Document · PDF

11 Veiligheidsregio Brabant-Noord dd 3 april 2025 over de Programmabegroting van de VRBN geanonimiseerd

Gemeenteraad 10 april 2025, gemeente OssBij agendapunt: Voor kennisgeving aannemen20.730 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Dit wordt beoordeeld door de structurele lasten, inclusief de structurele toevoegingen aan reserves, af te zetten tegen de structurele baten, inclusief de structurele onttrekkingen aan reserves. Voor de komende jaren wordt een structureel evenwicht van de exploitatie verwacht.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

2.4

Onderhoud kapitaalgoederen

In artikel 12 van het BBV wordt aangegeven wat de beleidskaders zijn van het onderhoud van de kapitaalgoederen, de hieruit voortvloeiende financiële consequenties en de vertaling van deze consequenties in de begroting. VRBN beschikt over een aanzienlijke omvang kapitaalgoederen1. Met het onderhoud van de kapitaalgoederen is een substantieel deel van de begroting gemoeid. Deze kapitaalgoederen bestaan uit gebouwen, materieel en voertuigen. Gebouwen Van de 38 brandweerkazernes zijn er 35 in het bezit van de veiligheidsregio. De kazernes Vught en Veghel worden gehuurd van de gemeenten en de kazerne Cromvoirt wordt particulier gehuurd. Naast de brandweerkazernes wordt gebruik gemaakt van een kantoorpand aan de Kooikersweg in ’s-Hertogenbosch. Om de kosten voor groot onderhoud te egaliseren, is een bestemmingsreserve groot onderhoud kazernes gevormd. We voeden deze reserve op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) dat voor elke kazerne is opgesteld. De boekwaarde van alle panden in bezit tezamen bedraagt € 5.1.2f per 1 januari 2025 (exclusief onderhanden werk). Materiaal en voertuigen VRBN heeft een grote vloot aan voertuigen en ander werkmaterieel dat geregistreerd wordt in een Materieelbeheersysteem. Het onderhoud aan zowel de voertuigen als de bepakking wordt voor een deel extern gedaan en voor een deel in eigen beheer.

Er is door VRBN een bestemmingsreserve kapitaallasten ingesteld t.b.v. vervanging van materieel en materiaal.

2.5

Verbonden partijen

Er is sprake van een verbonden partij volgens het BBV als er zowel een bestuurlijk als een financieel belang is voor VRBN. Het bestuurlijk belang komt tot uitdrukking in de zeggenschap. Het financieel belang komt tot uitdrukking in het aan de verbonden partij ter beschikking gestelde bedrag. Dat is niet verhaalbaar als de verbonden partij failliet gaat, of als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. VRBN is een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, waaraan 11 gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de veiligheidsregio over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen, waarmee de exploitatie en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd is. Hierdoor is VRBN een verbonden partij voor de 11 gemeenten. Strikt genomen zijn er geen rechtspersonen waarin VRBN een bestuurlijk en financieel belang heeft en dus heeft de veiligheidsregio geen verbonden partijen. Om in de geest van de regelgeving toch zoveel mogelijk inzicht te verschaffen, is een overzicht opgenomen van de rechtspersonen waarin VBBN enige vorm van bestuurlijk en/of financieel belang heeft:

1 De activa van de GHOR worden onderhouden volgens de planning van de GGD Hart voor Brabant.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV) De Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's is de werkgeversvereniging van de 25 veiligheidsregio’s die met de werknemersorganisaties op landelijk niveau tot afspraken komt over arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio’s (met uitzondering van het personeel dat onder een eigen Cao valt bijvoorbeeld Cao Ambulancezorg). De WVSV is per 1 januari 2022 officieel van start gegaan. De WVSV maakt namens haar leden afspraken met de vakbonden over collectieve arbeidsvoorwaarden voor het personeel van de veiligheidsregio’s. Deze afspraken worden vastgelegd in de “CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s” (voorheen CAR-UWO). Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben in de loop van 2022 een gezamenlijk Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s (ERVRS) in de vorm van een stichting opgericht, waarmee zij collectief een ongevallenverzekering kunnen inkopen en deze schades kunnen afwikkelen. Op termijn kunnen ook andersoortige risico’s door dit expertisebureau worden opgepakt en vindt ook de schadebehandeling centraal plaats. Hiermee ontstaat een professionele organisatie die invulling geeft aan het risicobeheer van de veiligheidsregio’s.

Het Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s heeft bovendien samenwerkingsverbanden afgesloten met soortgelijke organisaties, zoals VNG Risicobeheer en Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam om het initiatief waar mogelijk te versterken. Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben gezamenlijk op 29 september 2023 de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s opgericht. Het waarborgfonds voorziet in financiële dekking van aanspraken op grond van de LRD. Het betreft die aanspraken waarbij we de keus hebben gemaakt om die collectief als regio’s in eigen beheer te dragen (een beperkt deel via collectieve verzekering de rest voor eigen risico). Het fonds wordt gevoed vanuit de bijdragen van veiligheidsregio’s op basis van aantal inwoners per regio. In een beperkt aantal individueel gewogen gevallen (hardheidsclausule) kan ook in geval van twijfel na bespreking in een onafhankelijke commissie een aanspraak worden toegekend die in eerste instantie onder de standaardregeling tot een afwijzing zou kunnen leiden. Als de liquiditeit van het Waarborgfonds alsnog onder druk komt te staan, dan zal op dat moment een extra bijdrage van de veiligheidsregio’s wordt gevraagd.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Daarnaast zijn er partijen waar sprake is van een structureel samenwerkingsverband. Deze worden hieronder toegelicht. Gemene rekening GHOR Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de GGD Hart voor Brabant. Daar zijn de activiteiten van de GHOR in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. VRBN participeert voor een aandeel van 94,9% in de gemene rekening. Het instellen en in stand houden van een GHOR is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR is organisatorisch een onderdeel van de GGD. Gemene rekening Meldkamer Brandweer Oost-Brabant Met ingang van 1 januari 2018 is voor de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant (MKBOB) (centralisten en leiding) een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de MKBOB in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening.

In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de MKBOB. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De MKBOB is ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening. Daarnaast wordt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost een opslag van 8% voor de overhead in rekening gebracht. Gemene rekening Calamiteiten-coördinatoren Met ingang van 1 september 2019 is voor het 24/7 organiseren van de Calamiteiten Coördinator (CaCo) functionaliteit op de MKOB een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de CaCo’s in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de CaCo’s. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De CaCo’s zijn ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

2.6

Openbaarheid – Wet open overheid

De openbaarheidsparagraaf is verplicht volgens artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo). Deze wet bevordert transparantie van bestuursorganen en dient het belang van publieke informatie. Om transparantie te bereiken, moet informatie beter vindbaar en uitwisselbaar zijn. De Woo stelt dat overheidsinformatie toegankelijk, transparant en vindbaar moet zijn. Burgers moeten informatie op één plek kunnen vinden en hebben wettelijk recht op toegang tot publieke informatie. Iedereen kan een informatieverzoek indienen. Daarnaast verplicht de Woo ons om onze informatiehuishouding op orde te brengen en te houden, en bepaalde informatie actief openbaar te maken. Passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek) VRBN ontvangt jaarlijks diverse verzoeken om documenten openbaar te maken. Twee medewerkers zijn het eerste aanspreekpunt voor de behandeling van Woo-verzoeken. Zij nemen contact op met verzoekers als een verzoek niet duidelijk of concreet genoeg is. We onderzoeken of dit proces efficiënter kan worden ingericht. Actieve openbaarmaking De zeventien Woo-informatiecategorieën zijn onderverdeeld in tranches en worden gefaseerd geïmplementeerd. VRBN ligt op schema en voldoet aan tranche 0 en 1. De projectgroep, met aandacht voor juridische zaken, communicatie, informatievoorziening en informatiebeveiliging, bereidt de volgende fasen voor.

