79 Regiotaxi Noordoost Brabant dd 17 april 2026 over de concept-begroting 2027 Vastgestelde Kadernota 2027 en Jaarrekening 2025_Geanonimiseerd
Tekst van het document
Aan De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost (GR-KCV)
Datum
Betreft
17 april 2026
Concept Begroting 2027 Vastgestelde Kadernota 2027 Concept Jaarverslag/Jaarrekening 2025
Geachte leden van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de (concept) begroting 2027 & het meerjarenperspectief 2028-2030 aan van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost (GR-KCV). Eerder bent u in de gelegenheid geweest om een zienswijze te geven op de kadernota 2027, waarin de uitgangspunten en de gewenste ontwikkelingen voor het opstellen van de begroting zijn vastgelegd. Van deze gelegenheid heeft u gebruik gemaakt en hebben wij van alle deelnemers een positieve zienswijze mogen ontvangen, zonder inhoudelijke opmerkingen. Vervolgens is de kadernota 2027 op 13 april jl. door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De conceptbegroting 2027 is in lijn met de vastgestelde uitgangspunten van de kadernota opgesteld.
Zienswijze en vaststelling Vaststelling van de begroting 2027 is een verantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur van de GR-KCV. Alvorens de begroting ter besluitvorming wordt voorgelegd, heeft u de mogelijkheid om uiterlijk 30 juni 2026 een zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur.
Uw reactie U kunt uw schriftelijke zienswijze n.a.v. de begroting 2027 sturen naar: GR-KCV Brabant-Noordoost T.a.v. 5.1.2e Raadhuislaan 2 5341 GM Oss Een reactie per mail kan gestuurd worden aan 5.1.2e
@rtnob.nl
Het Dagelijks Bestuur zal de begroting 2027 samen met de ontvangen zienswijze ter vaststelling aanbieden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 13 juli 2026. Jaarstukken 2025 Om u in de gelegenheid te stellen een onderbouwde zienswijze op de begroting 2027 te geven, ontvangt u bijgevoegd ook de concept-jaarstukken 2025. Met de jaarstukken 2025 blikken we terug op het jaar 2025 en bieden we inzicht in de ontwikkelingen en uitgaven van het afgelopen jaar. In overeenstemming met hetgeen is bepaald in de Wet gemeenschappelijke regelingen is een zienswijze op het jaardocument niet aan de orde. Het jaarverslag en de jaarrekening hebben de instemming van het Dagelijks Bestuur en u ontvangt deze stukken dus ter kennisname. Naar verwachting zal de jaarrekening medio mei voorzien worden van een goedkeurende accountantsverklaring, waarna de Jaarstukken 2025 eveneens op 13 juli 2026 aan het Algemeen bestuur ter vaststelling zullenl worden aangeboden.
5.1.2e
Met
5.1.2e
Secretaris/ Manager GR-KCV Brabant-Noordoost
Bijlagen: 1. Concept Begroting 2027 2. Vastgestelde Kadernota 2027 3. Concept Jaarverslag/Jaarrekening 2025
Jaarstukken 2025
Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Vastgesteld door het Dagelijks Bestuur op 1 april 2026
Voorwoord Voor u liggen het jaarverslag en de jaarrekening van GR-KCV Brabant Noordoost over 2025. Sinds januari 2024 is Connexxion Taxi Services B.V. opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant. Connexxion voert de regie en verzorgt samen met drie lokale onderaannemers het vervoer in onze regio. In 2025 verzorgde Regiotaxi Noordoost-Brabant voor 9.503 Wmo-klanten en 1.716 OVregiotaxiklanten het vervoer, goed voor 181.164 ritten en ruim 2,6 miljoen kilometer. Uitdagingen en resultaten Het chauffeurstekort blijft een aanhoudende uitdaging. Vervoerders moeten veel moeite doen om voldoende gekwalificeerd personeel te vinden en te behouden. Onze klanten ondervinden hiervan de gevolgen. Desondanks bedroeg de punctualiteit 92% – boven de norm van 90%. Sinds eind 2024 monitoren we de klanttevredenheid continu via een doorlopend onderzoek, uitgevoerd door Moventem. Dagelijks worden vijf klanten gebeld over hun ervaringen met de rit van de dag ervoor. Over 2025 gaven klanten gemiddeld een 8,0 voor de uitvoering van de rit.
5.1.2e
Voorzitter GR-KCV Brabant Noordoost
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
Secretaris GR-KCV Brabant Noordoost
2
INHOUDSOPGAVE Voorwoord
2
JAARVERSLAG 1.
Inleiding ............................................................................................................................ 6
2.
Vervoer Regiotaxi Noordoost-Brabant.............................................................................. 7 2.1 Vervoersvolume ............................................................................................ 7 2.2 Kwaliteit ...................................................................................................... 9
3.
Organisatie ...................................................................................................................... 13 3.1 Onze dienstverlening ....................................................................................14 3.2
4.
Bestuur ......................................................................................................14
Ontwikkeling, inzicht en opgaven ................................................................................... 15 4.1 Rollen .........................................................................................................15 4.2 Servicepunt Regiotaxi ...................................................................................15 4.3 Mobiliteit en bereikbaarheid ...........................................................................17
5.
Bedrijfsvoering ................................................................................................................ 19 5.1 Personeel en organisatie ................................................................................19 5.2 Financiering..................................................................................................19 5.3 Regelgeving en compliance ............................................................................19 5.4 Rechtmatigheidsverantwoording ....................................................................21
6.
Financieel overzicht ........................................................................................................ 23 6.1 Weerstandvermogen en risicobeheersing ........................................................23 6.2 Organisatiekosten en Exploitatiekosten ...........................................................25 6.3 Financiële Kengetallen en Reserves ................................................................25 6.4. Schatkistbankieren bij de GR-KCV ..................................................................28 6.5 Verbonden partijen .......................................................................................29 6.6 Programmaverantwoording ...........................................................................30 6.7 Taakvelden .................................................................................................31 6.8 Beleidsindicatoren ........................................................................................31
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
3
JAARREKENING 1.
Waarderingsgrondslagen Jaarrekening........................................................................... 33 1.1 Algemene grondslagen .................................................................................33 1.2. Balans ........................................................................................................33 1.3. Rechtmatigheid ............................................................................................34
2.
Balans per 31 december 2025 ........................................................................................ 35
3.
Overzicht Baten en Lasten .............................................................................................. 36 3.1 Programma Exploitatie ..................................................................................36 3.2 Overhead ....................................................................................................36
4.
Toelichting op de balans per 31 december 2025............................................................ 37 4.1 Activa .........................................................................................................37 4.2 Passiva .......................................................................................................37 4.3 Schatkistbankieren .......................................................................................38 4.4 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ....................................38
5.
Toelichting overzicht baten en lasten 2025 .................................................................... 40
6.
Verschillenanalyse programma Vervoer en de Overhead .............................................. 41 6.1 Wmo – OV ..................................................................................................41 6.2 Projecten ....................................................................................................42 6.3
Vervoer......................................................................................................42
7.
Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie ................................................................. 42
8.
Verwerking resultaat....................................................................................................... 42
9.
Rechtmatigheidsverantwoording 2025........................................................................... 42
10.
Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) ................................................. 44
10.1 Bezoldiging topfunctionarissen .....................................................................44 10.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen ..............45 10.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT .................................45
Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taakveld ................................................ 46 Bijlage 2. Begrippen en afkortingen ........................................................................................... 47 Bijlage 3. Rechtmatigheidsverantwoording ............................................................................... 48 CONTROLEVERKLARING
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
49
4
JAARVERSLAG
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
5
1. INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken 2025, waarin we verantwoording afleggen over onze inhoudelijke voornemens en financiële resultaten. De jaarstukken bestaan uit twee delen: •
Deel 1: Jaarverslag – Hierin legt GR-KCV Brabant Noordoost verantwoording af over de realisatie van het vervoer en de eigen organisatie.
•
Deel 2: Jaarrekening – De financiële verantwoording, opgesteld volgens het geldende wettelijke kader en gecontroleerd door onze accountant.
Het gerealiseerde resultaat bedraagt € 5.1.2f (voordelig). We stellen voor € 5.1.2f 5.1.2f dit voordelige resultaat ten gunste te brengen van de algemene reserve en € te storten naar de deelnemende gemeente naar rato van het inwoneraantal.
van terug
Over ons GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband van zes gemeenten uit de regio 5.1.2e Noordoost-Brabant: Bernheze, Boekel, Land van , Maashorst, Meierijstad en Oss. Onder de naam 'Regiotaxi Noordoost-Brabant' verzorgen wij deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmo-indicatie. Daarnaast vormt de regiotaxi een aanvulling op het reguliere openbaar vervoer voor de provincie Noord-Brabant en fungeert als vangnet waar OV-mogelijkheden ontbreken. In 2025 bedienden we 11.219 klanten: 9.503 Wmopashouders en 1.716 OV-pashouders. Onze dienstverlening Mobiliteit is essentieel voor maatschappelijke participatie, zeker voor mensen met een beperking. GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene voorzieningen. Waar maatwerk nodig is of openbaar vervoer ontbreekt, biedt Regiotaxi Noordoost-Brabant uitkomst. Onze dienstverlening richt zich op een optimaal, betaalbaar en toekomstbestendig vervoersaanbod met duurzaam gebruik van alle vervoersmiddelen. Zo dragen we bij aan een inclusieve samenleving waarin iedereen kan deelnemen, ongeacht woonplaats of benodigde ondersteuning.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
6
2. VERVOER REGIOTAXI NOORDOOST-BRABANT Sinds 1 januari 2024 is Connexxion Taxi Services B.V. opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer. Connexxion voert de regie en zorgt samen met drie lokale onderaannemers voor het Wmo- en OV-regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant. Tabel 1: Kerngegevens
Unieke reizigers Aantal afgelegde kilometers Aantal declarabele kilometers reiziger per reiziger
p
Aantal ritten
2022 4.749
Wmo 2023 4.934
2024 5.456
2025 4.859
2022 673
OV-regiotaxi 2023 580
2024 566
2025 427
1.408.504 2.080.388
1.463.789 2.174.129
1.627.627 2.571.793
1.587.947 2.500.454
114.034 165.838
94.153 137.893
99.889 148.690
89.190 133.291
297 438
297 441
298 471
327 515
169 246
162 238
176 263
209 312
167.971
177.585
177.065
171.951
12.951
10.935
9.966
9.213
8 12
8 12
9 15
9 15
9 13
9 13
10 15
10 14
Gemiddeld aantal km per rit Gemiddeld aantal declarabele km per rit Aantal vervoerders Contractwaarde Ritten volgens afspraak Aantal klachten % klachten per rit
5 € 5.1.2f
5 € 5.1.2f
3 € 5.1.2f
3 € 5.1.2f
5
5
€ 5.1.2f
€ 5.1.2f
3 € 5.1.2f
3 € 5.1.2f
95,0%
90,8%
90,6%
92,0%
95,0%
90,8%
90,6%
92,0%
243
346
743
556
23
17
39
42
0,1%
0,2%
0,3%
0,2%
0,2%
0,2%
0,3%
0,2%
* Unieke pashouders zijn pashouders die met de regiotaxi hebben gereisd
Reizigers In 2025 bestond ons klantenbestand uit 9.503 Wmo-pashouders en 1.716 OV-pashouders. Van de Wmo-pashouders reisde 51% daadwerkelijk met de regiotaxi (zie tabel 1).
2.1 Vervoersvolume In 2025 werden 181.164 ritten uitgevoerd over 1.677.137 kilometer. We zien een volumedaling in zowel het Wmo- als het OV-vervoer, terwijl de gemiddelde reisafstand juist toenam. Bij het OV-regiotaxivervoer is de daling sterker. Een eenduidige verklaring hiervoor is lastig te geven. Iedereen kan de regiotaxi gebruiken tegen het OV-tarief wanneer er geen reguliere OV-verbinding beschikbaar is (vrije reizigers). In tegenstelling tot Wmo-reizigers hebben OV-reizigers geen geregistreerde pas nodig; ritten zonder pas worden geboekt op een algemeen pasnummer (anonieme reizigers). Toegenomen thuiswerken kan één van de oorzaken zijn, maar dit blijft speculatief.
Tabel 2. Aantal ritten Gemeente
2025
Aantal ritten 2024
2023
Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss
13.274 6.945 36.561 23.090 28.064 64.017
12.492 7.080 34.132 24.652 31.621 67.088
11.970 7.216 33.243 23.792 30.908 70.456
6,3% -1,9% 7,1% -6,3% -11,2% -4,6%
10,9% -3,8% 10,0% -3,0% -9,2% -9,1%
Totaal Wmo
171.951
177.065
177.585
-2,9%
-3,2%
OV Totaal vervoer
Ten opzichte van 2024
2023
9.213
9.966
10.935
-7,6%
-15,7%
181.164
187.031
188.520
-3,1%
-3,9%
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
7
Tabel 3. Aantal gereden kilometers Gemeente Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss Totaal Wmo OV Totaal vervoer
Aantal kilometers 2025 2024 118.172 84.272 365.231 209.443 305.781 505.048
112.771 84.235 344.540 215.209 345.497 525.375
2023
4,8% 0,0% 6,0% -2,7% -11,5% -3,9% -2,4%
8,5%
94.153
-10,7%
-5,3%
-2,9%
7,7%
89 5.1.2f 16
2023
106.740 81.626 310.366 192.489 278.606 493.962
1. 5.1.2f 1. 5.1.2f
Ten opzichte van 2024
1. 5.1.2f
43
10,7% 3,2% 17,7% 8,8% 9,8% 2,2%
Tabel 4. Declarabele kilometers per gemeente Gemeente
Declarabele kilometers 2025 2024
Bernheze Boekel Land van 5.1.2e Maashorst Meierijstad Oss
198.661 119.377 561.703 330.308 459.358 831.047
Totaal Wmo
2.500 5.1.2f
OV Totaal vervoer
181.699 117.906 524.718 345.891 525.717 875.861
2023 154.620 110.490 443.338 287.657 402.238 775.786
5.1.2f
2. 5.1.2f
5.1.2f
5.1.2f
Ten opzichte van 2024
2023
9,3% 1,2% 7,0% -4,5% -12,6% -5,1%
28,5% 8,0% 26,7% 14,8% 14,2% 7,1%
-2,8%
15,0%
-10,4%
-3,3%
-3,2%
13,9%
De stijging van de declarabele kilometers ten opzichte van 2023 komt doordat in het vorige vervoerscontract geen opslag was voor speciale indicaties zoals bijvoorbeeld individueel vervoer of voorin zitten. In figuur 1 is per deelnemer het vervoersvolume weergegeven door de jaren heen. We zien hier dat het vervoer, met uitzondering van Boekel, langzaam is toegenomen, maar nog altijd achterblijft ten opzichte van 2019. In Boekel daarentegen zien we juist dat het vervoersvolume vanaf 2023 hoger is dan het volume in 2019.
