Document · PDF

tweede bestuursrapportage fijnder 2025

Raadscommissie 2 december 2025, gemeente Oost GelreBij agendapunt: Fijnder tweede bestuursrapportage 202516.391 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Samenvatting begrotingswijzigingen programma Ondersteuning In onderstaand overzicht zijn alle begrotingswijzigingen 2025 van het programma Ondersteuning weergegeven. Begroting Programma Ondersteuning (x € 1.000)

Baten Lasten Resultaten baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2024

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

4.066 4.109 -43

Begroting 2025 na 1e berap 2025 4.130 4.130 0

4.345 4.345 0

215 215 0

0 0

-43

0 0 0

Rekening 2024

Begroting 2025 na 1e berap 2025

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

Baten Debiteurontvangsten Bijdrage gemeenten programmakosten

-18

3.320

3.263

3.523

260

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

665

793

766

-27

4.066

4.130

4.345

215

Totaal baten Lasten Bijzondere bijstand/minimabeleid

2.927

2.797

3.064

267

Meedoenregelingen

441

528

473

-55

Schuldhulpverlening zelfstandigen

Directe uitvoeringskosten

709

793

766

-27

4.109

4.130

4.345

215

Totaal lasten

Het programma Ondersteuning valt met ingang van 2026 samen met het huidige programma Inkomen onder het nieuwe programma Bestaanszekerheid. In onderstaand overzicht zijn alle begrotingswijzigingen voor het jaar 2026 van het huidige programma Ondersteuning weergegeven. Begroting Programma Ondersteuning (x € 1.000) Baten Lasten Resultaten baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat Specificatie per product (x € 1.000)

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

3.529 3.529 0

4.019 4.019 0

Bijstelling begroting 2026 490 490 0

0 0 0

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

Bijstelling begroting 2026

Baten Debiteurontvangsten Bijdrage gemeenten programmakosten

3.290

3.780

490

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

180

0 25

Specificatie per product

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

Bijstelling begroting 2026

3.529

4.019

490

Bijzondere bijstand

2.797

3.287

490

Meedoenregelingen

540

Schuldhulpverlening BBZ

Directe uitvoeringskosten

180

3.529

4.019

490

(x € 1.000) Totaal baten Lasten

Totaal lasten

6. Programma Overhead en algemene kosten 6.1 Visie “Innovatie en flexibiliteit zijn belangrijke drijfveren voor Fijnder. Fijnder is een lerende organisatie en voortdurend op zoek en in beweging naar nieuwe creatieve wegen om de cliënt centraal te stellen, te voldoen aan de vraag van de doelgroepen en de behoefte van opdrachtgevers”.

6.2 Programmadoel De bedrijfsvoering is efficiënt en doelmatig ingericht, de uitvoering is rechtmatig

6.3 Kritische prestatie-indicator Bedrijfsvoering: Fijnder geeft binnen de jaarlijks vastgestelde begroting en beschikbare budgetten uitvoering aan de Participatiewet en de Wet sociale Werkvoorziening.

Cliënttevredenheid: De mate waarin cliënten en werkgevers de dienstverlening van Fijnder positief beoordelen.

6.3.1 Kwaliteit van dienstverlening Doelstellingen 1. Fijnder maakt betere en weloverwogen keuzes gebaseerd op feiten en ervaringen ten aanzien van de koers van het bedrijf en werkt toe naar een datagedreven organisatie 2. Fijnder heeft de administratieve organisatie, de ontwikkeling en beheer van beleid en de kwaliteitsborging voortdurend op orde

Bijstellingen A. Onderzoek koop/huur van het pand B. Verkenning plaatsing zonnepanelen en alternatieve oplossingen A. Deelname MDIEU B. Verhoging ICT kosten gemeente Berkelland C. Versterking informatiebeveiliging en digitale dienstverlening D. Nieuwe Cao afspraken E. Aanbesteding arbodienstverlening

Toelichting: 1.A Onderzoek koop/huur van het pand Met de vorming van Fijnder is in de overweging koop c.q. huur van het pand aan Batterij 10-12 besloten het pand langdurig te huren. Op dat moment was de overweging van gemeenten dat men niet wilde investeren in stenen. Fijnder is sinds 1 juli 2021 huurder en er is een huurovereenkomst aangegaan voor de duur van 15 jaar. Om Fijnder/gemeenten in de toekomst een heroverweging te kunnen geven om eventueel alsnog over te gaan tot koop, zijn er twee momenten in de huurovereenkomst opgenomen waarop Fijnder het pand kan kopen. Respectievelijk na vijf en na tien jaar. Hierbij zijn afspraken gemaakt over de bepaling van de koopsom, waarbij naar rato verrekening plaatsvindt van de verbouwingskosten die Fijnder bij de ingebruikname van het pand betaald heeft. De eerste datum waarop de koopoptie kan worden gelicht is per 1 juli 2026. Om hiervoor een weloverwogen besluit te kunnen nemen wordt toegewerkt naar een transparante vergelijking tussen de scenario’s koop of voortzetting huur. Hiervoor is een plan van aanpak opgesteld. Besluitvorming over het koopof huurscenario van het pand zal in het voorjaar van 2026 plaatsvinden. 27

