Document · PDF

programmabegroting fijnder 2024

Raadscommissie 20 juni 2023, gemeente Oost GelreBij agendapunt: Fijnder programmabegroting 2024 en jaarstukken 202214.580 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Doordat in de ramingen uitgegaan wordt van een nihil resultaat, bedraagt de structurele exploitatieruimte 0% in de begrotingen. 6.5 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn aankopen die een meerjarig gebruik dienen en die meestal worden aangeduid als investeringen. Voor Fijnder betreft dit vooral de aanschaf van kantoormeubilair, hard- en software en machines. In de gemeentelijke begroting bevatten (bijna) alle programma’s kapitaalgoederen. Daarom is in het BBV de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen voorgeschreven, zodat de gemeenteraad op een andere manier nog eens zicht heeft op het onderhoud dat nodig is voor het in goede staat houden van de kapitaalgoederen. Hierna volgt een korte beschrijving van de groepen kapitaalgoederen, het onderhoud en het onderhoudsbudget voor deze groepen die gelden voor Fijnder. Daarnaast worden ook de afschrijvingstermijnen vermeld die voor deze kapitaalgoederen worden gehanteerd. Gebouwen en installaties In de begroting 2024 is voor onderhoud van gebouwen en installaties een totaalbedrag van € 42.000 voorzien. Hardware In de begroting 2024 is voor onderhoud hardware een budget van € 276.000 opgenomen (dit is inclusief de afschrijvingskosten welke door Berkelland worden doorbelast). Voor hardware geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar.

Software Voor het up to date houden van de software zijn zoveel mogelijk onderhoudscontracten afgesloten met de leveranciers. Indien de software in eigendom wordt verkregen geldt voor de technische software een

afschrijvingstermijn van 3 jaar. Voor de overige software geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar. Fijnder heeft op dit moment geen software in eigendom. In de begroting is voor het onderhoud van de diverse softwarepakketten een budget van € 658.000 opgenomen. Kantoormeubilair In de begroting is voor onderhoud archiefkasten en kantoormeubilair een budget van € 57.000 opgenomen. Dit is inclusief vervanging meubilair in de werkplaats. Samengevat: Omschrijving activum Nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen Renovatie, restauratie en aankoop kantoren en bedrijfsgebouwen Technische installaties in bedrijfsgebouwen Kantoormeubilair Veiligheidsvoorzieningen in bedrijfsgebouwen Machines Automatiseringsapparatuur, software en licenties Mobiele telefonie

Afschrijvingsduur 40 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 15 jaar 10 jaar 5 jaar 3 jaar

Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 20.000 worden niet geactiveerd, met uitzondering van gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. 6.6

Verbonden partijen

Met verbonden partijen worden in het BBV privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties bedoeld, waarin Fijnder als gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk of financieel belang heeft. Bedoeld worden onder meer: deelnemingen in vennootschappen, stichtingen en verenigingen. In 2020 is de besloten vennootschap Slinge Werkt! B.V. opgericht. In deze vennootschap is het werkgeverschap voor nieuw Beschut Werk ondergebracht. Fijnder is 100% aandeelhouder van deze vennootschap.

7. Financiële begroting 7.1

Overzicht van baten en lasten

In onderstaande tabel zijn de totale baten en lasten opgenomen per programma. Overzicht van baten en lasten (x € 1.000)

Begroting 2023 na wijzigingen

Begroting 2024

Meerjaren Begroting 2025

Meerjaren Begroting 2026

Meerjaren Begroting 2027

14.188 21.100 3.878 5.450

16.101 23.503 3.775 6.404

16.719 23.949 3.876 6.600

17.492 24.531 3.964 6.824

18.270 25.115 4.057 7.049

44.616

49.783

51.144

52.811

54.491

13.605 21.100 3.878 6.110

15.821 23.503 3.775 7.064

16.059 23.949 3.876 7.260

16.832 24.531 3.964 7.484

17.610 25.115 4.057 7.709

44.693 -77 77

50.163 -380 380

51.144 0 0

52.811 0 0

54.491 0 0

Baten Programma Werk en activering Programma Inkomen Programma Ondersteuning Programma Overhead en algemene kosten Totaal baten Lasten Programma Werk en activering Programma Inkomen Programma Ondersteuning Programma Overhead en algemene kosten Totaal lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves • Programma Werk en activering • Programma Inkomen • Programma Ondersteuning • Programma Overhead

