Document · PDF

B03 Bijlage 3 Jaarverslag 2024 Stichting Comprix

Raadsvergadering 15 december 2025, gemeente OpsterlandBij agendapunt: Ingekomen stukken van het college (B-lijst)28.816 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Frieschepalen Lippenhuizen

3. 4.

Stichting Stichting Stichting

Leeuwarden

verklaring art 2:403 Resultaat 2024 BW Deelname 14.120 -9.889

201.149 14.276

149.576

37.518

MFA Oosterwolde Stichting MFA Oosterwolde Zuid huisvest onderwijs, een peuterspeelzaal en kinderopvang. Onze openbare basisschool Boekhorst, de Christelijke basisschool in de Kring, peuterspeelzaal Nijntje en de Meester Duisterhoutschool voor zeer moeilijk lerende kinderen zijn gehuisvest in MFA Oosterwolde Zuid. Stichting 't Byntwurk Het Byntwurk is een brede school aan de kolk in Frieschepalen. In It Byntwurk zijn gevestigd onze openbare daltonschool De Skans, PCBO Rehoboth, peuterspeelzaal Krobbedobbe en dorpshuis De Dobber. Stichting MFA Lippenhuizen Binnen de Stichting MFA Lippenhuizen zijn OBS De Flecht, SV Thor Lippenhuizen, Dorpshuis De Mande en Gastouderopvang en peuteropvang It Berneplakje gehuisvest. Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Friesland De stichting heeft als taak om de aangesloten scholen primair onderwijs in Friesland te ondersteunen bij de uitvoering van Passend Onderwijs in de breedste zin, volgens artikel 18a van de Wet op het primiar onderwijs en artikel 28a van de Wet op de expertisecentra.

Toelichting op de onderscheiden posten van de Staat van baten en lasten

Baten

3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.4

(Rijks)bijdragen OCW (Normatieve) rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW Doorbetalingen Rijksbijdrage SWV Totaal (Rijks)bijdragen OCW

3.1.2.1 3.1.2.2

2024

begroting 2024

2023

€

34.504.225 2.635.303 1.324.258

Uitsplitsing Geoormerkte subsidies OCW Niet geoormerkte subsidies OCW Overige subsidies OCW

32.130.152 2.967.726 1.324.219

38.463.786

544.302 2.091.001 2.635.303

33.238.395 3.902.427 1.368.323

36.422.097

359.000 2.608.726 2.967.726

38.509.145

96.255 3.806.172 3.902.427

De stijging in de rijksvergoeding OCW wordt veroorzaakt door een toename van in de basisbekostiging als gevolg van wijzigingen in de cao. Daarnaast hebben viertien scholen in 2024 de subsidie Verbetering basisvaardigheden. Deze gelden zijn deels verantwoord onder de nog te besteden subsidies OCW. De daling van de overige subsidies OCW wordt veroorzaakt door het aflopen van enkele fusiebekostigigen. De daling van de nietgeoormerkte subsidies wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de NPO-gelden die in juli 2023 voor het laatst ontvangen zijn. De inzet van deze gelden vindt plaats tot en met juli 2025. begroting begroting 2024 2024 2024 2024 2023 2023 3.2 3.2.1 3.2.2

Overige overheidsbijdragen Gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen

€

407.164 40.080

€ 320.583 20.000

447.244

€

€ 296.178 15.462

340.583

311.640

De gemeentelijke bijdragen zijn in 2024 met name gestegen door de start van een Peuterplus voorziening in Ooststellingwerf en de inzet van gelden armoedebestrijding ontvangen vanuit de gemeente Ooststellingwerf. De overige overheidsbijdragen zijn gestegen als gevolg van de vanuit de Provincie ontvangen en ingezette gelden voor de subsidie Frysk 'foar no en letter'. 2024 3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.6.7

Overige baten Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Overige baten Totaal overige baten

€

2024

begroting 2024

2023

€

123.123 557.547 195.070

145.974 411.699 141.242

875.741

2023 € 116.198 484.750 177.857

698.915

778.805

De stijging van de overige baten wordt met name veroorzaakt door de detachering personeel. De ontvangsten zijn gestegen als gevolg van de gestegen loonkosten voor de gedetacheerde medewerkers.

Lasten

4.1 4.1.1 4.1.2

Personele lasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: Uitkeringen Totaal personele lasten

4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3

Uitsplitsing Bruto lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen

4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.2

Dotaties / Vrijval personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige Overige personele lasten

Gemiddeld aantal FTE

2024

begroting 2024

2023

€

31.721.340 2.629.987 -275.900

34.075.427

30.862.940 1.821.267 -350.000

32.472.292

22.963.252 3.599.147 3.669.837 30.232.236

23.835.681 3.712.956 4.172.703 31.721.340

677.607 1.122.946 829.434 2.629.987 Realisatie 2024 337,7

32.334.207

30.232.236 2.619.672 -379.616

0 781.918 1.039.349 1.821.267

-94.170 1.262.191 1.451.651 2.619.672

Realisatie 2023 344,9

De personele lasten zijn hoger dan voorgaand jaar. De toename van de lonen en salarissen wordt veroorzaakt door stijging van de lonen. Het aantal fte daarentegen is gedaald, dit grotendeels door de sluiting van een school en twee fusies waarvan de gefuseerde scholen niet meer onder het bestuur van Comprix vallen. Daarentegn is de eigen flexpool uitgebreid. De daling van de overige personele lasten wordt tevens veroorzaakt doordat er minder externe inhuur is van vervangend personeel doordat Comprix gebruik maakt van een eigen flexpoool, van waaruit langdurige vervanging intern wordt opgelost.