1.B Verkenning plaatsing zonnepanelen en alternatieve oplossingen Voordat Fijnder haar intrek nam in het huidige pand op de Laarberg is het pand ingrijpend verbouwd. Beoogd was dat tijdens deze verbouwing ook geïnvesteerd zou worden in de plaatsing van zonnepanelen op het dak. Destijds is echter de voorrang gegeven aan het investeren in het gasloos gebruik van het pand. Nadat de verbouwing is afgerond is de verkenning gestart naar de mogelijkheden voor het plaatsen van zonnepanelen. Uitkomst is dat het plaatsen van zonnepanelen op het dak van Fijnder niet tot de mogelijkheden behoort. Hiervoor is een alternatieve oplossing gevonden, het aanbrengen van folie in plaats van panelen. Dit traject is eind april 2025 echter geëindigd als gevolg van het faillissement van de enige leverancier. Fijnder blijft de mogelijkheden verkennen om eventueel samen met andere bedrijven op de Laarberg initiatieven op te starten. Bijvoorbeeld het uitruilen van overcapaciteit ofwel het gezamenlijk aanleggen van energieopwekkende opties. Ook de doorstart van de gefailleerde producent kan mogelijk alsnog een oplossing gaan bieden. Het investeringskrediet is dan ook doorgeschoven naar 2026. In september 2026 loopt het gunstige energiecontract dat Fijnder heeft gesloten af.

Fijnder heeft ingeschreven op de collectieve aanbesteding van Cedris, waardoor er een korting op de alsdan geldende tarieven wordt verkregen. Desondanks zullen ongetwijfeld deze tarieven fors hoger uitvallen dan de huidige tarieven en kostenverhogend werken. Hiervoor wordt in 2026 zo nodig nog een bijstelling gedaan op de begroting. 2.A Deelname MDIEU De Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) is een initiatief van de Nederlandse overheid om werkgevers te ondersteunen bij het bevorderen van duurzame inzetbaarheid en het mogelijk maken van eerder uittreden voor werknemers. De MDIEU-regeling loopt tot en met 2025 en heeft als doel zoveel mogelijk mensen gemotiveerd, gezond en productief hun pensioen te laten bereiken. Fijnder neemt deel aan het MDIEU-traject. Hierbij kan Fijnder subsidie binnenhalen voor werkzaamheden die de duurzame inzetbaarheid van eigen medewerkers bevorderen. Het eventuele resultaat hierop is niet meegenomen in de cijfers gezien de mate van onzekerheid. Eind 2024 is de aanvraag van Fijnder door het ministerie van SZW goedgekeurd en een voorlopige beschikking afgegeven ter hoogte van maximaal € 710.000. Op basis van de huidige projecten wordt verwacht dat er een subsidiebedrag geclaimd kan worden van € 400.000. Uit dit bedrag worden de externe kosten ter hoogte van € 200.000 bekostigd.

Het resterend subsidiebedrag saldo van € 200.000 wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve ICT. 2.B Verhoging ICT kosten gemeente Berkelland De gemeente Berkelland verzorgt voor Fijnder de dienstverlening op het gebied van ICT. Deze taken maken daarmee onderdeel uit van de dienstverleningsovereenkomst tussen Fijnder en de gemeente Berkelland. De gemeente Berkelland heeft afgelopen jaar een deel van haar taken uitbesteed aan commerciële partijen, hetgeen ook voor Fijnder leidt tot een kostentoename. Daarnaast worden de nodige investeringen gedaan in het kader van (informatie)veiligheid. Om meer grip te krijgen op de ICT-kosten zijn met gemeente Berkelland nadere afspraken gemaakt over de doorbelasting en afrekenmethodiek. In dit traject is voor beide partijen een beter inzicht ontstaan in de opbouw van de kosten. Dat maakt ook dat een zuiverdere doorbelasting van kosten aan Fijnder kan plaatsvinden. Ten slotte zullen vanaf 2025 deze reguliere ICT kosten op werkplekbasis aan Fijnder worden doorbelast. Door deze afrekensystematiek kan ook beter gestuurd worden op efficiency. In de prijs per werkplek is namelijk een vast aantal uren opgenomen voor de ondersteuning van de ICT-afdeling van gemeente Berkelland. Eventuele aanvullende inzet wordt op basis van werkelijke kosten doorbelast.

Per saldo vallen de ICT-kosten € 110.000 hoger uit dan waarmee in de begroting 2025 is gerekend, hiervoor wordt een bijstelling gedaan. In de begroting 2026 is hiermee reeds rekening gehouden.

2.C Versterking informatiebeveiliging en digitale dienstverlening De Europese NIS2-richtlijn, sinds januari 2023 van kracht, verplicht organisaties tot vergaande maatregelen op het gebied van digitale weerbaarheid. Hoewel de Nederlandse implementatie (de Cyberbeveiligingswet) pas in 2026 wordt verwacht, neemt Fijnder nu al verantwoordelijkheid. Als publieke uitvoeringsorganisatie en ketenpartner van gemeenten die onder de BIO2 en ENSIA vallen, wordt van Fijnder verwacht dat zij aantoonbare stappen zet richting compliance. Fijnder heeft daarom een Information Security Management System (ISMS) ingericht. Dit systeem bevat beleid, risicoanalyses, maatregelen en rollen zoals de CISO, en vormt de basis voor structurele beveiliging en verantwoording. Daarnaast is een SIEM/SOC-oplossing aanbesteed en gegund. Deze technologie en het bijbehorende team zorgen voor real-time detectie en respons op beveiligingsincidenten. Verder werkt Fijnder aan beleidsdocumenten zoals wachtwoordbeleid en incidentmanagement, en aan bewustwordingsprogramma’s voor medewerkers. Hiermee loopt de organisatie vooruit op de wettelijke verplichtingen van 2026. Bestuurlijke betrokkenheid is essentieel om deze ontwikkelingen te borgen en informatiebeveiliging structureel te integreren in besluitvorming.

