Agendabundel
Tekst van het document
De vaststelling dat sprake is van een algemeen belang dat, afgewogen tegen het belang van de betrokken particuliere onderneming(en), rechtvaardigt dat een economische activiteit buiten de reikwijdte van de gedragsregels van hoofdstuk 4b van de Mededingingswet wordt geplaatst vergt een deugdelijke motivering. De reikwijdte van deze deugdelijke motivering is door het College van Beroep voor het bedrijfsleven uiteengezet in haar uitspraak van 18 december 2018 (ECLI:NL:CBB:2018:661). Zo moet enerzijds inzicht worden gegeven in de vraag waarom exploitatie niet zou kunnen voor de integrale kostprijs en anderzijds welk nadeel ondernemingen zullen ondervinden van de eventuele exploitatie onder de integrale kostprijs en welke maatregelen de gemeente neemt om dit nadeel waar nodig op te heffen of te compenseren. In dit raadsbesluit wordt afgewogen of het algemeen belang dat gediend wordt met de verhuur, het beheer en de exploitatie van het Biosintrum opweegt tegen eventuele nadelige gevolgen voor belanghebbenden, in het bijzonder voor private ondernemers. Situatiebeschrijving De economische activiteit die in het kader van dit besluit aan de orde is betreft de verhuur, het beheer en de exploitatie van het Biosintrum, gelegen in de gemeente Ooststellingwerf. Het Biosintrum is een kennis-, en congrescentrum dat voor meer dan 80% uit biobased materialen bestaat.
Daarmee is het één van de meest duurzame en innovatieve gebouwen van Europa. Het Biosintrum is gebouwd op initiatief van de gemeente Ooststellingwerf. Het Biosintrum is onderdeel van het Ecomunitypark, een ecologisch werklandschap. In en rond het Biosintrum werken ondernemers, overheid en onderwijsinstellingen samen om kennis en ervaring te
delen Het is dé ontmoetingsplek van onderwijs, bedrijfsleven en overheid op het gebied van de biobased economy in Ooststellingwerf. Om de doelstellingen van de gemeente Ooststellingwerf zichtbaar te maken, is gekozen voor een projectaanpak volgens de Building Research Establishment Environmental Assessment Method (BREEAM) de certificeringsmethode voor een duurzaam gebouwde omgeving. Voor het Biosintrum is de hoogste BREEAM-kwalificatie (‘Outstanding’) nagestreefd én gerealiseerd. Het Biosintrum won de Nederlandse Bouwprijs 2019 in de categorie ‘gebouwen’ en is in 2019 feestelijk geopend. Het Biosintrum biedt kansen voor werkgelegenheid en structuurversterking die de vitaliteit en leefbaarheid van de regio op de lange termijn ten goede komen. Het centrum draagt bij aan de uitstraling en attractiviteit van de regio, wat vervolgens weer bijdraagt aan de economische draagkracht. De intentie is dat het Biosintrum werkt als aanjager zodat meerdere bedrijven gericht op biobased economy en duurzaamheid zich vestigen op het Ecomunitypark. Het Biosintrum is een uniek voorbeeld voor de verdere ontwikkeling van de biobased economy in Ooststellingwerf. Daarnaast stimuleert de komst van het Biosintrum de komst van Mbo-studenten en Hbostudenten naar Ooststellingwerf.
Op deze manieren geeft het Biosintrum een economische impuls aan de regio, wat ten goede komt aan het ondernemersklimaat en de werkgelegenheid. De gemeente Ooststellingwerf heeft bij de exploitatie van het Biosintrum geen winstoogmerk. Het Biosintrum wordt verhuurd aan de Stichting Biosintrum (hierna: de Stichting), die namens de gemeente Ooststellingwerf het beheer en de exploitatie zal gaan uitvoeren. Deze Stichting is door de gemeente Ooststellingwerf opgericht voor het bevorderen van duurzaamheid, in het bijzonder de biobased economy in de gemeente Ooststellingwerf en de regio Zuidoost Fryslân, met name door het ondersteunen en faciliteren van kennis- en onderwijsinstellingen en het bedrijfsleven en voor het in de ruimste zin bevorderen van de economische vitaliteit en werkgelegenheid in de gemeente Ooststellingwerf en de regio Zuidoost Fryslân. Dit past goed bij de doelen waarvoor het Biosintrum ooit is opgericht en de randvoorwaarden, die door de gemeenteraad zijn geformuleerd. De Stichting is dan ook opgericht om het Biosintrum te gaan exploiteren. De Stichting heeft bij de exploitatie van het Biosintrum evenmin een winstoogmerk. In de gemeentelijke programmabegroting van 2016-2019 wordt over het Biosintrum het volgende geschreven: “De realisatie van een multifunctioneel centrum, waarin innovatie tussen bedrijfsleven onderwijs en overheid een plek kan krijgen.
Dit ter versterking van innovatie op het gebied van biobased materials en daarnaast om kennis en educatie te verspreiden op het gebied van de biobased economy en biobased society.” De Stichting heeft dezelfde visie en doelstelling en is daarmee uniek. Visie en doelstelling van de Stichting sluiten dan ook volledig aan bij het Biosintrum. De Stichting is al vanaf de opening van het gebouw de beheerder en werkt daarbij mee aan de doelstelling van de gemeente met betrekking tot het Biosintrum. Door jarenlang de beheerder van het Biosintrum te zijn heeft de Stichting veel ervaring opgebouwd op het gebied van het verbinden van bedrijven, scholen en overheden die samen willen werken aan een duurzame toekomst. Een en ander is uitvoeriger beschreven in het bijgevoegde rapport ‘Het Biosintrum en haar toekomst’ dat integraal onderdeel uitmaakt van dit besluit. De verhuur, het beheer en de exploitatie van het Biosintrum betreffen in beginsel een economische activiteit omdat het verlening van diensten betreft tegen betaling van een vergoeding op een markt. De verhuur, het beheer en de exploitatie door de Stichting omvat alle in redelijkheid te benoemen activiteiten. Motivering De gemeente Ooststellingwerf brengt aan de Stichting een marktconforme huurprijs in rekening voor het Biosintrum.
Deze marktconforme huurprijs is berekend door RBMT Bedrijfsmakelaars en Taxateurs en bedraagt anno 2023 € 91.740,- per jaar exclusief btw. Marktconform betekent echter niet kostendekkend. Er vindt bevoordeling van de Stichting plaats doordat de marktconforme huurprijs lager is dan de integrale kostprijs voor de gemeente.
De gemeente heeft de integrale jaarlijkse kostprijs berekend en laten toetsen door Eshuis Registeraccountants B.V. Hieruit vloeit een jaarlijkse integrale kostprijs voort van € 170.550,- exclusief BTW per jaar. De gemeente Ooststellingwerf neemt een deel van de integrale kostprijs voor haar rekening, wanneer de gemeente Ooststellingwerf enkel de marktconforme huurprijs in rekening brengt bij de Stichting. De gemeente heeft zich er conform haar verplichtingen van vergewist dat het voordeel dat de Stichting ontvangt, niet aan te merken is als staatssteun in de zin van artikel 107, lid 1, VWEU. De omvang van de activiteiten van de Stichting in het kader van het Biosintrum is dusdanig gering, dat een (potentieel) effect op de interstatelijke handel niet aannemelijk is. Dit is gedocumenteerd in het bijgevoegde rapport ‘Het Biosintrum en haar toekomst’. Door de verhuur, de exploitatie en het beheer van het Biosintrum als algemeen belang aan te wijzen worden private ondernemingen niet beperkt in hun exploitatiemogelijkheden. Het Biosintrum is namelijk een unieke voorziening in de regio en kent geen concurrerende voorzieningen in de wijde omgeving.