Figuur 1. Vervoersvolume (aantal ritten) 2023-2025
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
8
2.2 Kwaliteit Het chauffeurstekort blijft vervoerders voor grote uitdagingen stellen. De problemen rondom het aantrekken en behouden van voldoende gekwalificeerde chauffeurs zijn hardnekkig en vragen om een continue aanpak. Om het vervoer zo soepel mogelijk te laten verlopen, spreiden we ritten zoveel mogelijk over de dag en vragen we klanten om, waar mogelijk, buiten de piekuren te reizen. Ook politiek Den Haag heeft aandacht voor deze problematiek. De staatssecretaris van VWS heeft maatregelen getroffen om het tekort te verlichten. Zo is het leer-werktraject — waarbij iedereen met een geldig rijbewijs, een gezondheidsverklaring en een Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) tijdelijk als chauffeur aan de slag kan — verlengd van vier naar zes maanden. Daarnaast onderzoekt het CBR of het taalniveau van de taxichauffeurexamens kan worden aangepast, met als nadrukkelijke voorwaarde dat de basiskwaliteiten die nodig zijn voor het vervoer van kwetsbare groepen gewaarborgd blijven. Ons uitgangspunt is en blijft: zoveel mogelijk mensen veilig en comfortabel vervoeren. Het personeelstekort maakt het echter soms noodzakelijk om ritten te combineren, wat het risico op vertraging vergroot. Chauffeurs rijden in hetzelfde drukke verkeer als alle andere weggebruikers, en door de combinatie van ritten kan de ophaaltijd iets later uitvallen of de reisduur iets langer zijn dan gewenst.
We begrijpen dat dit voor klanten vervelend kan zijn en werken doorlopend aan verbetering. Dankzij de gezamenlijke inzet van vervoerders, chauffeurs en ons callcenter is de kwaliteit van het vervoer in 2025 op peil gebleven. De punctualiteit bedroeg gemiddeld 92%, ruim boven de gestelde norm van 90%. Dat betekent dat 92% van alle ritten binnen de afgesproken kaders is uitgevoerd. Sinds oktober 2024 voert Moventem in opdracht van ons een doorlopend klanttevredenheidsonderzoek uit. Dagelijks worden vijf klanten telefonisch bevraagd over hun ervaring van de rit van de vorige dag. Over heel 2025 gaven klanten gemiddeld een 8 voor de uitvoering van de rit. Dit geeft ons vertrouwen, en tegelijkertijd zien we ruimte om op alle fronten verder te groeien.
Figuur 2. Punctualiteit 2023-2025
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
9
2.3 Exploitatiekosten vervoer Het aandeel Wmo-vervoer is 95% tegenover 5% voor het OV-vervoer. Van de totale kosten komt 80% ten laste van de gemeenten, 3% ten laste van de provincie en 17% van de kosten wordt gedekt door de eigen bijdrage van de klant. De eigen bijdrage van de Wmo-klant in vervoerskosten is 16%, terwijl de OV-klanten voor het gebruik van de regiotaxi 44% bijdragen in de vervoerskosten.
Figuur 3. Verdeling exploitatiekosten 2023-2025
Figuur 4. Bruto exploitatiekosten 2023-2025
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
10
Figuur 5. Eigen bijdrage 2023-2025
Figuur 6. Netto exploitatiekosten 2023-2025
Realisatie versus begroting In figuur 7 zien we de netto-exploitatiekosten 2025 ten opzichte van de begroting 2025. De blauwe balk geeft de realisatie van de vervoerskosten weer, uitgedrukt in percentage ten opzichte van de begroting. Regiobreed blijven de exploitatiekosten binnen de begroting (99%). We zien echter wel verschillen. Met name het Wmo-vervoer in Boekel en het OV-regiotaxivervoer tonen een onderbenutting van de begroting. Voor de gemeente Boekel kan dit verklaard worden uit het feit dat tijdens Corona geen daling van het vervoer heeft plaatsgevonden. In de gemeenten Maashorst en Meierijstad was het vervoer tijdens Corona flink gedaald. Zo te zien heeft in deze gemeenten een inhaalslag plaatsgevonden waardoor het aandeel in het vervoer procentueel hoger is. Dit in tegenstelling tot Boekel, waar het aandeel in het vervoer procentueel gedaald is.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
11
Figuur 7. Netto exploitatiekosten 2025 t.o.v. begroting 2025
Figuur 8 geeft de totale kosten voor de gemeenten en de provincie uitgesplitst naar exploitatiekosten vervoer en de bijdrage in de organisatiekosten per gemeente. De verdeling van de organisatiekosten vindt, na aftrek van de vaste bijdrage van de provincie, plaats naar rato van het aantal inwoners per gemeente.
Figuur 8. Totale kosten 2025
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
12
3. ORGANISATIE Statutaire naam Werknaam Vestigingsplaats Rechtsvorm Kantoorhoudend
Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant Oss Openbaar Lichaam, volgens de Wet Gemeenschappelijke Regelingen Oss
De GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband, in 2025 samengesteld uit 6 gemeenten uit de regio Noordoost-Brabant In deze regio verzorgt de GR-KCV onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’ voor de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van 5.1.2e , Maashorst, Meierijstad en Oss deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmoindicatie. Daarnaast is het regiotaxivervoer ook een aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Deze vorm van deur-tot-deur vervoer vormt daarmee een vangnet wanneer mogelijkheden voor het openbaar vervoer ontbreken. In 2025 had de GR-KCV 11.219 klanten: 9.503 Wmo-pashouders en 1.716 OV-pashouders. Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de volgende taken uit:
contractbeheer en relatiemanagement klachtenloket en klantparticipatie kennis en adviesfunctie (incl. doorontwikkeling)
Het organogram van de GR-KCV Brabant Noordoost is als volgt:
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
13
3.1 Onze dienstverlening Om deel te kunnen nemen aan het maatschappelijk leven is mobiliteit voor mensen met een beperking van groot belang. De GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene voorzieningen. Waar maatwerk nodig is, of openbaar vervoer ontbreekt, is er de Regiotaxi Noordoost-Brabant. Onze dienstverlening is gericht op het creëren van een optimaal vervoersaanbod, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zo dragen wij bij aan een inclusieve samenleving. Een samenleving waaraan iedereen kan deelnemen die dat wil. Of je in een landelijk- of stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van het regiotaxivervoer. Samen zorgen we voor een goed ontwikkeld vervoersnetwerk in Noordoost-Brabant. Doelgroep De doelgroep van de GR-KCV bestaat uit: •
Reizigers die een rit van deur-tot-deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OV-functie).
•
Reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV, kunnen een reis van deur naar OV-knooppunt maken voor een OV-tarief.
•
Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo).
De gemeenten zijn tevens verantwoordelijk voor door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of senioren). Het AB kan besluiten om op verzoek van één of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit vervoer.
