54.650,00
€ 1.286.912,73 Afgerond
€ 1.287.000,00
Indirect Personeel Directeur Fin. Adm. Medew. 2 mnd. (ivm pensionering 1-3-22) Administratieve medewerksters Technisch medewerker (Ged. Bedrijfsleid.) Totaal 2,63 ftw
€ € €
109.410,29 6.424,55 * per 1-10-2021 extern 29.253,54
€
145.088,38
€ €
76.459,38 221.547,76 Afgerond
€
221.500,00
Waarvan 70% Bedrijfsleiding Waarvan 30% Technisch beheer, wp en auto
€ €
155.050,00 66.450,00
Benodigde uren vaartijden 28770 Hiervan is 6% voor ziekteverzuim. Dit betekent 1726 uren ofwel 1,1 fte Dit is te berekenen op € 62.465,45 x 1,1 =
€
68.712,00
26
Staat van activa / afschrijvingen begroting 2022 VEERVERBINDING MEGEN-APPELTERN Veerpont Megen 2001 Hermotorisering Megen 01-07-2018 Hydrauliekaanpassing 31-12-2019
ALEM - MAREN KESSEL Veerpont Alem (Amalia) Veerstoep Koppeling + inbouw aug.'11 Nieuwe motor medio okt. 2015
LITH - ALPHEN OUD Veerpont (afgeschreven in 2008) Veerstoep
LITH - ALPHEN V.A. 2018 Veerpont Tonnie de Blank Toomlier + isolatie '09 Aandrijving okt. 2012 Nieuwe motor 07-2016 Kachel 11-2016 Aanpassen kleppen 31-12-2018
Herwaard. Restwaarde Boekw.per Aanschaf Afschrijv. Afschrijving Boekwaarde Aanschafw. 01.01.2022 2022 % 2022 31.12.2022 1.053.743,00 73.630,92 23.716,00 1.151.089,92
19.500,00
794.233,60 130.008,03 22.351,17 18.755,00 965.347,80
18.000,00
136.134,06 129.522,84 265.656,90
9.000,00
449.296,61 20.930,00 47.644,47 33.944,14 2.088,23 32.717,52 586.620,97
15.150,00
ALPHEN - OIJEN Nieuwbouw veerpont eind dec. 2017 1.338.860,58 MEGEN-MAASBOMMEL Veerpont (afgeschreven in 2008) Veerstoep Machineaandrijving okt.2008 Nieuwe Motor 31-12-2016
136.134,06 56.091,77 105.523,25 10.775,06 308.524,14
RESERVE/MOTORVLET Reserve veerpont (afgeschreven in 2008)317.646,00 Motorvlet 19.058,77 Besturing Maasstroom ultimo 2008 19.350,60 Reserve Navigatie 2008 16.050,00 372.105,37 OVERIGEN GEBOUWEN Grond Gebouwen Airco 31-12-2018 Verwarming 21-12-2018 Keuken 31-12-2018
Bijlage 3.
20.641,32 133.397,77 4.307,60 3.400,00 6.440,20 168.186,89
19.500,00
18.000,00
9.000,00
15.150,00
217.030,70 47.860,10 16.601,20 281.492,00
230.050,89 3.466,90 0,00 7.111,27 240.629,06
0,00 0,00 0,00
15.150,00 0,00 3.573,30 15.274,88 0,00 22.902,27 56.900,45
4% 10% 10%
39.506,14 7.363,09 2.371,60 49.240,83
177.524,56 40.497,01 14.229,60 232.251,17
4% 4% 10% 10% 0,00
30.292,98 3.466,90 0,00 1.875,50 35.635,38
199.757,91 0,00 0,00 5.235,77 204.993,68
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 3.573,30 3.394,41 0,00 3.271,75 10.239,47
15.150,00 0,00 0,00 11.880,47 0,00 19.630,52 46.660,98
0,00
4% 10% 10% 20% 10% 0,00
18.000,00 1.126.084,88
7.500,00
7.500,00
11.250,00 2.550,00
13.800,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 2.550,00 0,00 0,00 2.550,00
20.641,32 26.183,66 !! 1.723,04 2.380,00 4.508,14 55.436,16
4%
4% 20% 0,00
5% 10% 0,00
0% 2,5% 20,0% 10,0% 10,0% 0,00
52.834,42 1.073.250,46
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 2.550,00 0,00 0,00 2.550,00
0,00 3.334,94 861,52 340,00 644,02 5.180,48
20.641,32 22.848,72 861,52 2.040,00 3.864,12 50.255,68
27 Herwaard. Restwaarde Boekw.per Aanschaf Afschrijv. Afschrijving Boekwaarde Aanschafw. 01.01.2022 2022 % 2022 31.12.2022 INVENTARIS: KANTOOR Computer + 2 beeldschermen + Dymo Telefooncentrale mei 2013 Computer/ Laptop 31-12-2018 Bureau incl ladenblok 31-12-2018 Ricoh copieerapparaat/printer (28-4-20) 1 HP Laptop, 3 HP PC's + 2 HP Monitor
1.500,00 1.234,93 1.656,49 2.048,53 1.687,95 4.265,25 12.393,15
0,00 0,00 662,59 0,00 750,30 3.732,09 5.144,98
8.803,62 4.568,88 3.236,75 5.232,00 21.841,25
0,00 0,00 1.618,38 4.883,20 6.501,58
VEERREGISTRATIESYSTEEM Aanschaf Rosegaar 6 st. veerreg. 07-2020 23.401,99
OVERIGE VASTE ACTIVA Camera-installatie juli 2012 Installatiekosten camera's juli 2013 Camerasysteem Megen 01-07-2018 AED-apparaten 6 st. (01-05-2021)
INVENTARIS WERKPLAATS Klepelmaaier (2010) Generator april 2011 Aanhanger okt. 2012 Tractor jan. 2013 Lasapparaat nov. 2015 Polyethyleen tank april 2017 Hogedrukreiniger 01-07-2018
BEDRIJFSAUTO Nissan 83-BZ-HJ (01-04-2014 )
TOTAAL GENERAAL
Afschrijving Veerponten
0,00 0,00 331,30 0,00 562,59 1.066,31 1.960,20
0,00 0,00 331,29 0,00 187,71 2.665,78 3.184,78
14% 14% 10%
0,00 0,00 462,39 523,20 985,59
0,00 0,00 1.155,99 4.360,00 5.515,99
11.702,17
33,33%
7.799,88
3.902,29
1.550,00 3.525,37 14.735,05 3.028,04 1.958,39 2.420,00 1.625,11 28.841,96
0,00 0,00 1.105,20 0,00 0,00 121,00 0,00 1.226,20
14%
0,00 0,00 1.105,20 0,00 0,00 121,00 0,00 1.226,20
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12.418,00 12.418,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
5.255.288,92
100.950,00 1.787.667,48
0,00
0,00
10% 20% 20% 20% 33% 0,00
16,67%
0,00
165.102,46 1.622.565,02
148.412,00
Afschrijving / kosten Huisvesting
5.181,00
Afschrijving / Overige administratie
9.760,00
Afschrijving / Technisch beheer, werkplaats 1.226,00 en auto->>>>> (50%) Afschrijving / Kantoorbenodigdh.-Overige administratie 523,00 TOTAAL
20,00% 33,33% 33,33% 25,00%
165.102,00
(Andere 50% onder kosten Huisvesting)
Stichting de Maasveren te Lith Rapport inzake de jaarrekening 2020
Inhoudsopgave Bestuursverslag Bestuursverslag
3 4
Jaarrekening 2020 Balans per 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2020 Kasstroomoverzicht over 2020 Algemene toelichting Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op balans Toelichting op staat van baten en lasten Overige toelichtingen
14 15 17 19 20 22 26 33 38
Overige gegevens
42
BESTUURSVERSLAG
3
Bestuursverslag Jaarverslag 2020. Voorwoord; Het jaar 2020 is voor de stichting Maasveren een heel bijzonder jaar geworden. Hoofdlijnen van activiteiten zijn; • (Oplossen) Conflict Bestuur - RvT • Gewenste verandering organisatiestructuur met bijbehorend statuut en reglementen • Covid-19 epidemie hetgeen een omzetverlies heeft veroorzaakt van 20% • Noodlottig ongeval directeur Maasveren in december 2020 Met veranderingen in bemensing van het bestuur is het belangrijkste geweest om de ontstane geschillen tussen het bestuur en Raad van toezicht trachten op te lossen. Dit is gelukt dankzij inspanning van beide partijen om vooral toekomstgericht te zijn. Er is na veel overleg uiteindelijk een overeenkomst opgesteld om uit de conflictsituatie te komen die door beide partijen is geaccepteerd. De belangrijkste afspraak hierin is om tot een organisatieverandering te komen. Daarvoor is een adviesbureau ingehuurd die uiteindelijk een Raad van Toezicht model heeft geadviseerd welke door alle geledingen in de stichting is omarmd.