Veeleer is het Biosintrum een complementaire voorziening met de volgende doelen: Groei van werkgelegenheid en structuurversterking; Vitaliteit, leefbaarheid, uitstraling en attractiviteit van de regio vergroten Vestiging in de gemeente van meerdere bedrijven gericht op biobased economy en duurzaamheid Al in de gemeente gevestigde bedrijven stimuleren om zich te richten op biobased economy Mbo- en Hbo-onderwijs binnen de gemeente stimuleren Bevorderen van toerisme Om deze doelen te bereiken faciliteert het Biosintrum bedrijven door een ontmoetingscentrum tussen bedrijfsleven, onderwijs en overheid aan te bieden met de nadruk op innovatie, duurzaamheid en biobased toepassingen. Omdat het Biosintrum een voorbeeldfunctie heeft qua duurzaamheid, gebruik biobased materialen en ontwerp ligt de integrale kostprijs ver boven de getaxeerde waarde. Dit is niet verwonderlijk omdat het pionieren in duurzaamheid en gebruik van biobased materialen resulteert in een grote onrendabele top op het project. Dit is het logische gevolg van het hoge ambitieniveau om een van de meest duurzame en innovatieve gebouwen van Europa te bouwen Het bouwen van een dergelijk gebouw voor de genoemde doelen op deze locatie en op deze wijze, met een hoge standaard qua duurzaamheid en gebruik van biobased materialen, is dan ook commercieel niet haalbaar.
De gemeente kan de integrale kostprijs van het Biosintrum niet in rekening brengen bij de Stichting omdat exploitatie van het Biosintrum dan onmogelijk zou worden. Dit zou ook voor commerciële toepassingen niet haalbaar zijn. De integrale kostprijs is door het bijzondere, experimentele, karakter van het gebouw vele malen hoger dan de marktwaarde. In het geval dat de gemeente Ooststellingwerf de integrale kostprijs wel doorberekent, zal er een aanzienlijk exploitatietekort ontstaan. Gezien deze omzetcijfers over de afgelopen periode behoeft het weinig verdere toelichting dat naar alle waarschijnlijkheid geen enkele onderneming in staat zal zijn om de integrale kostprijs te betalen aan de gemeente en tegelijkertijd de exploitatie van het Biosintrum rendabel te maken. Verder blijkt onder meer uit de exploitatiecijfers van het Biosintrum over de afgelopen jaren dat doorberekening van de integrale jaarlijkse kostprijs niet haalbaar is. De omzet van de Stichting is te laag om alle integrale kosten te kunnen dekken. Daarnaast blijkt uit de taxatie van het gebouw dat de marktconforme huur beduidend lager ligt dan de integrale kostprijs. Door de keuze voor de Stichting worden de beleidsdoelen van de gemeente nagestreefd.
De Stichting is onder meer opgericht om het Biosintrum te gaan exploiteren en kent als doelen het bevorderen van duurzaamheid, in het bijzonder de biobased economy in de gemeente Ooststellingwerf en de regio Zuidoost Fryslân, met name door het ondersteunen en faciliteren van kennis- en onderwijsinstellingen en het bedrijfsleven en het in de ruimste zin bevorderen van de economische vitaliteit en werkgelegenheid in de gemeente Ooststellingwerf en de regio Zuidoost Fryslân. De Stichting zal de opbrengsten uit de exploitatie van het Biosintrum besteden aan de bovengenoemde doelen. Daarmee worden de bovengenoemde beleidsdoelstellingen van de gemeente bevorderd en het
algemeen belang gediend. Een en ander wordt geborgd door de statuten van de Stichting. Hierin zijn de doelen van de Stichting verankerd. De statuten omschrijven deze doelen als: a. het bevorderen van duurzaamheid en dan in het bijzonder de biobased economy in de regio Zuidoost Fryslân, verder ook aan te duiden als: de Regio, en dan in het bijzonder in de gemeente Ooststellingwerf, verder ook aan te duiden als: de Gemeente, met name door het ondersteunen en faciliteren van kennis- en onderwijsinstellingen alsmede van het bedrijfsleven, ook in hun onderlinge verband; b. het in de ruimste zin bevorderen van de economische vitaliteit en de werkgelegenheid in de Gemeente en de Regio; c. alsmede al datgene dat daartoe bevorderlijk en dienstig is, alles in de ruimste zin. De statuten kunnen slechts met medewerking van de gemeente Ooststellingwerf gewijzigd worden. De gemeente Ooststellingwerf heeft onderzocht of er alternatieven waren voor de exploitatie van het Biosintrum. Verkoop van het Biosintrum en exploitatie van het Biosintrum door de gemeente zijn geen haalbare scenario’s gebleken. Dit is meer uitvoerig gedocumenteerd in het bijgevoegde rapport “Het Biosintrum en haar toekomst”.
Tot slot heeft de gemeente Ooststellingwerf overwogen dat het risico op verdringing van de markt van private ondernemingen zeer klein is omdat er geen sprake is van een vergelijkbaar commercieel aanbod van ondernemers. Er bestaat geen met het Biosintrum vergelijkbaar initiatief dat vergelijkbare doelstellingen heeft. Deze doelstellingen worden, zoals hierboven vermeld, gewaarborgd door de statuten van de Stichting. Daarnaast zijn de ondernemingen in de regio, meer bijzonder de ondernemingen op het Ecomunitypark, juist gebaat bij de aanwezigheid van een unieke voorziening als het Biosintrum. Gezien het bovenstaande is er geen reden om te veronderstellen dat belangen van derden geraakt zouden worden door de vaststelling van het algemeen belang besluit. Mocht uit de zienswijze procedure anderszins voortvloeien, dan zal de gemeente Ooststellingwerf dit punt heroverwegen. Belangenafweging De gemeente Ooststellingwerf laat in de belangenafweging het algemeen belang van het dienen van de hiervoor genoemde beleidsterrein (door middel van het beschikbaar houden van het Biosintrum) prevaleren boven het winst en expansiebelang van marktpartijen.
Groei van werkgelegenheid en structuurversterking, het vergroten van de vitaliteit, leefbaarheid, uitstraling en attractiviteit van de regio, het bevorderen van vestiging in de gemeente van meerdere bedrijven gericht op biobased economy en duurzaamheid en het stimuleren van al in de gemeente gevestigde bedrijven om zich te richten op biobased economy, het stimuleren van Mbo- en Hbo-onderwijs binnen de gemeente en het bevorderen van toerisme dienen een groter belang dan de winst van een individu of individueel bedrijf. Om deze redenen stelt de raad van de gemeente Ooststellingwerf vast dat verhuur, exploitatie en beheer van het Biosintrum aan de Stichting plaatsvindt in het algemeen belang in de zin van artikel 25, vijfde lid, van de Mededingingswet.
Bijlage De volgende bijlage maakt integraal deel uit van dit besluit: • Rapport ‘Het Biosintrum en haar toekomst’.
Beroep Vindt u dat de beslissing niet juist is, dan kunt u binnen zes weken na de bekendmakingsdatum van dit besluit een beroepschrift sturen naar: Rechtbank Noord Nederland afdeling Bestuursrechtspraak Postbus 150 9700 AD GRONINGEN U kunt ook digitaal beroep instellen via http://loket.rechtspraak.nl/bestuursrecht. Daarvoor moet u wel beschikken over een elektronische handtekening (DigiD).
Zet in het beroepschrift in ieder geval: • de dagtekening en uw naam en adres • een omschrijving van de beslissing van de gemeente • de reden waarom u het niet eens bent met de beslissing • uw handtekening Stuurt u met uw beroepschrift kopieën mee van: • het oorspronkelijke besluit van de gemeente • uw bezwaarschrift tegen dat besluit • deze beslissing Let op: aan een beroepschrift zijn kosten verbonden. Hierover ontvangt u bericht van de griffie van de rechtbank.