2.D Nieuwe Cao afspraken De ambtelijke medewerkers van Fijnder vallen onder de Cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). Inhoudelijk is deze gelijk aan de Cao Gemeenten. In juni 2025 hebben de cao partijen overeenstemming bereikt. Daarmee is er een nieuwe cao van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. Naast de afspraken over loon zijn er andere afspraken gemaakt: • er is een minimum uursalaris van € 16 in de cao opgenomen • de toelagen worden verbeterd • een DUO studieschuld kan via het IKB worden afgelost • een RVU voor zware beroepen wordt onderzocht • er worden een aantal aanvullende sociale zekerheidsregelingen afgeschaft Ook gaan partijen diverse onderzoeken uitvoeren om de cao actueel te houden. De afspraken kennen verschillende ingangsmomenten. De loonafspraken vallen lager uit dan de indexatie waarmee in de begroting 2025 is gerekend. Dat maakt dat de salarissen dit jaar € 238.000 lager zullen uitvallen. Hiervoor is per uitvoeringsprogramma een begrotingswijziging opgenomen. 2.E Aanbesteding arbodienstverlening De huidige contracten voor enerzijds de arbodienstverlening voor de doelgroep werknemers onder de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en Slinge Werkt! B.V. (Nieuw Beschut Werk) en anderzijds de arbodienstverlening voor de ambtelijke werknemers bij Fijnder lopen af op 31 december 2025.

Stilzwijgende verlenging van beide contracten is niet in overeenstemming met het Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2025 van Fijnder. Per 1 januari 2026 dient er een nieuw contract in te gaan voor de arbodienstverlening aan zowel het ambtelijk personeel van Fijnder, als voor de werknemers die vallen onder de WSW en Slinge Werkt! B.V. Deze opdrachten zijn Europees aanbesteed. Gunning vindt eind 2025 plaats.

6.4 Wat heeft het gekost? In het programma zijn onderstaande begrotingswijzigingen doorgevoerd. Overige algemene baten Onder de overige algemene baten is de te ontvangen MDIEU-subsidie begroot. Eind 2024 is de aanvraag van Fijnder door het ministerie van SZW goedgekeurd en begin 2025 is het eerste voorschot aan Fijnder uitbetaald. In de Eerste bestuursrapportage is het volledige voorlopige subsidiebedrag ter hoogte van € 710.000 opgenomen. Deze opbrengsten worden in deze rapportage bijgesteld naar de omvang die naar verwachting geclaimd kan worden bij het ministerie. Treasury Fijnder valt net als gemeenten onder de verplichting tot Schatkistbankieren. Dat houdt in dat dagelijks banktegoeden boven de drempel ondergebracht moeten worden in ’s Rijksschatkist. Over deze tegoeden wordt door het Rijk rente vergoed. De ontvangen rente tot en met juli is nu als bate geraamd. Deze baten kunnen de komende maanden nog oplopen, afhankelijk van de gestorte saldi in de komende maanden. Overhead De lasten voor overhead worden met € 380.000 verlaagd, vanwege: • Kosten MDIEU In de Eerste bestuursrapportage 2025 zijn de kosten voor het MDIEU-subsidietraject opgevoerd in overeenstemming met de verleende subsidie ter hoogte van € 710.000. In deze bestuursrapportage worden de kosten gewijzigd naar alleen de extra externe kosten die voor dit traject worden gemaakt.

Deze eenmalige extra kosten bedragen € 200.000 en worden volledig gedekt door de te ontvangen MDIEU-subsidie. • Cao SGO Het bereikte cao-akkoord leidt binnen het programma Overhead tot € 64.000 lagere loonkosten. • I-visie Dit jaar zijn voortvarend enkele projecten opgepakt vanuit de i-visie. Dit leidt tot € 84.000 aan extra incidentele kosten. Deze kosten worden gedekt door een overeenkomstige onttrekking te doen aan de bestemmingsreserve ICT. • ICT kosten Berkelland Zoals hierboven beschreven is er sprake van verhoogde ICT kosten die vanuit Berkelland aan Fijnder worden doorbelast voor een bedrag van € 110.000. Mutaties reserves Binnen programma Overhead worden de onttrekkingen (baten) en de toevoegingen (lasten) aan de bestemmingsreserve ICT geraamd. Door de hogere incidentele kosten voor uitvoering van projecten uit de i-visie wordt € 84.000 extra onttrokken aan de bestemmingsreserve. Vanuit de toegekende MDIEU subsidie zal Fijnder naar verwachting € 400.000 kunnen claimen bij het ministerie van SZW. De extra externe kosten voor dit traject ter hoogte van € 200.000 worden hieruit gedekt. De resterende subsidie wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve ICT om ook in de komende periode de noodzakelijke investeringen op ICT en informatieveiligheid te kunnen bekostigen.