Het totale proces is in de overeenkomst als volgt samengevat; “het komend jaar zal de prioriteit liggen bij het opzetten van een nieuw organisatiemodel voor de stichting Maasveren met wijzigingen van de statuten, functie profielen en goede communicatie tussen alle geledingen binnen de stichting Maasveren zoals bestuur – raad van toezicht – directeur en medewerkers. De prioriteit hierna van de nieuwe organisatie zal vooral moeten zijn het maken van een toekomstplan (vijfjarenplan). “ De diverse partijen hopen dat dit medio 2021 kan worden gerealiseerd waardoor vooruitgekeken kan worden naar een bestuurlijk toekomst bestendige organisatie Maasveren. Covid-19 epidemie heeft in 2020 zeer grote invloed om de samenleving gehad. Ook stichting Maasveren heeft dit als zodanig ervaren. Waar in de begroting 2020 nog werd uitgegaan van ca. 1,3 miljoen overzettingen met een totale omzet van ca. 2,2 miljoen euro is dat uiteindelijk 20% minder geworden. Dus een groot omzetverlies wat consequenties heeft voor de liquiditeit en eigen vermogen van de stichting. Dit probleem heeft de stichting in volle omvang inmiddels bij de oevergemeenten aangekaart. In aanloop naar de nieuwe begroting zijn enkele maatregelen getroffen waaronder een algemene tariefsverhoging van 7,5% en aanpassing vaartijden veerpont Lith-Alphen.
Terwijl het proces van organisatieverandering volop in beweging was werd de stichting Maasveren in december 2020 geconfronteerd met het noodlottig ongeval van onze directeur,
4
de heer John van de Akker. John was sedert 2001 in dienst van de stichting Maasveren en vanaf 2003 in de functie van directeur. Met volle inzet en toewijding heeft hij leiding gegeven aan de organisatie met de doelstelling die er ligt om de 5 veerponten op volle toeren te laten functioneren. Wij kunnen niet anders constateren dat John daarin volledig geslaagd is en stichting Maasveren is hem daarvoor ontzettend erkentelijk. Zijn overlijden is een groot verlies. Thans wordt in kader van eerder genoemde ontwikkelingen zijn functie waargenomen door de bestuursleden. Tenslotte de financiën van stichting Maasveren. De stichting heeft in het verleden een solide vermogen kunnen opbouwen. De laatste jaren echter zijn er sterk oplopende tekorten op 4 van de 5 veerponten welke nog gefinancierd konden worden uit de reserves. In 2020 is er in totaal een exploitatieverlies geleden van € 382.140 hoofdzakelijk vanwege eerder genoemd omzetverlies. Dit maakt dat de reserve positie van stichting Maasveren tot minimum is teruggebracht. Op de beginbalans stond een bedrag van 546K aan belegging effecten. Op uitdrukkelijk verzoek van Raad van Toezicht zijn deze beëindigt. Ook op de beginbalans stond een verschuldigde lening uit 2017 van 509K voor de financiering van een nieuw veerpont.
De rente van deze lening werd in 2020 stevig verhoogd waarbij het besluit is genomen om met de verkoop van de gehele beleggingsportefeuille de lening geheel af te lossen. Verder verwijzen wij u naar de toelichtingen in dit jaarverslag en jaarrekening. Na een turbulent 1e halfjaar 2020 is na het aangaan van de overeenkomst tussen bestuur en RvT en goede samenwerking met alle geledingen binnen stichting Maasveren weer veel op de rails gezet en ook in korte tijd daadkracht getoond wat vertrouwen geeft voor de toekomst van stichting Maasveren. J.T.M. van Loon, interim-bestuursvoorzitter G.J.M. van Dijk, penningmeester M.T.M. Nelissen, secretaris
VERSLAG VAN HET BESTUUR BIJ DE JAARREKENING 2020 DOELSTELLING VAN DE STICHTING De stichting heeft tot doel de instandhouding van de vijf genoemde veerverbindingen. Deze verbindingen zijn in het belang van de regio's, die met name voor wat betreft het economisch- en sociaal functioneren van hun inwoners en de aldaar gevestigde bedrijven, in belangrijke mate afhankelijk zijn van de veerponten. De stichting verwezenlijkt deze doelstelling door het beheer en de exploitatie van de vijf veren.