77 0 0 0

Toevoeging reserves Programma Werk en activering Programma Inkomen Programma Ondersteuning Programma Overhead

Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

380 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0

380 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0

77 0

0 0 0 0

0 0

In de baten en lasten zijn zowel de programmakosten opgenomen alsook de uitvoeringskosten van de betreffende programma’s. De specificaties per gemeente zijn opgenomen in de overzichten Baten en lasten 2024 in bijlage A. 7.1.1 Analyse begroting 2024 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 Het opstellen van deze begroting 2024 vindt in hetzelfde tijdspad plaats als het opstellen van de Eerste bestuursrapportage 2023. In deze bestuursrapportage wordt de tweede begrotingswijziging voor 2023 voorgesteld waarin de ramingen onder andere bijgesteld worden voor het sterk gestegen wettelijk minimumloon en de overige prijs- en loonontwikkelingen in 2023. Deze prijsontwikkelingen zijn doorgerekend naar de begroting 2024. Op diverse budgetposten verklaart dit de grotere afwijkingen in vergelijking met de eind 2022 vastgestelde begroting 2023 na wijzigingen waarin deze prijsontwikkelingen nog niet zijn verwerkt. De begroting 2024 heeft een geraamd lasten- en batenniveau niveau van ongeveer € 50,2 miljoen. Daarmee ligt het lastenniveau circa € 5,4 miljoen hoger dan in de gewijzigde begroting 2023. Het resultaat baten en lasten van de Begroting 2024 ligt € 0,3 miljoen lager dan in de Begroting 2023 na wijzigingen.

Programma Werk en activering De geraamde lasten liggen in 2024 afgerond € 2,2 miljoen hoger dan de raming in de begroting 2023 na wijzigingen. De langdurige loonkostensubsidies zijn gebaseerd op het wettelijk minimumloon (WML). Het WML is per 1 januari 2023 met 10% gestegen, hier is in de begroting 2023 nog niet voorzien. Dit leidt tot een kostenstijging die doorwerkt naar 2024. Daarnaast is de gemeentelijke taakstelling voor de Wet inburgering in 2023 fors toegenomen. In de uitvoeringkosten zijn de incidentele kosten opgenomen voor de uitvoering van ontwikkelopdrachten voor zover deze in 2024 doorlopen. Deze incidentele kosten worden gedekt door overeenkomstige bedragen te onttrekken aan de bestemmingsreserve re-integratie. In de begroting 2023 na wijzigingen zoals in bovenstaande tabel opgenomen, zijn deze kosten nog niet voorzien. Daarnaast stijgen de uitvoeringskosten door de prijs- en loonontwikkeling, waarbij de grootste afwijking veroorzaakt wordt door het in april 2023 bereikte cao akkoord voor de cao SGO. Programma Inkomen Het hogere lastenniveau van programma inkomen wordt met name veroorzaakt door de gestegen uitkeringslasten. De hoogte van de bijstandsuitkeringen is gekoppeld aan de ontwikkeling van het WML. Dat maakt dat – ondanks de voor het volume gehanteerde nullijn – de kosten fors stijgen.

Programma Ondersteuning De budgetten binnen programma Ondersteuning zijn geïndexeerd en gebaseerd op de bestaande minimaregelingen. De uitvoeringskosten vallen in vergelijking met 2023 iets lager uit door een herijking van de toe te rekenen kosten aan het programma. Programma overhead en algemene kosten Door leveranciers zijn in 2023 forse indexaties doorgevoerd. Doordat in programma Overhead het grootste aandeel externe kosten is opgenomen leidt dit met name tot kostenstijgingen in dit programma. Ook het in 2023 bereikte cao akkoord leidt tot toename van de kosten. 7.2

Geprognosticeerde balans en EMU-saldo

In onderstaande tabellen zijn de meerjarige geprognosticeerde balans opgenomen en de berekening van het EMU-saldo.