Samenvatting begrotingswijzigingen programma Overhead en algemene kosten In onderstaand overzicht zijn alle begrotingswijzigingen 2025 van het programma Overhead en algemene kosten weergegeven. Begroting Programma Overhead en algemene kosten (x € 1.000)

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

6.794 7.021 -227

Begroting 2025 na 1e berap 2025 7.989 8.096 -107

7.725 7.716 9

-264 -380 116

458 25 206

107 0 0

191 200 0

84 200 0

Rekening 2024

Begroting 2025 na 1e berap 2025

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

710

400

-310

112

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

6.682

7.279

7.264

-15

Totaal baten

6.794

7.989

7.725

-264

Algemene lasten

Treasury

Overhead

6.992

8.044

7.664

-380

Totaal lasten

7.021

8.096

7.716

-380

Baten Lasten Resultaten baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2024

Baten Overige algemene baten Treasury

Lasten

In onderstaand overzicht zijn alle begrotingswijzigingen 2026 van het programma Overhead en algemene kosten weergegeven. Begroting Programma Overhead en algemene kosten (x € 1.000) Baten Lasten Resultaten baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat Specificatie per product (x € 1.000)

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

7.939 7.989 -50

Bijstelling begroting 2026 0 0 0

50 0 0

0 0 0

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

Bijstelling begroting 2026

Baten Overige algemene baten

Treasury

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

7.939

Totaal baten

7.939

Algemene lasten

Treasury

Overhead

7.936

Totaal lasten

7.989

Lasten

Mutaties reserves De incidentele kosten voor de uitvoering van de projecten zoals opgenomen in de i-visie worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve ICT. Verloopoverzicht Bestemmingsreserve ICT (x € 1.000) Saldo 31 december 2024 (rekening 2024)

2025 na 1e berap 2025 254

2025 na 2e berap 2025 254

Toevoegingen

Bijstelling begroting 2025 0

Onttrekkingen

107

191

Raming saldo 31 december 2025

147

-84

Verloopoverzicht Bestemmingsreserve ICT (x € 1.000) Saldo 31 december 2024 (rekening 2024)

2026 63

2026 na 2e berap 2025 63

Bijstelling begroting 2026 0

Toevoegingen

Onttrekkingen

Raming saldo 31 december 2025

Investeringskredieten Het investeringskrediet voor de plaatsing van zonnepanelen, of alternatieven hiervoor, komt in 2025 te vervallen, dit krediet is reeds in de begroting 2026 opgenomen. Investeringskredieten (x 1.000)

Begroting 2025 na 1e berap 2025 50

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

Vervanging ICT-middelen

315

Zonnepanelen

150

-150

Totaal

515

365

-150

Begroting 2026

Bijstelling begroting 2026 0

Meubilair en overig

Investeringskredieten (x 1.000) Meubilair en overig

Nieuwe raming 2026 50

Vervanging ICT-middelen

170

Zonnepanelen

150

Totaal

370

0 32

Overzicht incidentele baten en lasten Binnen de begroting 2025 en de voorgestelde begrotingswijzigingen 2025 zijn de volgende incidentele baten en - lasten opgenomen. Incidentele baten Begroting 2025 Nieuwe Bijstelling 2025 na 1ste berap 2025 raming 2025 begroting 2025 (x € 1.000) Programma Werk en activering 336 474 138 Onttrekking reserve re-integratie Onttrekking reserve impulsgelden soc. ontwikkelbedrijven

Programma Overhead MDIEU-subsidie Onttrekking reserve ICT

817

-88

Begroting 2025 na 1ste berap 2025

Nieuwe raming 2025

Bijstelling begroting 2025

336

474 336 138 210

336 0 210

817

591 -510

0 107

200 191

200 84

1.153

1.065

307

0 0

379

307

Begroting 2026

Nieuwe raming 2026

Bijstelling begroting 2026

329 22 307

22 0

Programma Overhead Totaal lasten

Bijstelling begroting 2026

(x € 1.000) Programma Werk en activering

Projecten i-visie

-88

92 215

Totaal baten

Ontwikkelopdrachten re-integratie Uitvoeringsplan werkleerplaats

114 215

22 0

Programma Overhead

Incidentele lasten 2026

-226

200

Voor het begrotingsjaar 2026 worden de incidentele baten en lasten als volgt bijgesteld. Incidentele baten Begroting 2026 Nieuwe 2026 raming 2026 (x € 1.000) Programma Werk en activering 22 329

Onttrekking reserve ICT

138 0 138 0

710

Totaal lasten

Onttrekking reserve re-integratie Onttrekking reserve impulsgelden soc. ontwikkelbedrijven

-226 -310 84

1.065

Programma Overhead Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) Toevoeging reserve ICT Projecten i-visie

591

1.153

(x € 1.000) Programma Werk en activering Ontwikkelopdrachten re-integratie Uitvoeringsplan werkleerplaats Toevoeging reserve impulsgelden soc. ontwikkelbedrijven

74 64

400 191

710 107

Totaal baten Incidentele lasten 2025

410 64

336 0

50 50

307 0 307

0 0

379

307

7. Samenvatting besluitvorming Besluitvorming Wij vragen u te besluiten tot vaststelling van de derde begrotingswijziging 2025 waarbij de volgende wijzigingen op de begroting plaatsvinden op onderstaande budgetten per gemeente: Budget

Begrotingswijzigingen 2025 Gemeente Berkelland

Gemeente Oost Gelre

Gemeente Winterswijk

BATEN Programma Werk en Activering Overige ontvangsten

Debiteurenontvangsten LKS

Wsw detacheringen

-75

Bijdrage gemeenten Wsw algemene kosten

-17

-15

-22

Bijdrage gemeenten Wet inburgering

-37

Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen

Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies

-95

-60

-24

Mutaties reserves

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

-14

-21

(x € 1.000)