3.2
Bestuur
Het Servicepunt Regiotaxi wordt aangestuurd door de secretaris-manager. De manager legt verantwoording af aan het bestuur. In het bestuur zijn alle deelnemende gemeenten vertegenwoordigd. In het DB, AB en de ambtelijke organisatie (AO) komen de betrokken belanghebbenden op gezette tijden bij elkaar.
Samenstelling bestuur 31 dec 2025 Wethouder gemeente Bernheze Wethouder gemeente Boekel Wethouder gemeente Land van 5.1.2e Wethouder gemeente Maashorst Wethouder gemeente Meierijstad Wethouder gemeente Oss Ambtelijk secretaris
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
5.1.2e
(DB lid)
5.1.2e 5.1.2e
(DB lid)
Mw. R. Sour 5.1.2e
(Voorzitter AB en DB)
5.1.2e 5.1.2e
14
4.
ONTWIKKELING, INZICHT EN OPGAVEN
4.1 Rollen De gemeenten zijn verantwoordelijk voor het beleid van het Wmo-vervoer en de provincie is verantwoordelijk voor het beleid op het gebied van het OV-regiotaxivervoer. De GRKCV is opdrachtgever voor het regiotaxivervoer. Middels een Samenwerkingsovereenkomst met de provincie voert de GR-KCV het OV-regiotaxivervoer uit voor de provincie. Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis- en adviescentrum voor de gemeenten en de provincie, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren. Connexxion Taxi Services B.V. verzorgt samen met drie taxibedrijven het vervoer onder de naam Regiotaxi Noordoost-Brabant.
Beleid
Contractmanagement / Beheer en ontwikkeling
Gemeenten
Servicepunt Regiotaxi
Uitvoering vervoer Connexxion Taxi Services Vervoerders
Figuur 9. Rolverdeling GR-KCV Brabant Noordoost
4.2 Servicepunt Regiotaxi Het Servicepunt Regiotaxi Noordoost Brabant draagt zorg voor de uitvoering van het collectief en vraagafhankelijk vervoer voor de regio Noordoost-Brabant. Het Servicepunt heeft drie kerntaken: • • •
Contractbeheer en relatiemanagement Klachtafhandeling en reizigersparticipatie Kennis- en adviescentrum (incl. doorontwikkeling)
Het Servicepunt blijft zich verder ontwikkelen als kennispartner voor de gemeenten. Met de inzet van data en kennis wil het Servicepunt de toekomstbestendigheid van het doelgroepenvervoer borgen. Voor het Servicepunt zijn de volgende kernwaarden van belang: • • •
Klantgericht en betrouwbaar Kostenefficiënt en duurzaam Innovatief en flexibel Kwaliteit en deskundigheid
Contractbeheer en relatiemanagement Het Servicepunt beheert namens de GR-KCV het vervoerscontract dat zowel het Wmo- als 5.1.2f het OV-regiotaxivervoer omvat. De totale contractwaarde bedraagt circa euro per jaar. Het contract met Connexxion Taxi Services B.V. heeft een looptijd tot eind december 2028, met een verlengingsoptie van maximaal drie keer één jaar. Contractbeheer beperkt zich niet tot toezicht op de nakoming van contractafspraken. Er wordt actief ingezet op gegevensverzameling, kwaliteitsmonitoring en een samenwerkingsgerichte benadering met de vervoerder. Overleg met de vervoerder, gemeenten en provincie vormt een structureel onderdeel van het contractbeheer.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
15
Inflatie en personeelstekorten De aanhoudend hoge inflatie, brandstofschaarste en chauffeurstekorten zetten de vervoerssector onder druk. Tegelijkertijd is de vraag naar vervoer nog niet volledig hersteld: het vervoersvolume lag in 2025 rond 85% van het niveau van vóór de coronapandemie. Klachtafhandeling en reizigersparticipatie Reizigers kunnen tot 21 dagen na een rit een klacht indienen bij het Servicepunt. Het Servicepunt stuurt de klacht door naar Connexxion voor onderzoek, beoordeelt vervolgens de bevindingen en handelt de klacht inhoudelijk af richting de klant. De klachtenanalyse biedt inzicht in verbeterpunten voor de uitvoering. In 2025 zijn in totaal 598 klachten ingediend op 181.164 geplande ritten. Van deze klachten zijn 449 als gegrond beoordeeld - een klachtpercentage van 0,2%. De meest voorkomende klachten betroffen:
Te laat komen van de taxi (31%) Taxi niet verschenen (18%) Gedrag van de chauffeur (14%) Te ver omrijden (12%)
De contractuele norm voor punctualiteit bedraagt 90%. Met een gerealiseerde punctualiteit van 92% heeft de vervoerder deze norm overtroffen. Congestie en de extra tijd die reizigers uit de doelgroep nodig hebben bij in- en uitstappen, hebben een structureel effect op de punctualiteit: één vertraging in de route werkt door in de hele ritketen. Tabel 5. Klachten per gemeente Gemeente
Ritten Aantal
Bernheze
13.
Klachten Ingediend
5.1.2f
Gegrond
%
35
0,3%
6.9
9
8
0,1%
36.561
126
99
0,3%
Maashorst
23.
5.1.2f
100
75
0,3%
Meierijstad
28.
4
73
53
0,2%
Oss
6 5.1.2f
195
147
0,2%
Totaal Wmo
5.1.2f
5.1.2f
5.1.2f
Provincie OV Totaal
5.1.2f
Boekel Land van 5.1.2e
5.1.2f
0,2% 32
0,3% 0,2%
Reizigersplatform Het Reizigersplatform Regiotaxi Noordoost-Brabant is een onafhankelijk advies- en inspraakorgaan. De leden hebben een signalerende en preventieve rol en fungeren als sparringpartner voor de GR-KCV bij beleidsontwikkeling. Zij vormen een brug tussen de GR-KCV en de reizigers en informeren hen waar nodig over relevante ontwikkelingen. Kennis en adviescentrum Als derde kerntaak verzorgt het Servicepunt de kennisdeling en beleidsadvisering aan gemeenten. De behoefte aan data, kennis en ervaring neemt snel toe. Het Servicepunt ontwikkelt zich verder als strategisch kennispartner, met als doel een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem te realiseren dat vervoer op langere termijn betaalbaar en bereikbaar houdt voor alle inwoners van de regio.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
16
Data Portal Sinds 2019 wordt van elke rit een grote hoeveelheid data verzameld. Eind 2023 is het Servicepunt aangesloten op een AVG-conform data-portal: een platform waarop data op veilige wijze uitgewisseld kan worden zonder dat de data zelf verstuurd hoeft te worden. De focus ligt op het ontsluiten van informatie betreffende vervoersbewegingen, zodat gemeenten gericht kunnen zoeken naar kleinschalige mobiliteitsoplossingen om bereikbaarheid betaalbaar te houden. VervoerVoorMij Regiotaxi Noordoost-Brabant was kartrekker van het platform ikwilvervoer.nl, dat reisinformatie over OV, doelgroepenvervoer en lokaal alternatief vervoer combineerde. Omdat de bekendheid van dit platform onder Wmo-consulenten in Noord-Brabant beperkt bleef (42%), is in 2024 samen met Stichting Vervoer Voor Elkaar het vernieuwde platform VervoerVoorMij gelanceerd. Een belangrijk voordeel van dit platform is de koppeling met de Toolbox 'Mobiliteit is Meedoen', die lokale bemiddelaars — zowel professionals als vrijwilligers in zorg en welzijn — helpt om mensen op weg te helpen. In 2025 waren alle regiotaxiregio's van Noord-Brabant op dit platform aangesloten. De provincie financiert de opstartkosten via een tweejarige pilot. Kwaliteitskeurmerken Kwaliteitsborging is een integraal onderdeel van het vervoerscontract. Hiervoor gelden twee landelijke kaders: •
NEA-index: De NEA is een prijsindex die van toepassing is op het merendeel van de doelgroepenvervoercontracten in Nederland, ook op het contract van Regiotaxi Noordoost-Brabant. De index is samengesteld uit segmenten als brandstofprijzen, verzekeringen en personeelskosten.