Geprognosticeerde balans ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

4.148 0 4.148

3.821 0 3.821

3.776 0 3.776

3.668 0 3.668

3.377 0 3.377

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal activa

8.743

8.430

8.215

8.063

8.094

151 86 8.980 13.128

151 86 8.667 12.488

151 86 8.452 12.228

151 86 8.300 11.968

151 86 8.331 11.708

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat Voorzieningen Onderhandse leningen Totaal vaste passiva

1.500 1.690 0 100 4.500 7.790

1.500 1.310 0 90 4.250 7.150

1.500 1.310 0 80 4.000 6.890

1.500 1.310 0 70 3.750 6.630

1.500 1.310 0 60 3.500 6.370

4.837

501 5.338 13.128

501 5.338 12.488

501 5.338 12.228

501 5.338 11.968

501 5.338 11.708

Begroting 2023 na wijzigingen

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

-77

-380

408 95

387 60

380 335

398 290

401 110

236

-53

108

291

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva

EMU Saldo (x € 1.000)

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie (+) Bruto investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd (-) Eventuele boekwinsten bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa) (-) Berekend EMU Saldo

7.3

Incidentele baten en lasten

Onderstaand de overzichten van de geraamde incidentele baten en - lasten. Incidentele baten (x € 1.000) Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Ontrrekking bestemmingsreserve re-integratie Onttrekking reserve ICT Totaal

Incidentele lasten (x € 1.000) Ontwikkelopdrachten re-integratie

Begroting 2023 na wijzigingen 346 -346 77 0 77

Begroting 2024

Begroting 2023 na wijzigingen 77

Begroting 2024

Totaal

7.4

0 0 380 0 380

380 0 380

Meerjaren begroting 2025 0 0 0 0 0

Meerjaren begroting 2026 0 0 0 0 0

Meerjaren begroting 2027 0 0 0 0 0

Meerjaren begroting 2025 0

Meerjaren begroting 2026 0

Meerjaren begroting 2027 0

Overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld

Onderstaand het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld. Taak veld Omschrijving 0.4 Overhead

Lasten 2024 7.012

Baten 2024 7.064

Saldo 2024 52

Saldo 2024 0

Saldo 2025 0

Saldo 2026 0

0.5

Treasury

-22

0.8

Overige baten en lasten

-30

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10

Mutaties reserves

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 6.4

380

719

Inkomensregelingen Begeleide participatie

29.526 4.253

0 0

6.5

Arbeidsparticipatie

8.601

8.221

-380

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

50.163

7.5

Overzicht verloop reserves

Algemene reserve De algemene reserve is gevormd ter dekking van de risico’s zoals opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen. Het verloop van de algemene reserve wordt als volgt begroot. Algemene reserve Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren (x € 1.000) 2024 Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 Saldo 1 januari 1.500 1.500 1.500 1.500 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 0 0 0 Toevoegingen 0 0 0 0 Onttrekkingen 0 0 0 0 Saldo 31 december 1.500 1.500 1.500 1.500 De geraamde weerstandsratio voor 2024 bedraagt 1,55 en de omvang van de algemene reserve is daarmee afdoende om de risico’s af te dekken. De ratio dient tussen de 1,0 en 1,6 te liggen. 27

Bestemmingsreserves In onderstaande tabellen wordt het geprognosticeerde verloop van de bestemmingsreserves weergegeven. Re-integratieactiviteiten (x € 1.000)

Begroting 2024

Meerjaren Begroting 2025 602 0 0 0 602

Meerjaren Begroting 2026 602 0 0 0 602

Meerjaren Begroting 2027 602 0 0 0 602

Meerjaren Begroting 2025 146 0 0 25 121

Meerjaren Begroting 2026 121 0 0 p.m. 121

Meerjaren Begroting 2027 121 0 0 p.m. 121

Meerjaren Begroting 2025 225 0 0 p.m. 225

Meerjaren Begroting 2026 225 0 0 p.m. 225

Meerjaren Begroting 2027 225 0 0 p.m. 225

Saldo 1 januari 982 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 Toevoegingen 0 Onttrekkingen 380 Saldo 31 december 602 Doel: De bestemmingsreserve is gevormd voor het kunnen uitvoeren van (extra) re-integratieactiviteiten die niet meer uit het participatiebudget gedekt kunnen worden. Het bestuur heeft besloten om de reserve in te zetten om acht incidentele ontwikkelopdrachten uit te voeren. Voor de start van elke opdracht wordt deze voor instemming voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur. Eind 2022 is de eerste opdracht gestart. Nadere uitwerking van de aanwending van deze reserve volgt via de bestuursrapportages. In bovenstaand overzicht zijn de voorgestelde begrotingswijzigingen in de Eerste bestuursrapportage 2023 nog niet opgenomen. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2023. ICT (x € 1.000)