5
VEERDIENSTEN Ultimo 2020 had Stichting De Maasveren te Lith de volgende veerdiensten in exploitatie in de Maas tussen de provincies Gelderland en Noord-Brabant: 1. Megen - Appeltern met de veerpont .............................................................. "Megen" 2. Megen - Maasbommel met de veerpont..................................................."Maasbommel" 3. Oijen - Alphen met de veerpont...................................................... ...."Alphen" 4. Lith - Alphen met de veerpont............................................................."Tonnie de Blank" 5. Maren Kessel - Alem met de veerpont................................................. .............."Amalia"
ORGANISATIE. Stichting De Maasveren kent de volgende organisatiestructuur: a. Raad van Toezicht b. Bestuur c. Directie d. Uitvoering
A. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft een controlerende taak ten aanzien van het te voeren en gevoerde beleid door het bestuur. In dat verband is met name voorafgaande goedkeuring vereist van de Raad inzake bestuursbesluiten strekkende tot: a. de opheffing van een veerpont b. wijziging van de statuten c. ontbinding van de stichting d. vaststelling van de begroting en jaarrekening e. benoeming van bestuursleden f. de vaststelling en wijziging van beleidsplannen g. wijziging van de vaartijden van een veerpont h. wijziging van de tarieven van een veerpont i. de benoeming van de externe accountant j. besluiten tot het aangaan van een collectieve arbeidsovereenkomst De gemeenten waarbinnen het werkgebied van de stichting ligt, zijn per gemeente met 2 personen vertegenwoordigd in de Raad van Toezicht. De Leden worden door de desbetreffende gemeentebesturen benoemd. Indien een gemeentebestuur geen gebruik maakt van het recht van benoeming zorgen de leden die benoemd zijn door de andere gemeente(n) voor completering van de Raad van Toezicht. Zij benoemen personen die afkomstig zijn uit de gemeente die afzag van het benoemingsrecht. Voorts wordt een lid van de Raad van Toezicht benoemd op voordracht van het vast personeel in dienst van de
6
Stichting. De zittingsperiode voor de leden loopt parallel met de termijn die ook geldt voor de leden van de gemeenteraden. Middels toezending van begroting en jaarrekening informeert het bestuur de colleges van de gemeenten West Maas en Waal, Maasdriel en Oss over het te voeren c.q. gevoerde beleid.
De Raad van Toezicht kende per 31-12-2020 de volgende samenstelling: F.J.GM van Echteld namens gemeente West Maas en Waal F.J.J. van Gelder namens gemeente West Maas en Waal P.J.T.W. van Boxtel namens gemeente Maasdriel (secretaris) C.L.B. Steenbekkers namens gemeente Maasdriel E.G. Horvath uit Oss benoemd door de Raad van Toezicht(voorzitter) T. van Mook uit Maren Kessel benoemd door de Raad van Toezicht. Ir. P. van der Poel namens personeel, benoemd per 1 okt.2019 door de Raad van Toezicht
Bestuur Per 31 december 2020 was de bestuurssamenstelling als volgt: Voorzitter J.T.M van Loon Secretaris M. Nelissen Penningmeester G.J.M. van Dijk
A.
In functie sedert; 1 september 2020 1 december 2020 1 juli 1983
WIJZIGING ORGANISATIESTRUCTUUR.
Bij overeenkomst van 1 september 2020 tussen bestuur en Raad van toezicht werd overeengekomen dat gezamenlijk vormgegeven zou worden aan een wijziging van de organisatiestructuur en hiervoor een aanpassing van de statuten van 18-09-2012 zou plaatsvinden. Ten aanzien van de bemensing van het bestuur werd vastgelegd dat de heren van Loon en Nelissen tot 31-12-2021 of zoveel eerder als de nieuwe organisatie vorm heeft gekregen zouden terugtreden, de heer Kalkers op 16 -11-2020 en de heer van Dijk op 13 november 2021. Vervolgens werd een werkgroep uit Raad van Toezicht samengesteld en werd PWC in november 2020 opdracht gegeven om te adviseren over de juridische en governance inrichting van de stichting. Naar verwachting kan het hele proces medio 2021 afgerond worden.
B.
BESTUURSBESLUITEN 2020
Nadat de heer Steenkamp per 1-1-2020 zijn voorzitterschap neerlegde, werd die functie waargenomen door de heer van Dijk. Samen met de heer Kalkers hebben zij tot 1 september 2020 het bestuur gevormd. Per 1 september2020 heeft de heer van Loon het bestuur gecompleteerd. Per 1 december heeft de heer Nelissen aftredend bestuurslid Kalkers vervangen.
7
Het bestuur vergaderde in 2020 op de navolgende data over de volgende onderwerpen: In elke vergadering zijn het verslag van de vorige vergadering, de actielijst en de beleggingsportefeuille als vaste items besproken. 10 januari : − daar er geen geluidsovertredingen zijn geconstateerd door de gemeente Oss met betrekking tot de veerpont Lith wordt van verdere onderzoeken afgezien − Loonschaal indirect personeel wordt vastgesteld. − Het groot onderhoud aan de Amalia wordt na vergelijking offertes voor een bedrag van 109.250 gegund aan scheepswerf Den Breejen. − Gestart wordt met een test van het systeem Roosegaar als vervanging van het veerregistratiesysteem. 6 maart : − De liquiditeitsbegroting 2020 wordt vastgesteld − Het personeelsjaarverslag wordt voor kennisgeving aangenomen. 14 april : − Gelet op het structurele tekort van de veerpont Lith-Alphen zal bij de gemeente West Maas en waal een bijdrage in de exploitatie worden gevraagd. Het rapport Meer wordt voor kennisgeving aangenomen en besproken met de RVT 8 mei : − Verlenging van contract met D. Dollevoet en blijft op 8 uur per week. − De jaarrekening 2019 wordt aan de Raad van Toezicht ter bespreking voorgelegd. − Er wordt een concept-agenda opgesteld voor een vergadering met de RVT op 15 juni.
24 juli : − Op verzoek van de RVT is de gehele beleggingsportefeuille verkocht (rond 1miljoen) − Mededeling van directeur dat aan 2 personeelsleden te hoge transitievergoedingen zijn uitbetaald. Nagegaan zal worden hoe terugvordering kan plaatsvinden. − De opbrengsten van de veerpont Lith blijven achter. Verkorting van de vaartijden zal in de begroting 2021 worden voorgesteld. 24 juli : − In een bijeenkomst met RVT stemt deze in met benoeming J van Loon als bestuurslid .
8
4 september : − De heer van Loon wordt benoemd tot voorzitter en de heer van Dijk neemt het penningmeesterschap weer op zich. De heer Kalkers blijft secretaris. − De jaarrekening 2019 is door de raad van toezicht in de overeenkomst van 2 september 2002 goedgekeurd voor vaststelling. Het bestuur stelt deze vast en verleent decharge aan de penningmeester. − Uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2021 worden besproken. − De voorzitter neemt op zich om bij de RVT van gedachten te wisselen met betrekking aanpassing vaartijden veerpont Lith. 16 oktober : − De APC verhoging 2021 zal in de salarissen worden verwerkt. − De storing aan de aandrijving van veerpont Tonnie de Blank zal vooruitlopend op de werfbeurt van volgend jaar nu al worden gerepareerd, kosten € 15.000,00 − Het bestuur besluit om de hypotheek op de veerpont Alphen tot een bedrag van €528.829,46 volledig af te lossen en daarvoor de beleggingsrekening (ongeveer 1 miljoen ) in te zetten. 13 november : − De conceptbegroting 2021 wordt besproken. Gelet op alle onzekerheden wordt geen meerjarenbegroting opgemaakt. − Het bestuur stemt in met de door de RVT voorgestelde accountant, Rademaker Audit. − De heer Nelissen zal aan de RVT worden voorgedragen als nieuw bestuurslid in de vacature Kalkers.
− Van de heer Kalkers, welke niet aanwezig is (getroffen door Corona,) wordt door de voorzitter met een dankwoord afscheid genomen. 14 december : − De uit te keren overlijdensuitkering J vd Akker zal worden berekend volgens Nederlands recht en 2 weken extra. − Abonnement TIBO wordt opgezegd. − NOW gelden 1e kwartaal 2021, we zijn alert op nieuwe mogelijkheden − Secretaris en penningmeester gaan bedrijfsprocessen onderzoeken en bezien hoe herziening kan plaatsvinden.
