79 Regiotaxi Noordoost Brabant dd 17 april 2026 over de concept-begroting 2027 Vastgestelde Kadernota 2027 en Jaarrekening 2025_Geanonimiseerd

De GR-KCV is ondernemer voor de omzetbelasting en met ingang van 1 januari 2012 BTW verschuldigd over haar activiteiten. De lasten en baten in de jaarrekening zijn exclusief BTW.

1.2. Balans De toegepaste waarderingsgrondslagen met betrekking tot de balans zijn als volgt: Vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs (nominale waarde). Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het vorderingen in het algemeen op overheidslichamen zijn. Een voorziening voor oninbaarheid is om deze reden dan ook niet gevormd. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Op grond van art.2 Wet FIDO (Wet Financiering decentrale overheden) worden overtollige liquiditeiten bij ’s Rijks schatkist aangehouden. Overlopende activa Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale) waarde. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten. •

De algemene reserve dient om incidentele tegenvallers in de organisatiekosten en de exploitatiekosten op te vangen.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

33

•

Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur een bepaalde bestemming heeft gegeven. Dit zijn vermogensbestanddelen die alleen in de aangegeven richting zijn aan te wenden.

Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar Deze post betreft crediteuren en kortlopende schulden.

1.3. Rechtmatigheid De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van oktober 2025. Dat betekent dat: • • •

• •

Rechtmatigheid het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat: Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 23 oktober 2025 door het algemeen bestuur is vastgesteld Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderschrijdingen van baten, onderschrijdingen van lasten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld. Ten aanzien van het M&O criterium is er geen M&O beleid opgesteld. De rechtmatigheidsverordening is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2025 van de commissie BBV van september 2025 alsmede onze eigen financiële verordening.

Dit betekent dat: 5.1.2f • Een verantwoordingsgrens van 1% (€ ) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen. 5.1.2f • Een rapporteringstolerantie van 3% (€ ) is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

34

2. BALANS PER 31 DECEMBER 2025 * BEDRAGEN IN EURO BALANS ACTIVA

31-dec-25 €

Vaste activa 5.1.2f

Investeringen met een economisch nut

Totaal vaste activa

5.1.2f

31-dec-24 €

PASSIVA

Algemene reserve

5.1.2f

Bestemmingsreserve projecten

5.1.2f

Bestemmingsreserve opvolging manager

5.1.2f

Gerealiseerd resultaat

5.1.2f

Totaal vaste passiva Vlottende passiva

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva

Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

5.1.2f

Liquide middelen

5.1.2f

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

5.1.2f

31-dec-24 €

Vaste passiva Eigen vermogen

Vlottende activa

5.1.2f

31-dec-25 €

5.1.2f

5.1.2f

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen

0

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

Totale vlottende activa

5.1.2f

Totaal vlottende passiva

Totale Activa

5.1.2f

Totale Passiva

5.1.2f

5.1.2f 5.1.2f

0

3. OVERZICHT BATEN EN LASTEN 3.1 Programma Exploitatie: Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Begroting

Werkelijk Werkelijk

2025 Baten 4.32. Bijdrage exploitatiekosten Wmo 5.1.2f . Bijdrage exploitatiekosten OV (Provincie) 5.1.2f . Bijdrage Provincie OV-advies Totaal baten Lasten 3.8. Exploitatiekosten WMO 3.8. Exploitatiekosten OV (Provincie) 3.8. Exploitatiekosten OV-advies Totaal lasten

2025

2024

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

5.1.2f

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

5.1.2f

0.11. Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie

0

0

0

3.2 Overhead: Taakveld 0.4 Bestuur en ondersteuning Begroting

Realisatie Realisatie

2025 Baten 4.32./4.34. Bijdrage beheerkosten 4.34. Bijdragen projecten 4.38. Eigen bijdragen VEP

2025

2024

5.1.2f

Totaal baten

Lasten 1.1. Personele kosten 3.8. Overige kosten

4.

5.1.2f

-

-

-

-

5.1.2f

5.1.2f

5.1.2f 5.1.2f

Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer

5.1.2f 5.1.2f

5.1.2f

-

5.1.2f

Totaal Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

5.1.2f

Mutaties reserves 7.1. T.l.v. Bestemmingsreserve projecten 7.1. T.g.v. Bestemmingsreserve opvolging manager

5.1.2f

Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

5.1.2f

0-

5.1.2f 5.1.2f

Totaal lasten

36

4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2025 4.1 Activa *Bedragen in euro

31-12-2025

Vaste activa Investeringen met een economisch nut Boekwaarde begin boekjaar Aanschaf mobiele telefoon Afschrijving boekjaar

31-12-2024

5.1.2f

0 - 5.1.2f

5.1.2f

5.1.2f

Boekwaarde einde boekjaar

De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. In 2025 is een extra-afschrijving verantwoord in verband met de aanschaf van nieuwe laptops begin 2026. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Per 31 december 2025 nog te vorderen voor: Deelnemende gemeenten, exploitatie WMO november en december 2025 Vorderingen Voor Elkaar Pas

5.1.2f

Totaal

5.1.2f

Uitzetting in Rijksschatkist met een rente-typische looptijd korter dan één jaar

0

0

5.1.2f

Liquide middelen Rabobank

5.1.2f

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Facturering Provincie 4e kwartaal 2025 Te ontvangen rente schatkistbankieren 4e kwartaal 2025 Nog te ontvangen BTW Totaal Overlopende activa

5.1.2f

0

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

4.2 Passiva Vaste passiva Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: Reserves Algemene reserve (weerstandvermogen) Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsreserve opvolging manager Te bestemmen resultaat

1-1-2025

Voor Resultaatbestemming Na resultaat-bestemming 2024 resultaatbestemming 2024

5.1.2f

23 5.1.2f

-

5.1.2f

92

0

5.1.2f

5.1.2f

- 5.1.2f

5.1.2f

0

31-12-2025

Toevoegingen

Onttrekkingen

0

0

0

5.1.2f

0

0

5.1.2f

5.1.2f

0

5.1.2f

5.1.2f

5.1.2f

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

37

Algemene reserve (weerstandsvermogen) 5.1.2f

In 2025 is het voordelig resultaat van 2024 ad € ten gunste van de algemene reserve gebracht, conform het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2024. Bestemmingsreserve projecten De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten, indien een eventuele bijdrage van de provincie voor projecten niet 5.1.2f voldoende is om de projectkosten te dekken. In 2025 wordt € ten laste van de reserve gebracht met betrekking tot het project Voor Elkaar Pas. Bestemmingsreserve opvolging manager De reserve is gevormd om de dubbele personeelskosten te dekken die voortvloeien uit de pensionering van de manager in 2026. Over een periode van ca. 9 maanden (januari tot en met september 2026) zal vervanging voor de manager aangetrokken zijn. Deze periode is inclusief 6 maanden (gekocht) verlof van de manager, waarvoor geen voorziening is gevormd. Vlottende passiva Netto Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan een jaar 31-12-2025

31-12-2024

Crediteuren en Overige schulden Per 31 december was te betalen aan: Connexxion, december 2024 Overige crediteuren Totaal crediteuren

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Accountantskosten

5.1.2f

Nog te betalen BTW

-

Pensioen, sociale lasten en belasting

5.1.2f

Overige kosten

5.1.2f

Totaal Overige schulden

5.1.2f

5.1.2f

4.3 Schatkistbankieren Het verloop van het schatkistbankieren in 2025 is opgenomen in de paragraaf financiering.

4.4 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Per 31 december 2025 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 5.1.2f . In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

38

Jaarlijkse kosten Opzeggen per

Leverancier

Inzake

Einddatum

Connexion

Vervoer Wmo / OV

31-12-2028

€

Gemeente Oss

Huur kantoorruimte

31-12-2026

€

DHS

ICT-dienstverlening

31-12-2026

€

5.1.2f

Mybility

Klantportaal / Vervoerspas

31-12-2026

€

5.1.2f

ar

DataStreams

DataPortal

31-12-2026

€

5.1.2f

Jaar

Exact Online

Financiële administratie

31-12-2026

€

5.1.2f

Jaar

Moventem

Klanttevredenheidsonderzoek

31-12-2027

€

5.1.2f

Babel Communicatie

Website VervoerVoorMij

31-12-2026

€

5.1.2f

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

5.1.2f 5.1.2f

Jaar Jaar

Jaar

39

5. TOELICHTING OVERZICHT BATEN EN LASTEN 2025 Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van de reguliere organisatiekosten en de projecten over 2025.