Overige gemeenten

-20

Programma Inkomen Debiteurenontvangsten

-17

Debiteurenontvangsten BBZ

-4

-10

-21

Debiteurenontvangsten Oekraïners

Bijdrage gemeenten leefgeld Oekraïners

-55

-3

Bijdrage gemeenten programma inkomen

131

286

-535

Mutaties reserves

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

-18

-12

-18

Programma ondersteuning Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

-15

-5

216

-22

-32

Programma Overhead en algemene kosten Overige algemene baten

-119

-75

-116

Treasury

Mutaties reserves

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

-6

-3

-6

259

340

-666

Totaal baten

-20

Budget

Begrotingswijzigingen 2025 Gemeente Berkelland

Gemeente Oost Gelre

Gemeente Winterswijk

Overige gemeenten

Lasten Programma Werk en Activering Doorbetaling Wsw detacheringen

-75

-20

Wsw algemene kosten

-17

-15

-22

(x € 1.000)

Wet inburgering

-37

Langdurige loonkostensubsidies

-82

-56

-20

Beschut werken

Directe uitvoeringskosten

Inkomenswaarborg

171

293

-565

Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ)

-22

-16

-8

Leefgeld Oekraïners

-45

Directe uitvoeringskosten

-8

-2

-8

209

-25

Meedoenregeling

-41

-16

Schuldhulpverlening

Directe uitvoeringskosten

-32

-146

-92

-142

Mutaties reserves

Totaal lasten

259

340

-666

Programma Inkomen

Programma ondersteuning Bijzondere bijstand/minima

Programma Overhead en algemene kosten Overhead

-20

Besluitvorming Wij vragen u te besluiten tot vaststelling van de eerste begrotingswijziging 2026 waarbij de volgende wijzigingen op de begroting plaatsvinden op onderstaande budgetten per gemeente: Budget

Begrotingswijzigingen 2026 Gemeente Berkelland

Gemeente Oost Gelre

Gemeente Winterswijk

BATEN Programma Werk en Activering Overige ontvangsten

Debiteurenontvangsten LKS

(x € 1.000)

Wsw detacheringen

Overige gemeenten

-21

Bijdrage gemeenten Wsw algemene kosten

Bijdrage gemeenten Wet inburgering

-8

-5

-6

Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen

184

-7

Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies

-83

-47

Mutaties reserves

120

111

Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

Programma Bestaanszekerheid Debiteurenontvangsten BBZ

-15

-5

Debiteurenontvangsten Oekraïners

182

100

Bijdrage gemeenten leefgeld Oekraïners

-175

-147

-146

Bijdrage gemeenten programma bestaanszekerheid Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten

326

131

-544

646

214

-435

Programma Overhead en algemene kosten Totaal baten

Budget

-21

Begrotingswijzigingen 2026 (x € 1.000)

Gemeente Berkelland

Gemeente Oost Gelre

Gemeente Winterswijk

Lasten Programma Werk en Activering Doorbetaling Wsw detacheringen

Overige gemeenten

-21

Wsw Begeleid werken subsidies Wsw algemene kosten

Wet inburgering

-8

-5

-6

Langdurige loonkostensubsidies

-73

-42

Beschut werken

199

171

111

-13

-8

-47

-46

Dagbesteding

Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Programma Bestaanszekerheid Inkomenswaarborg Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Leefgeld Oekraïners

-565

Budget

Begrotingswijzigingen 2026 Gemeente Berkelland

Gemeente Oost Gelre

Gemeente Winterswijk

Bijzondere bijstand

324

142

Directe uitvoeringskosten

646

214

-435

(x € 1.000)

Overige gemeenten

Programma Overhead en algemene kosten Overhead Mutaties reserves Totaal lasten

-21

BIJLAGEN

Bijlage A. Overzicht baten en lasten 2025 Totaal (Berkelland + Oost Gelre + Winterswijk)

Werkelijk 2024

Begroting 2025 Primitieve begroting

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Overige ontvangsten Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten LKS WSW detacheringen* Bijdrage Wsw algemene kosten Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidie Bijdrage gemeenten Wet inburgering Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen Bijdrage gemeenten impulsbudger soc. Ontwikkelbedrijven Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

84 6 26 3.358 273 230 801 8 3.538 1.732 0 337 6.064 16.457

0 0 0 3.404 347 236 811 150 3.254 1.970 0 149 6.395 16.716

0 0 0 3.426 347 227 856 0 3.569 1.893 210 336 6.413 17.277

29 0 21 -29 -54 0 88 0 -179 88 0 138 -14 88

29 0 21 3.397 293 227 944 0 3.390 1.981 210 474 6.399 17.365

BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurenontvangsten Oekraïners Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen

290 183 1 0 0 700 23.109 32 1.431 25.746

312 62 0 0 0 853 23.741 0 1.631 26.599

241 62 366 0 0 449 24.602 0 1.727 27.447

6 -35 16 0 0 -61 -118 30 -48 -210

247 27 382 0 0 388 24.484 30 1.679 27.237

PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Bijzondere bijstand Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringkosten programma Totaal baten programma Ondersteuning

0 81 3.320 665 4.066

0 74 3.239 807 4.120

0 74 3.263 793 4.130

0 -18 260 -27 215

0 56 3.523 766 4.345

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten in de uitvoeringskosten Onverdeeld resultaat Totaal programma Overhead en algemene kosten

0 112 0 458 6.682 0 7.252

0 0 0 107 7.287 0 7.394

710 0 0 107 7.279 0 8.096

-310 61 0 84 -15 0 -180

400 61 0 191 7.264 0 7.916

Totaal programma's

53.521

54.829

56.950

-87

56.863

PROGRAMMA INKOMEN

* inclusief de detacheringsvergoedingen voor de Sw medewerkers uit de gemeenten Aalten en Haaksbergen en de doorbetaling daarvan.