Het Biosintrum en haar toekomst
Pagina 1
Inhoudsopgave Inleiding…………… ............................................................................................................................................5 Hoofdstuk 1
De historie...........................................................................................................................6
1.1
Het ontstaan van het gebouw Biosintrum.......................................................................................6
1.2
De financiële achtergrond rond het Biosintrum ..............................................................................7 1.2.1
Programmabegroting van 2016-2019 ......................................................................................7
1.2.2
Raadsbesluit 27 september 2016.............................................................................................8
1.2.3
Raadsbesluit 17 oktober 2017.................................................................................................8
1.2.4
Raadscommissie Ruimte - dinsdag 19 november 2019............................................................8
1.2.5
Memo n.a.v. vragen lening Biosintrum RC Ruimte 25 november 2019 ...................................9
Hoofdstuk 2
Overeenkomsten ..............................................................................................................10
Hoofdstuk 3
De Stichting Biosintrum ....................................................................................................12
3.1
De oprichting .................................................................................................................................12
3.2
Het doel van de Stichting...............................................................................................................12
3.3
Samenstelling bestuur ...................................................................................................................12
3.4
Het vermogen van de Stichting .....................................................................................................13
3.5
Raad van advies .............................................................................................................................13
3.6
Informatievoorziening Gemeente .................................................................................................13
Hoofdstuk 4
Huidige financiële situatie.................................................................................................14
4.1
Kosten oprichting Biosintrum ........................................................................................................14
4.2
Kosten inrichting Biosintrum .........................................................................................................14
4.3
Financiering oprichting ..................................................................................................................15
4.4
Huidige waarde..............................................................................................................................15
4.5
Reserveringen................................................................................................................................15
4.6
Jaarlijkse kosten.............................................................................................................................15
4.7
4.6.1
Kapitaallasten.........................................................................................................................15
4.6.2
Gebouwgebonden kosten......................................................................................................15
Huidige financiële situatie Stichting Biosintrum...........................................................................16 4.7.1
Begroting Stichting 2020 ......................................................................................................17
4.7.2
Gecorrigeerde begroting Stichting 2020 ..............................................................................17
Hoofdstuk 5
De doelstellingen ..............................................................................................................19
5.1
Groei van werkgelegenheid en structuurversterking ....................................................................19
5.2
Vitaliteit, leefbaarheid, uitstraling en attractiviteit van de regio vergroten..................................19
Pagina 2
5.3
Vestiging in de gemeente van meerdere bedrijven gericht op biobased economy en duurzaamheid................................................................................................................................19
5.4
Al in de gemeente gevestigde bedrijven stimuleren om zich te richten op biobased Economy ...19
5.5
Mbo- en Hbo-onderwijs binnen de gemeente stimuleren ............................................................20
5.6
Bevorderen van toerisme ..............................................................................................................20
5.7
Behoud van de doelstellingen bij verkoop ....................................................................................20
Hoofdstuk 6 Rollen en posities .....................................................................................................................21 6.1
Inleiding .........................................................................................................................................21
6.2
De rol en positie van de Stichting ..................................................................................................21
6.3
De rol en positie van lokale ondernemers.....................................................................................21
6.4
Rol en positie overheden (provincie en gemeente) ......................................................................21
Hoofdstuk 7 7.1
Staatssteun .......................................................................................................................22
Wat is staatssteun .........................................................................................................................22 7.1.1
Onderneming .........................................................................................................................22
7.1.2
Voordeel.................................................................................................................................22
7.1.3
Vervalsing van de mededinging .............................................................................................23
7.1.4
Tussenstaatse handel.............................................................................................................23
7.2
De-minimissteun............................................................................................................................24
7.3
Staatssteun in relatie tot het Biosintrum.......................................................................................25
Hoofdstuk 8 8.1
Mededingingswet .............................................................................................................26
Wet Markt en Overheid.................................................................................................................26 8.1.1
Geïnvesteerde kosten, boekwaarde of marktwaarde?..........................................................26
8.1.2
Kosten van verhuur ................................................................................................................26
8.1.3
Kosten van een lening? ..........................................................................................................27
8.1.4
Subsidie ..................................................................................................................................27
8.2
Wat zijn de uitzonderingen op deze regel? ...................................................................................27
8.3
Wat is een algemeen belang besluit? ............................................................................................27
8.4
De Mededingingswet en het Biosintrum? .....................................................................................28
Hoofdstuk 9 Verkoop van het Biosintrum aan de Stichting ...................................................................29 9.1
Koopsomberekening......................................................................................................................29
9.2
Berekening lening ..........................................................................................................................29
9.3
9.2.1
Lening verstrekt door de gemeente.......................................................................................29
9.2.2
Lening verstrekt door een bankinstelling...............................................................................29
Reële begroting en meerjarenraming van de Stichting .................................................................30 Pagina 3
9.4
Opgave van de incidentele en structurele financiële consequenties ............................................31
9.5
Positie en rol van Stichting en gemeente ......................................................................................31
9.6
Haalbaarheid .................................................................................................................................31
9.7
Risico..............................................................................................................................................32
9.8
Aanbevelingen ...............................................................................................................................32
Hoofdstuk 10
Verhuur van het Biosintrum aan de Stichting...................................................................33
10.1
Huurprijsberekening .....................................................................................................................33
10.2
Inventaris ......................................................................................................................................33
10.3 Reële begroting en meerjarenraming van de Stichting .................................................................33 10.4 Opgave van de incidentele en structurele financiële consequenties ............................................33 10.5 Positie en rol van Stichting en gemeente ......................................................................................34 10.6 Haalbaarheid .................................................................................................................................34 10.7 Risico..............................................................................................................................................35 10.8 Aanbevelingen ...............................................................................................................................35 Hoofdstuk 11
Huurkoop van het Biosintrum aan de Stichting ................................................................36
11.1 Inleiding .........................................................................................................................................36 11.2 Koopsomberekening......................................................................................................................36 11.3 Berekening huur ............................................................................................................................36 11.4
Inventaris ......................................................................................................................................36
11.5 Reële begroting en meerjarenraming van de Stichting .................................................................37 11.6 Opgave van de incidentele en structurele financiële consequenties ............................................37 11.7 Positie en rol van Stichting en gemeente ......................................................................................38 11.8 Haalbaarheid .................................................................................................................................38 11.9 Aanbevelingen ...............................................................................................................................39 Hoofdstuk 12
Exploitatie van het Biosintrum door de gemeente ...........................................................40
12.1 Inleiding .........................................................................................................................................40 12.2 Reële meerjarenraming .................................................................................................................40 12.3 Positie en rol van Stichting en gemeente ......................................................................................41 12.4 Risico..............................................................................................................................................41 12.5 Aanbevelingen ...............................................................................................................................42 Hoofdstuk 13
Samenvatting en conclusie ...............................................................................................43
13.1 Samenvatting feiten ......................................................................................................................43 13.2 Conclusie........................................................................................................................................43
Pagina 4
Inleiding Tot op heden is de gemeente eigenaar van het Biosintrum. Op dit moment exploiteert de Stichting Biosintrum het Biosintrum, maar hiervoor is geen overeenkomst gesloten. Omdat het Biosintrum formeel niet is overgedragen aan de Stichting draagt de gemeente nog veel kosten. Uw gemeenteraad wil een structurele oplossing en duidelijkheid over de jaarlijkse kosten die gemaakt moeten worden voor het Biosintrum. Uw gemeenteraad heeft het college opdracht gegeven om onderzoek te doen naar het Biosintrum. De opdracht luidt als volgt: Hoe kunnen we het Biosintrum een duurzame en gezonde positie geven met het behoud van de volgende doelstellingen: -
Groei van werkgelegenheid en structuurversterking; Vitaliteit, leefbaarheid, uitstraling en attractiviteit van de regio vergroten; Vestiging in de gemeente van meerdere bedrijven gericht op biobased economy en duurzaamheid; Al in de gemeente gevestigde bedrijven stimuleren om zich te richten op biobased economy; Mbo- en Hbo-onderwijs binnen de gemeente stimuleren; Bevorderen van toerisme.