Rekening van baten en lasten

Totaal Realisatie

Begroot Bijdrage beheerkosten Provincie

6 5.1.2f

Bijdrage beheerkosten gemeenten

5.1.2f

Afwijking

WMO-OV Realisatie

Begroot 0

4

0

Samenwerkingsbijdrage Provincie

0

-4.235

-4.235

Eigen bijdragen Voor Elkaar pas

0

6.412

Totaal opbrengsten

617.835

Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

6

5.1.2f

5.1.2f

Afwijking

Projecten Realisatie

Begroot 0

0

Afwijking 0

0

0

0

0

0

0

0

-4.235

-4.235

6.412

0

0

0

6.412

6. 12

620.012

2.177

617.835

617.835

0

0

2.177

2.177

370.750 33.514 0 404.264

363.723 61.221 0 424.944

7.027 -27.707 0 -20.680

370.750 33.514 0 404.264

363.723 61.221 0 424.944

-7.027 27.707 0 20.680

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Totaal Overige bedrijfskosten

263.571

130.031

133.540

213.571

117.017

-96.554

50.000

13.014

-36.986

Totaal bedrijfslasten

667.835

554.975

112.860

617.835

541.960

-75.875

50.000

13.014

-36.986

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

-50.000

65.037

115.037

0

75.875

75.875

-50.000

-10.837

39.163

Mutaties reserves

50.000

10.837

-39.163

0

0

0

50.000

10.837

-39.

Gerealiseerd resultaat

0

5.1.2f

0

5.1.2f

0

5.1.2f

0

0 0

5.1.2f

0

6. VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMA VERVOER EN DE OVERHEAD Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote organisatie- en de werkelijke organisatiekosten op hoofdlijnen verklaard.

6.1 Wmo – OV Bijdrage organisatiekosten provincie Met de provincie is voor 2025 een vast bedrag afgesproken op basis van de hoogte van de organisatiekosten over 2024. Voor 2025 is een indexatie toegepast. Personeelskosten WMO-OV (€ 5.1.2f

lagere kosten)

De personeelskosten zijn over 2025 binnen de begroting gebleven. In de begroting was rekening gehouden met mogelijke effecten van een functiewaardering. Op basis van de huidige werkzaamheden zijn de functies in 2024 opnieuw gewaardeerd. De effecten van de functiewaardering passen binnen het huidige begrotingsniveau. Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 5.1.2f

hogere kosten) 5.1.2f

De kosten van externe inhuur onderschrijden de begroting met € . De overschrijding is met name veroorzaakt door de uitvoering van het klanttevredenheidsonderzoek, aanpassing van het vervoerreglement en kosten voor de werving van de manager. Overige bedrijfskosten WMO-OV (€

5.1.2f

lagere kosten)

Het verschil (lagere kosten) ad € bestaat voornamelijk uit de volgende componenten: 5.1.2f  € lagere kosten voor huur en dienstverlening gemeente Oss, door overheveling ICT-diensten naar andere dienstverlener. 5.1.2f  € lagere kosten op de post Nieuwsbrieven. In 2025 is geen fysieke nieuwsbrief uitgebracht, terwijl in de begroting met twee nieuwsbrieven rekening was gehouden. Dit betreft een incidentele onderschrijding. 5.1.2f  € opbrengsten uit rente van schatkistbankieren minus bankkosten. In hoeverre dit een structureel voordeel is, is uiteraard afhankelijk van de renteontwikkeling. 5.1.2f  € per saldo lagere kosten op diverse andere kostencategorieën. Deze hebben geen structureel karakter. 5.1.2f

Begrotingsrechtmatigheid In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen en -onderschrijdingen onrechtmatig. De over-en onderschrijdingen zijn getoetst of deze onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze rechtmatig zijn. Voor zover relevant zijn overschrijdingen op individuele posten gecompenseerd door direct-gerelateerde opbrengsten of onderschrijdingen op andere individuele posten binnen hetzelfde programma. Voor een toelichting op de belangrijkste afwijkingen, zie onderdeel 6.1. en 6.2. Begrotingsonderschrijdingen op vervoer zijn eveneens gecompenseerd. De vervoerder brengt de kosten hiervoor in rekening. Deze kosten worden integraal door gefactureerd naar de betreffende gemeenten en provincie.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

41

6.2 Projecten 5.1.2f

Samenwerkingsbijdrage Provincie (begroot € ) In 2025 heeft het Servicepunt bij de provincie geen aanvraag ingediend voor het uitvoeren van projecten en is er derhalve geen bijdrage van de Provincie ontvangen. In 2025 is een bijdrage over voorgaand jaar in het project Opstapdagen terugbetaald aan de Provincie Noord-Brabant. Eigen bijdragen Voor Elkaar Pas (opbrengsten €

5.1.2f

In 2025 zijn eigen bijdragen binnen gekomen voor de Voor Elkaar Pas van € 5.1.2f Overige bedrijfskosten Projecten (kosten € 5.1.2f In 2025 zijn kosten gemaakt ten behoeve van het project Voor Elkaar Pas.

6.3

Vervoer

In onderdeel 2.3. figuur 7 van het jaarverslag zijn de cijfers van de begroting en de gerealiseerde baten en lasten weergegeven in relatie tot de begroting 2025.

7. SAMENWERKINGSBIJDRAGE OV VAN DE PROVINCIE Met ingang van 2024 worden de exploitatiekosten voor het OV-vervoer (vervoer, regie en verstrekken OV-adviezen) met de provincie afgerekend op factuurbasis. Tot 2024 werd de vergoeding door de provincie nog verkregen na subsidieaanvraag. Op basis van de goedgekeurde aanvraag werd een voorschot ontvangen en werd na afloop van het jaar afgerekend. Deze methodiek is om efficiency-redenen verlaten en vervangen door facturering door de GR-KCV. Het gevolg is tevens dat geen definitieve subsidieafrekening hoeft worden ingediend.

8. VERWERKING RESULTAAT 5.1.2f

5.1.2f

Het gerealiseerd resultaat bedroeg € voordelig. We stellen voor € voordelige resultaat ten gunste te brengen van de algemene reserve en € 5.1.2f storten naar de deelnemende gemeente naar rato van het inwoneraantal.

van dit terug te

9. RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING 2025 Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruikscriterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemene Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 31 oktober 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

42

Grensbedrag Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan 5.1.2f de reserves en is daarmee vastgesteld op € (afgerond naar beneden). Bevindingen Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.   