Onze ambitie is te voldoen aan wettelijke openbaarmakingsverplichtingen en -termijnen, en verantwoord informatie actief openbaar te maken. Hierbij wegen we transparantie af tegen de financiële, technische en organisatorische inspanningen. Ook risico’s op het gebied van privacy en informatieveiligheid worden meegewogen. Verbetering van informatiehuishouding In 2023 heeft VRBN een implementatieplan opgesteld, gebaseerd op het actieplan Open op Orde van de Rijksoverheid (maart 2021). In 2024 lag de uitvoering grotendeels stil. In 2025 actualiseren en concretiseren we het plan. In 2026 rapporteren we over de uitvoering van de Woo volgens het bijgestelde implementatieplan.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

3. Financiële begroting

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

3.1

Overzicht van baten en lasten

Veiligheid Bedragen x € 1.000,Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Brandweer

36.034

36.864

41.770

42.423

Crisisbeheersing

6.262

7.069

8.350

8.322

Bedrijfsvoering

13.052

14.111

15.478

Lasten

Taakstelling

totaal lasten

55.348

58.044

65.597

66.223

1.545

1.723

2.005

Crisisbeheersing

478

507

597

Bedrijfsvoering

113

totaal baten

2.136

2.249

2.689

-53.212

-55.795

-62.908

-63.534

Baten Brandweer

Saldo Programma's Algemene middelen Gemeentelijke en rijksbijdragen

57.451

59.340

62.819

63.638

Saldo financieringsfunctie

505

-3

Totaal algemene middelen

57.957

59.337

62.816

63.635

Totaal saldo van baten en lasten

4.744

3.542

-92

101

Dotaties aan reserves

3.9

333

Onttrekkingen aan reserves

1.106

172

332

232

Saldo verrekening reserves

-2.804

-3.542

-101

Resultaat

1.940

5.1.2f

Algemene Middelen Algemene Middelen

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

1.442

BDUR - VRBN Algemeen

5.1.2f

BDUR - GHOR

1.323

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

5.1.2f

Gemeentelijke bijdrage GHOR

775

813

857

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

816

852

897

-3

totaal bijdragen

57. 1 5.1.2f

Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

505 5

5.1.2f

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

59.

5.1.2f

62.8

-3 337

5.1.2f

-3 6

638

5.1.2f

-3 635

Veiligheid Bedragen x € 5.1.2f ,-

Subprogramma Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten Risicobeheersing

3.609

4.276

4.370

4.444

Brandweerzorg

32.425

32.588

37.400

37.979

Crisisbeheersing

3.548

3.999

5.200

5.172

Bevolkingszorg

707

815

856

GHOR

2.007

2.255

2.294

Bedrijfsvoering

13.052

14.111

15.478

Taakstelling

totaal lasten

55.348

58.044

65.597

66.223

Baten Risicobeheersing

Brandweerzorg

1.532

1.700

1.993

Crisisbeheersing

478

507

597

Bevolkingszorg

GHOR

Bedrijfsvoering

113

totaal baten

2.136

2.249

2.689

-53.212

-55.795

-62.908

-63.534

63.638

Saldo Programma's Algemene middelen Gemeentelijke bijdragen / BDUR

57.451

59.340

62.819

63.638

Saldo financieringsfunctie

505

-3

Totaal algemene middelen

57.957

59.337

62.816

63.635

Totaal saldo van baten en lasten

4.744

3.542

-92

101

Dotaties aan reserves

3.911

3.714

241

333

Onttrekkingen aan reserves

5.1.2f

-101

Saldo verrekening reserves

Resultaat

3.2

5.1.2f

Kaders totstandkoming begroting

Nieuw beleid In deze begroting is geen nieuw beleid opgenomen dat gevolgen heeft voor de gemeentelijke bijdrage. Dit is in overeenstemming met de vastgestelde Kaderbrief 2026. Loon- en Prijscompensatie De te hanteren methodiek ten behoeve van de loon- en prijsindexatie is vastgelegd in art. 4 lid 1 van de Financiële verordening van Veiligheidsregio Brabant-Noord. Vanaf het begrotingsjaar 2026 volgt VRBN een nieuwe indexeringsmethodiek. Deze methodiek houdt in:

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Voor de indexering van de loonkosten en sociale lasten worden de loonontwikkelingen van de CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s toegepast. Mochten er nog geen afspraken zijn over de arbeidsvoorwaarden, dan maakt de veiligheidsregio zelf een inschatting. Voor de indexering van de materiële budgetten wordt uit de meest recente Macro Economische Verkenning, uitgegeven door het Centraal Planbureau, de ‘Inflatie, geharmoniseerde consumentenprijsindex (hicp)’ toegepast. Op de hiervoor genoemde indexcijfers vindt gelijktijdig een correctie over voorgaande jaren plaats op basis van de werkelijke loonontwikkelingen en de actuele hicp-cijfers. Voor de indexering van investeringsbudgetten wordt in het Adoptieoverleg jaarlijks de doorkijk van het Meerjaren-Investeringsbudget (MIP) besproken. Als hier knelpunten uit voortkomen wordt in het overleg ook besproken hoe de kaderbrief/begroting en de gemeentelijke bijdrage daarop aangepast moet worden.

Loonindexering De huidige CAO van de Veiligheidsregio’s loopt tot 1 augustus 2025. Dat betekent dat VRBN zelf een inschatting heeft gemaakt voor de indexering daarna. Vanaf 1 augustus 2025 is gerekend met 4,7% conform loonvoet sector overheid CPB. Voor de duur hiervan is uitgegaan dat deze nog af te sluiten CAO ook weer een looptijd heeft van 15 maanden. Vanaf 1 november 2026 wordt gerekend met een indexering van 4%. Over de gehanteerde percentages is afstemming geweest met de gemeente ’s-Hertogenbosch. Prijsindexering Voor de prijsindexering zijn de cijfers uit de Macro Economische Verkenning van september 2025 gehanteerd. Actuele en gewogen indexering Onderstaand is de berekening opgenomen voor het bepalen van de indexeringspercentage voor de begroting 2026: 2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Totaal

Lonen Begroting Programmabegroting 2026

2,87% 6,25%

4,12% 1,50%

1,83% 2,40%

3,87% 8,40%

7,34% 4,26%

4,66% 6,00%

2,00%

Verschil Prijzen

3,38%

-2,62%

0,57%

4,53%

-3,08%

1,34%

2,00%

6,12%

Begroting

1,00%

2,20%

0,80%

8,00%

9,60%

3,90%

Programmabegroting 2026 1,10% 2,80% Verschil 0,10% 0,60% Gewogen index gemeentelijke bijdrage 2026

11,60% 10,80%

4,10% -3,90%

3,20% -6,40%

3,00% -0,90%

2,40% 2,40%

2,70%

Percentage

4,67%

Op basis van de loon- en prijsindexatie is een gemiddelde index berekend waarmee de bijdrage in de begroting wordt aangepast. Ontwikkeling Rijksbijdrage Op basis van de beschikking Rijksbijdrage van november 2024 van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt onderstaande bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord verwacht.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

2026 Meerjarenreeks Rijksbijdrage t.b.v. Veiligheidsregio BDUR-VRBN algemeen Brabant-Noord BDUR-GHOR Brabant-Noord Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening

2027

2028

2029

1.441.731 2.520.536

6.309.272 1.441.731 2.520.536

5.1.2f 5.1.2f

1.441.731 2.520.536

De mogelijke 10% korting met ingang van 2026, waarvan in de laatste brief van het ministerie melding wordt gemaakt is hierin niet verwerkt, aangezien daarover nog tegenstrijdige berichtgeving bestaat. In bovenstaande tabel is voor de “Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening” vanaf 2027 geen wijziging opgenomen. Dit omdat ook hierover nog geen definitieve communicatie van het Rijk is ontvangen. In deze begroting is de Rijksbijdrage drie jaar vooruit geprognotiseerd. Voor 2027 tot en met 2029 is het bedrag aangehouden wat werd gecommuniceerd voordat sprake was van eventuele kortingen. Brandkranen Bluswatervoorziening is een verantwoordelijkheid van gemeenten, waarbij bij de regionalisering de keuze is gemaakt om deze taak te beleggen bij de veiligheidsregio. Deze taak had betrekking op het systematisch herstellen en controleren op bereikbaarheid, beschikbaarheid en werkbaarheid van brandkranen. Eind 2024 zijn tussen de gemeenten, Brabant Water en VRBN principeafspraken gemaakt, zodat deze taken kwalitatief goed worden belegd en uiteindelijk niet meer bij VRBN worden belegd. Gelijktijdig zijn ook nieuwe afspraken gemaakt over de hoogte van de vergoeding die Brabant Water aan de gemeenten mag vragen. Het tarief per brandkraan wordt met ingang van 2025 substantieel verlaagd.

Dit zorgt op regionaal niveau jaarlijks voor een structurele besparing van de directe kosten aan Brabant Water van circa € 5.1.2f . Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering van 28 november 2024 besloten dat de financiële middelen, die VRBN via de gemeentelijke bijdragen ontving, terugvloeien naar de gemeenten. Dit is geëffectueerd in de begroting 2026. De afspraken met Brabant Water worden bekrachtigd via een collegebesluit. Daarbij is ook de mogelijkheid budget voor andere (bluswater)taken vast te leggen, zoals budget voor herstel. Per gemeente betreft het de volgende bedragen:

Overgedragen brandkranenbudget per gemeente in € 1 (2026) Inwoneraantal 5.1.2e 5.1.2e

Boxtel s-Hertogenbosch Heusden Land van Cuijk Maashorst Meijerijstad Oss Sint-Michielsgestel Vught Totaal

32.527 11.293 33.979 160.757 46.026 91.722 59.222 84.304 94.634 30.094 32.356 67 5.1.2f

Benodigd voor bluswaterovereenkomst Brabant Water*

Totale korting per gemeente

€ € € € € € € € € € €

38.388 13.328 40.102 189.725 54.320 108.250 69 4 99.495 111.687 35.517 38 186 5.1.2f

5.1.2f

€ € € € € € € € € € € €

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

Resterend budget gemeenten voor overige (bluswater)taken*

€ € € € € € € € € € € €

5.1.2f 5.1.2f

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

*Indicatief, de definitieve factuur vanuit Brabant Water volgt eind 2026 op basis van de prijsindex voor lonen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Rente De omslagrente wordt conform de BBV-richtlijnen (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) toegepast in de begroting. Vooralsnog wordt bij de berekening van de kapitaallasten 0,75% gehanteerd.

3.3

Financiële positie

In deze begroting presenteren we voor de jaren 2026-2029 een structureel sluitende begroting. Uit de actualisatie van de risico’s blijkt dat de ratio van het weerstandsvermogen van de veiligheidsregio is gedaald. Dit komt door een aantal nieuwe risico’s die zijn opgenomen en een gewijzigde systematiek van risicokwantificering. De classificatie van de ratio van het weerstandsvermogen is matig (bestuurlijk is het streven voldoende). Ook zien we bij recente aanbestedingen van materieel en materiaal (bijvoorbeeld tankautospuiten) dat we te maken hebben met forse prijsstijgingen. Hierdoor komen we vaak ook niet uit met het oorspronkelijk geraamde investeringsbudget van de betreffende investering. Op totaalniveau vertaalt dit zich niet direct in een tekort in onze begroting. Dit omdat veel investeringen in de tijd naar achter zijn geschoven en de daaruit volgende lasten pas later komen. Voor een totaalbeeld van de financiële positie zijn overzichten opgenomen van de investeringen (bijlage 1), de reserves en voorzieningen (bijlage 2), en de leningen (bijlage 3). De meerjarenbalans en het EMU-saldo zijn in de paragraaf Financiering opgenomen.

3.4

Gemeentelijke bijdrage 2026

Volgens artikel 10.3 van de gemeenschappelijke regeling dient voor berekening van de bijdrage per inwoner uitgegaan te worden van het inwonertal op 1 januari van het jaar, voorafgaande aan dat, waarvoor de bijdrage is verschuldigd. Voor deze programmabegroting is het inwonertal per 1 januari 2025 nog niet bekend. Daarom is voorlopig uitgegaan van het inwoneraantal volgens opgave van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) per 1 januari 2024 namelijk 5.1.2f 14. Zodra het inwoneraantal per 1 januari 2025 bekend is, hanteren we dit inwoneraantal in de begroting 2026 voor de raming van de totale inwonerbijdragen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Gemeentelijke bijdragen 2026 en meerjarenbeeld In onderstaande tabel is samengevat hoe de nieuwe gemeentelijke bijdragen 2026 zijn opgebouwd. Gemeentelijke bijdrage in € 1

2026 VRBN Algemeen Bijdrage 2026 (conform PB2025) Indexering (4,67%) Overdracht budget brandkranen VRBN, totaal excl. BZ

2028

2029

5.1.2f 5.1.2f

- 5.1.2f

-79

5.1.2f

-79

5.1.2f

- 5.1.2f

5.1.2f

GHOR Bijdrage conform PB2025 (omgezet) Indexering (4,67%) GHOR, totaal

5.1.2f

38.233

38 233

38 5.1.2f

1,193 0,056 0,096 0,004 1,289 0,060 1,349 896.835

52.547.428

53.366.585

5.1.2f

BZ Bz algemeen, per inwoner conform PB2025 Indexering (4,67%) Bz overig, per inwoner conform PB2025 Indexering (4,67%) Bz (volledige deelname), per inw. cf. PB2025 Indexering (4,67%) Bz, per inwoner (bij volledige deelname) Bz, totaal (inwonertal 01-01-2024) Totaal

2027

Overzicht van de bijdrage per gemeente in 2026, per kolom aangegeven Geraamde bijdragen gemeenten 2026 in € 1 Inwoner- VRBN excl GHOR BzBN BzBN GHOR aantal en BZ totaal algemeen overig Bijdrage per inwoner € 1,248 € 0,100 € Gemeente € 50.793.294 € 85 5.1.2f 5.1.2e 32.527 2.440.714 41.195 40.602 3.268 5.1.2e 11.293 847.388 14.302 14.097 1.135 Boxtel 33.979 2.549.667 43.034 42.415 3.414 's-Hertogenbosch 160.757 12.062.651 203.596 200.668 Heusden 46.026 3.453.632 58.291 57.453 4.625 Land van Cuijk 91.722 6.882.503 116.164 114.494 9.216 Maashorst 59.222 4.443.815 75.004 73.925 5.951 Meierijstad 84.304 6.325.882 106.769 105.234 8.471 Oss 94 5.1.2f 5.1.2f Sint-Michielsgestel 5.1.2f 5.1.2f Vught 5.1.2f Totaal

TOTAAL

5.1.2f

43.871 15.231 45.829 200.668 62.078 123.710 79.876 113.705

2.525.780 876.922 2.638.530 12.466.915 3.574.001 7.122.377 4.598.694 6.546.356

*Aantallen per 1.1.2024 vlgs opgave CBS demografische kerncijfers per gemeente. De werkelijke bijdrage zal, cf art 10.3 GR worden gefactureerd op basis van de stand per 1 januari 2025.