4.2 4.2.2.1 4.2.2.2 4.2.2.3

Toelichting op de onderscheiden posten van de Staat van baten en lasten (vervolg)

Afschrijvingen Gebouwen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal afschrijvingen

2024

begroting 2024

2023

€

19.314 628.294 105.533

7.466 638.796 103.591

753.141

33.447 701.189 116.162

749.853

850.798

De afschrijvingen liggen in lijn met de begroting. De daling van de afschrijvingen voor inventaris en apparatuur is doordat er minder is geinvesteerd. Dit mede veroorzaakt door de fusies in 2023, waardoor Comprix is gegaan van 38 naar 35 scholen.

4.3 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7

Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

2024

begroting 2024

2023

€

58.555 697.108 419.232 602.163 69.615 478.878

56.000 1.112.195 600.000 583.000 70.000 498.154

2.325.551

55.752 844.378 775.659 607.212 72.420 594.591

2.919.349

2.950.012

De huisvestingslasten liggen lager dan voorgaand jaar. Deze daling komt doordat de dotatie van de onderhoudsvoorziening fors lager is doordat de investeringen in verduurzaming van gebouwen niet meer ten laste van de onderhoudsvoorziening worden gebracht, maar worden geactiveerd. Ook zijn de energielasten in 2024 ten opzichte van 2023 gedaald, als gevolg van een nieuw energiecontract met aanzienlijk lagere tarieven.

4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.2.1 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.8 4.4.4.9 4.4.4.10 4.4.4.11

Overige instellingslasten Administratie en beheer Dienstreizen Accountantskosten Telefoon, portokosten en drukwerk Kantoorartikelen Deskundigen advies Onderwijsleerpakket Culturele vorming Kopieerkosten ICT-kosten Private uitgaven Overige instellingslasten

2024

begroting 2024

2023

€

276.070 1.496 26.075 3.531 82.711 42.062 639.486 180.366 91.705 748.323 53.491 573.474

Totaal overige instellingslasten

218.809 60.000 25.000 17.000 45.000 95.000 436.166 261.952 74.300 760.865 0 639.652 2.718.788

290.064 78.472 31.082 16.662 37.722 120.236 572.722 187.824 90.195 743.023 -64.143 579.807 2.633.744

2.683.666

De overige lasten zijn in 2024 hoger dan begroot en hoger dan in 2023 door met name de uitgaven onderwijsleerpakket. De stijging van het onderwijsleerpakket wordt veroorzaakt door de forse stijgingen van de jaarlijkse prijzen voor de methodes. Een uitgebreide analyse op de baten en lasten ten opzichte van het vorige boekjaar en de begroting is opgenomen in het bestuursverslag onder hoofdstuk 8. In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria (inclusief BTW) ten laste van het resultaat gebracht. 2024 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Onderzoek jaarrekening Andere controleopdrachten Fiscale advisering Andere niet-controlediensten

€ 26.075 0 0 0 26.075

begroting 2024 25.000 0 0 0 25.000

2023

€ 31.082 0 0 0 31.082

Daling ten opzichte van 2023 wordt voorzaakt doordat in 2023 zijn extra werkzaamheden over 2022 betaald. In 2024 is het bedrag conform de opdrachtbevestiging opgenomen.

Toelichting op de onderscheiden posten van de Staat van baten en lasten (vervolg)

Financiële baten en lasten

5.1 5.1.1

Financiële baten Rente baten Totaal

5.5 5.5.1

Financiële lasten Rente leningen

Saldo financiële baten en lasten

2024

begroting 2024

2023

€

478.561

388.606

389.646

14.403

9.674

17.328

464.158

378.932

372.318

Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer er een relatie bestaat tussen de stichting, hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Wij verwijzen naar model E voor een overzicht van verbonden partijen.

B9 WNT-VERANTWOORDING De WNT is van toepassing op Stichting Comprix. Het voor Stichting Comprix toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 181.000. Het WNT-maximum voor het onderwijs, klasse D en complexiteitspunten in totaal 11, onderverdeeld: gemiddelde baten 6, gemiddeld aantal leerlingen 3 en gewogen aantal onderwijssoorten 2. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

Functiegegevens

Bedragen x € 1

Aanvang en einde functievervulling in 2024

Dhr. E. de Weers

Voorzitter CvB 1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Bezoldiging

1,0 ja

Beloning plus belaste onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

144.676 23.555 168.231

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum

181.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging

168.231

Bedrag van overschrijding

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Gegevens 2022 Aanvang en einde functievervulling in 2022 Deeltijdfactor 2022 (in fte)

1/1 - 31/12 1,0

Beloning plus belaste onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2022

130.847 21.792 152.639

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum 2022

173.000

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Bedragen x € 1

Dhr. M.C.J. Visser

Mevr N. Nooter

Dhr. A.P. Sietzema

1/1 - 31/12

Bezoldiging

3.500

2.940

3.000

Totaal bezoldiging

3.500

2.940

3.000

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

27.150

18.100

n.v.t.