Voorwaardencriterium: geen afwijkingen Begrotingscriterium: geen afwijkingen Misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium: geen afwijkingen

Aanvullende toelichting In de paragraaf bedrijfsvoering is aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Deze uitleg is gebaseerd op de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur vastgelegd in de financiële verordening.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

43

10.

WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)

De WNT is van toepassing op de GR-KCV Brabant Noordoost. Het voor de GR-KCV Brabant Noordoost toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 5.1.2f en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.

10.1 Bezoldiging topfunctionarissen In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en, indien aanwezig, de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen. Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

Bedragen X €

5.1.2f

5.1.2e

Functiegegevens Functie

Secretaris

Aanvang en einde functievervulling in 2025

1/1– 31/12

Omvang dienstverband

1,00 fte

Dienstbetrekking?

Ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding

€ 5.1.2f

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 5.1.2f

Subtotaal

€ 5.1.2f

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum

€ 5.1.2f €

5.1.2f

/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2023

5.1.2f

Bezoldiging

€ 5.1.2f N.v.t. N.v.t. 5.1.2e

Functiegegevens Functie

Secretaris

Aanvang en einde functievervulling in 2023

1/1-31/12

Omvang dienstverband

1,00 fte

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging € 5.1.2f

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 5.1.2f

Subtotaal

€ 5.1.2f

Individueel toepasselijk bezoldigings-maximum

€ 5.1.2f €

5.1.2f

/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen

Bezoldiging Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

5.1.2f

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding

€ 5.1.2f N.v.t.

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12: Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2025 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen: Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2025.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

44

Tabel 1d: Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 5.1.2f

of minder

Naam Rik 5.1.2e

Bestuur Periode AB/DB voorzitter 01-01-2025 t/m 31-12-2025 AB/DB lid 01-01-2025 t/m 31-12-2025 AB/DB lid 01-01-2025 t/m 31-12-2025 AB lid 01-01-2025 t/m 31-12-2025 AB lid 01-01-2025 t/m 31-12-2025 AB lid 01-01-2025 t/m 31-12-2025

5.1.2e

agne

Gemeente Meierijstad

5.1.2e 5.1.2e 5.1.2e 5.1.2e

Oss

1e. 5.1.2f Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € : Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2025. 1f. 5.1.2f Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is: Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2025. 1g. 5.1.2f Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is: Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2025.

10.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt hebben in 2025 niet plaatsgevonden.

10.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2025 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Gebeurtenissen na balansdatum: Per 31 december 2025 zijn er geen omstandigheden bekend die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

45

BIJLAGE 1. TAAKVELDEN – OVERZICHT BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD

Taakveld

Begroting 2025

Jaarrekening 2025

Jaarrekening 2024

Verschil jaarrekening 2025 tov 2024

BATEN Exploitatie vervoer 6.71 2.5 2.5

Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer Bijdrage Provincie: OV-adviezen Totaal Programma 2

5.1.2f 5.1.2f

15.461

5.1.2f

4. 5.1.2f

-

Overhead 0.4 0.4 0.4

Bijdrage gemeenten: organisatiekosten Bijdrage Provincie: organisatiekosten Bijdrage Provincie: projecten incl. opbrengsten VEP

5.1.2f

Totaal inkomsten organisatiekosten

5.1.2f

Totaal baten

5.1.2f

-

2.177

7.268

-5.090

5.1.2f

-

LASTEN Exploitatie vervoer 6.71 2.5 2.5

Exploitatiekosten Wmo-vervoer Exploitatiekosten OV-vervoer Exploitatiekosten OV-adviezen Totaal Programma 2

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

-

Overhead 0.4 0.4 0.8 0.4 0.4

Personeelslasten Overige bedrijfskosten Onvoorzien Personeelslasten Projecten Overige bedrijfskosten Projecten Totaal organisatiekosten Totaal lasten Resultaat vóór bestemming Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve opvolging manager Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen Rekeningresultaat (Geraamde) projectkosten

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

-

0

0

0 0

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f -

5.1.2f

04

5.1.2f

-

0

0

- 5.1.2f

0

0

0

0

5.1.2f

5.1.2f

46

BIJLAGE 2. BEGRIPPEN EN AFKORTINGEN Begrip / afkorting

Omschrijving

Cao Code VVR CPI CVV

Collectieve Arbeidsovereenkomst. Voorschriften voor het Veilig Vastzetten van Rolstoelen. Consumenten Prijs Index. Collectief Vraagafhankelijk Vervoer. Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost. Geharmoniseerde inflatie Nederland. Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen. Van een loosmelding is sprake als een chauffeur binnen de marges van de afgesproken ophaaltijd voorrijdt, en de klant niet aanwezig blijkt op het afgesproken adres. De chauffeur maakt hiervan in het systeem een loosmelding. De afkorting NEA is ontstaan uit een samenwerkingsverband van het Nederlands Vervoerswetenschappelijk Instituut (NVI) het Economisch Bureau voor het Wegvervoer (EWB) en het Administratief Centrum Beroepsvervoer (ACB). Het jaarlijkse indexeringspercentage van de prijs vastgesteld door Panteia. In opdracht van Sociaal Fonds Mobiliteit maakt Panteia jaarlijks een overzicht van de laatste gemiddelde kostenontwikkelingen voor het taxivervoer. Panteia berekent de kostenontwikkelingsindex in absolute onafhankelijkheid. De benaming van een mislukt contact tussen chauffeur en gebruiker op het moment van ophalen op het ophaaladres. De chauffeur maakt hier een loosmelding van. Openbaar Vervoer: voor iedereen openstaand personenvervoer volgens een dienstregeling met een auto, bus, trein, metro, tram of een via een geleidesysteem voortbewogen voertuig.

Wanneer binnen een loopafstand van 10 minuten een reguliere OVverbinding is krijgt de vrije reiziger een OV-advies en kan dan niet tegen het OV-regiotaxitarief met de regiotaxi reizen. Aangewezen punt waar verschillende vormen van OV bij elkaar kunnen komen. Aanvullend reisbereik dat door Aanbestedende Dienst wordt aangewezen voor de doelgroep Wmo, zowel voor als tijdens de contractperiode, ongeacht de overschrijding van de toegestane straal van 25 kilometer. Aanvullend en/of vervangend vraagafhankelijk openbaar vervoersysteem waarbij gebruik gemaakt wordt van voertuigen voor het vervoeren van maximaal 8 personen, de chauffeur daaronder niet meegerekend.