•
TX-keurmerk: Het TX-keurmerk is een breed kwaliteitskeurmerk voor de taxibranche. Het omvat onder meer belasting- en premieafdracht, voertuigkwaliteit en chauffeursopleiding. Controles worden zowel aangekondigd als onaangekondigd uitgevoerd. Het bezit van het TX-keurmerk (of een gelijkwaardig keurmerk) is contractueel verplicht. Alle vervoerders die voor de Regiotaxi rijden zijn TXgecertificeerd.
4.3 Mobiliteit en bereikbaarheid Kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO’s) Goede vervoersmogelijkheden zijn een cruciale voorwaarde voor zelfredzaamheid, sociale participatie en leefbaarheid — zeker voor ouderen en mensen met een beperking. Kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO's) spelen een belangrijke rol in het ondersteunen van mensen in hun eigen woonomgeving. Eenzaamheid ontstaat niet zelden doordat mensen niet kunnen deelnemen aan het sociale verkeer. Een breed palet aan vervoersvormen maakt maatwerk mogelijk. Voor Elkaar Pas Een centrale doelstelling van de GR-KCV is het stimuleren van de doorstroom van reizigers van het doelgroepenvervoer naar het reguliere openbaar vervoer. Dit sluit aan bij de bredere kanteling richting een inclusieve samenleving. Na een succesvolle pilot in 2022 en 2023 is de Voor Elkaar Pas (VEP) ook in 2024 en 2025 aangeboden aan Wmo-reizigers van Regiotaxi NoordoostBrabant. De VEP is een reisproduct van Arriva, op maat gemaakt voor deze doelgroep. Door een volledig gebruiksklaar product aan te bieden, worden, drempels voor OV-gebruik weggenomen. Helaas geldt dit niet voor de Wmo-
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
17
pashouders van de gemeente Boekel. De Voor Elkaar Pas kan alleen in de Arriva-bussen gebruikt worden. In Boekel rijdt de busmaatschappij 5.1.2e . De financiële impact van de VEP in 2025 is aanzienlijk. Wanneer de actieve VEP-pashouders hun ritten via de regiotaxi hadden gemaakt, zouden de 5.1.2f vervoerskosten voor de GR-KCV € hebben bedragen. De eigen bijdrage van de pashouders zou in dat geval € 5.1.2f zijn geweest. Na aftrek 5.1.2f van de bijdrage van de GR-KCV (€ per pas) bedraagt de netto besparing voor de GR-KCV € 5.1.2f . Populairste OV-trajecten via VEP Het drukste traject was Boxmeer– 5.1.2e (801 reizigers), gevolgd door Boxmeer– 5.1.2e Nijmegen (577 reizigers) en –Nijmegen (480 reizigers).
Aantal actieve passen Aantal ritten Aantal reiskilometers Ritten per actieve pas Aantal reiskilimoters per act
2023 276 12.995 158.020 47 573
2024 237 13.675 164.530 58 694
2025 234 11.834 171.741 51 734
Reispatronen De reispatronen van 2025 laten een duidelijke weekdagpiek zien. Het meeste vervoer vindt plaats op donderdag (1.948 ritten) en vrijdag (2.348 ritten); in het weekend liggen de aantallen aanzienlijk lager. Reizigers zijn voornamelijk actief tussen 08:00 en 17:00 uur. Dit patroon verschilt duidelijk van de beginjaren, toen ook in het weekend aanzienlijk meer gereisd werd.
Figuur 10. Ritten verdeeld over de dagen
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
18
5. BEDRIJFSVOERING Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de regie over het Wmo- en OVregiotaxivervoer en ziet toe op de naleving van de contractafspraken met de vervoerder. De organisatie is gevestigd in het gemeentehuis van Oss en neemt van de gemeente Oss diensten af op het gebied van huisvesting, facilitaire dienstverlening, P&O en salarisadministratie. De afspraken hierover zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst.
5.1 Personeel en organisatie In 2025 bestaat de bezetting van het Servicepunt uit 3,44 fte: een manager Servicepunt (1,00 fte) en drie medewerkers operationele zaken (2,44 fte). De manager is verantwoordelijk voor de uitvoering van de doelstellingen van de GR-KCV en voor de professionalisering en doorontwikkeling van het Servicepunt. De werkzaamheden van het Servicepunt omvatten onder meer: contractbeheer voor Wmo- en OV-vervoer, klachtafhandeling, klantenservice, financiële en klantadministratie, relatiemanagement, communicatie, ondersteuning van het bestuur en het fungeren als regionaal informatie- en meldpunt voor kleinschalige mobiliteitsinitiatieven.
5.2 Financiering Het Servicepunt Regiotaxi wordt financieel ondersteund door de zes deelnemende gemeenten. Jaarlijks leveren deze gemeenten een bijdrage die wordt berekend op basis van het aantal inwoners per gemeente. Dit zorgt voor een eerlijke verdeling van de lasten, waarbij iedere gemeente naar rato bijdraagt aan het Servicepunt. Naast de gemeentelijke bijdragen ontvangt het Servicepunt ook een financiële bijdrage van de provincie. Deze provinciale bijdrage is vastgesteld op een vast percentage van de totale organisatiekosten over het jaar 2023. Om het financiële niveau van 2025 te bereiken, wordt dit bedrag jaarlijks verhoogd met de DPI-index (Dynamische Prijs Index). Hierdoor wordt rekening gehouden met inflatie en kostenontwikkeling binnen de organisatie. De afspraken omtrent de financiering zijn formeel vastgelegd in een Samenwerkingsovereenkomst tussen de provincie en de GR-KCV. Deze overeenkomst waarborgt de structurele samenwerking en bekrachtigt de financiële afspraken tussen beide partijen. Projectsubsidie Provincie Vanuit de projectmiddelen van de provincie is voor Noordoost-Brabant jaarlijks een bedrag van € 5.1.2f (inclusief btw) beschikbaar voor projecten die bijdragen aan de provinciale visie 'Gedeelde mobiliteit'. De subsidie kent de volgende bestedingscriteria: • • •
Minimaal 60% voor Bravo Flex- of Bravo Samen-projecten Maximaal 15% voor de doorontwikkeling van de regiotaxi Maximaal 25% voor mentale toegankelijkheid
Iedere gemeente of vrijwilligersorganisatie kan een beroep doen op deze subsidie via een rechtstreekse aanvraag bij de provincie. In 2025 heeft Regiotaxi Noordoost-Brabant geen gebruik gemaakt van deze subsidie.