Begroting 2024

Saldo 1 januari 242 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 Toevoegingen 0 Onttrekkingen 96 Saldo 31 december 146 Doel: De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van eenmalige kosten voor ICT-investeringen en digitalisering van het zaaksysteem. In 2023 is een nieuwe I-visie voor de jaren 2023-2025 opgesteld. Vanaf 2026 is onder de onttrekkingen derhalve een p.m. post opgenomen. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2023. Tozo (x € 1.000) Saldo 1 januari Toevoeging resultaat voorgaand jaar Toevoegingen Onttrekkingen Saldo 31 december

Begroting 2024 225 0 0 p.m. 225

Doel: Ter dekking van de onvoorziene uitvoeringskosten voor de uitvoering van de Tozo-regelingen. De mogelijke onttrekkingen kunnen op dit moment nog niet worden voorzien en zijn daarom als p.m. post opgenomen in bovenstaande opgave. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2027. Dit is in lijn met de duur van de Tozo-regelingen. 7.6

Investeringsbegroting

In de begroting 2024 zijn de navolgende investeringskredieten met een economisch nut begroot. Investeringen Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren (x € 1.000) 2024 Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 Vervanging ICT-middelen 35 310 265 85 Meubilair en overig 25 25 25 25 Totaal 60 335 290 110

Vervanging ICT-middelen Hieronder valt de reguliere vervanging van ICT-gerelateerde middelen, waaronder telefonie, hardware en servers.

Meubilair en overig Hieronder valt de reguliere vervanging van het meubilair in de kantoren en de werkplaats. 7.7

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Op basis van de BBV is het niet toegestaan verplichtingen op de balans op te nemen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten, zoals het tegoed op vakantiedagen. Per ultimo december 2022 bedroeg het saldo voor vakantiedagen een verplichting van € 363.000. 7.8

Vennootschapsbelasting

In de begroting 2024 is niet gerekend met verplichtingen voor de Vennootschapsbelasting. De Inspecteur van de Belastingdienst heeft in 2019 bevestigd dat Fijnder niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting. In 2023 zal een vernieuwd verzoek tot vrijstelling worden gedaan. 7.9

Beleidsindicatoren

Nr. Taakveld

Naam indicator Eenheid

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

1 0. bestuur en ondersteuning 2 0. bestuur en ondersteuning 3 0. bestuur en ondersteuning 4 0. bestuur en ondersteuning

Formatie

FTE per 1.000 inwoners

1,4

1,3

1,4

Bezetting

FTE per 1.000 inwoners

1,4

1,3

1,4

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

€ 0,13

€ 0,15

Externe inhuur

14,1%

10,1%

7,4%

5 0. bestuur en ondersteuning 27 6. Sociaal domein

Overhead

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

13,0%

13,7%

14,0%

Personen met een bijstandsuitkering

Aantal per 10.000 inwoners

28 6. Sociaal domein

Lopende reintegratie voorzieningen

Aantal per 10.000 inwoners 15-64 jaar

(CBS 2021)

Berkelland: 228,3 Oost Gelre: 189,3 Winterswijk: 363,9 (CBS 2020)

(CBS 2022 voorlopig)

Berkelland: 552,4 Oost Gelre: 391,1 Winterswijk: 651,6

Berkelland: 549,0 Oost Gelre: 385,1 Winterswijk: 629,7

BIJLAGEN

Bijlage A. Overzicht baten en lasten begroting 2024

Totaal (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen * Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

Werkelijk 2022

Begroting 2023 na wijzigingen

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

17 279 26 171 3.671 244 0 1.900 2.387 130 4.563 13.388

0 361 0 258 3.596 245 0 2.364 2.497 77 4.867 14.265

0 671 0 288 3.593 239 147 2.361 2.967 380 5.835 16.481

0 696 0 295 3.579 239 153 2.437 3.235 0 6.085 16.719

0 721 0 301 3.646 239 159 2.519 3.574 0 6.333 17.492

0 746 0 307 3.715 239 165 2.600 3.911 0 6.587 18.270

613 345 0 0 0 18.231 25 1.412 20.626

195 118 346 -346 0 19.304 0 1.483 21.100

195 150 0 0 719 20.994 0 1.445 23.503

200 133 0 0 737 21.377 0 1.502 23.949

204 116 0 0 753 21.897 0 1.561 24.531

208 100 0 0 769 22.420 0 1.618 25.115

Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning

8.005 892 8.993

3.045 759 3.878

3.067 634 3.775

3.142 658 3.876

3.204 683 3.964

3.268 710 4.057

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten

0 11 0 618 5.567 6.196

0 0 0 0 5.450 5.450

0 0 0 0 6.404 6.404

0 0 0 0 6.600 6.600

0 0 0 0 6.824 6.824

0 0 0 0 7.049 7.049

Totaal programma's

49.203

44.693

50.163

51.144

52.811

54.491

Totaal (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen * Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Dagbesteding Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Meerjaren begroting 2025