De hoofdlijnen van het per 1 september 2020 tussen het Bestuur en de RvT van de stichting Maasveren afgesloten overeenkomst zijn; •
Per 1 september 2020 zal de heer van Loon benoemd worden als bestuurslid van de stichting de Maasveren in de functie als interim-voorzitter.
9
•
•
•
•
•
•
C.
Bij het gezamenlijk vormgeven van een nieuwe organisatiestructuur zal tevens een wijziging plaatsvinden van de op 18-09-2012 vastgestelde statuten. Dit op basis van het nieuwe organisatiemodel en de huidige wet- en regelgeving, alsook de ontwerpwet BTRP en toepasselijke corporate governance codes. Een en ander houdt onder meer in dat zowel de werkgeversrol jegens het bestuur, alsook de opdrachtgeversrol t.a.v. de accountant bij de Raad van Toezicht wordt belegd. Het komend jaar zal de prioriteit liggen bij het opzetten van een nieuwe organisatiemodel voor de stichting Maasveren met wijziging van de statuten, functie profielen en goede communicatie tussen alle geledingen binnen de stichting Maasveren zoals bestuur – raad van toezicht – directeur en medewerkers. De prioriteit hierna van de nieuwe organisatie zal vooral moeten zijn het maken van een toekomstplan (vijfjarenplan) . Op basis van voorliggende overeenkomst verleent de Raad van Toezicht het bestuur decharge voor het gevoerde beleid in 2019. De Jaarrekening en -verslag zullen in toekomende jaren voldoen aan door de Raad vooraf goed te keuren verslaggevingseisen en de accountant geeft uitvoering aan het door de Raad vastgestelde controle protocol.
Communicatie tussen Bestuur en Raad van Toezicht zal primair plaatsvinden tussen de beide voorzitters die verder voor de nodige terugkoppeling binnen hun geleding zullen zorgdragen. Communicatie richting interne en externe stakeholders en/of media verloopt enkel en alleen via de voorzitters. Communicatie met medewerkers van stichting Maasveren is een essentieel onderdeel van goede bedrijfsvoering. Daarom zal in de overgangsfase naar eind 2021 minimaal 2 keer een overleg plaatsvinden tussen de medewerkers, de directeur en het bestuur aangaande noodzakelijke bedrijfscultuur en bedrijfsvoering. Er wordt besloten per onmiddellijke ingang geen juridische bijstand en correspondentie meer te voeren doch uitsluitend lopende zaken tussen de voorzitters van bestuur en RvT te bespreken.
Directie
De directeur van de Stichting is ingevolge het directiestatuut als zodanig belast met de algehele dagelijkse leiding van de Stichting, alsmede met de beleidsvoorbereiding ten behoeve van het bestuur, en voorts met de uitvoering van het door het bestuur vastgesteld beleid. Op 13 december is de heer van de Akker bij een ongeval om het leven gekomen. Tot aan de dag van vandaag ervaren wij dat als een enorm verlies voor onze stichting. In 2021 hopen wij een opvolging in de persoon van een directeur-bestuurder te realiseren.
10
D.
Uitvoering
Bij de algehele bedrijfsuitvoering wordt de directeur bijgestaan door de technisch medewerker die belast is met het technisch beheer van de vloot. Er zijn ten behoeve van de administratie 3 medewerksters in parttime dienstverband werkzaam. De financiële administratie en de jaarrekening worden gecontroleerd door Rademaker Audit.
E.
Lidmaatschappen
Stichting de Maasveren is lid van de volgende organisaties: − V.E.E.O.N : Vereniging van Eigenaren en Exploitanten van Overzetveren Nederland. Brancheorganisatie voor de veren in Nederland. − C.B.R.B. : Centraal Bureau voor de Rijn- en Binnenvaart. Brancheorganisatie van werkgevers actief in de binnenvaart. Wij zijn onderdeel van de groep veren binnen de afdeling passagiersvaart. De directeur is lid van het bestuur. − Stichting de Maasmeanders: Ondernemersvereniging van bedrijven in de gemeenten Lith en Oss die actief zijn de recreatieve sector. Destijds bij de oprichting betrokken en lid gebleven voor de contacten met de diverse ondernemers die regelmatig van ons veren gebruik maken. − B.C.M.W.: Businessclub West Maas en Waal. Ondernemersvereniging in de gemeente West Maas en Waal. − TIBO : Toekomst in Bedrijven Oss Lidmaatschappen zijn aangegaan uit overwegingen van P.R., uitbouwen netwerk en kennisuitwisseling.
REALISATIE VAN DE DOELSTELLING Bij het realiseren van de doelstelling wordt geen winst nagestreefd. Bezien vanuit dat streven, is de continuïteit slechts gewaarborgd, indien kosten en opbrengsten van deze veerdiensten gezamenlijk aan elkaar gelijk zijn. De opbrengsten bestaan uit veergelden en subsidie. De subsidie maakt thans 2,8 % uit van de deze opbrengsten.
11
Gemeente West Maas en Waal en Gemeente Maasdriel Met medewerking van de gemeente West Maas en Waal en de gemeente Maasdriel maken wij gebruik van het provinciale verenfonds Gelderland. Met een subsidie van de betreffende oevergemeente wordt het tekort van een veer tot maximaal 50% gesubsidieerd.
Gemeente Oss In de provincie Noord-Brabant kent men een dergelijk verenfonds niet. Niettemin hebben wij de gemeente Oss om financiële steun gevraagd in de vorm van een structurele subsidie voor de verliesgevende veren. In 2019 heeft dit geresulteerd in een bijdrage in de begroting van de gemeente Oss gedurende 4 jaren van jaarlijks € 24.000,De veertarieven worden vastgesteld op basis van een sluitende begroting. De functies van het vermogen van onze stichting zijn: − Continuering van het bedrijf bij wisselende omstandigheden; Opvangen van incidenteel veroorzaakt negatief resultaat; − als intern financieringsmiddel − Toegang tot de geld- en kapitaalmarkt ten behoeve van het aantrekken van vreemd vermogen ter financiering. Als bijlage op de jaarrekening is een staat opgenomen van het gerealiseerde vermogen van onze stichting
FINANCIELE TOEKOMST De laatste jaren zijn er stevige exploitatieverliezen bij voornamelijk 4 veerponten ontstaan. In de media staan momenteel volop berichten dat Corona er hard in hakt bij het openbaar vervoer. Er zijn grote zorgen over de langere termijn waarbij het een verhaal kan worden vol pijnlijke keuzes. Minder openbaar vervoer beperkt de kansen voor veel mensen. Maar versobering lijkt hier en daar onafwendbaar hetgeen betekent samenvoeging of opheffen activiteiten. Dit signaal kan 1 op 1 worden doorgetrokken naar de pontveren waar het omzetverlies ook ca. 25% bedraagt. Voor stichting Maasveren betekent huidige Corona epidemie; 1. door het negatieve exploitatieresultaat over 2020 is het eigen vermogen met ruim € 380.000 gedaald. Het eigen vermogen is weliswaar nog steeds positief maar is ook geheel geïnvesteerd in met name de veerponten en derhalve niet beschikbaar in liquiditeiten; 2. de aanhoudende impact van Corona heeft ook in 2021 nog steeds grote invloed op de financiële positie van de stichting. Over het eerste kwartaal 2021 zijn omzet en exploitatieresultaat dan ook ruim € 200k lager dan begroot en bedraagt het exploitatietekort € 219k;
12
3. het achterblijvende resultaat gaat direct ten laste van de liquiditeitspositie, die de komende maanden o.a. vanwege noodzakelijk groot onderhoud naar verwachting verder onder druk zal komen te staan waarbij tekorten niet zijn uit te sluiten en ook daadwerkelijk verwacht worden; 4. vanwege de onzekerheid m.b.t. Corona acht het bestuur versterking van de liquiditeitspositie dan ook dringend noodzakelijk. In dit kader zal maximaal gebruik worden gemaakt van maatregelen van rijksoverheidswege maar zal ook ondersteuning van lokale overheden en wellicht de bank noodzakelijk zijn.