GR-KCV HICP-index KMO’s Loosmelding

NEA

NEA-index

No show

OV

OV-advies OV Knooppunt Puntbestemming

Regiotaxi Regiotaxi NoordoostBrabant Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant Taxipoint

Vrije reiziger

Wmo

De naam van het vervoersysteem. Ambtelijke organisatie die namens de GR-KCV de doelstellingen realiseert en uitvoering geeft aan de daaruit voortvloeiende overeenkomsten en het aanspreekpunt is voor de Opdrachtnemer en de Gebruiker. Aanmeldpunt voor ritten vanaf een locatie waar veel taxi’s aan- en afrijden waarbij alleen de pas door een pashouder gehaald hoeft te worden om direct een rit te bestellen. De reiziger die zonder indicatie uit het sociaal domein (thans Wmoindicatie) gebruik maakt van de Regiotaxi. Reizigers die een indicatie sociaal domein (thans Wmo- indicatie) hebben, maar het hun ter beschikking gestelde reisbudget hebben opgebruikt, worden ook beschouwd als vrije reiziger. Wet maatschappelijke ondersteuning.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

47

BIJLAGE 3. RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criteria. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criteria zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 8 april 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan 5.1.2f de reserves en is daarmee vastgesteld op € op basis van de jaarrekeningcijfers over 2024 (op basis van de begroting over 2025 is het grensbedrag € 5.1.2f afgerond naar beneden). De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van oktober 2025. Bevindingen Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Om deze mening te kunnen uiten, zijn diverse maatregelen genomen: 1. De limiet voor het beschikken over liquide middelen is begrensd. De administratief medewerker kan betalingen uitvoeren tot een maximum van € 5.1.2f , daarboven is tevens een handtekening van de manager noodzakelijk. De manager kan tot maximaal € 5.1.2f betalingen verrichten, 2. De financieel adviseur controleert tweemaal per jaar de wijzigingen in bankrekeningnummers en legt dit vast ten behoeve van bewijs daarvan, 3. De financieel adviseur controleert of geen dubbele betalingen zijn gedaan en legt dit vast, 4. De financieel adviseur controleert over het gehele jaar steekproefsgewijs of tegenover de aan de GR-KCV gefactureerde bedragen prestatie ten behoeve van de GR-KCV zijn verricht en legt dit vast, 5.

De financieel adviseur controleert de verbanden en aansluitingen in de financiële administratie, zodat zekerheid bestaat over de volledigheid van de opbrengsten en de betrouwbaarheid van de financiële rapportages. In 2025 is geen sprake geweest van onrechtmatigheden en zijn geen aanwijzingen geconstateerd van fraude of oneigenlijke gebruik van middelen van de GR-KCV.

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

48

Controleverklaring

Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost

49

Kadernota 2027

Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Concept vastgesteld door het Dagelijks Bestuur op 10 december 2025

1

INHOUD 1.

INLEIDING

3

2.

ONTWIKKELINGEN

4

3.

BELEIDSKADERS

6

4.

ORGANISATIE

8

5.

GOVERNANCE

9

6.

FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN

10

7.

BATEN EN LASTEN

13

8.

BIJDRAGE GEMEENTE

14

BIJLAGE: GEBRUIKTE AFKORTINGEN

16

2

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

1. INLEIDING In deze kadernota presenteren wij de uitgangspunten van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief vervoer Brabant Noordoost (GR-KCV). Deze uitgangspunten hebben betrekking op de begroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030. De uitgangspunten vloeien voort uit eerdere besluiten en contractuele afspraken. In deze kadernota worden de ontwikkelingen geschetst welke mogelijk van invloed zijn op de exploitatie van het regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant. Op basis van deze nota stelt het bestuur de kaders vast voor de bedrijfsvoering en daarmee de begrote kosten. Sinds 1 januari 2024 verzorgt Connexxion Taxi Services het regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant met drie lokale onderaannemers. Het contract heeft een looptijd van vijf jaar met driemaal een verlengingsoptie van telkens een jaar. De uitgangspunten en kaders waarbinnen de GR-KCV werkt, zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost. De vertaling hiervan naar jaarlijkse begrotings- en verantwoordingsstukken gebeurt conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Met deze kadernota: •

Wordt voldaan aan artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen, namelijk dat vóór 30 april 2026 de kaders voor de begroting 2027 aan de raden van de deelnemende gemeenten worden gezonden.

•

Stelt het Algemeen Bestuur de kaders vast op basis waarvan het Dagelijks Bestuur de conceptbegroting 2027 en de meerjarenramingen 2028-2030 opstelt.

3

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

2. ONTWIKKELINGEN 2.1

Vervoersvolume

Tussen gemeenten onderling blijven verschillen in vervoersvolume en schommelingen in de tijd bestaan. De schommelingen in het ververvoersvolume en de ontwikkelingen in de taxibranche maken het lastig om een nauwkeurige begroting op te stellen. Sinds 1-1-2024 is Connexxion Taxi Services de opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer. Connexxion voert de regie en verzorgt met drie lokale onderaannemers het vervoer in de regio Noordoost-Brabant. De looptijd van het contract is vijf jaar met driemaal een verlengingsoptie van telkens een jaar.

2.2

Zero Emissie doelstelling

Landelijke ontwikkelingen De doelstelling uit het Bestuursakkoord Zero Emissie Doelgroepenvervoer (BAZED) om in 2025 100% zero emissie (ZE) te rijden, is landelijk niet gehaald. Uit de Monitor Doelgroepenvervoer 2025 uit het eerste kwartaal blijkt: • • • •

Van alle voertuigen rijdt nu 45% zonder uitstoot (elektrisch of op waterstof) Iets meer dan de helft van alle gereden kilometers (51%) gebeurt uitstootvrij Regiotaxi Noordoost-Brabant scoort met 35% iets lager dan het landelijk gemiddelde, maar dat ligt in lijn met de landelijke gebieden Rolstoelbussen blijven het meest achter: slechts 12% rijdt zonder uitstoot

Een kanttekening hierbij is dat niet alle regio's hun rolstoelbussen hebben meegenomen in deze cijfers. Hierdoor klopt het totaalbeeld niet helemaal. Bovendien trekken stedelijke gebieden (zoals grote steden) het gemiddelde omhoog. Zij scoren namelijk beter dan landelijke gebieden. Het werkelijke landelijke percentage ligt daarom waarschijnlijk lager dan de genoemde 45%. Knelpunten zero emissie transitie De belangrijkste knelpunten die de transitie naar 100% ZE belemmeren zijn: 1. Beperkte beschikbaarheid ZE rolstoelbussen • Het aanbod van geschikte elektrische rolstoelbussen is beperkt • Bestaande modellen voldoen niet altijd aan de gewenste kwaliteit voor de reiziger • De actieradius van elektrische rolstoelbussen is te laag voor dagelijks gebruik 2. Praktische problemen in de dagelijkse uitvoering • Elektrische rolstoelbussen moeten gedurende de dag regelmatig worden opgeladen • Er is een tekort aan chauffeurs, waardoor er geen tijd is om tussendoor op te laden • Beperkte laadinfrastructuur bij vervoerders en in de regio • Door de grootte van de elektrische rolstoelbussen kunnen zij niet bij een openbare laadpaal worden opgeladen 3. Zwaardere voertuigen • Elektrische rolstoelbussen zijn zwaarder dan dieselbussen door de accu’s • Met ingang van 1 juli 2025 is er een regeling voor vrijstelling rijbewijs C voor volledig elektrische voertuigen tussen 3.500 en 4.250 kilo.

Hierdoor mogen de elektrisch rolstoelbussen onder bepaalde voorwaarden ook met een rijbewijs B gereden worden. 4

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

Regionale situatie Contractueel was vastgelegd dat per 1-1-2026 alle voertuigen elektrisch zouden rijden. Dit zou gefaseerd ingevoerd worden. Gezien de landelijke en regionale knelpunten is deze doelstelling niet haalbaar gebleken. Een herziene planning voor volledige elektrificatie zal in overleg met de vervoerder moeten worden opgesteld.

2.3

Vergrijzing

De vergrijzing blijft één van de belangrijkste factoren die de vervoersvraag beïnvloedt. Daarnaast zien we een groeiende zorgbehoefte bij klanten. De toename van dementie en verward gedrag binnen de doelgroep heeft gevolgen voor de uitvoering van het vervoer en de dienstverlening via de telefoon.