Uw gemeenteraad heeft gevraagd om daarvoor de volgende vier scenario’s uit te werken: 1. Verkoop van het Biosintrum aan de Stichting; 2. Verhuur van het Biosintrum aan de Stichting; 3. Huurkoop van het Biosintrum aan de Stichting; en 4. Exploitatie van het Biosintrum door de gemeente. Bij ieder scenario dienen een aantal zaken aan de orde te komen waaronder: a. Verhouding tot de geformuleerde doelstellingen; b. Uitvoerbaarheid; c. Reële begroting en meerjarenraming; d. Risicoparagraaf; e. Opgave van de incidentele en structurele financiële consequenties; en f. De rollen en posities van de diverse partijen. Ik neem u kort mee in het ontstaan van ons kloppend hart op het Ecomunitypark: “het Biosintrum”, de diverse overeenkomsten die gesloten zijn en ik geef u een inzage in diverse wet- en regelgeving die van toepassing kan zijn. Daarna werk ik de diverse scenario’s uit, ieder voorzien van een haalbaarheidsparagraaf, een risicoparagraaf. De notitie sluit ik af met een samenvatting voorzien van een conclusie. Alle in deze notitie genoemde bedragen betreffen bedragen exclusief btw.
Pagina 5
Hoofdstuk 1 1.1
De historie
Het ontstaan van het gebouw Biosintrum
Ecostyle, toen nog een bedrijf uit Appelscha, was rond 2010 op zoek naar een locatie waar zij haar duurzame en biologische producten kon vermarkten. Daarnaast had het bedrijf de wens om, door middel van een bijzondere locatie, haar eigen concept kracht bij te zetten en in samenwerking met andere gelijkgestemde bedrijven tot meer innovatie en samenwerking te komen. Haar blik viel op het gebied ten zuiden van Oosterwolde (nu het ECOmunitypark). De ambitie van Ecostyle kwam overeen met de ambitie van de provincie en de gemeente: “Staan voor een hoge ruimtelijke kwaliteit en een duurzame ontwikkeling” Het gebied ten zuiden van Oosterwolde leende zich bijzonder goed voor deze vooruitstrevende ontwikkeling. Samen met een aantal bedrijven, gespecialiseerd in duurzaamheid, conceptontwikkeling en gebiedsontwikkeling, is een team samengesteld dat het concept voor dit gebied (het ECOmunitypark) heeft vormgegeven en uitgewerkt in de structuurvisie 2012-2022. Ook is er op 21 juni 2012 een raamovereenkomst gesloten met de Provincie Friesland en ECOmunitypark B.V. Het doel van de overeenkomst was het vastleggen van de wijze waarop partijen bij de ontwikkeling en realisatie van het park gaan samenwerken om het project te realiseren alsmede de wijze en voorwaarden waarop de gemeente en de provincie de ontwikkeling van Ecomunitypark gaan ondersteunen.
Op 18 november 2014 werd vervolgens het bestemmingsplan Oosterwolde Ecomunitypark vastgesteld. Het park richt zich op het aantrekken van duurzame bedrijven die passen binnen het concept van de biobased society, die bereid zijn te participeren in een parkmanagementconcept dat gebaseerd is op ‘learning by sharing’ en gebruik maken van gezamenlijke faciliteiten. Het park vraagt om een kloppend hart, “een Ecomunity Center”. Dit kloppend hart staat ten dienste van de parkgebruikers en haar maatschappelijke omgeving. Door het centraal organiseren van deze functies wordt ruimte bespaard in de afzonderlijke bedrijven en wordt interactie en synergie gecreëerd. Ook wordt een plek gemaakt waar de inwoners van Oosterwolde en omgeving en recreanten terecht kunnen voor informatie over duurzaamheid, waar bedrijven en wetenschap elkaar ontmoeten. Het bestemmingsplan voorziet voor het perceel waarop het Biosintrum is gevestigd specifiek in het volgende: een hotel, restaurant, educatieve ruimten, vergaderruimten, kantoren en bedrijven genoemd in de bijlage 1 van het bestemmingsplan onder de categorieën 1 en 2, met een duurzame bedrijfsvoering. Dat kunnen bijvoorbeeld ook een meubelstoffeerbedrijf zijn of een autowasserij indien er sprake is van een duurzame bedrijfsvoering.
Op 27 september 2016 heeft de gemeenteraad besloten om een investeringskrediet beschikbaar te stellen om het Ecomunity Center (nu bekend als het Biosintrum) te realiseren. Tevens heeft de gemeenteraad besloten om het college de regie te laten nemen over de bouw van het gebouw. Hierdoor is sturing op de kosten mogelijk en kan er lokaal aanbesteed worden. Hiermee wordt de betrokkenheid van lokale partijen vergroot en kunnen zij leren door te experimenteren met Biobased materialen.
Pagina 6
Na de nodige procedures ten behoeve van de aanbesteding en de omgevingsvergunning wordt uiteindelijk in oktober 2017 de overeenkomst gesloten met de aannemer. Er kan worden gestart met de realisatie van het “kloppend hart”. Al op 5 december 2018 vindt de eerste oplevering van het Biosintrum plaats gevolgd door de officiële oplevering op 12 december 2018. Het Biosintrum wordt op 7 juni 2019 officieel geopend. De gemeente Ooststellingwerf heeft een uniek project geleid waaruit een BREEAM Outstanding gecertificeerd gebouw is voortgekomen en waarbij de gemeente het mogelijk heeft gemaakt om lokale ondernemers kennis te laten maken en te experimenteren met biobased producten en daarmee biobased te bouwen. 1.2
De financiële achtergrond rond het Biosintrum
1.2.1 Programmabegroting van 2016-2019 In de programmabegroting van 2016-2019, onderdeel programmaplan onder 4.3 strategische projecten – thema Ecomunitypark, wordt de volgende doelstelling beschreven: De realisatie van een multifunctioneel centrum, waarin innovatie tussen bedrijfsleven onderwijs en overheid een plek kan krijgen. Dit ter versterking van innovatie op het gebied van biobased materials en daarnaast om kennis en educatie te verspreiden op het gebied van de biobased economy en biobased society. Vervolgens beschrijft het thema de wijze waarop de gemeente de doelstelling wil bereiken als volgt: Vanwege het zwaarwegend maatschappelijk karakter, zowel op het gebied van onderwijs als op het gebied van werkgelegenheid is de gemeente voornemens mede te investeren, gezamenlijk met de provincie en het bedrijfsleven, in het Ecomunity Center. Dit project vraagt een investering van in totaal € 3 à € 4 miljoen. Tot slot vermeldt het thema het volgende over wat het de gemeente mag gaan kosten en hoe het verantwoord moet worden: We hebben het voornemen om een bijdrage van € 1 miljoen voor onze rekening te nemen, dit betreft een investering in het gebouw Ecomunity center. We stellen voor in 2017 en in 2018 hiervoor € 500.000 te ramen. Daarnaast is naar verwachting een bedrag van € 100.000 noodzakelijk voor voorbereidingskosten. We stellen voor in 2016 en 2017 € 50.000 te ramen.