Totaal (Berkelland + Oost Gelre + Winterswijk)

Werkelijk 2024

Begroting 2025 Primitieve begroting

(x € 1.000 )

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie

1.186

1.137

Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling WSW detacheringen * Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies

801 13 3.358 273 230 636 0 3.564

811 150 3.404 347 236 833 0 3.254

856 0 3.426 347 227 756 0 3.569

88 0 -29 -54 0 117 0 -158

944 0 3.397 293 227 873 0 3.411

Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

0 6.103 16.164

0 6.544 16.716

210 6.749 17.277

0 124 88

210 6.873 17.365

23.323 259

23.887 228

24.683 222

-101 -46

24.582 176

0 701

0 853

0 815

0 -45

0 770

Doorbelaste directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen

0 0 1.589 25.872

0 0 1.631 26.599

0 0 1.727 27.447

0 0 -18 -210

0 0 1.709 27.237

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening BBZ Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

2.927 441 32 709 4.109

2.773 528 12 807 4.120

2.797 528 12 793 4.130

267 -55 30 -27 215

3.064 473 42 766 4.345

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

0 29 6.992 25 330

30 22 7.342 0 0

30 22 8.044 0 0

0 0 -380 200 0

30 22 7.664 200 0

Totaal programma Overhead en algemene kosten

7.376

7.394

8.096

-180

7.916

Totaal programma's

53.521

54.829

56.950

-87

56.863

PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (PW, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Leefgeld Oekrainers Mutaties reserves

Berkelland

Werkelijk 2024

Begroting 2025

Primitieve begroting

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Overige ontvangsten Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten LKS WSW detacheringen Bijdrage Wsw algemene kosten Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidie Bijdrage gemeenten Wet inburgering Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen Bijdrage gemeenten impulsbudger soc. Ontwikkelbedrijven Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

35 3 9 1.257 137 64 368 4 1.901 788

0 0 0 1.232 170 70 326 50 1.860 898

134 2.404 7.104

57 2.521 7.184

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

0 0 0 1.324 170 61 405 0 1.961 903 210 129 2.572 7.735

15 13 -75 -17 88 -95 8 53 21 11

15 0 13 1.249 153 61 493 0 1.866 911 210 182 2.593 7.746

PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurenontvangsten Oekraïners Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen

95 121

66 25

339 8.783 14 542 9.894

382 9.088

PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Bijzondere bijstand Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringkosten programma Totaal baten programma Ondersteuning

35 1.438 247 1.720

635 10.196

66 25 172 0 0 280 9.376 0 671 10.590

-55 131 10 -18 96

88 21 182 0 0 225 9.507 10 653 10.686

20 1.374 277 1.671

0 20 1.416 271 1.707

2 216 3 221

0 22 1.632 274 1.928

174 2.536

41 2.806

2.752

2.847

273 0 0 41 2.803 0 3.117

21.470

21.898

23.149

22 -4 10

-119 23

-69

154 23 0 74 2.797 0 3.048

259

23.408

33 -6

Berkelland

Werkelijk 2024

Primitieve begroting

(x € 1.000 )

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

484

480

368 4 1.257 137 64 342

326 50 1.232 170 70 418

1.911

1.860

405 0 1.324 170 61 423 0 1.961

2.426 6.993

2.578 7.184

8.876 122

340

480 88

-82

493 0 1.249 153 61 446 0 1.879

210 2.701 7.735

74 11

210 2.775 7.746

9.064 115

9.355 112

171 -22

9.526 90

382

0 452

-45

0 407

-8 96

0 0 663 10.686

209 2 7 3 221

1.470 171 13 274 1.928

-75 -17 23

PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (PW, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Leefgeld Oekrainers Mutaties reserves Doorbelaste directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen

613 9.951

635 10.196

0 0 671 10.590

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening BBZ Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

1.313 149 11 263 1.736

1.219 169 6 277 1.671

1.261 169 6 271 1.707

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

11 2.657 10 127

12 8 2.827

12 8 3.097 0 0

Totaal programma Overhead en algemene kosten

2.805

2.847

3.117

-69

3.048

Totaal programma's

21.485

21.898

23.149

259

23.408

-146 77

12 8 2.951 77 0

Oost Gelre

Werkelijk 2024

Begroting 2025

Primitieve begroting

20 3 7 1.032 58 56 215 4 799 503

1.106 70 57 242 50 691 533

81 1.479 4.257

37 1.524 4.310

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

0 0 0 1.106 70 56 238 0 794 494 0 82 1.532 4.372

8 4 35 -15 37 -60 27 33 -14 55

8 0 4 1.141 55 56 275 0 734 521 0 115 1.518 4.427

76 14

60 12

148 4.591 8 356 5.193

177 4.754

PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Bijzondere bijstand Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringkosten programma Totaal baten programma Ondersteuning

25 710 163 898

389 5.392

60 12 97 0 0 49 4.829 0 413 5.460

-3 286 10 -12 275

61 2 100 0 0 46 5.115 10 401 5.735

30 721 174 925

0 30 693 171 894

-15 66 2 53

0 15 759 173 947

115 1.679

26 1.763

1.822

1.789

172 0 0 26 1.761 0 1.959

12.170

12.416

12.685

1 -10 3

-75 15

-43

0 97 15 0 46 1.758 0 1.916

340

13.025

20 -3

Oost Gelre

Werkelijk 2024

Primitieve begroting

(x € 1.000 )