2.4

Beheersbaarheid vervoer

Om het vervoer enigszins beheersbaar te houden ligt de focus op het optimaliseren van het gebruik van het OV en andere voorliggende voorzieningen voor degenen die dit kunnen. Voor Elkaar Pas Sinds november 2021 bieden wij de Voor Elkaar Pas aan Wmo-klanten aan om OV-gebruik te stimuleren. Het Algemeen Bestuur heeft besloten deze pas de komende jaren te blijven aanbieden. Het effect op het gebruik van de regiotaxi wordt continu gemonitord. Kleinschalige mobiliteitsoplossingen Voor experimentele en kleinschalige mobiliteitsoplossingen kunnen gemeenten gebruikmaken van provinciale projectsubsidie (cofinanciering). Deze middelen zijn beschikbaar voor innovatieve initiatieven die bijdragen aan de mobiliteitsdoelstellingen.

2.5

Ontwikkelingen in de taxibranche

NEA-index Na de historisch hoge NEA-index van 13,7% in 2023, 3,4% in 2024 en 1,5% in 2025, is de NEA-index voor 2026 vastgesteld op 4,1%. Voor 2027 wordt voorlopig gerekend met een geschatte NEA-index van 3,5%. Chauffeurstekort Het chauffeurstekort blijft een structureel probleem in de taxibranche. Vervoerders hebben moeite met werving en behoud van voldoende gekwalificeerd personeel. Dit tekort brengt de volgende risico’s met zich mee: • • •

2.6

Knelpunten in dienstverlening bij volumegroei Opwaartse druk op loonkosten Impact op betrouwbaarheid vervoer

BravoFlex

Per 1 januari 2026 is in Oost-Brabant BravoFlex uitgerold. BravoFlex is een vraagafhankelijk openbaar vervoerssysteem dat het reguliere busnetwerk van Arriva aanvult. Met Bravoflex boekt 5

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

men vooraf een rit die de reiziger brengt van een halte in de buurt naar een ov-overstaphalte. Dit is een grotere bushalte of treinstation vanwaar men verder reist met lijnbus, buurtbus of trein. De bus en trein zijn de basis van het openbaar vervoer. Met Bravoflex zijn ook minder goed bereikbare gebieden aangesloten op het openbaar vervoer, zoals landelijke gebieden, buurtschappen of bedrijventerreinen waar geen buurtbus, bus of trein rijdt. Hiervoor zijn extra Bravoflex-haltes geplaatst in Noordoost-Brabant. Bravoflex heeft geen vaste vertrektijden en rijdt op afroep. Daarmee is er altijd een goede aansluiting op de vertrek- of aankomsttijden van de bus of trein. Er is geen dienstregeling. De reiziger reserveert de rit via de app, telefonisch of via de website. Halte-Halte taxi Met Bravoflex kan ook direct van halte naar halte gereisd worden. De OV-overstaphalte wordt hiermee overgeslagen en men reist direct naar de gekozen eindhalte. De maximale reisafstand is 25 kilometer. Hiervoor betaalt men een hoger tarief, namelijk 5 maal het OV-tarief. Tariefstructuur:

5.1.2f

€ 5.1.2f wanneer geen lijnbus op de route rijdt 5.1.2f € wanneer een lijnbus binnen 30 minuten voor/na beschikbaar is Kinderen tot en met 11 jaar reizen gratis met volwassene Halte-Halte taxi (5x OV tarief): 5.1.2f 5.1.2f • opstaptarief € (tarieven • km-tarief van € per kilometer (tarieven 26) 5.1.2f

1. 2. 3. 4.

Met BravoFlex streeft de provincie naar een betere aansluiting op het openbaar vervoer regiobreed. Het effect van BravoFlex op het regiotaxivervoer wordt nauwgezet gemonitord.

3. BELEIDSKADERS 3.1 Doelstelling Het sociaal-recreatieve doelgroepenvervoer draagt bij aan: • • •

Zelfredzaamheid van gebruikers Mogelijkheden tot maatschappelijke participatie Sociale inclusie van mensen met een mobiliteitsbeperking

De regio Noordoost-Brabant vindt het belangrijk dat deze aanvullende voorziening op het reguliere openbaar vervoer behouden blijft, met voldoende grip op kosten, effectiviteit en efficiency. De GR-KCV heeft 9.287 klanten met een Wmo-vervoerspas en 1.738 klanten met een OVregiotaxipas (peildatum 1-11-2025). Met de invoering van BravoFlex hebben alleen Wmo-reizigers een vervoerspas.

6

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

3.2

Efficiënt vervoer

Instrumenten voor efficiency: 1. Vraagspreiding • Actieve sturing op spreiding ritten over de dag • Stimuleren reserveren voor niet-spitsuren • Dynamische tariefprikkels waar mogelijk 2. Groepsritten en vast werk • Maximaliseren bezettingsgraad voertuigen • Bundelen ritten naar vaste bestemmingen 3. Data-analyse • Data-gedreven onderzoek voor betere prognoses • Inzicht in vervoerspatronen en pieken • Onderbouwing beleidskeuzes

3.3 Voorliggende voorzieningen Optimalisatie OV-gebruik De focus ligt op maximaal gebruik van openbaar vervoer en andere voorliggende voorzieningen. Dit gebeurt door: • • • •

Voor Elkaar Pas: stimuleren OV-gebruik doelgroep Aansluiting bij OV-innovaties (zoals BravoFlex) Voorlichting over OV-mogelijkheden Samenwerking met provincie en vervoerders

BravoFlex biedt, door de combinatie van vervoersmogelijkheden, voor de reguliere OV-reizigers een breder aanbod van het OV. Voor de (huidige) gebruikers van de regiotaxi kan de bereikbaarheid van de haltes belemmerend zijn om gebruik te maken van BravoFlex en het aansluitende OV.

3.4

Duurzaamheid

Verduurzamingsambitie Ondanks het niet halen van de contractuele doelstelling van 100% elektrisch per 1-1-2026, blijft de GR-KCV zich inzetten voor verdere verduurzaming van het wagenpark. Herziene aanpak: In overleg met vervoerder Connexxion wordt een realistische, gefaseerde planning opgesteld, rekening houdend met: • • • • •

Ontwikkeling aanbod geschikte ZE-rolstoelbussen Uitbouw laadinfrastructuur bij vervoerders Operationele haalbaarheid (actieradius, oplaadcapaciteit) Financiële impact (aanschafkosten, exploitatiekosten, NEA-index) Contractuele mogelijkheden binnen huidige overeenkomst

7

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

4. ORGANISATIE 4.1

Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant

Het Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant draagt zorg voor de uitvoering van het collectief en vraagafhankelijk vervoer. Het Servicepunt wil zich verder ontwikkelen als kennispartner voor de gemeenten. De kernwaarden zijn: • • • •

Klantgericht en betrouwbaar Kostenefficiënt en duurzaam Innovatief en flexibel Kwaliteit en deskundigheid

Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer De Wmebv verplicht bestuursorganen tot digitale communicatie met burgers. Het Servicepunt bereidt zich voor op deze verplichtingen door: • • •

Implementatie veilige digitale communicatiekanalen Klantvriendelijke digitale dienstverlening Waarborgen privacy en informatieveiligheid

Financiële impact: • • •

Structurele investeringen in ICT-systemen Doorlopende kosten digitale infrastructuur Verwachte efficiencywinst door automatisering