We gaan alleen investeren indien er een gedegen business case ligt, waarbij alle partijen participeren. We stellen voor € 1 miljoen te dekken uit de Algemene reserve (eenmalige opbrengst precariogelden) en € 100.000 uit de reserve Strategische projecten. De reserve Verruiming werkgelegenheid is beschikbaar gesteld voor ondersteunende werkzaamheden.
Pagina 7
1.2.2 Raadsbesluit 27 september 2016 Op 27 september 2016 besluit de gemeenteraad een investeringskrediet van € 1.000.000,00 beschikbaar te stellen en het businessplan Ecomunitycenter (Biobase Center businessplan) vast te stellen. In hoofdstuk 4 van het businessplan worden de financiële aspecten nader uitgewerkt. Het businessplan beschrijft de totale Stichtingskosten van het gebouw en de wijze van de dekking als volgt: 1. Bijdrage Gemeente Ooststellingwerf 2. Subsidie provincie Friesland 3. Rentedragende lening
€ 1.100.000,00 € 1.000.000,00 € 1.000.000,00
Totale Stichtingskosten
€ 3.100.000,00.
1.2.3 Raadsbesluit 17 oktober 2017 Bij raadsvoorstel van 17 oktober 2017 is met een aangenomen amendement het volgende besloten: 1. Een investeringskrediet voor een bedrag van € 3.500.000 beschikbaar te stellen. 2. Een bedrag van € 100.000 beschikbaar te stellen voor zaken die betrekking hebben op 2.1 communicatie & PR. 3. Het gebouw uiteindelijk aan de door nog op te richten Stichting te verkopen en daartoe aan de Stichting een lening te verstrekken van 1,5 miljoen, welk bedrag wordt vermeerderd met 0.1 miljoen voor de door de gemeente voor te schieten kosten voor promotie van het nieuw te stichten gebouw. Met de extra kosten van de bouw ter hoogte van € 400.000,00 zijn de totale Stichtingskosten verhoogt naar € 3.500.000,00 en moeten de kosten die de Stichting moet gaan maken voor communicatiezaken voorgefinancierd worden ter hoogte van € 100.000,00 Het besluit is voorzien van de volgende financiële toelichting: Uw raad dient het volledige bedrag formeel nog toe te wijzen als investeringskrediet, het betreft in dit geval een kredietaanvraag van € 3,5 miljoen. Dit bedrag bestaat uit € 1 miljoen provincie, € 1 miljoen gemeente en € 1,5 miljoen voorinvestering gemeente die als lening aan de Stichting Biosintrum wordt verstrekt voor de koop van het gebouw. Daarnaast is voor de opening van het gebouw, het slaan van de eerste paal et cetera een bedrag nodig van € 100.000.
De (extra) financieringslasten gaan van € 1 miljoen naar € 1,5 miljoen tegen een lagere rente. Uitgaande van 20 jaar aflossing, met een rente van 1,5%. De lasten kunnen gedekt worden uit de huidige vastgelegde exploitatieopbrengsten van € 171.000,-. Van belang is uiteindelijk ook te kiezen voor welke wijze van leningvorm verstrekt gaat worden (annuïtair of lineair) i.v.m. de financieringslasten voor de komende 20 jaar. De juridische toelichting vermeldt dat na het verwerken van eventuele zienswijze kan worden overgegaan tot het oprichten van de Stichting.
1.2.4 Raadscommissie Ruimte - dinsdag 19 november 2019 Op 19 november 2019 worden de volgende voorstellen besproken: - Een lening te verstrekken aan de Stichting Biosintrum voor een bedrag van € 1.850.000; en - Het gebouw Biosintrum te verkopen aan de Stichting Biosintrum. In de motivering wordt aangegeven dat op 26 september 2017 de gemeenteraad al had besloten om het gebouw door middel van het verstrekken van een lening te verkopen aan de Stichting Biosintrum. De lening moet worden opgehoogd met € 250.000,00. Het betreffen extra kosten voor leges, de opening, BREEAM, een audiovisuele installatie, de inrichting, de aanleg van internet, juridische kosten en vooruitbetaalde exploitatiekosten. Het voorstel is niet behandeld in de gemeenteraad, maar is gevolgd door een memo waarin het college diverse vragen van de gemeenteraad beantwoordt.
Pagina 8
1.2.5 Memo n.a.v. vragen lening Biosintrum RC Ruimte 25 november 2019 In deze memo beantwoordt het college vragen van de gemeenteraad over een te verstrekken lening en legt zij verantwoording af over de overschrijding van de begrootte kosten. De memo wordt afgesloten met het volgende: “En ten slotte voorzitter, bij de kanttekeningen wordt aangegeven dat als de betreffende lening niet wordt verstrekt, de gemeente zelf in de voornoemde kosten moet voorzien”.
Pagina 9
Hoofdstuk 2
Overeenkomsten
In dit hoofdstuk wordt een opsomming gegeven van alle overeenkomsten die met betrekking tot het Biosintrum zijn aangegaan. 21 juni 2012 Raamovereenkomst Er ligt een concept raamovereenkomst tussen de provincie, de gemeente en Ecomunitypark B.V. De inhoud van de raamovereenkomst geeft de intentie van destijds weer. Het doel van de overeenkomst is het vastleggen van de wijze waarop partijen bij de ontwikkeling en realisatie van het park gaan samenwerken ten einde het project te realiseren alsmede de wijze en voorwaarden waarop de gemeente en de provincie de ontwikkeling van Ecomunitypark gaan ondersteunen. De belangrijkste afspraken in de raamovereenkomst zijn de volgende: -
De gemeente vergoedt de planologische kosten tot € 12.000,00; De provincie draagt extra proceskosten en BREEAM onderzoek en begeleiding tot maximaal € 250.000,00; Er wordt een subsidie beschikbaar gesteld aan de gemeente van € 50.000,00 uit de koplopersregeling Excellente gebieden; Het Ecomunitypark draagt zorg voor langdurig beheer groen en fiets- en wandelpaden, en de aanleg van ondergrondse en bovengrondse infra ten behoeve van de gebouwen op het park; De gemeente draagt zorg voor een goede ontsluiting en een nieuwe entree halverwege de langszijde van het park stelt hiervoor een budget van € 125.000,00 ter beschikking; De gemeente draagt zorg voor een landschappelijke inrichting van de zone vanaf de ovonde tot de entree waarmee een verwachte investering van € 300.000,00 gemoeid is; Ecomunitypark draagt de bovengrondse en ondergrondse infra over aan de gemeente voor € 1,00; Ecomunitypark realiseert in fase 1 een Ecomunitycenter met een restaurant, vergadercentrum, flexwerkplekken en een mogelijke hotelfunctie; De gemeente onderzoekt de mogelijkheid om gedurende de eerste jaren een afnamegarantie te geven voor een deel van de vergadercapaciteit; Ecomunitypark realiseert elektrische oplaadpunten voor fiets en auto.
Het jaar 2016 Diverse bedrijfspartnerovereenkomsten In 2016 zijn door de gemeente diverse overeenkomst gesloten met ondernemers met als doel het vastleggen van de wederzijdse afspraken en verplichtingen inzake de deelname van bedrijfspartner als huurder en gebruiker van het Ecomunitycenter. Het jaar 2016 Diverse intentieovereenkomsten In 2016 zijn door de gemeente diverse overeenkomst gesloten met onderwijsinstellingen met als doel het vastleggen van afspraken over het samenwerken in projecten tussen bedrijfsleven en onderwijs en het gebruik van het Ecomunitiycenter.