De gemeentelijke bijdrage aan de kolommen is in 12-maandelijkse gelijke bijdragen verschuldigd voor de tiende van de betreffende maand.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

3.5

Incidentele en structurele lasten en baten

Het overzicht met de incidentele en structurele lasten, baten en reserves geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting op korte en langere termijn. Hierdoor wordt het inzicht vergroot in de mogelijkheden van VRBN om eventuele tegenvallers op te vangen binnen de begroting. Structureel begrotingssaldo Veiligheidsregio Brabant-Noord Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

be dragen * € 1.000

be drage n * € 1.000

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 5.1.2f -92 101 101 101 - 5.1.2f

-101

Saldo na verrekening reserves Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

Structureel begrotingssaldo

5.1.2f 5.1.2f

De begroting van VRBN bestaat bijna alleen uit structurele baten en lasten. Eventuele incidentele baten en lasten die worden toegevoegd zullen budgettair neutraal zijn.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlagen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage 1: Investeringen 2026 - investeringsobjecten PM kredieten vanuit 2025 Standaardbepakkingsmaterialen Warmtebeeldcamera Dienstvoertuigen (DA)2x Dienstvoertuigen (DB)1x Dienstvoertuigen (DA ROL)2x Logistiek voertuig bakwagens 3x TS4x4 (3x) HV-voertuig (4x2)2x (HV Boxmeer en OPL voertuig Rosmalen) Oefenaanhangers gesloten Oppervlaktereddingteam (ORT) voertuig Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen AED apparatuur HV helmen I-pads ROL - Devices brandweerzorg Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Nieuwbouw: Kazerne Berghem Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Berghem Nieuwbouw: Kazerne Liempde Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Liempde Totaal 2026

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Begroting 2026 €0 €

5.1.2f

€ 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f €

5.1.2f

€ 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f €0 5.1.2f € €0 5.1.2f € € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f

2027 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Duikmaterialen (OLV) Pagers / slim alarmeren Warmtebeeldcamera Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen I-pads ROL - Devices brandweerzorg HAB Oefentank IBGS Vakbekwaamheid Dienstvoertuigen (DA)4x HV-voertuig (4x2)1x, Geffen Logistiek voertuig bakwagens 3x Logostiek voertuig met laadklep 1x TS4x2 4x HA voertuig 5x Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Totaal 2027

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Begroting 2027 € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f 5.1.2f €

5.1.2f

2028 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Pagers Warmtebeeldcamera's Reddingszagen Zaaghelmen Gasgestookte middelen Duikpakken Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Vakbekwaamheid ADMS BRV-teams Aanhanger, boottrailer 5x BRV-teams Boten 5x Aanhangers oefenen, springkussen, diversen Dienstauto's 6x Dienstbussen 19x ROL voertuigen OVD 4x ROL voertuigen HOVD 2x Vakbekwaamheid lesvoertuig ROL chauffeurs TS4x2 1x Haakarmvoertuig 6x4 Vakbekwaamheid (Laptops on-line examens) Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Totaal 2028

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Begroting 2028 € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f €0 € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f

2029 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Pagers Warmtebeeldcamera's Duikmateriaal Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Vakbekwaamheid (ADMS) Bepakking BRV met afschrijftermijn van 7 jaar Bepakking ORT met afschrijftermijn van 7 jaar AED apparatuur incl. batterij / 63 stuks Uitrukkleding Rittenregistratiesysteem dienstvoertuigen Communicatiesets TTT Oefenaanhanger Sint-Oedenrode Dienstbus 1x St Anthonis TS4x2 4x WO voertuig Duikers Watertankwagen 1x Fiets 2x Den Bosch Container VBH415 tbv opslag materialen VBH Container Verlichting Vught Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Netwerkapparatuur Totaal 2029 Investeringen naar Activagroep

2026

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

€ 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f

Begroting 2029 € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f 5.1.2f € € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f 5.1.2f € € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f 2027

€ 5.1.2f

2028

€ 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f

2029

€ 5.1.2f € 5.1.2f € 5.1.2f

Totaal € € € € € €

5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f 5.1.2f

Investeringen GHOR De investeringen ten behoeve van de GHOR lopen geheel via de GGD. Investeringen Bevolkingzorg De investeringen voor het onderdeel Bevolkingszorg zijn opgenomen in bovenstaande overzichten.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage 2: Reserves en voorzieningen VRBN Reserves

Bedragen in euro's

Saldo

Omschrijving Algemene reserve

5.1.2e

Saldo

Mutaties

5.1.2e

Mutaties

Saldo 5.1.2e

Mutaties

Saldo 5.1.2e

Mutaties

Saldo 5.1.2e

5.1.2f

Bestemmingsreserves Activiteitenbudget vrijwilligers

75.000

Realistisch oefenen

196.579

-75.000

121.579

25.000

146.579

25.000

171 579

-75.000

96 579

Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs

77.330

-25.000

52.330

-25.000

27.330

-25.000

2.330

-2.330

27.561

-7.465

20.096

-7.465

12.631

-7.465

5.166

-5.166

BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten Materieel & Materiaal Kapitaallasten huisvesting Bevolkingszorg Doorontwikkeling VR Eigen Risico 3e jaar WW Digitale werkplekken Groot onderhoud 2e loopbaan en mobiliteit Versterkingsgelden crisisbeheersing - BDUR Subtotaal Totaal reserves

75.000

75.000 5.1.2f

FLO Verlofsparen RVU Totaal voorzieningen

5.1.2f

5. 5.1.2f 7.

3 7.7

5.1.2f

85 5.1.2f 0

5.318

4. 5.1.2f

96 5.1.2f 4. 5.1.2f

4. 5.1.2f

5.1.2f

-60 5.1.2f

5.1.2f

19.

-43

5.1.2f

-43 5.1.2f

5.1.2f

VRBN voorzieningen Omschrijving

75.000

Bedragen in euro's

Saldo 5.1.2e

3.960.834 506.686 25.000 4.492.520

Mutaties -198.423

-198.423

Saldo 5.1.2e

3.762.411 506.686 25.000 4.294.097

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Mutaties

Saldo 5.1.2e

-124.788

3.637.623 506.686

-124.788

4.169.309

Mutaties

Saldo 5.1.2e

Mutaties

Saldo 5.1.2e

-78.094

3.559.529 506.686

-78.094

3.481.435 506.686

-78.094

4.09

-78.094

4.013.121

5.1.2f 5.1.2f

Bijlage 3: Leningen Langlopende schulden VRBN

bedragen * € 1.000

Datum opname geldlening

Looptijd

Oorspr. Bedrag geldlening

Restant geldlening 31-12-2023

Opname

B.N.G. Leningnr. 40.110628(1)

01/08/16

10 jaar

5.000

1.500

500

1.000

B.N.G. Leningnr. 40.110628(2)

01/03/17

10 jaar

5.000

2.000

500

5.1.2f

B.N.G. Leningnr. 40.112266(1)

23/10/18

10 jaar

4.000

2. 5.1.2f

600

1.500

B.N.G. Leningnr. 40.112266(2)

01/03/19

10 jaar

1.000

650

150

500

B.N.G. Leningnr. 40.113459

18/12/19

15,7 jaar

3.000

2.400

200

2.200

0,35%

B.N.G. Leningnr. 40.113460

18/12/19

20,6 jaar

3.000

2.550

150

2.400

0,51%

B.N.G. Leningnr. 40.113544

17/01/20

30,8 jaar

6.000

5.400

200

5.200

0,69%

B.N.G. Leningnr. 40.113865

23/04/20

25,2 jaar

5.000

4.400

200

4.200

0,59%

B.N.G. Leningnr. 40.115470

01/07/22

41 jaar

10.000

250

9.750

1,107%

109

B.N.G. Leningnr. 40.115507

03/07/23

41,1 jaar

26.000

1,005%

265

68.000

57.000

2.750

54.250

Naam geldgever

Totaal

Aflossing

Restant Rente geldlening percentage 31-12-2024

2023

Waarvan af te lossen op korte termijn (2025):