Adviesfunctie Het Servicepunt ontwikkelt zich als kennispartner voor deelnemende gemeenten op het gebied van: 1. Beleidsadvisering • • •

Advisering gemeenten over beleidsoptimalisatie Benchmarking en best practices Impact-analyses beleidswijzigingen

2. Bewustwording en signalering • • •

Inzicht in vervoersspecificaties per gemeente Signalering trends en ontwikkelingen Vroegtijdige waarschuwing bij afwijkingen

3. Communicatie • • •

Optimalisatie interne en externe communicatie Voorlichting aan klanten en stakeholders Transparante informatievoorziening

4. Managementinformatie • • •

Periodieke managementrapportages Gedetailleerde analyses op maat Continue klanttevredenheidsonderzoek 8

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

5. Klantcontact • • •

Organisatie inloopspreekuren buurthuizen/verzorgingshuizen Directe lijn voor vragen en knelpunten Ondersteuning complexe casuïstiek

5. GOVERNANCE 5.1 Bestuursvorm Huidige situatie De GR-KCV is per 1 juli 2024 gewijzigd conform de Wet gemeenschappelijke regelingen. De huidige bestuursvorm bestaat uit: • • •

Algemeen Bestuur (portefeuillehouders deelnemende gemeenten) Dagelijks Bestuur (voorzitter en twee leden) Directie Servicepunt

5.2 Provincie Noord-Brabant Uittreding uit GR-KCV De provincie Noord-Brabant is per 1 januari 2025 uitgetreden uit de GR-KCV. De samenwerking wordt vanaf die datum vormgegeven via een Samenwerkingsovereenkomst. Inhoud Samenwerkingsovereenkomst: • Uitvoering OV-regiotaxivervoer door GR-KCV namens provincie • Financiële bijdrage provincie in organisatiekosten • Afspraken over informatievoorziening en verantwoording • Looptijd en evaluatiemomenten Financiële afspraken: • • • •

5.3

Voor 2023-2026 zijn afspraken vastgelegd Voor 2027-2030 worden nieuwe afspraken gemaakt 5.1.2f Subsidie "Gedeelde Mobiliteit" beschikbaar: € Projectsubsidie rechtstreeks aanvraagbaar door gemeenten en vrijwilligersorganisaties

Evaluatie bestuursvorm

Het Algemeen Bestuur heeft de wens geuit om te onderzoeken welke bestuursvorm het beste past bij de uitvoering van de wettelijke Wmo-vervoerstaak. Hierbij zijn de volgende opties: • • • •

Continuering huidige GR-structuur Overgang naar een andere GR-structuur Overgang naar centrumgemeenteconstructie Aansluiting bij bestaande regionale samenwerkingsverbanden

9

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

In dit kader heeft een verkenning plaatsgevonden of samenwerking met de regio 's-Hertogenbosch meerwaarde zou bieden door schaalvergroting. De regio 's-Hertogenbosch heeft aangegeven geen schaalvergroting te ambiëren op dit moment. Uit de eerste inventarisatie blijkt het volgende: • • • •

Dergelijke wijziging vereist uitgebreid juridisch en financieel advies Risico's bij transitie moeten zorgvuldig worden afgewogen Op korte termijn geen concrete mogelijkheden voor fusie of intensieve samenwerking met de regio ‘s-Hertogenbosch Kennisuitwisseling en afstemming blijft wel plaatsvinden met de regio ‘s-Hertogenbosch

Voor het verdere verloop van het onderzoek wordt een heldere opdrachtformulering geformuleerd, waarin de doelstellingen en verwachtingen duidelijk gedefinieerd zijn. Bij dit onderzoek zal ook de mogelijke rol van de provincie worden meegenomen, daar bij een mogelijke nieuwe bestuursvorm de provincie wel een rol als deelnemer zal willen/kunnen invullen.

6. FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN 6.1 Financieringsstructuur De financiering van de GR-KCV bestaat uit drie bronnen: 1. Bijdrage deelnemende gemeenten • •

Organisatiekosten: naar rato inwoneraantal Vervoerskosten Wmo: naar rato werkelijk gebruik

2. Bijdrage provincie Noord-Brabant • •

Vervoerskosten BravoFlex: op basis werkelijke kosten Organisatiekosten: vaste bijdrage conform Samenwerkingsovereenkomst

3. Eigen bijdrage reizigers • •

6.2

Wmo-vervoer: conform gemeentelijke Wmo-verordeningen BravoFlex: conform provinciaal tarief

Verdeelsystematiek gemeenten

Organisatiekosten: • • •

Verdeling naar rato inwoneraantal per gemeente Peildatum: 1 januari voorafgaand aan begrotingsjaar Bron: CBS-gegevens

Vervoerskosten: • • •

Afrekening op basis werkelijk gebruik per gemeente Verdeling gebaseerd op percentage klanten en vervoersvolume Periodieke bijstelling op basis realisatie

10

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

Deze verdeelsystematiek zorgt voor: • • •

6.3

Transparantie en voorspelbaarheid voor gemeenten Rechtvaardige lastenverdeling Directe relatie tussen gebruik en kosten

Weerstandsvermogen

Jaarlijks vindt inventarisatie plaats van risico's die de GR-KCV loopt. Deze worden: • • •

Gekwantificeerd in financiële impact Vermenigvuldigd met factor 1,4 voor onvoorziene risico's Vertaald naar benodigde omvang weerstandsvermogen

Doel weerstandsvermogen: • • •

Opvangen incidentele tegenvallers Voorkomen extra beroep op gemeenten Financiële continuïteit waarborgen

Belangrijkste risico's: • • • •

6.4

Hogere indexering dan geraamd (NEA-index is grillig) Onverwachte volumestijging vervoer Uitval systemen of vervoerder Juridische procedures

Uitgangspunten begroting 2027

Vervoersvolume Als uitgangspunt wordt het gerealiseerde vervoersvolume van 2025 gehanteerd. Dit biedt: • Realistisch uitgangspunt gebaseerd op recente ervaring • Rekening houdend met post-corona stabilisatie Indexering Voor de verschillende kostensoorten worden de volgende indexpercentages gehanteerd: 1. NEA-index: 3,5% (2027-2030) • • • •

Vervoerskosten volgen NEA-index Prognose gebaseerd op macro-economische ontwikkelingen Indexering 2026 is 4,1% (bekend) Voor 2027-2030 gehanteerd: 3,5%

2. Salariskosten: 3,8% • • •

Gebaseerd op cao-ontwikkelingen gemeentesector Rekening houdend met loonindexering en periodieken In lijn met landelijke ontwikkelingen publieke sector

3. Overige bedrijfskosten: 3,3% • •

Afgeleid van dienstenprijzenindex (DPI) Toepassing op huur, energie, communicatie, etc.

11

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

Afrekensystematiek • Vervoerskosten: 100% afrekening op basis daadwerkelijk gebruik per gemeente • Organisatiekosten: Vaste verdeling op basis inwoneraantal (peildatum 1-1-2025) Deze systematiek biedt: • Voorspelbaarheid voor gemeenten (organisatiekosten) • Rechtvaardigheid (vervoerskosten volgen gebruik) • Flexibiliteit bij volumeschommelingen

6.5 Eigen bijdrage klant Wmo-vervoer In de gemeentelijke Wmo-verordeningen is vastgelegd dat tarieven voor jaar t+1 worden verhoogd met de NEA-index van jaar t. • •

Voor 2026: indexering 1,5% (NEA-index 2025) Voor 2027: indexering 4,1% (NEA-index 2026)

OV-regiotaxi (BravoFlex) De provincie bepaalt de eigen bijdrage voor BravoFlex.