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

861 277 3.671 171 244 0 0 2.387 422 0 4.544 12.577

1.090 361 3.596 258 245 0 0 2.497 614 0 4.944 13.605

1.118 671 3.593 288 239 0 147 2.967 583 0 6.215 15.821

1.140 696 3.579 295 239 0 153 3.235 637 0 6.085 16.059

1.155 721 3.646 301 239 0 159 3.574 704 0 6.333 16.832

1.169 746 3.715 307 239 0 165 3.911 771 0 6.587 17.610

18.699 493 0 0

19.213 404 0 0

20.939 400 0 719

21.310 400 0 737

21.817 400 0 753

22.328 400 0 769

Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen

1.600 20.792

1.483 21.100

1.445 23.503

1.502 23.949

1.561 24.531

1.618 25.115

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

7.651 444 5 977 9.077

2.705 392 22 759 3.878

2.718 401 22 634 3.775

2.785 411 22 658 3.876

2.840 419 22 683 3.964

2.897 428 22 710 4.057

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat

0 24 6.335 0

30 23 6.057 0

30 22 7.012 0

30 20 7.210 0

30 19 7.435 0

30 18 7.661 0

Totaal programma Overhead en algemene kosten

6.359

6.110

7.064

7.260

7.484

7.709

Totaal programma's

48.805

44.693

50.163

51.144

52.811

54.491

* inclusief de detacheringsvergoedingen voor de Sw medewerkers uit de gemeenten Aalten en Haaksbergen en de doorbetaling daarvan.

Berkelland (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Meerjaren begroting 2025

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

12 123 21 89 1.252 64 0 817 1.405 52 1.878 5.713

0 157 0 149 1.261 70 0 1.003 1.454 30 1.852 5.976

0 301 0 137 1.247 64 49 1.028 1.769 143 2.269 7.007

0 311 0 140 1.250 64 51 1.066 1.912 0 2.366 7.160

0 323 0 143 1.273 64 53 1.111 2.096 0 2.462 7.525

0 335 0 146 1.298 64 55 1.155 2.279 0 2.561 7.893

320 200 0 0 0 6.589 10 572 7.691

55 68 146 -146 0 7.231

55 100 0 0 247 7.740

56 90 0 0 253 7.886

57 80 0 0 258 8.083

58 70 0 0 263 8.281

575 7.929

547 8.689

569 8.854

592 9.070

612 9.284

3.456 358 3.866

1.417 293 1.730

1.425 241 1.686

1.459 250 1.729

1.488 259 1.768

1.518 270 1.809

PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Leefgeld ontheemden Oekraine Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten

248 1.972 2.225

0 2.119 2.119

0 2.441 2.441

0 2.516 2.516

0 2.601 2.601

0 2.686 2.686

Totaal programma's

19.495

17.754

19.823

20.259

20.964

21.672

Berkelland (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Dagbesteding Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