Pagina 10
21 november 2017 Samenwerkingsovereenkomst De samenwerkingsovereenkomst is aangegaan tussen A.J. Zwart Beheer B.V., Ecomunitypark ontwikkeling B.V. en de gemeente Ooststellingwerf. Uitgangspunt van de samenwerkingsovereenkomst is het gezamenlijk ontwikkelen van een ecologisch werklandschap en hierover gemaakte afspraken over rollen en verantwoordelijkheden vast te leggen. De samenwerkingsovereenkomst voorziet in de oprichting van een Stichting voor de exploitatie van het Biosintrum en een vereniging voor het beheer en onderhoud van het Ecomunitypark. 20 oktober 2018 Koopakte De gemeente heeft de bouwgrond aangekocht voor de realisatie van het Biobased Center (Biosintrum). Het is aangekocht van Zwart Beheer B.V.
Pagina 11
Hoofdstuk 3
De Stichting Biosintrum
3.1 De oprichting Al sinds 23 februari 20161 bestaat de intentie om een Stichting op te richten ten behoeve van de exploitatie van het Biosintrum. Paragraaf 4.1 van de argumenten behorende bij het raadbesluit van 27 september 2016 “De gemeente houdt door deze werkwijze regie op de kosten en op de vormgeving van het gebouw” vermeldt het volgende: Nadat het gebouw is opgeleverd zal deze worden overgedragen aan de Stichting, zoals wordt ingesteld conform de akte van oprichting. Dit zal naar verwachting plaatsvinden in het eerste kwartaal van 2018. Op 16 juli 2018 is de Stichting Biosintrum2 opgericht door de publiekrechtelijke rechtspersoon de Gemeente Ooststellingwerf. 3.2 Het doel van de Stichting In de statuten staat vermeld dat de Stichting tot doel heeft: a. het bevorderen van duurzaamheid en dan in het bijzonder de biobased economy in de regio Zuidoost Fryslân en dan in het bijzonder in de gemeente Ooststellingwerf, met name door het ondersteunen en faciliteren van kennis- en onderwijsinstellingen alsmede van het bedrijfsleven, ook in hun onderlinge verband; b. het in de ruimste zin bevorderen van de economische vitaliteit en de werkgelegenheid in de Gemeente en de Regio; c. alsmede al datgene dat daartoe bevorderlijk en dienstig is, alles in de ruimste zin.
Om het hierboven genoemde doel te bereiken vermelden de statuten dat: De Stichting tracht haar doel in het bijzonder – maar niet uitsluitend – te verwezenlijken door het realiseren en in standhouden van een kenniscentrum te Oosterwolde, te weten een gebouw met bijbehorende bouwkundige voorziening waarin kennis, onderwijs en bedrijvigheid mede met het oog op hun onderlinge interactie kunnen samenkomen en in voormelde zin actief kunnen zijn, te weten het Biosintrum. 3.3 Samenstelling bestuur Het bestuur is zodanig samengesteld dat dit kennis- en onderwijsinstellingen enerzijds en het bedrijfsleven anderzijds op evenredige wijze weerspiegelt. Het bestuur kent een voorzitter, een penningmeester en een secretaris.
1 BioBase Center Een langdurige samenwerking voor de BioBased Economy Businessplan 23 februari 2016 2 Akte van oprichting betreft: Stichting Biosintrum nummer 51700618/KAB/rv
Pagina 12
3.4 Het vermogen van de Stichting Volgens de statuten wordt het vermogen van de Stichting gevormd door: a. vergoedingen voor door de Stichting verrichte activiteiten, waaronder mede begrepen huur voor het gebruik van het Biosintrum; b. subsidies en andere bijdragen; c. fondsenwerving; d. schenkingen, erfstellingen en legaten; e. alle andere verkrijgingen en baten. 3.5 Raad van advies De Stichting kent een Raad van advies, welke het bestuur desgevraagd advies kan geven met betrekking tot het verwezenlijken van de doelstellingen van de Stichting. 3.6 Informatievoorziening Gemeente Het bestuur informeert de gemeente tenminste jaarlijks over de gang van zaken in de Stichting, tenminste door het verstrekken van haar vastgestelde begrotingen en haar vastgestelde jaarstukken.
Pagina 13
Hoofdstuk 4
Huidige financiële situatie
4.1 Kosten oprichting Biosintrum De totale kosten voor de realisatie van het Biosintrum bedragen € 3.915.203,00. Dit is terug te vinden in het onderstaande overzicht. Hieronder zijn ook de kosten van de inrichting (inventaris), de communicatie en PR gebracht. Tabel 1
Afdeling
Activiteit
Begroot
1700 Biosintrum Oosterwolde 700 grondkosten 1. Aankoop grond 700 Grondkosten - totaal 710 Bouwkosten 1. bouwkundig 710 Bouwkosten - totaal 720 Honoraria uitbestede werkzaamheden 720 Honoraria - totaal 730 Bijkomende kosten uitbestede werkzaamheden 730 Bijkomende kosten - totaal 760 PR & Communicatie 1. PR & Communicatie 760 PR & Communicatie - totaal 770 Onvoorzien 1. Onvoorzien 770 Onvoorzien - totaal 1700 Biosintrum Oosterwolde - totaal
€ € € € € € € € € € € € €
Gerealiseerd totaal
245.000 € 245.000 € 2.720.200 € 2.720.200 € 349.135 € 349.135 € 53.429 € 53.429 € 150.000 € 150.000 € 82.236 € 82.236 € 3.600.000 €
Verwacht resultaat
230.000 € 230.000 € 2.736.531 € 2.736.531 € 296.532 € 296.532 € 321.915 € 321.915 € 124.699 € 124.699 € 205.526 € 205.526 € 3.915.203 €
15.000 15.000 -16.331 -16.331 52.603 52.603 -268.486 -268.486 25.301 25.301 -123.290 -123.290 -315.203
Voor een toelichting op de afwijking begroot en gerealiseerd wordt uw gemeenteraad verwezen naar de memo van het college aan de gemeenteraad op 25 november 2019. 4.2 Kosten inrichting Biosintrum Voor de inrichting van het Biosintrum zijn kosten gemaakt ter hoogte van € 288.734,00. De kosten van inrichting zijn in tabel 1 in paragraaf 4.1 onder gebracht onder de bijkomende kosten. In het onderstaande overzicht worden de kosten gespecificeerd. Tabel 2 Onderdeel Schoonloop entree AV installatie Aanvullende audiovoorzieningen Vloerafwerking Stoffering tribune Meubilair Meubilair Akoestische voorziening Lichtwering Boom Interiereurbouw Totaal inventaris
Bedrag € € € € € € € € € € € €
Inventaris of gebouw 452 Inventaris 35.000 Inventaris 23.303 Inventaris 22.358 Inventaris 8.395 Inventaris 77.169 Inventaris 6.136 Inventaris 4.500 Inventaris 27.417 Inventaris 3.200 Inventaris 35.000 Inventaris 242.930
Bouw tribune Advies akoustiek Advies coordinatiekosten Iedema toeslag Totaal gebouw
€ € € € €
12.933 Gebouw 1.750 Gebouw 16.806 Gebouw 14.315 Gebouw 45.804
Pagina 14
4.3 Financiering oprichting Voor de financiering van de oprichting van het Biosintrum zijn gelden beschikbaar gesteld. Subsidie van de provincie Bijdrage gemeente Ooststellingwerf
€ 1.000.000,00 € 1.000.000,00
4.4 Huidige waarde Marktwaarde Op 30 januari 2020 is het Biosintrum getaxeerd. De marktwaarde betreft € 1.300.000,003 exclusief kosten koper. Getaxeerde huurwaarde De getaxeerde huurwaarde bedraagt € 105.720,00 in 2020. Gelet op de kosten die de gemeente jaarlijks moet maken waaronder gebouwgebonden kosten en rente en afschrijving ligt de getaxeerde huurwaarde benden de kostprijs. Verzekerde waarde Het bedrag waarvoor het gebouw is verzekerd (herbouwwaarde) bedraagt € 3.771.740,08. Dit is het bedrag van de herbouwwaarde minus de aankoopwaarde van de grond. WOZ waarde De WOZ-waarde bedraagt in het jaar 2020 € 1.709.000,00. Boekwaarde De boekwaarde is de waarde waarvoor het Biosintrum op de balans staat. Deze bedraagt € 2.915.203,00. Het betreft het gebouw, de grond en de inventaris. Hierop was de provinicale subsidie van € 1.000.000,00 al in mindering gebracht bij het verkrijgen ervan. Er is door de gemeente nog niet op afgeschreven. 4.5 Reserveringen Voor het Biosintrum is € 1.000.000,00 gereserveerd in de algemeen reserve. 4.6 Jaarlijkse kosten De Stichting maakt op dit moment gebruik van het Biosintrum zonder daarvoor een vergoeding te betalen. Een huurovereenkomst ontbreekt. Ook draagt zij minimaal bij in de door de gemeente Ooststellingwerf te betalen gebouwgebonden kosten.