12

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

7. BATEN EN LASTEN Tabel 1: Baten en Lasten - cijfers zijn inclusief niet af te dragen c.q. teruggevraagde btw Begroting 2026

Taakveld

Begroting 2027

Meerjarenraming 2028 2029

2030

BATEN Programma 1: Wmo-vervoer 6.71 Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer kilometers Totaal Programma 1

5.1.2f 5.1.2f

Programma 2: Aanvullend OV-vervoer 2.5 Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer kilometers Totaal Programma 2

5.1.2f

5.1.2f

Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi 0.4 Bijdrage gemeenten: organisatiekosten+projecten 5.1.2f Bijdrage Provincie: organisatiekosten 5.1.2f Bijdrage Provincie: projecten Totaal inkomsten organisatiekosten

5.1.2f 5.1.2f

PM

PM

PM

PM

PM

5.1.2f 5.1.2f

Totaal baten LASTEN Programma 1: Wmo-vervoer 6.71 Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer kilometers Totaal Programma 1

5.1.2f

4. 5.1.2f

Programma 2: Aanvullend OV-vervoer 2.5 Exploitatiekosten OV-vervoer Totaal Programma 2

5.1.2f

25 5.1.2f

76

Programma 3: Bestedingsplan projecten 0.4 Personeelslasten Projecten 0.4 Doorontwikkeling 0.4 VEP / Verhogen mentale toegankelijkheid Totaal Programma 3 Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi 0.4 Personeelslasten 0.4 Overige bedrijfskosten 0.8 Onvoorzien Totaal organisatiekosten

8.000 43.000

10.000 43.000

8.000 43.000

8.000 43.000

8.000 43.000

51.000

53.000

51.000

51 5.1.2f

51.000

42 5.1.2f 5.1.2f 19 15 10.000

438 5.1.2f 180 5.1.2f 10.000

10.000

10.000

10.000

5.1.2f

5. 5.1.2f

Tabel 2: Resultaat RESULTAAT -52.775

-41.851

-28.147

-18.403

-10.436

Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen

52.775 0

41.851 0

28.147 0

18.

3 0

10.436 0

0

0

0

0

0

Rekeningresultaat

5.1.2f

Resultaat vóór bestemming

*Het tekort wordt gedekt uit de ‘Bestemmingsreserve Projecten. 13

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

8. BIJDRAGE GEMEENTE *Bedragen exclusief btw. Organisatiekosten per gemeente De bijdrage van de gemeente in de beheerkosten wordt berekend op basis van het inwoneraantal peildatum 1-1-2025 (CBS). Tabel 3. Bijdragen per gemeente GR-KCV Brabant Noordoost - Organisatiekosten Inwoners Aandeel Bijdrage gemeente 1-1-2025 % 2026 2027 32.606 8,7% 47.796 49.292 11.465 3,0% 16.537 17.332 92.817 24,7% 135.439 140.316 59.671 15,8% 87.308 90.208 84.711 22,5% 124.020 128.062 95.239 25,3% 139.904 143.977

Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss Totaal

376.509

100%

551.004

569.187

2028 50.919 17.904 144.946 93.184 132.288 148.729

2029 52.599 18.495 149.730 96.259 136.653 153.637

2030 54.335 19.105 154.671 99.436 141.163 158.707

587.970

607.373

627.416

Exploitatiekosten Alle vervoerskosten worden op basis van daadwerkelijk gebruik afgerekend met de gemeenten. De verdeling is gebaseerd op het percentage klanten en het percentage vervoer per gemeente. Tabel 4. Bruto exploitatiekosten per gemeente GR-KCV Brabant Noordoost - Bruto exploitatiekosten exclusief BTW Klanten 1-11-2025

% aandeel klanten vervoer

2026

2027

2028

2029

2030

Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss

842 318 1.807 1.227 1.760 3.333

9,1% 3,4% 19,5% 13,2% 19,0% 35,9%

7,9% 313.507 361.137 373.777 386.859 400.399 4,8% 203.438 221.148 228.888 236.900 245.191 22,3% 905.361 1.025.617 1.061.514 1.098.667 1.137.120 13,3% 596.808 610.554 631.924 654.041 676.933 18,3% 907.084 841.101 870.539 901.008 932.544 33,4% 1.511.229 1.533.178 1.586.840 1.642.379 1.699.862

Totaal Wmo

9.287

100,0%

100,0% 4.437.426 4.592.736 4.753.482 4.919.854 5.092.048

Tabel 5. Netto exploitatiekosten per gemeente GR-KCV Brabant Noordoost

Netto exploitatiekosten ex BTW na aftrek eigen bijdrage klant Begroting 2026 Eigen Netto bijdrage

Begroting 2027 Eigen Netto bijdrage

2028 Eigen Netto bijdrage

2029 Eigen Netto bijdrage

2030 Eigen Netto bijdrage

Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss

47.743 313.723 33.568 186.521 140.186 900.414 92.810 591.317 134.300 897.086 236.224 1.414.539

49.700 311.437 34.945 186.204 145.933 879.684 96.615 513.939 139.806 701.295 245.909 1.287.270

51.440 322.337 36.273 192.616 145.933 915.580 99.804 532.120 139.806 730.733 258.204 1.328.635

53.240 333.619 37.651 199.249 145.933 952.733 103.097 550.944 139.806 761.202 265.950 1.376.429

55.103 345.296 39.082 206.109 145.933 991.187 106.499 570.433 139.806 792.738 271.269 1.428.593

Totaal Wmo

684.830 4.303.600

712.908 3.879.828

731.460 4.022.022

745.678 4.174.176

757.693 4.334.355

14

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

Netto exploitatiekosten De netto exploitatiekosten per gemeente worden berekend door van de bruto exploitatiekosten de eigen bijdrage van de klant af te trekken. Totale kosten per deelnemende gemeente De totale kosten per gemeente bestaan uit: • •

Organisatiekosten (naar rato inwoneraantal) Netto exploitatiekosten (naar rato gebruik)

Tabel 6. Totale kosten per gemeente

GR-KCV Brabant Noordoost -Totale kosten per gemeente

2026

2027

2028

2029

2030

Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss

361.519 203.438 905.361 596.808 907.084 1.511.229

360.729 203.536 1.020.000 604.147 829.357 1.431.247

373.256 210.520 1.060.527 625.305 863.021 1.477.364

386.218 217.744 1.102.463 647.203 897.855 1.530.065

399.631 225.215 1.145.857 669.869 933.900 1.587.300

Totaal Wmo

4.485.439

4.449.015

4.609.992

4.781.549

4.961.772

15

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – KADERNOTA 2027

BIJLAGE: GEBRUIKTE AFKORTINGEN •

GR-KCV

: GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER

•

WMO

: WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING

•

NEA-INDEX : BRANCHE-INDEX TAXIVERVOER (VOOR LOON- EN PRIJSONTWIKKELING)

•

ZE

: ZERO EMISSIE

•

BAZED

: BESTUURSAKKOORD ZERO EMISSIE DOELGROEPENVERVOER

•

OV

: OPENBAAR VERVOER

•

BBV

: BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING

•

WMEBV

: WET MODERNISERING ELEKTRONISCH BESTUURLIJK VERKEER

•

VEP

: VOOR ELKAAR PAS

16

Begroting 2027 MEERJARENPERSPECTIEF 2028-2030

Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Vastgesteld door het Dagelijks Bestuur op 1 april 2026

GR-KCV BRABANT NOORDOOST –BEGROTING 2027

CONCEPT 16-03-2026

Inhoud 1.