Rente Boekjaar 2024

0,46%

0,75%

487

3.150

Bijlage 4: Baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld - Veiligheidsregio Brabant-Noord Werkelijk 2024 Baten Lasten

Saldo

be drage n * € 1.000

Begroting 2025 Baten Lasten Saldo

Begroting 2026 Baten Lasten Saldo

Begroting 2027 Baten Lasten Saldo

Begroting 2028 Baten Lasten Saldo

Begroting 2029 Baten Lasten Saldo

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal

113 983 1.096

13.822 478 14.300

-13.709 505 -13.204

19 546 565

14.818 549 15.366

-14.799 -3 -14.802

19 546 565

14.818 549 15.366

-14.799 -3 -14.802

19 755 773

15.959 758 16.717

-15.940 -3 -15.943

19 845 864

15.989 848 16.837

-15.970 -3 -15.974

19 845 864

15.989 848 16.837

-15.970 -3 -15.974

1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal

59.474 59.474

41.526 41.526

17.948 17.948

61.570 61.570

43.226 43.226

18.344 18.344

65.489 65.489

50.779 50.779

14.710 14.710

66.308 66.308

50.264 50.264

16.044 16.044

66.308 66.308

50.234 50.234

16.074 16.074

66.308 66.308

50.234 50.234

16.074 16.074

Totaal taakvelden

60.571

55.827

4.744

62.135

58.593

3.542

66.053

66.146

-92

67.081

66.981

101

67.172

67.071

101

67.172

67.071

101

Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

60.571 1.106 61.677 61.677

55.827 3.911 59.737 59.737

4.744 -2.804 1.940 1.940

62.135 172 62.307 62.307

58.593 3.714 62.307 62.307

3.542 -3.542 -

66.053 332 66.386 66.386

66.146 241 66.387 66.387

-92 92 -1 -1

67.081 232 67.314 67.314

66.981 333 67.314 67.314

101 -101 -

67.172 232 67.404 67.404

67.071 333 67.404 67.404

101 -101 -

67.172 232 67.404 67.404

67.071 333 67.404 67.404

101 -101 -

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage 5: Begroting naar hoofdkostensoort

Crisisbeheersing

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029 3.482

Lasten Salarissen en sociale lasten

2.861

3.200

3.482

Bedrijfsvoeringskosten

159

Bestrijding risico's

149

275

Informatiemanagement

118

109

112

Voorbereiding Crisisorganisatie

399

484

1.171

1.244

3.548

3.999

5.200

5.172

478

507

597

478 -3.070

507 -3.492

597 -4.602

597 -4.574

200

totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten totaal baten Saldo van baten en lasten C&R Reservemutaties Dotaties aan reserves

316

Onttrekkingen aan reserves

200

saldo mutatie reserves

-316

200

-3.386

-3.492

-4.402

-4.374

Saldo na verrekening reserves C&R

Bevolkingszorg

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

284

354

454

Bedrijfsvoeringskosten

119

122

Functiestructuur BZ

158

168

Opleiden en oefenen BZ

177

184

112

totaal lasten

707

815

856

-707

-815

-856

Lasten Salarissen en sociale lasten

Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Bevolkingszorg

-707

-815

-856

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

GHOR

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

GHOR-bijsrage VR

2.007

2.255

2.294

totaal lasten

2.007

2.255

2.294

Lasten

Baten Bijzondere baten totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR

-2.007

-2.255

-2.294

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves GHOR

-2.007

-2.255

-2.294

Bedragen x € 1.000,-

Subprogramma Risicobeheersing Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten Salarissen en sociale lasten

3.448

4.025

4.112

4.186

Bedrijfsvoeringskosten

151

177

181

Brandveilig leven

3.609

4.276

4.370

4.444

totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten

totaal baten

-3.595

-4.253

-4.358

-4.433

Saldo van baten en lasten Risicobeheersing Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Risicobeheersing

-3.595

-4.253

-4.358

-4.433

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Subprogramma Brandweerzorg

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Salarissen en sociale lasten

14.188

14.613

16.252

Overige personeelskosten

Vrijwilligersvergoedingen

5.247

5.043

5.322

Overige vrijwilligerskosten

134

136

161

Bedrijfsvoeringskosten

381

510

441

Huisvesting

4.860

3.611

5.628

6.307

Materieel & materiaal

5.219

6.023

6.723

Opleiden - Brandweerzorg

868

855

878

Trainen en oefenen - Brandweerzorg

976

1.059

1.195

1.095

Informatisering en automatisering

206

252

284

Jeugdbrandweer

Planvorming

126

157

177

Verzekeringen en eigen risico

181

274

281

32.425

32.588

37.400

37.979

Salarissen en sociale lasten

1.244

1.302

1.584

Overige personeelskosten

Bedrijfsvoeringskosten

132

136

Lasten

totaal lasten Baten

Huisvesting Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg

133

126

129

Trainen en oefenen - Brandweerzorg

Jeugdbrandweer

Planvorming

totaal baten Saldo van baten en lasten Brandweerzorg

1.532

1.700

1.993

-30.893

-30.888

-35.406

-35.986

3.311

3.680

207

299

568

132

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves

-2.743

-3.648

-75

-267

Saldo na verrekening reserves Brandweerzorg

-33.636

-34.536

-35.481

-36.253

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bedrijfsvoering VR (exclusief GHOR)

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

8.064

8.616

9.155

Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten

705

557

607

Bedrijfsvoeringskosten

1.103

1.685

1.168

Huisvestingkosten

409

476

1.505

Bovenregionale projecten

317

298

272

Communicatie

115

128

178

1.944

2.006

2.239

Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico totaal lasten

395

345

354

13.052

14.111

15.478

Baten Salarissen en sociale lasten

Overige personeelskosten

Verzekeringen en eigen risico

113

-12.939

-14.092

-15.391

Dotatie aan reserves

284

Onttrekkingen aan reserves

538

140

saldo mutatie reserves

254

106

-34

-12.685

-13.986

-15.425

totaal baten saldo Reservemutaties

Saldo na verrekening reserves Bedrijfsvoering

Algemene Middelen Jaarrekening

Begroting

Bedragen x € 1.000,Begroting Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

BDUR - VRBN Algemeen

7.782

7.286

8.830

BDUR - GHOR

1.323

1.442

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

46.755

48.947

50.793

51.612

Gemeentelijke bijdrage GHOR

775

813

857

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

816

852

897

57.451

59.340

62.819

505

-3

totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

63.

5.1.2f

-3

5.1.2f

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage 6: Overige technische uitgangspunten Activabeleid en afschrijvingstermijnen In de nota Activabeleid VRBN 2022 zijn de uitgangspunten geformuleerd, zoals die worden gehanteerd op grond van het activabeleid. Ook zijn de te hanteren afschrijftermijnen per object vermeld. Investeringen beneden de € 5.1.2f worden niet geactiveerd, tenzij deze deel uitmaken van een bulkinvestering die tezamen dit bedrag overschrijden. Investeringen boven de € 5.1.2f worden op grond van de economische levensduur tegen historische aanschafwaarde lineair afgeschreven. Voor specifieke informatie over het activabeleid en de afschrijftermijnen verwijzen we naar de nota Activabeleid VRBN 2022. Een korte recapitulatie van de afschrijftermijnen is weergegeven in onderstaande tabel.