VASTSTELLING JAARREKENING Voor het besluit strekkende tot vaststelling van de jaarrekening is voorafgaande goedkeuring vereist van de Raad van Toezicht, een en ander conform het bepaalde in artikel 7 lid e van de statuten.
COLLECTIEVE ARBEIDSOVEREENKOMST Medio juli 2018 is er een Cao afgesloten met een looptijd van juli 2017 tot januari 2022. Binnen deze Cao worden de lonen verhoogd op 1 januari 2018 met 2,5%, per 1 januari 2019 met 2,5%, per 1 januari 2020 met 1,5% en per 1 januari 2021 met 1%. Een automatische prijscompensatie per 1 januari van elk jaar is van toepassing. Op basis van de verhoging is de loonstijging als volgt (2017=100) 2018 – 102.9% 2019 – 106.8% 2020 – 110.3%
13
JAARREKENING 2020
Stichting de Maasveren, te Lith
Balans per 31 december 2020 Activa
€
31 dec 2020 €
€
31 dec 2019 €
Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en -terreinen Machines en installaties Personenauto's Veerponten en motorvlet Andere vaste bedrijfsmiddelen
60.617 28.873 1.853.670 8.667
65.797 13.952 1.473 2.004.151 15.462 1.951.827
2.100.835
Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen
131.997
216.840
Effecten Liquide middelen
Totaal
15
131.997
216.840
600.836
546.261 729.684
2.684.660
3.593.620
Stichting de Maasveren, te Lith
Passiva 31 dec 2020 €
€ Eigen vermogen Bestemmingsreserves Vermogen
278.445 1.510.736
279.223 1.892.098
Voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan banken
€
1.789.181
2.171.321
447.400
494.721
-
509.953 -
Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden en overlopende passiva
31 dec 2019 €
509.953
9.980
75.504 19.774
41.690
45.757
46.769
27.863
349.640
248.727
Totaal
16
448.079
417.625
2.684.660
3.593.620
Stichting de Maasveren, te Lith
Staat van baten en lasten over 2020 Begroting 2020 €
2020 €
2019 €
Veergelden Subsidiebaten
2.265.000 70.000
1.800.013 136.332
2.232.224 63.023
Som der exploitatiebaten
2.335.000
1.936.345
2.295.247
Lasten uit hoofde van personeelsbeloningen Afschrijvingen materiële vaste activa Overige lasten
1.474.850
1.326.900
1.458.743
169.847 698.068
174.098 819.828
181.725 773.451
Som der exploitatielasten
2.342.765
2.320.826
2.413.919
Exploitatieresultaat
-7.765
-384.481
-118.672
Financiële baten en lasten
14.291
2.341
34.105
Resultaat
6.526
-382.140
-84.567
Toelichting begroting vs. realisatie De afwijkingen tussen begroting en realisatie kunnen als volgt worden toegelicht: Veergelden De omzet is significant lager dan begroot door de impact van de Corona crisis op het aantal overzettingen. Subsidies Subsidies betreffen de in 2020 ontvangen subsidies over exploitatietekorten 2019 die ten tijde van het opmaken van de begroting 2020 nog niet bekend waren. Personeelsbeloningen De ontvangen NOW-subsidies, groot € 152.034, zijn verantwoord onder de lasten uit hoofde van personeelsbeloningen. Afschrijvingslasten De afschrijvingslasten zijn toegenomen door de investering in het nieuwe veerregistratiesysteem. Overige lasten
17
Stichting de Maasveren, te Lith
De afwijking ten opzichte van de begroting van de overige lasten wordt met name veroorzaakt door: • • • • •
incidentele lasten ten bedrage van € 36.000; extra onderhoudskosten veerponten € 39.000; extra advieskosten € 10.000; € 15.000 hogere verzekeringskosten; € 13.000 hogere accountantskosten.
Financiële baten en lasten In de begroting is uitgegaan van couponrente en dividend van in totaal € 23.000. Door de verkoop van de effectenportefeuille ten behoeve van de aflossing van de hypothecaire lening is het gerealiseerde rendement op beleggingen inclusief koersresultaat bij verkoop € 10.000. Resultaatbestemming Bestemmingsreserves Vermogen
6.526
-778 -381.362
-4.817 -79.750
Bestemd resultaat
6.526
-382.140
-84.567
18
Stichting de Maasveren, te Lith
Kasstroomoverzicht over 2020 Indirecte methode
2020 €
2019 €
Exploitatieresultaat Aanpassing voor afschrijvingen Mutatie van voorzieningen Mutatie van effecten Mutatie van overige vorderingen Mutatie van handelscrediteuren Mutatie van overige kortlopende schulden (excl. schulden kredietinstellingen)
-384.481 174.098 -47.321 546.261 84.843 -9.794 115.752
-118.672 181.725 130.379 -22.891 -151.304 -4.628 106.616
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
479.358
121.225
Ontvangen interest Betaalde interest
9.751 -7.410
44.263 -10.158
Kasstroom uit operationele activiteiten
481.699
155.330
Investeringen in materiële vaste activa
-25.090
-21.747
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-25.090
-21.747
Mutatie van de schulden aan kredietinstellingen Aflossing van leningen
-509.953 -75.504
-75.504
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-585.457
-75.504
Mutatie in liquide middelen
-128.848
58.079
19
Stichting de Maasveren, te Lith
Algemene toelichting Naam rechtspersoon Rechtsvorm Zetel rechtspersoon Inschrijvingsnummer Kamer van Koophandel
Stichting de Maasveren Stichting Lith 16046698
Belangrijkste activiteiten De activiteiten van Stichting De Maasveren bestaan voornamelijk uit het instandhouden van de vijf veren tussen de plaatsen Alem en Maren, Lith en Alphen, Oijen en Alphen, Maasbommel en Megen en tussen Appeltern en Megen. Deze instandhouding is vooral in het belang van desbetreffende gemeenten, die in belangrijke mate afhankelijk zijn van de genoemde veren voor het economisch en sociaal functioneren van de aldaar gevestigde bedrijven en de aldaar woonachtige particulieren. Informatie met betrekking tot de continuïteit De activiteiten van de stichting worden hard geraakt door de uitbraak van het coronavirus en de economische gevolgen. De stichting heeft als gevolg van deze uitbraak van het coronavirus en de huidige economische situatie te maken met een sterk teruglopende omzet. Wij hebben reeds een aanvraag ingediend voor een tegemoetkoming in de loonkosten voor ons omzetverlies op grond van de Tijdelijke noodmaatregel overbrugging voor behoud van werkgelegenheid (NOW). De achterblijvende veerontvangsten hebben gevolgen voor onze liquiditeit. Per 15 april 2021 beschikten wij als gevolg van het verlies over het eerste kwartaal 2021 nog over een banksaldo van € 475.000 terwijl opdrachten uitstaan voor groot onderhoud van twee veren ten bedrage van € 200.000.