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

345

289

215 4 1.032 58 56 181

242 50 1.106 70 57 244

806

691

238 0 1.106 70 56 205 0 794

1.484 4.181

1.561 4.310

4.656 24

148

289 37

-56

275 0 1.141 55 56 240 0 738

0 1.614 4.372

19 55

0 1.633 4.427

4.789 37

4.864 37

293 -16

5.157 21

177

0 146

-2 275

0 0 411 5.735

83 -41 9 2 53

652 110 12 173 947

35 -15 35

397 5.225

389 5.392

0 0 413 5.460

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening BBZ Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

613 108 14 174 909

597 151 3 174 925

569 151 3 171 894

7 6 1.776

7 6 1.946 0 0

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

7 1.755 6 80

Totaal programma Overhead en algemene kosten

1.848

1.789

1.959

-43

1.916

Totaal programma's

12.163

12.416

12.685

340

13.025

-92 49

7 6 1.854 49 0

Winterswijk

Werkelijk 2024

Begroting 2025 Primitieve begroting

29 10 829 78 110 219 838 441

796 107 109 243 50 703 539

123 2.182 4.859

55 2.350 4.952

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

0 0 0 849 107 110 213 0 814 496 0 125 2.309 5.023

6 4 31 -22 -37 -24 53 52 -21 42

6 0 4 880 85 110 176 0 790 549 0 177 2.288 5.065

120 48

186 25

213 9.735 10 533 10.659

294 9.899

PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Bijzondere bijstand Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringkosten programma Totaal baten programma Ondersteuning

21 1.172 255 1.448

607 11.011

115 25 97 0 0 120 10.397 0 643 11.397

-3 -535 10 -18 -581

98 4 100 0 0 117 9.862 10 625 10.816

24 1.144 356 1.524

0 24 1.154 351 1.529

-5 -22 -32 -59

0 19 1.132 319 1.470

169 2.467

40 2.718

2.677

2.758

265 0 0 40 2.715 0 3.020

19.643

20.245

20.969

-17 -21 3

-116 23

-68

149 23 0 71 2.709 0 2.952

-666

20.303

31 -6

Winterswijk

Werkelijk 2024

Primitieve begroting

(x € 1.000 )

Begroting 2025

na wijziging 1e Wijzigingen 2e Na 2e Berap Berap 2025 Berap 2025 2025

357

368

219 4 829 78 110 113

243 50 796 107 109 171

848

703

213 0 849 107 110 128 0 814

2.193 4.751

2.405 4.952

9.791 112

213

368 -37

-20

176 0 880 85 110 187 0 794

0 2.434 5.023

31 42

0 2.465 5.065

10.034 76

10.464 73

-565 -8

9.899 65

294

0 217

-8 -581

0 0 635 10.816

-25 -16 14 -32 -59

942 192 17 319 1.470

31 -22 59

579 10.695

607 11.011

0 0 643 11.397

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening BBZ Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

1.002 184 7 271 1.464

957 208 3 356 1.524

967 208 3 351 1.529

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

11 2.580 9 123

11 8 2.739

11 8 3.001 0 0

Totaal programma Overhead en algemene kosten

2.723

2.758

3.020

-68

2.952

Totaal programma's

19.633

20.245

20.969

-666

20.303

-142 74

11 8 2.859 74 0

Bijlage B. Overzicht baten en lasten 2026

Totaal (Berkelland + Oost Gelre + Winterswijk)

Begroting 2026

0 0 0 3.407 286 227 846 0 3.809 2.193 189 22 6.850 17.829

29 0 20 -21 22 0 -19 0 -99 239 0 307 51 529

29 0 20 3.386 308 227 827 0 3.710 2.432 189 329 6.901 18.358

PROGRAMMA BESTAANSZEKERHEID BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurenontvangsten Oekraïners Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten programma Bestaanszekerheid Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Bestaanszekerheid

278 47 0 0 0 829 29.938 0 2.654 33.746

0 -17 382 0 0 -468 -87 0 65 -125

278 30 382 0 0 361 29.851 0 2.719 33.621

0 0 0 50 7.939 0 7.989

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 50 7.939 0 7.989

Totaal baten programma's

59.564

404

59.968

* inclusief de detacheringsvergoedingen voor de Sw medewerkers uit de gemeenten Aalten en Haaksbergen en de doorbetaling daarvan.

Totaal (Berkelland + Oost Gelre + Winterswijk)

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025

(x € 1.000 )

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie

1.429

Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies

846 0 3.407 286 227 764 0 3.809

-19 0 -21 22 0 268 0 -79

827 0 3.386 308 227 1.032 0 3.730

Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

189 6.872 17.829

0 358 529

189 7.230 18.358

PROGRAMMA BESTAANSZEKERHEID LASTEN Inkomenswaarborg (PW, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. Reg. Zelfstandig ondernemers (TOZO) Leefgeld Oekrainers Bijzondere bijstand Meedoenregeling Schuldhulpverlening/Stadsbank Mutaties reserves Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Bestaanszekerheid