Materiele Activa VRBN Materiele Activa omschrijving Gronden en terreinen -Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen - Gebouwen - Renovatie, bouwkundige aanpassingen en gebouwgebonden technische installaties - Tuinaanleg, bestrating en hekwerken I&A voorzieningen - l&A ERP bedrijfsapplicaties/licenties (afhankelijk gebruikstermijn) - lCT Netwerkbekabeling LAN - ICT hardware - ICT smartphones, deskphones en hybrids Instrumenten en Apparatuur - Ademluchttoestellen, gelaatstukken en cilinders - Ademlucht test- en vulapparatuur - Duikapparatuur - Electrisch en hydraulisch (red-)gereedschap - IBGS/WVD, oefen & wedstrijdmateriaal en warmtebeeldcamera - Oppervlaktereddingsteam - PPMO apparatuur - Standaardbepakkingsmaterialen op voer- en vaartuigen Persoonlijke beschermingsmiddelen - Chemiepak en gaspak - Uitrukhelmen en uitrukkleding - Uitrukkleding was- en droogapparatuur Verbindingsmiddelen - Portofoons, mobilofoons, semafoons/pagers, headsets en navigatie apparatuur Werkmaterieel - Aanhangers en Aggregaten - Grootwatertransportsysteem - Haakarmbak gesloten en open - Heftruck - Poederblusaanhanger - Oefencontainer en oefentanks - Oefentrucks en Oefentanks IBGS - Quad met accesoires Vaartuigen - Brandweervaartuigen en waterongevallenboot Voertuigen - Tankautospuit, Redvoertuig, Hulpverleningsvoertuig - Vrachtauto, Haakarmvoertuig, Waterwagen - Dienstauto's, Dienstbussen,

Waterongevallenwagen voor boot bepakking - Logistieke bakwagens Inventaris - Airco-, Audio- en Video-installaties en apparatuur - Hefkolommen - Meubilair en Inventaris - Technische installaties - Verlichting binnen en buiten - Werkplaatsgereedschap, materialen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Afschrijvingsduur in jaren 40 20 20 10 15 3><8 3><5 10 > < 20 10 > < 15 5><7 16 8 > < 16 7 > < 10 3 > < 10 5 > < 17 10 > < 12 7 > < 10 10 > < 15 5><8 16 20 20 20 16 8 20 15 12 16 > < 17 16 > < 20 12 8 10 20 3 > < 20 20 15 > < 25 8 > < 10

Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor latente verplichtingen die voorvloeien uit afspraken met (ex-)personeelsleden die een betalingsverplichting in de toekomst tot gevolg hebben, wordt een voorziening gevormd. Voorziening dubieuze debiteuren Om de financiële gevolgen van oninbaarheid op te kunnen vangen, wordt (indien nodig) een voorziening voor dubieuze debiteuren gevormd. Compensabele btw Voor het onderdeel Bevolkingszorg blijft de btw compensabel, omdat dit een gemeentelijke taak is. Het bedrag zal echter marginaal zijn. Grondslagen voor ramingen GHOR Voor de overige grondslagen van de ramingen van de GHOR (o.a. waarderen van materiële vaste activa) wordt de GGD Hart voor Brabant gevolgd. De materiële activa vormen een onderdeel van de vaste activa van GGD Hart voor Brabant. Ook de GGD rekent de personeelslasten toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage 7: Lijst van veelgebruikte afkortingen AH&L

Arbeidshygiëne en Logistiek

AO/IC

Administratieve Organisatie / Interne Controle

BBN

Brandw eer Brabant-Noord

BBV

Besluit Begroting en Verantw oording provincies en gemeenten

BDuR

(Rijksbijdrage) Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

BOPZ

Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (w et)

BOT

Brandw eer Opvang Team

BRZO

Besluit Risico’s en Zw are Ongevallen

Bevolkingszorg

BZK

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

CaCo

Calamiteiten Coördinator

CISO

Chief Information Security Of ficer

CoPi

Commando Plaats Incident

CoPi (LC)

Leider Commando Plaats Incident

COT

Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement

CRIB

Centraal Registratie en Inf ormatiebureau

CTB

(Bijdrage i.v.m. ondersteuning naleving controle op) Coronatoegangsbew ijzen

CvD

Commandant van Dienst

DSO

Digitaal Stelsel Omgevingsw et

EMU-saldo

Vorderingensaldo Europese economisch Monetaire Unie

ESF

Europees Sociaal Fonds

Functionaris Gegevensbescherming

FIDO

Wet Financiering Decentrale Overheden

FLO

Functioneel Leef tijdsontslag

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

GGZ

Geestelijke Gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GMS

Gemeenschappelijk Meld Systeem

GRIP

Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure

GWT

Groot Water Transport

HIN

Hoof d Inf ormatie Bevolkingszorg

HON

Hoof d Ondersteuning Bevolkingszorg

HOvD

Hoof d Of ficier van Dienst

Hulpverleningsvoertuig

IGV

Informatiegestuurde Veiligheid

IGW

Informatiegestuurd Werken

IOV

Impuls Omgevingsveiligheid

J&V

Ministerie van Justitie & Veiligheid

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

MKA

Meldkamer voor Ambulancezorg

MKB

Meldkamer Brandw eer

MKOB

Meldkamer Oost-Brabant

MKP

Meldkamer Politie

MOTO

Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen

MTVR

Management Team Veiligheidsregio

NIPV (IFV)

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid)

OGS

Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen

OIV

Operationele Informatievoorziening

OMS

Openbaar Meldsysteem

Operationeel Team

OvD

Officier van Dienst

OvD-G

Officier van Dienst Geneeskunde

PBZO

Preventiebeleid Zw are Ongevallen

Publieke Gezondheid

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

RBT

Regionaal Beleidsteam

RIVM

Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorg

ROL

Regeling Operationele Leiding

RONAZ

Regionaal Overleg Niet Acute Zorg

ROT

Regionaal Operationeel Team

SaaS

Softw are as a Service

SiSa

Single Inf ormation, Single Audit

SMH

Spoedeisende Medische Hulpverlening

THV

Technische Hulpverlening

VRBN

Veiligheidsregio Brabant-Noord

VV&T

Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg

VWS

Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport

WABO

Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht

WKR

Werkkostenregeling

Wrna

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

WVSV

Werkgeversvereniging Samenw erkende Veiligheidsregio’s

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2026

Bijlage - Overzicht van ingediende zienswijzen op Kaderbrief 2026 Gemeente

Zienswijze

5.1.2e

Positieve zienswijze en instemmen beleidslijn, maar: Oproep om terughoudend te zijn met het ontwikkelen van nieuw beleid waaraan kosten zijn verbonden in verband met de slechte financiële vooruitzichten voor gemeenten. Instemmen beleidslijn, maar, Met uitzondering van de financiële vertaling daarvan; Het verzoek om de gemeentelijke bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren voor 2026 en de ambities voor 2026 en de jaren 2027-2029 hierop aan te passen, zodat de bijdrage voor de gemeente niet verhoogd wordt. Instemmen beleidslijn, maar Gezien de eerdere zienswijze op het beleidsplan zou niet alleen gekeken moeten worden naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen. Verzoek om dit eerst in beeld te brengen. Verzoek te onderzoeken om de bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren en de ambities voor 2026 en de jaren 2027-2029 hierop aan te passen, zodat de bijdrage voor de gemeente niet verhoogd wordt. Instemmen beleidslijn, maar: Negatieve zienswijze op de voorgestelde verhoging van de inwonerbijdrage in verband met het onderdeel onontkoombare ontwikkeling Brandweerzorg.