Dit noopt ons tot een verhoging van ons kredietplafond of tot het aanvragen van een hypothecaire lening. Tevens doen wij een beroep op de NOW-regelingen en hebben wij bij gemeenten verzoeken gedaan tot subsidiëring. Voor de daadwerkelijke realisatie zijn wij afhankelijk van medewerking van banken en gemeenten, de uitkomst daarvan is op dit moment onzeker. Als gevolg is er sprake van ernstige onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de rechtspersoon. Ondanks deze ernstige onzekerheid zijn de genoemde maatregelen van zodanige aard dat wij de kans reëel achten dat we onze ondernemingsactiviteiten zullen kunnen voortzetten. Derhalve is de jaarrekening opgesteld op basis van de continuïteitsveronderstelling. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting de Maasveren zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen
20
Stichting de Maasveren, te Lith
en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.
21
Stichting de Maasveren, te Lith
Grondslagen voor financiële verslaggeving Algemeen Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). Deze Richtlijnen zijn uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Algemene grondslagen voor waardering activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Algemene grondslagen bepaling resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Waardeverminderingen vaste activa De entiteit beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort.
Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. Pensioenregelingen Stichting De Maasveren heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. NOW-regeling De ontvangen vergoeding Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging van Werkgelegenheid (NOW) wordt verantwoord in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt. De tegemoetkoming wordt in mindering gebracht op de gerelateerde loonkosten.
22
Stichting de Maasveren, te Lith
Grondslagen voor waardering activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere beurskoers.
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen voor waardering passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Gelet op looptijd en actuele rentevoeten zijn verschillen tussen nominale waarde en contante waarde verwaarloosbaar. Overige voorzieningen Voor uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen en veerponten wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoegingen aan de voorziening wordt bepaald op basis van het
23
Stichting de Maasveren, te Lith
geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Indien geen sprake is van (dis)agio of transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de staat van baten en lasten als interestlasten verwerkt. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.
Grondslagen voor baten en lasten Baten Dit betreffen de baten die betrekking hebben op het verslagjaar inclusief toegezegde nog niet ontvangen bijdragen. Veergelden Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengsten van de in het verslagjaar verleende diensten onder aftrek van kortingen. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de gerealiseerde overzettingen. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Lasten uit hoofde van personeelsbeloningen De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Afschrijvingen materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven.
24
Stichting de Maasveren, te Lith
Overige lasten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Grondslagen voor kasstroomoverzicht Algemene grondslagen voor het opstellen van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De waarde van de gerelateerde activa en leaseverplichting zijn in de toelichting van balansposten verantwoord. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasingcontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.
25
Stichting de Maasveren, te Lith
Toelichting op balans Materiële vaste activa 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
60.617 28.873 1.853.670 8.667
65.797 13.952 1.473 2.004.151 15.462
1.951.827
2.100.835
Gebouwen en -terreinen Machines en installaties Personenauto's Veerponten en motorvlet Andere vaste bedrijfsmiddelen
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de materiële vaste activa gedurende het boekjaar weer:
Boekwaarde 1 januari 2020 Verkrijgingsof vervaardiging sprijs Cumulatieve afschrijvinge n
Mutaties 2020 Investeringen Afschrijvinge n
Andere vaste Veerponten bedrijfsmidd en motorvlet elen € €
Gebouwen en -terreinen €
Machines en installaties €
Personenaut o's €
168.187
115.053
12.418
4.705.949
315.622
5.317.229
-102.390
-101.101
-10.945
-2.701.798
-300.160
-3.216.394
65.797
13.952
1.473
2.004.151
15.462
2.100.835
-5.180
25.090 -10.169
-1.473
-150.481
-6.795
25.090 -174.098
-5.180
14.921
-1.473
-150.481
-6.795
-149.008
26
Totaal €
Stichting de Maasveren, te Lith
Andere vaste Veerponten bedrijfsmidd en motorvlet elen € €
Gebouwen en -terreinen €
Machines en installaties €
Personenaut o's €
168.187
140.143
12.418
4.705.949
315.622
5.342.319
-107.570
-111.270
-12.418
-2.852.279
-306.955
-3.390.492
60.617
28.873
-
1.853.670
8.667
1.951.827
-
10,0
16,7
4,0
4,0
2,5
33,3
16,7
10,0
4,0
Boekwaarde 31 december 2020 Verkrijgingsof vervaardiging sprijs Cumulatieve afschrijvinge n
Afschrijvings percentage van Afschrijvings percentage tot
Totaal €
Vorderingen
Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidie gemeente West Maas en Waal Te vorderen NOW uitkering Nog te ontvangen uitkeringen ziekengeld Staalkabels Nog te ontv. verk. strippenkrt. Netto salaris Sumup pin / tegoedpas mv Nog te ontvangen transitievergoeding Vooruitbetaalde verzekering Nog te ontvangen subsidie Gemeente Oss Tariefkaarten Nog te ontvangen bedragen Totaal
27
31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
91.115
-
22.468 6.331 6.066 4.900 752 365 -
6.598 20.610 82.859 68.605 30.931 6.000 1.237
131.997
216.840
Stichting de Maasveren, te Lith
Effecten 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
Aandelen, beursgenoteerd
-
546.261
Totaal
-
546.261
Toelichting Betreft beleggingen in ledencertificaten Rabobank, aandelen en obligaties.
Liquide middelen 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
Banktegoeden Kasmiddelen Kruisposten
569.332 449 31.055
697.629 237 31.818
Totaal
600.836
729.684
28
Stichting de Maasveren, te Lith
Eigen vermogen 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
Bestemmingsreserves Vermogen
278.445 1.510.736
279.223 1.892.098
Totaal
1.789.181
2.171.321
Bestemmingsreserves
2020 €
2019 €
Stand 1 januari Resultaatbestemming
279.223 -778
284.040 -4.817
278.445
279.223
Stand 31 december
278.445
279.223
Vermogen
2020 €
2019 €
Stand 1 januari Resultaatbestemming
1.892.098 -381.362
1.971.848 -79.750
1.510.736
1.892.098
1.510.736
1.892.098
Toelichting De bestemmingsreserve betreft veerstoepen.