377 123 1.252 89 64

460 157 1.261 149 70

472 301 1.247 137 64

482 311 1.250 140 64

492 323 1.273 143 64

501 335 1.298 146 64

0 1.405 233

0 1.454 302

49 1.769 316

51 1.912 344

53 2.096 379

55 2.279 414

1.865 5.408

1.883 5.736

2.412 6.767

2.366 6.920

2.462 7.285

2.561 7.653

6.935 174

7.206 148

7.746 149

7.883 149

8.071 149

8.260 149

247

253

258

263

Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen

640 7.749

575 7.929

547 8.689

569 8.854

592 9.070

612 9.284

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

3.256 249 3 392 3.900

1.262 165 10 293 1.730

1.266 169 10 241 1.686

1.296 173 10 250 1.729

1.323 176 10 259 1.768

1.349 180 10 270 1.809

0 10 2.540

12 9 2.338

11 8 2.662

11 8 2.737

11 7 2.823

11 7 2.908

Totaal programma Overhead en algemene kosten

2.550

2.359

2.681

2.756

2.841

2.926

Totaal programma's

19.607

17.754

19.823

20.259

20.964

21.672

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat

Oost Gelre (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

5 78 3 35 1.149 52 0 463 438 30 1.039 3.292

Meerjaren begroting 2025

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

0 102

0 186

0 194

0 201

0 207

43 1.110 52 0 557 423 18 1.162 3.467

65 1.157 52 49 552 532 96 1.446 4.135

67 1.160 52 51 568 591 0 1.508 4.191

68 1.181 52 53 586 663 0 1.570 4.374

69 1.204 52 55 604 736 0 1.633 4.560

95 65 0 0 0 3.805 5 329 4.299

30 10 59 -59 0 4.011

30 10 0 0 155 4.375

31 8 0 0 159 4.453

32 6 0 0 162 4.559

33 5 0 0 166 4.665

356 4.407

360 4.930

374 5.025

388 5.147

403 5.272

1.768 208 1.992

681 184 895

689 159 878

707 165 903

720 172 923

734 178 944

144 1.473 1.620

0 1.358 1.358

0 1.655 1.655

0 1.704 1.704

0 1.760 1.760

0 1.817 1.817

Totaal programma's

11.203

10.127

11.598

11.823

12.204

12.593

Oost Gelre (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Dagbesteding Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

240 78 1.149 35 52

276 102 1.110 43 52

284 186 1.157 65 52

287 194 1.160 67 52

289 201 1.181 68 52

291 207 1.204 69 52

0 438 112

0 423 161

49 532 148

51 591 161

53 663 177

55 736 193

1.036 3.140

1.180 3.347

1.542 4.015

1.508 4.071

1.570 4.254

1.633 4.440

3.842 122

3.974 77

4.340 75

4.417 75

4.522 75

4.628 75

155

159

162

166

Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen

375 4.339

356 4.407

360 4.930

374 5.025

388 5.147

403 5.272

PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning

1.691 91 2 228 2.012

604 102 5 184 895

610 104 5 159 878

626 107 5 165 903

637 109 5 172 923

650 111 5 178 944

0 6 1.476

7 5 1.466

8 6 1.761

8 5 1.811

8 5 1.867

8 4 1.925

Totaal programma Overhead en algemene kosten

1.482

1.478

1.775

1.824

1.880

1.937

Totaal programma's

10.973

10.127

11.598

11.823

12.204

12.593

PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat

Winterswijk (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten dagbesteding Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Meerjaren begroting 2025

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

78 2 47 804 128 0 619 544 48 1.646 3.916

102 0 66 735 123 0 804 620 29 1.853 4.332

184 0 86 786 123 49 781 666 141 2.120 4.936

191 0 88 756 123 51 803 732 0 2.211 4.955

197 0 90 772 123 53 822 815 0 2.301 5.173

204 0 92 786 123 55 841 896 0 2.393 5.390

198 81 0 0

110 40 141 -141

7.837 10 511 8.637

8.062 0 552 8.764

110 40 0 0 317 8.879 0 538 9.884

113 35 0 0 325 9.038 0 559 10.070

115 30 0 0 333 9.255 0 581 10.314

117 25 0 0 340 9.474 0 603 10.559

2.781 326 3.135

947 282 1.253

953 234 1.211

976 243 1.244

996 252 1.273

1.016 262 1.304

227 2.123 2.354

0 1.973 1.973

0 2.308 2.308

0 2.380 2.380

0 2.463 2.463

0 2.546 2.546

Totaal programma's

18.042

16.322

18.339

18.649

19.223

19.799

Winterswijk (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Dagbesteding Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering

Begroting 2023 na wijzigingen

Werkelijk 2022

Begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

244 78 804 47 128

352 102 735 66 123

362 184 786 86 123

371 191 756 88 123

374 197 772 90 123

377 204 786 92 123

0 544 77

0 620 151

49 666 119

51 732 132

53 815 148

55 896 164

1.641 3.563

1.883 4.032

2.261 4.636

2.211 4.655

2.301 4.873

2.393 5.090

7.918 197

8.033 179

8.853 176

9.010 176

9.224 176

9.440 176

317

325

333

340

587 8.702

552 8.764

538 9.884

559 10.070

581 10.314

603 10.559

2.704 104 357 3.165

839 125 7 282 1.253

842 128 7 234 1.211

863 131 7 243 1.244

880 134 7 252 1.273

898 137 7 262 1.304

0 9 2.319

11 9 2.253

11 8 2.589

11 7 2.662

11 7 2.745

11 7 2.828

Totaal programma Overhead en algemene kosten

2.328

2.273

2.608

2.680

2.763

2.846

Totaal programma's

17.758

16.322

18.339

18.649

19.223

19.799

PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (WWB, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Leefgeld ontheemden Oekraine Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12846557/1