4.6.1 Kapitaallasten Als eigenaar van het gebouw kent de gemeente kapitaallasten, te weten de rente en afschrijving. Dit wordt gerekend over een bedrag van € 2.915.203,00 tegen een omslagrente van 0,6%. De jaarlijkse rente bedraagt € 17.491,00. Tot nu toe is er niet afgeschreven op het gebouw. De afschrijvingslasten zijn jaarlijks voor het gebouw € 39.694,00 (afschrijving tot 50% van de WOZ-waarde) en voor het inventaris € 18.504 (diverse afschrijvingstermijnen). 4.6.2 Gebouwgebonden kosten Onder gebouwgebonden kosten wordt verstaan alle kosten die op dit moment gemaakt worden om het Biosintrum operationeel te hebben en te houden. Hieronder worden ook de reserveringen gebracht voor bijvoorbeeld groot onderhouden. Op dit moment vindt er geen afschrijving op het gebouw plaats. Van het opbouwen van een extra reserve is dan ook geen sprake.
3 Taxatierapport Ecomunitypark 5 te oosterwolde, Hoekstra taxaties 6 februari 2020
Pagina 15
In de onderstaande tabel worden de gebouwgebonden kosten weergegeven. Tabel 3
kostensoort Installatie E en W Dakonderhoud Lichtkopel EFTE H en S werk entree en vluchtdeuren liftinstallatie
€ € € € €
2020 9.006 € 750 € 2.250 € 396 € 1.058 €
2021 16.155 € 750 € 2.250 € 396 € 1.058 €
2022 16.155 € 750 € 2.250 € 396 € 1.058 €
2023 16.155 € 750 € 2.250 € 396 € 1.058 €
2024 16.155 € 750 € 2.250 € 396 € 1.058 €
2025 16.155 750 2.250 396 1.058
Alarmopvolging EB € 47,50 p/mnd 12 jaar * Meldkamer EB *
€ €
570 € 300 €
570 € 300 €
570 € 300 €
570 € 300 €
570 € 300 €
570 300
Ambius * Omrin GFT € 9,50 per storting 26 x per jaar * Omrin Glas € 26,00 per storting 12 x jaar * Omrin Glas vastrecht per jaar * Omrin Papier per jaar * Omrin Bedrijfsafval 1100 liter 52 x per jaar *
€ € € € € €
405 € 247 € 312 € 126 € € 1.363 €
405 € 247 € 312 € 126 € € 1.363 €
405 € 247 € 312 € 126 € € 1.363 €
405 € 247 € 312 € 126 € € 1.363 €
405 € 247 € 312 € 126 € € 1.363 €
405 247 312 126 1.363
water * Electra * Kenter meetdiensten
€ € €
525 € 6.000 € 497 €
525 € 6.000 € 497 €
525 € 6.000 € 497 €
525 € 6.000 € 497 €
525 € 6.000 € 497 €
525 6.000 497
Nijhuis glasvezel internet *
€
4.500 €
4.500 €
4.500 €
4.500 €
4.500 €
4.500
OZB eigenaarsdeel Ozb gebruikersdeel * Verzekering opstal en inventaris Schoonmaak * glasbewassing Parkmanagementfee lease zonnepanelen Reserveringen preventie / klachten onderhoud * Reserveringen groot onderhoud (40 jaar)
€ € € € € € € €
1.355 € 1.226 € 2.609 € 8.112 € 1.500 € 4.500 € € 3.500 € 14.000 €
1.355 € 1.226 € 2.609 € 8.112 € 1.500 € 4.500 € 6.867 € 3.500 € 14.000 €
1.355 € 1.226 € 2.609 € 8.112 € 1.500 € 4.500 € 6.867 € 3.500 € 14.000 €
1.355 € 1.226 € 2.609 € 8.112 € 1.500 € 4.500 € 6.867 € 3.500 € 14.000 €
1.355 € 1.226 € 2.609 € 8.112 € 1.500 € 4.500 € 6.867 € 3.500 € 14.000 €
1.355 1.226 2.609 8.112 1.500 4.500 6.867 3.500 14.000
totaal
€
65.107 €
79.123 €
79.123 €
79.123 €
79.123 €
79.123
27.185 € 51.938 €
27.185 € 51.938 €
27.185 51.938
De met een * gemerkte kosten zijn voor de huurder in situatie van verhuur door de gemeente Deel voor huurder Deel voor verhuurder
€ €
27.185 € 37.922 €
27.185 € 51.938 €
27.185 € 51.938 €
4.7 Huidige financiële situatie Stichting Biosintrum Na de opening van het Biosintrum op 7 juni 2019 ging de Stichting van start en genereerde inkomsten. Inkomsten uit onderwijs-, en bedrijfspakketten, zaalverhuur en consumpties. Een tegenvaller was de gesloten overeenkomst met SAB. Helaas werd niet voldaan aan verwachtingen. De maandelijkse kosten die betaald moesten worden aan SAB stonden in geen verhouding met de opbrengsten. Gevolg hiervan was dat de overeenkomst moest worden ontbonden. Hiervoor heeft de Stichting een afkoopsom moeten betalen.