Stand 31 december
29
Stichting de Maasveren, te Lith
Voorzieningen 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
Voorziening groot onderhoud gebouwen
7.154
4.434
Voorziening groot onderhoud veerponten Beginbalans Onttrekking van voorziening Toevoeging aan voorziening
490.287 -168.491 118.450
348.122 23.716 118.449
440.246
490.287
Totaal
447.400
494.721
Voorziening groot onderhoud gebouwen
2020 €
2019 €
Stand 1 januari Toename van voorziening Gebruik van voorziening
4.434 2.720 -
16.220 2.720 -14.506
Stand 31 december
7.154
4.434
Voorziening groot onderhoud veerponten
2020 €
2019 €
Stand 1 januari Gebruik van voorziening Vrijval van voorziening
490.287 118.450 -168.491
348.122 118.449 23.716
Stand 31 december
440.246
490.287
De in gebruik zijnde veerponten hebben een onderhoudsinterval die meerdere jaren omvat. Bij een grote werfbeurt is sprake van hoge onderhoudskosten, waarvoor een voorziening wordt gevormd. De jaarlijkse dotaties zijn gebaseerd op de te verwachten kosten van de werfbeurt en de van toepassing zijnde onderhoudsintervallen. In 2020 heeft groot onderhoud aan de veerponten plaatsgevonden dat ten laste van de voorziening is gebracht.
30
Stichting de Maasveren, te Lith
Langlopende schulden 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
Schulden aan banken Leningen o/g
-
509.953
Totaal
-
509.953
Schulden aan banken - Leningen o/g 2020 €
2019 €
Hoofdsom begin boekjaar Aflossing
585.457 -585.457
660.961 -75.504
Hoofdsom einde boekjaar
-
585.457
Aflossingsverplichting komend boekjaar
-
-75.504
Stand 31 december
-
509.953
De financiering is aangegaan op 20 oktober 2017 ten behoeve van aanschaf van de nieuwe veerpont tussen Ooijen en Alphen. Het rentepercentage bedraagt 3 jaar vast 1,6% per jaar. Er vindt maandelijks achteraf lineaire aflossing plaats ter hoogte van € 6.292. Als zekerheid is een eerste hypotheek gevestigd op binnenvaartschip Alphen. De lening is boetevrij vervroegd afgelost in 2020. Om de lening af te lossen zijn de opbrengsten van de verkoop van effecten gebruikt.
31
Stichting de Maasveren, te Lith
Kortlopende schulden 31 dec 2020 €
31 dec 2019 €
-
75.504
Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren
9.980
19.774
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing- en premieschulden Schulden ter zake van pensioenen
41.690 46.769
45.757 27.863
Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontv. verk. strippenkaarten Vakantiedagen Vakantiegeld Te betalen accountantskosten Nog te betalen kosten Gratificatie
117.443 114.842 63.882 16.335 34.037 3.101
87.608 69.569 89.267 2.283
349.640
248.727
448.079
417.625
Aflossingsverplichtingen Leningen o/g
Totaal
32
Stichting de Maasveren, te Lith
Toelichting op staat van baten en lasten Baten en brutomarge 2020 €
2019 €
707.227 342.025 296.065 283.098 171.598
835.975 404.482 351.960 388.390 251.417
1.800.013
2.232.224
75.180 27.935 27.217 6.000
32.092 30.931 -
136.332
63.023
Som der exploitatiebaten
1.936.345
2.295.247
Brutomarge (dekkingsbijdrage)
1.936.345
2.295.247
Veergelden Megen - Appeltern Oijen - Alphen Lith - Alphen Alem - Maren Megen - Maasbommel
Subsidiebaten Subsidie Lith-Alphen Megen - Maasbommel Alem - Maren Kessel Subsidie Ooijen-Alphen
33
Stichting de Maasveren, te Lith
Lasten uit hoofde van personeelsbeloningen
Lonen Brutolonen en -salarissen Mutatie reservering vakantiegeld Uitkering ziekengeldverzekering Loonkosten subsidie NOW-Regeling
Sociale lasten Pensioenlasten Totaal
2020 €
2019 €
1.194.457 27.233 -37.972 -3.960 -152.034
1.179.775 13.946 -32.299 -
1.027.724
1.161.422
192.206 106.970
204.660 92.661
1.326.900
1.458.743
Tegemoetkoming NOW-regeling Onder de lonen en salarissen is de tegemoetkoming NOW-regeling opgenomen voor zover de stichting daar voor het boekjaar recht op heeft. Het bedrag van de opgenomen tegemoetkoming bedraagt € 152.034.
Afschrijvingen materiële vaste activa
Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten veerponten en motorvlet Afschrijvingskosten inventaris Afschrijvingskosten veerstoepen Afschrijvingskosten gebouwen Afschrijvingskosten overige vaste activa
Boekresultaat op materiële vaste activa Totaal
34
2020 €
2019 €
150.482 1.473 6.795 5.180 10.168
150.482 20.716 7.444 5.180 1.903
174.098
185.725
-
-4.000
174.098
181.725
Stichting de Maasveren, te Lith
Overige lasten
35
Stichting de Maasveren, te Lith
2020 € Overige personeelsbeloningen Ziekengeldverzekering Onkostenvergoeding Werkkleding Overige personeelskosten
2019 €
46.844 22.927 7.001 29.795
47.176 22.982 9.080 31.459
106.567
110.697
8.573 3.728 2.720 1.207
7.395 3.625 2.720 1.292
16.228
15.032
Exploitatie- en machinekosten Kleine aanschaf machines
3.195
5.540
Verkoopkosten Representatiekosten Advertentiekosten
4.022 1.526
6.203 678
5.548
6.881
156.493 124.331 118.450 6.318 -751 778
166.129 86.592 118.450 13.432 4.817
405.619
389.420
20.864 13.962 1.758
14.085 14.563 1.880
36.584
30.528
Huisvestingskosten Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Assurantiepremie onroerende zaak
Veerkosten Brandstoffen Reparaties en onderhoud Dotatie voorziening grootonderhoud veerponten Overige algemene veerkosten Uitkering schadeverzekeringen Onderhoudskosten veerstoepen
Kantoorkosten Telefoon- en faxkosten Kantoorbenodigdheden Porti
36
Stichting de Maasveren, te Lith
2020 € Algemene kosten Assurantiepremie Bestuurskosten Accountantskosten Bankkosten Advieskosten Contributie en abonnementen Kosten bedrijfsauto Pinapparatuur Kosten controles Reis- en verblijfskosten Administratiekosten ZZP Overige algemene kosten Bijzondere baten en lasten
Totaal
2019 €
95.283 28.075 21.543 20.133 30.674 6.010 3.701 2.713 910 672 403 2 35.968
95.303 48.601 9.047 15.097 29.161 6.278 6.316 4.407 812 331 -
246.087
215.353
819.828
773.451
2020 €
2019 €
Financiële baten en lasten
Opbrengsten vorderingen vaste activa en effecten Dividend Kosten effecten Beleggingsresultaat
4.659 -374 5.466
20.180 -517 24.548
9.751
44.211
-
52
Rente overige schulden Rente overige schulden
-7.410
-10.158
Financiële baten en lasten (saldo)
2.341
34.105
Rente overige vorderingen
37
Stichting de Maasveren, te Lith
Overige toelichtingen Werknemers Het gemiddelde aantal werknemers gedurende het boekjaar bij Stichting de Maasveren bedroeg: Gemiddeld aantal werknemers over periode Werkzaam binnen Nederland
2020 fte 27,4
2019 fte 26,2
Bestuurders en commissarissen Bezoldiging
2020 €
2019 €
Bezoldiging van bestuurders en gewezen bestuurders Bezoldiging van leden Raad van Toezicht
25.062 2.550
41.938 1
Totaal
27.612
41.939
Bezoldiging van bestuurders en commissarissen Op grond van artikel 1.3 lid 1 sub b van de Wet Normering Topinkomens is deze wet van toepassing op de stichting. Onderstaande tabellen bevatten de verantwoording als vereist in paragraaf 4 van de wet en nader uitgewerkt in de uitvoeringsregeling.