5.3 Regelgeving en compliance De toenemende complexiteit van wet- en regelgeving vormt een groeiende uitdaging voor een organisatie van de omvang van het Servicepunt. Specialistische taken vereisen steeds vaker de inzet van extern personeel, wat de afhankelijkheid van derden vergroot. Het Servicepunt onderzoekt hoe hier structureel mee om te gaan. De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door KSG Accountants.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
19
Dienst Regiotaxi OV Regiotaxi Wmo
Financiële verantwoordelijkheid exploitatie Provincie Noord-Brabant Deelnemende gemeenten
Wet openheid overheid De GR-KCV beschikt momenteel nog niet over een formeel systeem voor het verstrekken van overheidsinformatie. Tot op heden wordt aan de vereisten voor openbaarheid voldaan door relevante overheidsinformatie te publiceren in (digitale) nieuwsbrieven. Hierbij wordt steeds bekeken of de informatie daadwerkelijk relevant is voor publicatie. De organisatie volgt daarnaast de ontwikkelingen op dit gebied nauwgezet. Wanneer er nieuwe eisen of inzichten ontstaan, zullen deze indien noodzakelijk worden doorgevoerd in de werkwijze van de GR-KCV. Op die manier blijft de organisatie flexibel inspelen op veranderende regelgeving en verwachtingen ten aanzien van transparantie en openbaarheid. Duurzaamheid In 2025 bestond 39,3% van het ingezette wagenpark voor het regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant uit elektrische voertuigen. Dit betekent dat een aanzienlijk deel van de vervoersbewegingen op een duurzame manier werd uitgevoerd. Daarnaast dragen de medewerkers bij aan duurzaamheid door parttime thuis te werken en, waar mogelijk en passend binnen hun werkzaamheden, gebruik te maken van het openbaar vervoer. Fraude en integriteit De organisatie heeft geen specifiek integriteitsbeleid vastgesteld. Gezien de beperkte omvang van de organisatie en de directe communicatie over dit onderwerp, wordt een formeel beleid als overbodig beschouwd.
De bestaande interne beheersingsmaatregelen zijn zodanig ingericht dat mogelijke fraude snel aan het licht zal komen. Bovendien zijn er bij het management geen gevallen van fraude of vermoedens daarvan bekend. Verdeling kosten Figuur 9 geeft een overzicht van zowel de begrote als de daadwerkelijke kosten in 2025. De verdeling van de kosten komt vrijwel overeen met de oorspronkelijke begroting, waardoor er sprake is van een stabiel financieel beleid.
Figuur 11. Verdeling kosten
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
20
5.4 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen de begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criteria. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties de begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criteria zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 10 juli 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen 5.1.2f aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € op basis van de jaarrekeningcijfers over 2025 (op basis van de begroting over 2025 is het grensbedrag 5.1.2f € afgerond naar beneden). De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevindingen Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Om deze mening te kunnen uiten, zijn diverse maatregelen genomen: 1. De limiet voor het beschikken over liquide middelen is begrensd. De administratief medewerker kan betalingen uitvoeren tot een maximum van € 5.1.2f , daarboven is tevens een handtekening van de manager noodzakelijk. De manager kan tot maximaal € 5.1.2f betalingen verrichten, 2. De financieel adviseur controleert tweemaal per jaar de wijzigingen in bankrekeningnummers en legt dit vast ten behoeve van bewijs daarvan, 3. De financieel adviseur controleert of geen dubbele betalingen zijn gedaan en legt dit vast, 4. De financieel adviseur controleert over het gehele jaar steekproefsgewijs of tegenover de aan de GR-KCV gefactureerde bedragen prestatie ten behoeve van de GR-KCV zijn verricht en legt dit vast, 5.
De financieel adviseur controleert de verbanden en aansluitingen in de financiële administratie, zodat zekerheid bestaat over de volledigheid van de opbrengsten en de betrouwbaarheid van de financiële rapportages. In 2025 is geen sprake geweest van onrechtmatigheden en zijn geen aanwijzingen geconstateerd van fraude of oneigenlijke gebruik van middelen van de GR-KCV.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
21
Samenstelling Dagelijks Bestuur t/m 31-12-2025
Naam 5.1.2e 5.1.2e 5.1.2e
Standpaats
Meierijstad Land van 5.1.2e
5.1.2e
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
Functie
Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Ambtelijk Secretaris
22
6.
FINANCIEEL OVERZICHT
6.1 Weerstandvermogen en risicobeheersing In de vergadering van 6 juli 2015 heeft het Algemeen Bestuur (AB) een besluit genomen over de methode voor het berekenen van de algemene reserve van de GR-KCV. Hierbij wordt specifiek aandacht besteed aan risico’s die kunnen ontstaan door het uitvallen van medewerkers, storingen in systemen, huurverhogingen en het faillissement van leveranciers van essentiële systemen. Om de financiële stabiliteit te waarborgen, is een ratio van 1,4 vastgesteld: wanneer het weerstandsvermogen (de algemene reserve) hoger uitkomt dan deze ratio, wordt het overschot aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. Jaarlijks wordt er een inventarisatie gemaakt van de risico’s waaraan de GR-KCV blootstaat en die kunnen worden geïdentificeerd. Deze risico’s worden, waar mogelijk, gekwantificeerd op basis van de verwachte kosten vermenigvuldigd met de kans (in percentage) dat het risico zich daadwerkelijk voordoet. Het resultaat van deze berekening wordt vervolgens vermenigvuldigd met maximaal de factor 1,4, zodat er een marge wordt ingebouwd voor overige of onvoorziene risico’s. Op basis van deze uitkomst houdt de GRKCV een weerstandsvermogen aan dat voldoende is om potentiële risico’s financieel op te vangen. Figuur 12 illustreert hoe de risico’s worden bepaald aan de hand van de kans op optreden en de impact die een risico heeft wanneer het zich voordoet.
De financiële risico’s zijn nader gespecificeerd in tabel 6.
Figuur 12: Risico bepaling
Het rekeningresultaat 2025 bedraagt € 5.1.2f . De risico-waarde is € 5.1.2f (tabel 6). 5.1.2f Met inachtneming van het weerstandsratio van 1,4, mag de algemene reserve € bedragen. 5.1.2f
De bestaande reserve bedraagt € .Volledige toevoeging van het resultaat 2025 zou resulteren in een algemene reserve van de GR-KCV van € 5.1.2f . Dit houdt in dat de ratio voor de algemene reserve 1,43 is, 0,03 boven het afgesproken niveau van 1,4. Een surplus van € 5.1.2f . Voorgesteld wordt dit surplus uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Onze GR is een openbaar lichaam dat als een publiekrechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 6 gemeenten in de regio Noordoost-Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem voeren we uit onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
23
Tabel 6: Risico inventarisatie
Risico
Kans
Effect
risicoscore
1
1
1
Bedrijfskosten Huurverhoging cq. opzegging contract door verhuurder Dienstverlening verhoging cq opzegging door verhuurder Schade aan gebouw - tijdelijke vervanging Langdurige uitval van computer, telefoon, internet Failissement c.q. overname van leverancier van klachtenregistratiesysteem Failissement c.q. overname, ziekte van leverancier Dataportal Failissement c.q. overname van leverancier van passensysteem Faillissement c.q. overname van leverancier van boekhoudprogramma De koppeling van de systemen van vervoerder met de andere systemen
Risicowaarde
Fin.gevolg
%
1
4.815
25%
1.204
1
1
4.784
25%
1.196
1
1
1
21.945
25%
5.486
1
1
1
5.700
25%
1.425
1
1
1
26.250
25%
6.563
2
1
2
26.250
50%
13.125
1
2
2
99.225
50%
49.613
1
1
1
3.