1/1 - 31/12

Functiegegevens

Aanvang en einde functievervulling in 2024

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Gegevens 2023 Aanvang en einde functievervulling in 2023

[VOORZITTER]

[LID]

Beloning

3.000

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

17.300

Bedragen x € 1

Functiegegevens

Dhr. M. Molema

Mevr. W.H. van Bruggen Dhr. H.D. van der Molen

[LID]

1/1 - 31/12

2.677

2.500

2.625

Bezoldiging

2.677

2.500

2.625

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

18.100

n.v.t.

1/1 - 31/12

n.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2023 Bezoldiging -/- Onverschuldigd betaald bedrag

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Gegevens 2023 Aanvang en einde functievervulling in 2023

[LID]

Beloning

3.000

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

17.300

OVERIGE GEGEVENS

(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET EXPLOITATIESALDO

Vooruitlopend op het bestuursbesluit: Het reguliere exploitatieresultaat is verwerkt in de Algemene Reserve. Uitzondering hierop zijn de resultaten NPO, optimalisering gebouwen Primo en sociale lasten deze worden verwerkt in de bijbehorende bestemmingsreserve volgens het beleid van de stichting. Statutair zijn hier geen bepalingen voor opgenomen.

Bestemming van het exploitatiesaldo

-378.022

Het resultaat van Stichting Comprix bedraagt: Dit resultaat kan als volgt worden gespecificeerd: -

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Resultaat uit buitengewone bedrijfsvoering

-378.022 0 -378.022

Het resultaat wordt als volgt bestemd: Algemene reserve

825.010

Bestemmingsreserves publiek -

Nationaal Programma Onderwijs (NPO)

-540.826

Totaal Bestemmingsreserves privaat Huisvesting Algemeen Fonds Totaal Totaal resultaatbestemming

-540.826 -11.061 124.477 -19.578 93.838 378.022

Gebeurtenissen na balansdatum Bij stichting Comprix zijn er geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op de in deze jaarrekening opgenomen posten.

es Ondertekening Wolvega juni 2025

Voorzitter college van bestuur Raad van Toezicht:

Dhr. M.C.J. Visser

-----

Dhr. M. Molema

Voorzitter

lid

Dhr. H.D. van der Molen

lid

Dhr. T. Oosterveld

lid

D.1 Gegevens over de rechtspersoon Bestuursnummer: 41631 Naam instelling: Stichting Comprix Postadres: Postcode/Plaats: Telefoon: Website

Postbus 119 8470 AC WOLVEGA 0561-691 777 www.comprix.nl

Contactpersoon: E-mail:

mevr. P. van den Berg phia.vandenberg@comprix.nl

KvK: BTW:

01116729 NL8172.77.250.B01

College van bestuur: Dhr. E de Weers

Voorzitter college van bestuur

Raad van toezicht: Dhr. M.C.J. Visser Dhr. M. Molema Mevr. H. van Bruggen Dhr E. van der Molen Mevr. M. Sinot Dhr. T. Oosterveld

Voorzitter lid lid lid lid lid

Brinnummers:

12NL - OBS De Aventurijn 12RF - OBS Dùnwizer 12VM - Dorpsschool de Blesse 12YL - KC De Finne 13BL - Dalton De Oosterbrink 13DS - OBS de Tjongeling 13EI - Daltonschool De Skâns 13HA - OBS De Velden 13JS - BS De Treffer 13OD - OBS De Stelling 13QV - OBS Vensterschool 13SJ - OBS MST K.J. Dijkstra 13SX - School Loevestein 13UW - OBS De Striepe 13YI - OBS Heidepolle 13ZL - OBS De Riemsloot 13ZW - OBS De Bôge 14BQ - Dalton OBS Wolvega Zuid

14ER - OBS Tuindorp 14HK - Dorpsschool 14IS - OBS De Flecht 14KY - OBS De Toekan 14LG - Skoalle It Aventoer 14MO - OBS De Lamer 14QI - OBS Buttinga 15AO - OBS Boekhorst 15EV - OBS `t Holtpad 15GH - OBS It Ambyld 15JD - BS Twirrewyn 15JO - BS De Opstekker 15KW - OBS De Klaeter 15LU - OBS De Trede 15OQ - Skoalle De Sinnewizer 19QX - SBO De Triade 19RM - SBO De Kampingerhof

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Opsterland&id=68763155-3155-403b-ab1a-09930684f170