26.685 227 0 829 2.797 540 12 0 2.656 33.746

-565 -29 0 -86 490 0 0 0 65 -125

26.120 198 0 743 3.287 540 12 0 2.721 33.621

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

30 23 7.936 0 0

0 0 0 0 0

30 23 7.936 0 0

Totaal lasten programma Overhead en algemene kosten

7.989

Totaal lasten programma's

59.564

404

59.968 48

Berkelland

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025 PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Overige ontvangsten Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten LKS WSW detacheringen Bijdrage Wsw algemene kosten Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidie Bijdrage gemeenten Wet inburgering Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen Bijdrage gemeenten impulsbudget soc. Ontwikkelbedrijven Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering PROGRAMMA BESTAANSZEKERHEID BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurenontvangsten Oekraïners Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten programma Bestaanszekerheid Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Bestaanszekerheid PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten in de uitvoeringskosten Onverdeeld resultaat Totaal baten programma Overhead en algemene kosten Totaal baten programma's

15 10 1.287 146 61 343 2.121 893 189 9 2.748 7.797

97 25

14 -8 -83 184 120 51 303

15 0 10 1.287 160 61 335 0 2.038 1.077 189 129 2.799 8.100

364 11.594

-175 326

1.015 13.095

25 343

97 10 182 0 0 189 11.920 0 1.040 13.438

3.140

0 0 0 20 3.120 0 3.140

24.032

646

24.678

-15 182

20 3.120

Berkelland

Begroting 2026

586

Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies

1.287 146 61 307 0 2.121

Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

189 2.757 7.797

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025

(x € 1.000 )

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie

Begroting 2026

343

10.157 117

586 -8

-73

335 0 1.287 160 61 506 0 2.048

171 303

189 2.928 8.100

14 199

-13

364 1.261 173 6

7 324

1.017 13.095

25 343

10.157 104 0 371 1.585 173 6 0 1.042 13.438

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat Rekeningresultaat

12 9 3.119

Totaal lasten programma Overhead en algemene kosten

3.140

Totaal lasten programma's

24.032

646

24.678

12 9 3.119 0 0

Oost Gelre

Begroting 2026

8 5 1.135 56 57 251

-5

792 700

31 -7

5 1.658 4.654

74 7

111

8 0 5 1.135 59 57 246 0 823 693 81 1.658 4.765

195 6.033

-147 131

624 6.933

16 103

74 10 100 0 0 48 6.164 0 640 7.036

1.960

0 0 0 0 12 1.948 0 1.960

13.547

214

13.761

3 100

12 1.948

Oost Gelre

Begroting 2026

Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering PROGRAMMA BESTAANSZEKERHEID LASTEN Inkomenswaarborg (PW, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. Reg. Zelfstandig ondernemers (TOZO) Leefgeld Oekrainers Bijzondere bijstand Meedoenregeling Schuldhulpverlening/Stadsbank Mutaties reserves Doorbelaste uitvoeringskosten Totaal lasten programma Bestaanszekerheid

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025

(x € 1.000 )

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie

Begroting 2026

409 251

409

792

246 0 1.135 59 57 292 0 828

1.663 4.654

76 111

0 1.739 4.765

5.355 33

-8

1.135 56 57 291

-5

3 1

195 569 154 3

-47 142

624 6.933

16 103

5.355 25 0 148 711 154 3 0 640 7.036

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

7 6 1.947

Totaal lasten programma Overhead en algemene kosten

1.960

Totaal lasten programma's

13.547

214

13.761

7 6 1.947 0 0

Winterswijk

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025 PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Overige ontvangsten Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten LKS WSW detacheringen Bijdrage Wsw algemene kosten Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidie Bijdrage gemeenten Wet inburgering Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Bijdrage gemeenten re-integratie algemeen Bijdrage gemeenten impulsbudget soc. Ontwikkelbedrijven Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering PROGRAMMA BESTAANSZEKERHEID BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurenontvangsten Oekraïners Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten programma bestaanszekerheid Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Bestaanszekerheid PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten in de uitvoeringskosten Onverdeeld resultaat Totaal baten programma Overhead en algemene kosten Totaal baten programma's

6 5 834 84 109 252

-6

896 600

-47 62

8 2.443 5.226

111

107 15

136

6 0 5 834 89 109 246 0 849 662 0 119 2.443 5.362

270 12.311

-146 -544

1.015 13.718

24 -571

107 10 100 0 0 124 11.767 0 1.039 13.147

2.889

0 0 0 18 2.871 0 2.889

21.833

-435

21.398

-5 100

18 2.871

Winterswijk

Begroting 2026

Wijzigingen Na 2e Berap 2e Berap 2025 2025

(x € 1.000 )

PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie

Begroting 2026

434 252

434 -6

834 84 109 166

896

-42

246 0 834 89 109 234 0 854

2.451 5.226

111 136

0 2.562 5.362

11.173 77

-565 -8

270 967 213 3

-46 24

1.015 13.718

24 -571

10.608 69 0 224 991 213 3 0 1.039 13.147

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves Rekeningresultaat

11 8 2.870

Totaal lasten programma Overhead en algemene kosten

2.889

Totaal lasten programma's

21.833

-435

21.398

11 8 2.870 0 0

Bijlage C. Verklaring afkortingen Bbz

Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen

ICT

Informatie en Communicatie Technologie

IOAW

wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze Werknemers

IOAZ

wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen

nBW

nieuw Beschut Werk

Participatiewet

Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

UWV

Uitkeringsinstituut Werknemersverzekeringen

WSPA

Werkgevers Servicepunt Achterhoek

Wsw

Wet Sociale Werkvoorziening

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16257596/1