5.1.2f
25%
788
1
1
1
16.538
25%
4.134
1
1
1
72 507
25%
18.127
1
1
1
-
0%
-
1
2
2
1 1
2 1
2 1
Leidinggevende - langdurig ziek Financieel medewerker langdurig ziek Medewerkers zwangerschapsverlof, ouderschapsverlof, zorgverlof, langdurig ziek, conflict Exploitatiekosten Failissement c.q. overname vervoerder Bedrijfsschade bij vervoerder
5.1.2f
Personeelskosten
5.1.2f
5.1.2f 5.1.2f
50%
50% 25%
5.1.2f
5.1.2f 5.1.2f
5.1.2f
Totaal
Tabel 7: Verloop reserves 2025
2024 5.1.2f
Stand per 1 januari Verwerkte mutaties reserves: Af: kosten projecten
- 5.1.2f
5.1.2f
5.1.2f
-
5.1.2f
Voorgestelde bestemming resultaat: Bij: ten gunste van de Bestemmingsreserve opvolging manager Bij/af: toevoeging/onttrekking algemene reserve Stand per 31 december
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
0
5.1.2f
5.1.2f 5.1.2f
5.1.2f
24
75
6.2 Organisatiekosten en Exploitatiekosten Algemene reserve voor organisatiekosten Voor de organisatiekosten werkt de GR-KCV met een taakstellende begroting. Dit houdt in dat de kosten vooraf worden bepaald en bewaakt. Indien er aan het einde van het jaar middelen overblijven doordat bepaalde uitgaven niet zijn gedaan, worden deze nietuitgegeven middelen gereserveerd. Deze reservering dient als buffer voor toekomstige tekorten en wordt aangeduid als de algemene reserve. Exploitatiekosten en risicoverdeling Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen algemene reserve opgebouwd. In plaats daarvan liggen de financiële risico’s die samenhangen met deze kosten bij de deelnemende partijen. Dit komt doordat de financiering van exploitatiekosten plaatsvindt op basis van outputfinanciering, waarbij geen vastgestelde limiet is en het open eind karakter de gemeenten en provincie direct verantwoordelijk maakt voor eventuele tekorten.
6.3 Financiële Kengetallen en Reserves Voor de GR-KCV Brabant Noordoost zijn de volgende kengetallen relevant: 1.
Kengetal netto schuldquote
(A+B+C-D-E-F-G)/H * 100%
Rekening 2025 A. B. C. D. E. F. G. H.
Totaal vaste schulden Netto vlottende schulden Overlopende passiva Financiële vaste activa (> 1 jaar) Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Saldo van de baten
Solvabiliteitsratio
-
-
-
-
-
-20%
-18%
-13%
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
(A/B)*100%
Rekening 2025 A. B.
Eigen vermogen Totaal passiva
Begroting 2025
2024
5.1.2f 5.1.2f
72%
Solvabiliteitsratio
3.
Begroting 2025
-
5.1.2f 5.1.2f
Netto schuldquote
2.
2024
71%
74%
Grondexploitatie Niet van toepassing
3.
Structurele exploitatieruimte
((B-A)+(D-C))/E * 100%
Rekening 2025 A. B. C. D. E.
Structurele lasten (totaal lasten - incidentele lasten) Structurele baten (totaal baten - incidentele baten) Structurele toevoegingen aan reserves Structurele onttrekkingen aan reserves Totaal saldo van de baten Ratio structurele exploitatieruimte
5.
2024
Begroting 2025
5.1.2f 5.1.2f
5.1.2f
2%
-
-
-2%
-1%
Belastingcapaciteit Niet van toepassing
5.
Belastingcapaciteit Niet van toepassing
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
25
Netto schuldquote en financiering De netto schuldquote van de GR-KCV is negatief. Dit betekent dat het openbare lichaam beschikt over voldoende eigen middelen om aan haar kortlopende verplichtingen te voldoen. Een hogere netto schuldquote zou wijzen op een grotere behoefte aan externe financiering om de activiteiten te bekostigen. In de praktijk financiert de GR-KCV alle activiteiten volledig met eigen vermogen, zodat externe financiering niet noodzakelijk is. Solvabiliteit en financieringsstructuur De solvabiliteitsratio van de GR-KCV bedraagt 72% van het balanstotaal, wat aangeeft dat de organisatie in een gezonde financiële positie verkeert. Er is geen vreemd vermogen nodig voor de financiering van de activiteiten; de financiering vindt volledig plaats via het schatkistbankieren. Hiermee is de GR-KCV voor het programma Vervoer volledig neutraal ten aanzien van financiering. Alle kosten die in rekening worden gebracht, worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten (Wmo) en de provincie (OV). Overheadfinanciering en reserves Voor de uitvoering van de overhead ontvangt de GR-KCV bijdragen van de gemeenten en de provincie. Deze bijdragen zijn over de afgelopen jaren voldoende geweest om de kosten te dekken. Eventuele tekorten of overschotten worden verrekend met de Algemene reserve, waardoor er een flexibele buffer is voor onverwachte financiële ontwikkelingen.
Structurele exploitatieruimte De ratio structurele exploitatieruimte is voor de GR-KCV niet relevant, aangezien de structurele lasten volledig worden afgedekt door de gemeenten en de provincie, zoals eerder in dit jaarverslag is toegelicht.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
26
Geprognosticeerde balans en EMU-saldo ACTIVA
Jaarrekening per 31-122025
Prognose Per 31-12-2026
Per 31-12-2027
Per 31-12-2028
Begroting
Per 31-12-2029
Per 31-12-2030
Vaste activa
5.1.2f
Investeringen met een economisch nut Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
Liquide middelen Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
5.1.2f
5.1.2f
Totaal activa
2
PASSIVA Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsreserve opvolging manager Gerealiseerd resultaat
Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
5.1.2f
35
231 5.1.2f 86.276
0
0
0
0
0
5.1.2f
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.1.2f
5.1.2f -
5.1.2f
5.1.2f Totaal passiva
Solvabiliteit
5.1.2f 72%
72%
71%
70%
70%
69%
6.4. Schatkistbankieren bij de GR-KCV Invoering en wettelijke verplichting Sinds december 2013 is het schatkistbankieren van kracht voor de GR-KCV. Dit houdt in dat de organisatie wettelijk verplicht is om alle overtollige liquide middelen via het schatkistbankieren te laten verlopen. Deze verplichting is vastgelegd in de Wet financiering decentrale overheden (Fido). Onder overtollige liquide middelen worden alle tegoeden op de bankrekeningen van de GR-KCV verstaan. Er is toegestaan om maximaal 5.1.2f € aan te houden op de eigen bankrekeningen; bedragen boven dit maximum dienen via het schatkistbankieren te worden beheerd. Uitvoering en effecten Voor de uitvoering van het schatkistbankieren beschikt de GR-KCV over een aparte, gescheiden bankrekening. Deze rekening wordt uitsluitend gebruikt voor het schatkistbankieren. Het systeem werkt volgens het zero-balancing principe: dagelijks worden de rekeningstanden teruggebracht tot nul. Hierdoor vallen de rente-inkomsten voor de GR-KCV vrijwel volledig weg. De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico op stijgende rentelasten voor kortlopende financiering. In de Wet FIDO is hiervoor een norm vastgesteld: voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt de kasgeldlimiet in 2025 8,5% van het totale begrotingsbedrag.