Niet enkel kijken naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen, nu er geen structurele dekking gevonden lijkt te worden voor de onontkoombare ontwikkeling in de brandweerzorg; Mocht het Rijk besluiten om de BDUR met 10% te korten en het Rijk daar geen andere oplossing voor biedt, VRBN zich in zal spannen om het structurele effect hiervan binnen de eigen begroting op te vangen. Instemmen beleidslijn, maar: Voor het onderdeel onontkoombare ontwikkeling brandweerzorg wordt verzocht om niet alleen te kijken naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen, nu er geen structurele dekking gevonden lijkt te kunnen worden. Gevraagd wordt om dit in beeld te brengen bij de Programmabegroting 2026, zodat er dan goede overweging kan worden gemaakt op deze ontwikkeling. Instemmen beleidslijn, maar: Gezien de eerdere zienswijze op het beleidsplan zou niet alleen gekeken moeten worden naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen. Verzoek om dit in beeld te brengen bij de Programmabegroting 2026. Verzoek aan alle GR’en om de bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren voor 2026 en de ambities voor 2026 en de jaren 2027-2029 hierop aan te passen, zodat de bijdrage voor de gemeente niet wordt verhoogd.

Hierbij wordt ervanuit gegaan dat de GR zelf de eigen loon- en prijscompensatie opvangt met ombuigingen. Instemmen beleidslijn, maar: Verzoek om de bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren voor 2026 en de ambities voor 2026 en de jaren 2027-2029 hierop aan te passen, zodat de bijdrage voor de gemeente niet wordt verhoogd. Hierbij wordt ervanuit gegaan dat VRBN zelf de eigen loon- en prijscompensatie opvangt met ombuigingen. Dekking van nieuwe taken zal gevonden moeten worden binnen de eigen begroting.

(Raad, 20 februari)

5.1.2e

(Raad, 20 februari)

Boxtel (Raad, 10 maart)

Heusden (Raad, 18 februari)

’s- Hertogenbosch (Raad, 25 februari)

Land van Cu (Raad, 13 maart) 5.1.2e

Maashorst (Raad, 27 februari)

Verzoek om in de Programmabegroting 2026, en mogelijk nog in de Kaderbrief 2026, inhoudelijke keuzes weer te geven die leiden tot het gewenste budgettaire effect, en daarbij aan te geven wat dit betekent voor de ambities van VRBN. Verzoek dat VRBN, indien daar sprake van is, ook het tekort in relatie tot de BDUR zelf opvangt. Verzoek om een plan van aanpak op te stellen om exceptionele prijsstijgingen op te vangen. Meierijstad Instemmen beleidslijn, maar: (Raad, 20 februari) Negatieve zienswijze over het gedeelte van de voorgestelde verhoging van de inwonerbijdrage. Oss Instemmen beleidslijn, maar: (Raad, 27 februari) Negatieve zienswijze op de voorgestelde verhoging van de inwonerbijdrage in verband met het onderdeel onontkoombare ontwikkeling Brandweerzorg. Gezien de eerdere zienswijze op het beleidsplan zou niet alleen gekeken moeten worden naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen. Verzoek om dit eerst in beeld te brengen. Verzoek om voor de indexering 2026 de bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren, zodat de bijdrage van de gemeente gelijk blijft. Gaan ervanuit dat de VR zelf de loon- en prijsstijgingen opvang met bezuinigingen en verzoeken om ten aanzien van de indexering inzichtelijk te maken welke inhoudelijke keuzes en gevolgen dit voor de ambities, zoals vastgelegd in het beleidsplan, heeft.

Sint-Michielsgestel Instemmen beleidslijn, maar: (Raad, 6 februari) Negatieve zienswijze op de voorgestelde verhoging van de inwonerbijdrage in verband met het onderdeel onontkoombare ontwikkeling Brandweerzorg. Gezien de eerdere zienswijze op het beleidsplan (‘Toekomstbestendig op orde blijven)’ zou niet alleen gekeken moeten worden naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen. Verzoek om dit eerst in beeld te brengen; Geeft in overweging om de bijdrage van 2025 als uitgangspunt te hanteren en de ambities voor 2026 en de jaren 2027-2029 hierop aan te passen, zodat de bijdrage voor de gemeente niet verhoogd wordt. Vught Instemming beleidslijn, maar: (Raad, 13 maart) Negatieve zienswijze op de voorgestelde verhoging van de inwonerbijdrage in verband met het onderdeel onontkoombare ontwikkeling Brandweerzorg; Gezien de eerdere zienswijze op het beleidsplan (‘Toekomstbestendig op orde blijven’) zou niet alleen gekeken moeten worden naar de huidige begroting voor dekking, maar ook naar andersoortige oplossingen. Verzoek om dit eerst in beeld te brengen.

Bijlage -

Intern opgeloste opgaven en komende ontwikkelingen met financieel effect

Wat hebben we ondertussen gedaan? Na de constatering in 2016 dat VRBN ‘door het ijs zou zakken’ heeft de organisatie gewerkt aan een versterkingsslag. Tot aan 2024 heeft de organisatie zich, met steun van de raden, kunnen ontwikkelen tot een toekomstbestendige veiligheidsregio en brandweer. Hiermee hebben we onder andere onderstaande punten kunnen realiseren. Versterking bedrijfsvoering 2024 In de Kadernota 2024 heeft VRBN aan de deelnemende gemeenten extra structurele middelen gevraagd voor de noodzakelijke versterking van de bedrijfsvoering, informatieveiligheid, het nieuwe 4‑jarig huisvestingsplan (inclusief duurzaamheid), vakmanschap en paraatheid van de brandweer. Dit was onontkoombaar om de basis op orde te houden. De benodigde middelen zijn door het bestuur via de begroting 2024 toegekend. Door het efficiënter organiseren van de GHOR kon tevens een structurele besparing van € 5.1.2f worden gerealiseerd. Versterking Crisisbeheersing/informatievoorziening In 2022 is een bestuurlijk akkoord gesloten met de Minister van J&V en het Veiligheidsberaad, met landelijk een structurele financiële impuls voor de gezamenlijke crisisbeheersing. Het grootste deel betreft de versterking van de crisisbeheersing en informatievoorziening van de veiligheidsregio’s en het samenspel tussen Rijk en regio's.

Deze middelen waren noodzakelijk om als veiligheidsregio’s sneller in te spelen op de veranderende wereld en (nieuwe) risico’s. Ook kon de wendbaarheid van de crisisbeheersing hiermee verbeterd worden. VRBN ontving vanuit het Rijk voor de versterking van de crisisbeheersing en informatievoorziening € 5.1.2f in 2023, oplopend naar € 5.1.2f vanaf 2025 en later. VRBN heeft de eerste fase van de versterking conform plan in 2023 en 2024 geïmplementeerd. Invoering Omgevingswet In 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Voorafgaand aan de inwerkingtreding van de Omgevingswet werd verwacht, op basis van landelijk onderzoek door bureau Cebeon, dat de invoering gepaard zou gaan met 15-20% meerkosten voor de risicobeheersingstaken. Door herprioritering en aanpassingen in onze dienstverlening heeft VRBN deze meerkosten binnen de huidige begroting opgevangen. Brandkranen Bluswatervoorziening is een verantwoordelijkheid van gemeenten, waarbij bij de regionalisering de keuze is gemaakt om deze taak te beleggen bij de veiligheidsregio. Eind 2024 zijn tussen de gemeenten, Brabant Water en VRBN principe-afspraken gemaakt, zodat deze taken kwalitatief goed worden belegd. We hebben afgesproken dat de (structurele) financiële middelen uit de begroting 2026, die VRBN via de gemeentelijke bijdragen ontving, terugvloeien naar de gemeenten.