Inleiding _________________________________________________________________3

2.

GR-KCV Brabant Noordoost _________________________________________________4

3.

Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant ______________________________________6

4.

Ontwikkelingen ___________________________________________________________7

5.

Beleid__________________________________________________________________12

6.

Organisatie _____________________________________________________________14

7.

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING KCV ________________________________________16

8.

Provincie _______________________________________________________________16

9.

Beleidsbegroting _________________________________________________________18 Programma: Vraagafhankelijk vervoer (maatwerkdienstverlening 18+) ___________________18 Programma: Aanvullend OV (Samenkracht & burgerparticipatie) ________________________18 Programma: Bestedingsplan Projecten_____________________________________________18

10.

Paragrafen ______________________________________________________________22 Weerstandsvermogen en risicobeheersing __________________________________________22 Schatkistbankieren voor decentrale overheden ______________________________________23 Bedrijfsvoering _______________________________________________________________23 Verbonden partijen ____________________________________________________________24

11.

Financiële begroting ______________________________________________________25 Baten en lasten _______________________________________________________________25 Uitgangspunten begroting 2027 __________________________________________________26 Bijlage 1: Bijdrage per gemeente_____________________________________________________27 Bijlage 2: Totale kosten per gemeente ________________________________________________28 Bijlage 3: Begrippen en afkortingen __________________________________________________29 Bijlage 4: Geprognosticeerde balans _________________________________________________30

pag. 2

GR-KCV BRABANT NOORDOOST –BEGROTING 2027

CONCEPT 16-03-2026

INLEIDING Voor u ligt de programmabegroting 2027 & Meerjarenperspectief 2028-2030 van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost. In deze begroting zijn de actuele inzichten met betrekking tot de ontwikkeling van het vervoer en de organisatie opgenomen. Aan de gemeenteraden zijn de kaders voor de begroting ter zienswijze voorgelegd. Zienswijzen Kadernota 2027 Alle 6 deelnemende gemeenten hebben tijdig een positieve zienswijze gegeven en aangegeven dat zij geen inhoudelijke op- of aanmerkingen hebben op de (concept) kadernota 2027.

BBV De uitgangspunten en kaders waarbinnen de GR-KCV werkt, zijn vastgelegd in de GR Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost. De vertaling hiervan naar jaarlijkse begrotings- en verantwoordingsstukken gebeurt volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De begroting 2027 bestaat uit twee onderdelen (art. 7 lid 1 BBV):  

De beleidsbegroting De financiële begroting

De beleidsbegroting bestaat op zijn beurt weer uit twee onderdelen (art. 7 lid 2 BBV):  De programma’s  De paragrafen De financiële begroting bestaat uit (art. 7 lid 3 BBV):  Een overzicht van baten en lasten (inclusief toelichting)  Een bijlage met overzicht geraamde baten en lasten per taakveld  Een uiteenzetting van de financiële positie  Taakvelden Naast de indeling van de begroting naar programma’s, is de begroting ook ingedeeld naar taakvelden met een totaaloverzicht van lasten en baten per taakveld. Begroting 2027 De begroting richt zich op 2027 en de daaropvolgende jaren. In deze begroting wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met de dynamiek in de voortdurende ontwikkelingen. Wanneer uit de realisatie 2026 blijkt dat ontwikkelingen in 2026 gevolgen hebben op de begroting 2027 wordt de begroting, indien nodig, geactualiseerd en bijgesteld. De GR-KCV Brabant Noordoost is verantwoordelijk voor het collectief vraagafhankelijk vervoer voor klanten met een ‘Wmo-indicatie vervoer’ en voor het provinciale Bravoflex vervoer, in de vorm van hub- en haltetaxi als OV-vangnet. Om deel te kunnen nemen aan het maatschappelijk leven is mobiliteit voor mensen met een beperking van groot belang. De GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene voorzieningen.

Waar maatwerk nodig is of openbaar vervoer ontbreekt, is er de Regiotaxi Noordoost-Brabant. pag. 3

CONCEPT 16-03-2026

GR-KCV BRABANT NOORDOOST –BEGROTING 2027

GR-KCV Brabant Noordoost De GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband tussen de zes gemeenten uit de regio NoordoostBrabant. In deze regio verzorgt de GR-KCV onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’ voor de gemeenten 5.1.2e Bernheze, Boekel, Land van , Maashorst, Meierijstad en Oss deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmoindicatie. Naast het Wmo-vervoer is het regiotaxivervoer met Bravoflex een aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Sinds 1-1-2026 is het deur-tot-deur vervoer vervangen door Bravoflex als aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Bravoflex rijdt in de vorm van een hub- of haltetaxi op bestelling, zonder vaste route of dienstregeling. De OV-klant wordt bij een halte in de buurt opgehaald en direct naar een OV-overstaphalte gebracht. De regio Noordoost-Brabant vindt het belangrijk dat aanvullende voorzieningen op het reguliere openbaar vervoer behouden blijven. Er moet altijd een vangnet beschikbaar zijn voor kwetsbare groepen waarvoor geen alternatief voorhanden is. Echter dient er voldoende grip te blijven op de kosten, effectiviteit en efficiency ervan. Bestuur Zoals bepaald in de Wet gemeenschappelijke regelingen bestaat de bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur, een Dagelijks Bestuur en een voorzitter. In het Algemeen Bestuur zijn alle deelnemende gemeenten vertegenwoordigd.

De uitvoering van de taken van de GR-KCV zijn ondergebracht bij het Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant. De manager van het Servicepunt is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding en het beheer van de organisatie en legt verantwoording af aan het Dagelijks bestuur en het Algemeen bestuur. Tabel 1: Samenstelling Dagelijks Bestuur

Standplaats

Naam 5.1.2e 5.1.2e

5.1.2e

5.1.2e 5.1.2e

•

/ 5.1.2e

*

In januari 2026 is 5.1.2e RTNOB. Hij volgt hiermee

Oss

Functie Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Ambtelijk Secretaris

in dienst getreden als manager/secretaris van het Servicepunt 5.1.2e

op, die in de maand april as. met (vervroegd) pensioen gaat.

Doelgroep De doelgroep van de GR-KCV bestaat uit:  Flex OV: Reizigers die een rit van halte naar halte willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren;  Wmo: Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning Tabel 2: Verantwoordelijkheden kosten exploitatie

Dienst Bravoflex Regiotaxi Wmo

Financiële verantwoordelijkheid exploitatie Provincie Noord-Brabant Deelnemende gemeenten

pag. 4

GR-KCV BRABANT NOORDOOST –BEGROTING 2027

CONCEPT 16-03-2026

Visie De GR-KCV Brabant Noordoost zorgt met het regiotaxivervoer ervoor dat iedereen, van jong tot oud, in regio Noordoost-Brabant actief kan deelnemen aan onze samenleving. In 2015 heeft de GR-KCV de volgende visie vastgesteld: “Als regio Brabant Noordoost willen we naar een integraal aanbod van mobiliteitsoplossingen. Daarvoor sturen we vanuit een regierol op minder en efficiënter doelgroepenvervoer en willen we meer flexibiliteit om te kunnen anticiperen op nieuwe ontwikkelingen.”