De netto-vlottende schuldpositie van de GR-KCV is momenteel negatief, wat betekent dat er geen gebruik wordt gemaakt van de kasgeldlimiet.
(Bedragen x € 5.1.2f
2025
)
Toegestane kasgeldlimiet
Begroot
(Begrote) lasten
5.1.2f
Percentage conform wet Fido, uitvoeringsregeling
8,5%
Toegestane kasgeldlimiet
5.1.2f
Werkelijk
Verschil
8,5%
Berekening netto vlottende schuld Vlottende schuld -/- Vlottende middelen Netto vlottende schuld
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
Ruimte kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet -/- netto vlottende schuld Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
20
28
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 5.1.2f Drempelbedrag (1) Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 5.1.2f 's Rijks schatkist aangehouden (2) middelen (3a) = (1) > (2)
Ruimte onder het drempelbedrag
5.1.2f
(3b) = (2) > (1)
Overschrijding van het drempelbedrag
-
(1) Berekening drempelbedrag
-
Kwartaal 3
Kwartaal 4
-
-
Verslagjaar Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal 5.1.2f dat kleiner of gelijk is aan €
(4a) (4b)
618 618
5.1.2f
Het deel van het begrotingstotaal dat de € 5.1.2f te boven gaat
(4c)
5.1.2f
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van € 5.1.2f als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 5.1.2f . En als begrotingstotaal groter dan € 5.1.2f 5.1.2f Drempelbedrag is is het drempelbedrag gelijk aan € 5.1.2f , vermeerderd met 0,2% van het deel van het 5.1.2f begrotingstotaal dat de € 5.1.2f te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 5.1.2f (5a) (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal 90 91 92 92 (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 5.1.2f (2) - (5a) / (5b) 's Rijks schatkist aangehouden middelen
6.5 Verbonden partijen Verbonden partijen In 2025 bestaat de GR-KCV uit de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van 5.1.2e , Maashorst, Meierijstad en Oss. Deze gemeenten zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor het Kleinschalig Collectief Vervoer binnen het samenwerkingsverband. Elke gemeente is vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur (AB), waardoor alle betrokken partijen inspraak hebben in het beleid en de besluitvorming. De bevoegdheden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur (DB) zijn vastgelegd in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer. Binnen deze constructie fungeert de GR-KCV als verbonden partij voor de deelnemende gemeenten. Deelname aan de GR-KCV gebeurt op basis van een Gemeenschappelijke Regeling, waarbij de kosten worden verdeeld naar rato van het aantal inwoners per gemeente.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
29
Naast de gemeenten is er met de provincie een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten. Hierdoor wordt de samenwerking met de provincie geborgd en zijn de afspraken en verantwoordelijkheden duidelijk vastgelegd. De verplichte paragrafen omtrent lokale heffingen, onderhoud van kapitaalgoederen en grondbeleid zijn niet van toepassing op de GR-KCV, gezien de aard van de werkzaamheden en het samenwerkingsverband.
6.6 Programmaverantwoording Programma 1: Wmo-vervoer Het coronavirus heeft blijvende gevolgen gehad voor het Wmo-vervoer. Sinds 2023 is het gerealiseerde vervoersvolume stabiel gebleven op ongeveer 85% van het niveau van 2019. Dit betekent dat het aantal ritten en het gebruik van het Wmo-vervoer zich niet volledig heeft hersteld tot het pre-coronaniveau, maar dat er wel sprake is van stabiliteit in de uitvoering. Programma 2: Aanvullend OV-vervoer In 2023 was het vervoersvolume van het OV-vervoer weer in pas met het Wmo-vervoer. Vanaf 2024 is er echter een duidelijke daling zichtbaar in het OV-regiotaxi vervoer. In dat jaar lag het vervoersvolume op slechts 62% van het niveau van 2019. In 2025 is dit volume nog eens met 11% afgenomen ten opzichte van 2024, wat wijst op een voortgezette daling in het gebruik van het OV-regiotaxivervoer. Programma 3: Bestedingsplan projecten In het begin van 2023 zijn OV-opstapdagen georganiseerd voor alle inwoners van de deelnemende gemeenten, met als doel hen kennis te laten maken met het openbaar vervoer. Voor mensen die naar aanleiding van deze dagen een OV-chipkaart hebben aangeschaft, zijn praktijkdagen opgezet om begeleiding te bieden bij het reizen met het OV. In 2024 en 2025 zijn er geen OV-opstapdagen meer georganiseerd, wat een wijziging in het projectaanbod betekent ten opzichte van voorgaande jaren.
Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi De organisatiekosten voor het Servicepunt Regiotaxi zijn lager uitgevallen, met een onderschrijding van € 5.1.2f . Deze onderschrijding is vooral te verklaren doordat nieuwsbrieven niet langer per post worden verzonden, wat kosten bespaart, en door een hogere financiële bijdrage van de Provincie aan het Servicepunt.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
30
6.7 Taakvelden Taakveld
Begroting 2025
Jaarrekening 2025
Jaarrekening 2024
Verschil jaarrekening 2025 tov 2024
BATEN Exploitatie vervoer 6.71 2.5 5.1.2f
Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer Bijdrage Provincie: OV-adviezen Totaal Programma 2
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f -
5.1.2f
Overhead 0.4 5.1.2f 5.1.2f
Bijdrage gemeenten: organisatiekosten Bijdrage Provincie: organisatiekosten Bijdrage Provincie: projecten incl. opbrengsten VEP Totaal inkomsten organisatiekosten Totaal baten
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
-
5.1.2f 5.1.2f
-
LASTEN Exploitatie vervoer 6.71 2.5 2.5
Exploitatiekosten Wmo-vervoer Exploitatiekosten OV-vervoer Exploitatiekosten OV-adviezen Totaal Programma 2
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
-
Overhead 0.4 0.4 0.8 0.4 0.4
Personeelslasten Overige bedrijfskosten Onvoorzien Personeelslasten Projecten Overige bedrijfskosten Projecten Totaal organisatiekosten Totaal lasten
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f
0
0
0 0
5.1.2f 5.1.2f
Resultaat vóór bestemming Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve opvolging manager Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen Rekeningresultaat
5.1.2f -
5.1.2f
04
5.1.2f 0
0
- 5.1.2f
0
0
0
-
0
5.1.2f
5.1.2f
(Geraamde) projectkosten
6.8 Beleidsindicatoren Taakveld 0. bestuur en ondersteuning nr
naam indicator
eenheid
1 2 3 4 5
formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead
FTE per 1.000 inwoners FTE per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten
Beleidsindicator Begroting
Jaarrekening
5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 8,3% 12,1%
14,4% 10,8%
De cijfers zijn ontleend aan de eigen begroting en jaarrekening.
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
31
JAARREKENING
Jaarstukken 2025 GR-KCV Brabant Noordoost
32
1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN JAARREKENING 1.1 Algemene grondslagen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Dit besluit is met ingang van 1 januari 2004 in werking getreden. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balansrubriek anders is vermeld, worden de activa en passiva tegen nominale waarden opgenomen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen als ze op de balansdatum gerealiseerd zijn. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar worden opgenomen als ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Formeel is het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume echter verboden. Om deze reden worden sommige personele lasten daarom toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en subsidieontvangsten.