Gelijktijdig zijn ook nieuwe afspraken gemaakt over de hoogte van de vergoeding die Brabant Water aan de gemeenten mag vragen. Het tarief per brandkraan wordt met ingang van 2025 substantieel verlaagd. Dit zorgt op regionaal niveau jaarlijks voor een structurele besparing van de directe kosten aan Brabant Water van circa € 5.1.2f . Dit voordeel is daarmee ook voor de gemeenten.

Zicht op ontwikkelingen met financieel effect VRBN heeft naast de genoemde onvoorziene ontwikkeling in de kaderbrief 2026 en de prijsstijgingen op materieel en huisvesting ook andere opgaven, waarbij VRBN een inspanningsverplichting ziet om dit in eerste aanleg binnen de bestaande financiële middelen te dekken dan wel maatregelen te nemen om de kosten te beperken. Hieronder een overzicht van onderwerpen met financiële uitgangspunten en maatregelen:  Realistisch oefenen: de kosten van realistisch oefenen voor de brandweer overstijgen substantieel de beschikbare budgetten doordat de marktprijzen harder stijgen dan de verkregen prijsindexering. Om binnen de begroting te blijven is als voorlopige maatregel besloten nog maar eenmaal in de twee jaar (in plaats van eenmaal per jaar) realistisch te gaan oefenen. Vanuit vakmanschap en veilig werken is dit inhoudelijk een ontwikkeling met aandachtspunten. De evaluatie volgt nog.  Landelijke regeling aanspraken na Dienstongevallen Veiligheidsregio’s (LRD): vanuit goed werkgeverschap is door de veiligheidsregio’s in collectief verband vanaf 2024 een Landelijke Regeling afgesloten. De uitwerking ervan leidt tot administratieve verzwaring bij de veiligheidsregio’s. De hiervoor benodigde personele capaciteit zal uit een ombuiging binnen de begroting van VRBN geëffectueerd worden.

 PTSS: er wordt gewerkt aan een landelijke regeling rondom erkenning en aanspraken PTSS als beroepsziekte. De regeling is nog niet van kracht en het is nog onduidelijk tot welke financiële effecten dit leidt. VRBN verwacht een benodigde structurele formatie van tenminste 0,5 fte nodig te hebben.  Business Continuïteit/vitale aanbieder: het wordt steeds belangrijker om de continuïteit van tenminste de vitale processen van VRBN te (blijven) garanderen (bijvoorbeeld inzet brandweer en crisiscommunicatie). Ook de digitale dreigingen vraagt verdere aanscherping van maatregelen op gebied van de informatieveiligheid. Naar verwachting worden de veiligheidsregio’s voor enkele vitale processen door de minister van J&V in 2025 als vitale aanbieder aangemerkt. Dit stelt eisen aan de bedrijfscontinuïteit en bijbehorende maatregelen. Het is nog onduidelijk wat hiervan de financiële consequenties zijn.  Kazerne Oss: op basis van het beschikbare (begrote) investeringsbedrag en de werkelijke marktprijzen wordt verwacht dat de investering circa € 5.1.2f hoger komt te liggen. Het verschil had kleiner kunnen zijn maar VRBN heeft bij dit investeringsbedrag in de begroting per abuis geen indexering toegepast. Voor deze € 5.1.2f moet nog dekking worden gevonden.

 Financiering huisvesting: op basis van het bestuurlijk vastgestelde Huisvestingsplan 20242027 vindt de komende jaren nieuwbouw en renovaties van brandweerkazernes/regiokantoor plaats. De kosten hiervan worden gedekt uit de gemeentelijke bijdrage. In de bijdragen is rekening gehouden met rentelasten, maar onzeker is hoe de rentestanden zich ontwikkelen. Overigens heeft VRBN in 2022 tijdig een langlopende lening voor de nieuwbouw in Zeeland en ’s‑Hertogenbosch afgesloten met een substantieel lagere rente dan de huidige marktrente. Hiermee heeft VRBN een aanzienlijke jaarlijkse kostenverhoging voorkomen.  Grond Voederheil: VRBN heeft de optie om een stuk grond, gelegen naast het pand op de locatie Zeeland, van de gemeente Maashorst te kopen. In maart heeft het bestuur van VRBN tot aankoop besloten. De verwachte kosten worden jaarlijks ingeschat op circa € 5.1.2f . Dekking is voor 5 jaar gevonden via het jaarrekeningresultaat. In deze jaren wordt gewerkt aan een inhoudelijke business case (noodzakelijke functie) en bijbehorende financiële dekking.

 Risk Factory: in het beleidsplan 2024-2027 is opgenomen om te onderzoeken of een Risk Factory haalbaar is om hiermee de veiligheid en veerkracht in de regio te verbeteren. De benodigde structurele middelen moeten binnen de bestaande middelen van VRBN (en bijdragen van partners) worden gevonden (‘nieuw voor oud’). Bestuurlijke besluitvorming voor de feitelijke realisatie zal in 2025 plaatsvinden.

Aan de raden en colleges van de aangesloten gemeenten

Datum Onze referentie Uw referentie Zaaknummer Onderwerp

Behandeld door 3 april 2025 Telefoon 2025-U15145 E-mail BBN25-25445 Zienswijzeverzoek begroting 2026 VRBN

Secretaris 5.1.2e

Bijlage 3

@vrbn.nl

Geachte raad, geacht college, Bijgaand ontvangt u de programmabegroting 2026 van Veiligheidsregio Brabant-Noord (VRBN) ter zienswijze. In deze brief schetsen we de afwegingen die zijn gemaakt na de kaderbrief en uw zienswijzen hierop. Zienswijzen op Kaderbrief 2026 U ontving onze Kaderbrief 2026 om u in de gelegenheid te stellen hierop te reageren, ter voorbereiding op behandeling in de Algemeen Bestuursvergadering (AB) van VRBN op 20 maart jl. Van alle raden heeft VRBN een zienswijze ontvangen. Ik wil graag alle raadsleden bedanken voor hun reacties en de geïnteresseerde vragen die zijn gesteld tijdens de behandeling in de verschillende raads- en commissievergaderingen. We werken inhoudelijk vanuit het vastgestelde meerjarig beleidsplan. Daarnaast zien we dat de verwachtingen van veiligheidsregio’s en de actualiteiten die ons raken groter worden. Denk aan de bijdrage van veiligheidsregio’s aan de weerbaarheidsopgave en bijvoorbeeld het voorbereiden op langdurige stroomuitval en betere beheersing van natuurbranden. Tegelijkertijd blijft onze basishulpverlening doorlopen. Dat doen wij op een fundament van maatschappelijke betrokkenheid en inzet van crisispartners en brandweervrijwilligers. Dat willen we behouden en koesteren. In de kaderbrief hebben we deze ontwikkelingen globaal geschetst.

Alle gemeenten hebben in hun zienswijze aangegeven deze inhoudelijke lijn te herkennen en te steunen. In de begroting is dat inhoudelijk verder geconcretiseerd. Ook is in de zienswijzen op verschillende manieren gevraagd om de kosten voor gemeenten niet te laten stijgen. VRBN is zich ervan bewust dat gemeenten worstelen met het ravijnjaar 2026 en de komende jaren in een lastige financiële situatie zitten. We beseffen dat de gemeentelijke opgave verschilt per gemeente en dat er inhoudelijke pijnlijke keuzes voor inwoners lokaal gemaakt (moeten) worden. VRBN wil daar, waar mogelijk, haar bijdrage aan leveren. Dit hebben wij het afgelopen jaar gedaan door in 2025 de wens van de wethouders financiën op te volgen: geen nieuw beleid en nieuwe ambities, en diverse opgaven intern op te lossen. In lijn met het verzoek van de portefeuillehouders financiën en de zienswijzen hebben wij de begroting 2026 met een kritische blik bekeken.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=9ebc382f-f760-4ebc-8309-612a8134278f