Pagina 16
Het boekjaar 2019 werd afgesloten met een positief resultaat van € 28.645,00. Hierbij moet opgemerkt worden dat de Stichting geen huur en slechts een heel klein deel heeft bijgedragen aan de gebouwgebonden kosten. 4.7.1 Begroting Stichting 2020 Voor de uitwerking van de scenario’s is een realistische begroting vereist. De Stichting heeft dan ook in oktober 2020 op verzoek de volgende meerjarenbegroting overgelegd. Tabel 4 omzet Biosintrum Onderwijspakket aantal x 20.000 Bedrijvenpakket aantal x3500 Zaalhuur Consumpties inkomsten ecomunitypark subtotaal inkomstenprojecten Totale voordelen inkoop catering bruto marge Uitgaven Beheer afschrijving inventaris keuken kantoorbenodigdheden drukwerk abonnement telecom( nijhuis etc)
JAAR
2020
2021 € 90.000 € 74.000 € 7.000 € 30.000
pm
2022 € 90.000 € 74.000 € 7.000 € 30.000
pm € 201.000 €0 € 201.000 € 18.000
2023 € 90.000 € 74.000 € 10.000 € 45.000
pm € 201.000 € 15.000 € 216.000 € 18.000
2024 € 90.000 € 74.000 € 11.000 € 50.000
pm € 219.000 € 25.000 € 463.000 € 27.000
2025 € 90.000 € 74.000 € 12.000 € 55.000
pm € 225.000 € 30.000 € 480.000 € 30.000
€ 90.000 € 74.000 € 14.000 € 60.000 pm
€ 231.000 € 40.000 € 502.000 € 33.000
€ 238.000 € 45.000 € 521.000 € 36.000
€ 183.000 JAAR
2020
€ 198.000 € 217.000 € 225.000 € 238.000 € 247.000 2021 2022 2023 2024 2025 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 2.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.500 € 1.500
kleine aanschaffingen website voorlichtingsmateriaal accountant kosten bestuursaansprakelijkheids verzekering personeel inleen subtotaal kosten
€ 2.000 € 6.500 € 6.000 € 7.500 € 1.000 € 100.000 € 130.000
€ 2.000 € 7.000 € 8.000 € 8.000 € 1.000 € 100.000 € 133.000
€ 2.000 € 8.500 € 10.000 € 9.500 € 1.000 € 110.000 € 148.000
€ 2.000 € 9.000 € 11.000 € 10.000 € 1.000 € 115.000 € 155.000 €
€ 3.000 € 12.000 € 11.000 € 12.000 € 1.500 € 120.000 167.000 €
€ 4.000 € 13.000 € 12.000 € 12.000 € 1.500 € 125.000 173.000
Bijdrage gebouw
€ 12.500
€ 15.000
€ 15.000
€ 15.000
€ 15.000
€ 15.000
Totalen Netto voordelen (kosten)
JAAR
2020
2021 € 40.500
2022 € 49.000
2023 € 54.000
2024 € 55.000
2025 € 56.000
€ 59.000
In de door de Stichting overgelegde begroting is geen rekening gehouden met de bijdrage van de op het park gevestigde bedrijven. Ook is er geen rekening gehouden met de afdracht van het parkonderhoud. Ook kloppen enkele berekeningen niet volledig. In paragraaf 4.6.2 wordt de bovengenoemde tabel aangepast. In de uitwerking van de scenario’s wordt daarmee gerekend. De Stichting heeft de cijfers gebaseerd op prijspeil 2020, opgesteld in Covid-19 tijd met de nodige onzekerheden. De Stichting streeft naar een gezonde balansverhouding en wenst een eigen vermogen (incl. reserveringen) van tenminste 35% van het balanstotaal. De Stichting gaat er bij het opstellen van begroting vanuit dat er in het 2e kwartaal 2021 een vaccin voor Covid-19 beschikbaar is. De prognose 2021 is gelijk aan vermoedelijke uitkomst 2020 (het betreffen beide Covid-19 jaren). Voor 2022 wordt gerekend met een bescheiden groei door de naweeën van Covid-19 en voor de jaren 2023 t/m 2025 wordt rekening gehouden met een iets grotere groei. Dit door de successen van de experimenten, proeven en onderzoeken. Hierdoor neemt de naamsbekendheid van het Biosintrum toe (vliegwieleffect). Voor de bedrijvenpakketten geldt een contractperiode van 3 jaar. In de prognose is ervan uitgegaan dat deze contracten worden verlengd. Onderwijspakketten hebben een contractduur van 5 jaar.
4.7.2 Gecorrigeerde begroting Stichting 2020 Voor de uitwerking van de scenario’s wordt gerekend met de onderstaande meerjarenbegroting.
Pagina 17
Tabel 54
Onderwijspakket aantal x 20.000 Bedrijvenpakket aantal x3500 Zaalhuur Consumpties inkomsten ecomunitypark inkomsten projecten Projecten nieuw te verwerven Totaal inkomsten Inkoop catering Bruto Marge
2020 2021 2022 2023 2024 2025 € 90.000 € 90.000 € 90.000 € 90.000 € 90.000 € 90.000 € 74.000 € 74.000 € 74.000 € 74.000 € 74.000 € 74.000 € 7.000 € 7.000 € 10.000 € 11.000 € 12.000 € 14.000 € 30.000 € 30.000 € 45.000 € 50.000 € 55.000 € 60.000 € € 10.500 € 10.500 € 10.500 € 10.500 € 10.500 € € 15.000 € 25.000 € 30.000 € 40.000 € 45.000 € € € € € € € 201.000 € 226.500 € 254.500 € 265.500 € 281.500 € 293.500 -18000 -18000 -27000 -30000 -33000 -36000 € 183.000 € 208.500 € 227.500 € 235.500 € 248.500 € 257.500
afschrijving inventaris keuken kantoorbenodigdheden drukwerk abonnement telecom( nijhuis etc) kleine aanschaffingen website voorlichtingsmateriaal accountant kosten bestuursaansprakelijkheids verzekering personeel inleen Totaal lasten
€ 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 2.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 6.500 € 7.000 € 8.500 € 9.000 € 12.000 € 13.000 € 6.000 € 8.000 € 10.000 € 11.000 € 11.000 € 12.000 € 7.500 € 8.000 € 9.500 € 10.000 € 12.000 € 12.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 100.000 € 100.000 € 110.000 € 115.000 € 120.000 € 125.000 € 130.000 € 133.000 € 148.000 € 155.000 € 165.000 € 170.000
Netto voordeel
€
53.000 €
75.500 €
79.500 €
80.500 €
83.500 €
87.500
4 Het nettovoordeel is de ontwikkeling van de liquide middelen van de Stichting
Pagina 18
Hoofdstuk 5
De doelstellingen
Uw gemeenteraad heeft het college de opdracht gegeven om scenario’s uit te werken waarbij de doelstellingen behouden moeten blijven. In dit hoofdstuk wordt beschreven hoe scenario’s zich verhouden tot de geformuleerde doelstellingen. De haalbaarheid van de doelstellingen bij huurkoop zijn gelijk aan de haalbaarheid van de doelstellingen bij verkoop. 5.1 Groei van werkgelegenheid en structuurversterking Deze doelstelling wordt bereikt door met de Stichting samen te werken. Zoals dat nu gebeurt in bijvoorbeeld de Regiodeal en de wijze waarop er overleg plaatsvindt tussen de bedrijfscontactfunctionaris van de gemeente Ooststellingwerf en de projectleider duurzaamheid met de directeur van het Biosintrum en de Stichting. De haalbaarheid van deze doelstelling lijkt niet in gevaar te komen bij verkoop of verhuur van het Biosintrum aan de Stichting. Indien de gemeente in staat is om de exploitatie van het Biosintrum op dezelfde wijze voort te zetten als dat de Stichting dat doet zal de doelstelling niet in gevaar komen. Het betreft echter een volledig nieuw concept en het exploiteren van een dergelijke innovatieve wijze van bedrijfsvoering behoort niet tot de kerntaken van de gemeente. Er schuilt dan ook een zeker afbreukrisico in.
5.2 Vitaliteit, leefbaarheid, uitstraling en attractiviteit van de regio vergroten Daar de exploitatie van het Biosintrum onderdeel is van het Ecomunitypark, zullen ook vanuit de het Ecomunitypark en de gevestigde bedrijven de Stichting blijven stimuleren om samen met Ecomunitypark ontwikkeling B.V. het Ecomunitypark aantrekkelijk te houden voor nieuw te vestigen bedrijven door bestaande en nieuwe netwerken daarvoor in te zetten. Ook door het bezoek van de koning en koningin en de belangstelling vanuit de rijksoverheid voor onder andere de regiodeal “Bodem” wordt er indirect aandacht besteed aan het behalen en behouden van deze doelstelling. De haalbaarheid van deze doelstelling lijkt niet in gevaar te komen bij verkoop of verhuur van het Biosintrum aan de Stichting noch bij het exploiteren van het Biosintrum door de gemeente. 5.3