38
Stichting de Maasveren, te Lith
Gegevens 2020, topfunctionarissen met een beloning > € 1.700 bedragen x € 1
A.P.J. van den Akker
J.T.M. van Loon
G.J.M. van Dijk
K.M. Kalkers
Functiegegevens
Directeur
Voorzitter bestuur
Penningmeester bestuur
Secretaris bestuur
Aanvang en einde functievervulling in 2020
[01/01] – [31/12]
[01/09] – [31/12]
[01/01] – [31/12]
[01/01] – [16/11]
[1,0]
[0,4]
[0,4]
[0,4]
Ja
Nee
Nee
Nee
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€
91,937
€
2,851
€
11,214
Beloningen betaalbaar op termijn
€
-
€
-
€
-
€
-
Subtotaal
€
80,971
€
2,851
€
11,214
€
9,928
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
201,000
€
32,480
€
80,400
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging
€
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
80,971
N.v.t.
€
2,851
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
39
N.v.t.
€ 70,350
N.v.t.
€
11,214
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
€ 10,536
€ 9,928
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Stichting de Maasveren, te Lith
Gegevens 2019 bedragen x € 1
A.P.J. van den Akker
Th.A.M. Steenkamp
G.J.M. van Dijk
K.M. Kalkers
Functiegegevens
Directeur
Voorzitter bestuur
Penningmeester bestuur
Secretaris bestuur
Aanvang en einde functievervulling in 2019
[01/01] – [31/12]
[01/01] – [31/12]
[01/01] – [31/12]
[01/01] – [31/12]
[1,0]
[0,4]
[0,4]
[0,4]
Ja
Nee
Nee
Nee
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7 Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€
77,023
€
11,943
€
15,037
Beloningen betaalbaar op termijn
€
-
€
-
€
-
€
-
Subtotaal
€
77,023
€
11,943
€
15,037
€
14,957
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
194,000
€
109,200
€
109,200
€
109,200
Bezoldiging
€
77,023
€
11,943
€
15,037
40
€ 14,957
€ 14,957
Stichting de Maasveren, te Lith
Gegevens 2020, topfunctionarissen met een totale beloning < € 1.700 NAAM TOPFUNCTIONARIS FUNCTIE
Alle andere WNT-instellingen waarbij de leidinggevende topfunctionaris eveneens in dienstbetrekking is als leidinggevende topfunctionaris
M.T.M. Nelissen
Secretaris bestuur
N.v.t.
E.G. Horvath
Voorzitter Raad van Toezicht
N.v.t.
P.J.T.W. van Boxtel
Secretaris Raad van Toezicht
N.v.t.
F.J.J. van Gelder
Lid Raad van Toezicht
N.v.t.
F. van Echteld
Lid Raad van Toezicht
N.v.t.
C.L.B. Steenbekkers
Lid Raad van Toezicht
N.v.t.
Th. Van Mook
Lid Raad van Toezicht
N.v.t.
P.G. van der Poel
Lid Raad van Toezicht
N.v.t.
Ondertekening Lith, 29 april 2021 Naam
Handtekening
J.T.M. van Loon Voorzitter G.J.M. Van Dijk Penningmeester
M.T.M. Nelissen Secretaris
41
OVERIGE GEGEVENS
Stichting de Maasveren, te Lith
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
43
Aan de Raad van Toezicht van Stichting de Maasveren Het Wargaren 12 5397 GN Lith CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2020 Onze oordeelonthouding Wij hebben opdracht gekregen de op pagina 14 tot en met 41 van dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2020 van Stichting De Maasveren te Lith te controleren. Wij geven geen oordeel over de getrouwheid van de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening van de stichting. Vanwege het belang van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf 'De basis voor onze oordeelonthouding' zijn wij niet in staat geweest om voldoende en geschikte controle-informatie te verkrijgen om daarop ons controleoordeel te kunnen baseren bij jaarrekening als geheel. De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2020; 2. de staat van baten en lasten over 2020; en 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis voor onze oordeelonthouding Als gevolg van de Coronacrisis hebben interne waarnemingen ter plaatse gericht op de volledige verantwoording van veergelden gedurende het boekjaar slechts in beperkte mate plaatsgevonden. Het toetsen van de werking van deze interne controlemaatregel is een wezenlijk onderdeel van de controle van de volledigheid van de opbrengstverantwoording.
Het niet kunnen vaststellen van de werking is derhalve van diepgaande invloed op onze oordeelvorming over de volledige verantwoording van de post "Veergelden" en de daarmee samenhangende posten. Materiële onzekerheid over de continuïteit Het coronavirus heeft ook invloed op Stichting de Maasveren. In de toelichting op de jaarrekening is door het bestuur toegelicht wat de impact van het virus op Stichting de Maasveren reeds is geweest en met wat voor impact zij verder nog rekening houdt. Ook is toegelicht welke maatregelen het bestuur al genomen heeft en welke maatregelen zij voornemens is nog te nemen, waarbij ook is aangegeven van welke door de regering beschikbaar gestelde faciliteiten zij verwacht gebruik te maken. Uit de toelichting blijkt ook dat er nog steeds grote onzekerheden blijven bestaan. Het
bestuur geeft daarbij aan dat er sprake is van een ernstige onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de stichting. Wij hebben de uiteenzetting van de situatie en de hierbij behorende onzekerheden beoordeeld en zijn van mening dat dit gegeven de situatie een adequate toelichting is. Doordat er onzekerheid is over wat de uiteindelijke economische impact van het coronavirus zal zijn, spreekt er ook veel onzekerheid uit deze toelichting. Op grond van de door ons uitgevoerde werkzaamheden en de verkregen controle-informatie zijn wij van mening dat, rekening houdend met de onzekerheden die er op het moment van afgifte van deze controleverklaring zijn, de stichting de situatie in haar jaarrekening goed toelicht en haar jaarrekening terecht opmaakt op basis van continuïteit in lijn met het verslaggevingsstelsel. Ons oordeel is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid. B. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur en de raad van toezicht voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJRichtlijn 640 Organisaties zonder winststreven.
In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de vennootschap. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Vanwege het belang van de aangelegenheid beschreven in de paragraaf 'De basis voor onze oordeelonthouding'