programmabegroting fijnder 2024

Begroting 2024 MEERJARENBEGROTING 2025-2027

Inhoudsopgave

1. Inleiding ...............................................................................................................................................................3 2. Programma Werk en Activering ...........................................................................................................................7 3. Programma Inkomen .........................................................................................................................................11 4. Programma Ondersteuning ...............................................................................................................................14 5. Programma Overhead en algemene kosten .....................................................................................................16 6. Paragrafen .........................................................................................................................................................17 7. Financiële begroting ..........................................................................................................................................24 BIJLAGEN .............................................................................................................................................................30 Bijlage A.

Overzicht baten en lasten begroting 2024 ............................................................................................31

2

1. Inleiding 1.0 Algemeen Bij de dienstverlening van Fijnder staat de vraag van de individuele inwoner centraal.

Missie Fijnder heeft als doel inwoners van Berkelland, Oost Gelre en Winterswijk die op zoek zijn naar werk en ontwikkelmogelijkheden een sluitende aanpak te bieden. Als uitvoeringsorganisatie leveren we snel en effectief werk. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt profiteren van goede begeleiding op weg naar werk, een opleiding of een zinvolle dagbesteding. Visie

Wij geloven dat iedereen van betekenis wil en kan zijn! Uitgaande van de cliëntvraag bieden we maatwerk. Een efficiënt proces, met veel focus. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt worden snel verder geholpen en krijgen gedurende het proces inkomensondersteuning. Na een analyse waarin we een compleet cliëntprofiel vormen, maken we samen een duidelijke route naar het hoogst haalbare resultaat. Passend bij het vermogen van de mens. Daarbij kijken we naar mogelijkheden, stimuleren we vooruitgang en bewegen we mee met de vraag. Ook bieden we waar dat nodig is een beschutte werkplek. Strategie Wij helpen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt participeren in de samenleving. We bieden een financieel vangnet op het gebied van inkomen, helpen terug naar school, helpen bij het inburgeren en/of ondersteunen om aan het werk te komen en te blijven. Als het laatste niet lukt, zoeken we naar een passende lokale plek waarin mensen betrokken zijn bij de samenleving. Dat kan ook in onze werkplaats.

1.1 Inhoud programma’s Fijnder kent drie uitvoeringsprogramma’s: a. Programma Werk en Activering: Het re-integreren van werkzoekenden met een gemeentelijke uitkering (inclusief nieuw Beschut), maar ook van niet-uitkeringsontvangers en het matchen en detacheren van Wsw-medewerkers. Het activeren van cliënten voor wie de stap naar betaald werk vooralsnog niet mogelijk is. Het inzetten van re-integratie instrumenten om cliënten stappen te laten zetten in hun ontwikkeling; b. Programma Inkomen: Het verlenen van bijstand of leefgeld voor levensonderhoud aan cliënten die niet zelfstandig in hun bestaan kunnen voorzien. De inzet van Fijnder is tevens gericht op het voorkomen dat personen die een uitkering aanvragen deze ten onrechte krijgen (poortwachtersfunctie); c. Programma Ondersteuning: Het bieden van een financieel vangnet voor inwoners die onvoorziene kosten hebben en door buitengewone omstandigheden in financiële problemen dreigen te raken of zijn geraakt of willen participeren in de samenleving. Het minimabeleid is in de drie samenwerkende gemeenten voor een deel lokaal vormgegeven en kan dan ook tot enigszins verschillende uitkomsten leiden voor de betreffende inwoners. 3

Daarnaast is er nog een afgeleid programma dat vanwege de specifieke aard niet onder de hoofdprogramma’s is gebracht; d. Programma Overhead en algemene kosten: Hier worden de algemene bedrijfsvoeringskosten, de incidentele baten en lasten en de mutaties in de reserves geraamd. 1.2 Trends en ontwikkelingen Breed Offensief Om de arbeidskansen van mensen met een beperking te vergroten heeft het kabinet het Breed Offensief gelanceerd. Het Breed Offensief is een pakket aan maatregelen dat ervoor moet zorgen dat meer mensen met een beperking aan het werk komen en blijven. Voor een aantal van de voorstellen is een wetswijziging noodzakelijk. Belangrijke onderdelen uit het wetsvoorstel zijn het vereenvoudigen van de inzet van het instrument loonkostensubsidie (LKS), het bevorderen van ondersteuning op maat, het werken lonender maken voor mensen met een beperking en het maken van een uitzondering op de vierweken-zoektermijn voor jongeren onder de 27 jaar met een evidente beperking. Cliëntstromen Onderstaand de verwachting van het aantal bijstandsontvangers zoals opgenomen in de septembercirculaire 2022.

Aantal Raming Raming Raming Raming Raming Raming bijstandsontvangers 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Landelijk September circulaire 392.009 401.071 413.790 421.149 431.208 441.332 Procentuele wijziging 2,31% 3,17% 1,77% 2,38% 2,34% Raming Fijnder Berkelland 488 488 497 509 521 Oost Gelre 277 277 282 289 296 Winterswijk 537 537 547 560 573 Totaal 1.302 1.302 1.326 1.358 1.390 Procentuele wijziging 0% 0% 1,77% 2,38% 2,34% Hieruit volgt dat voor 2024 en de volgende jaren landelijk gezien een stijging van het bijstandsvolume wordt verwacht. De resultaten van SDOA/Fijnder waren in 2020, 2021 en 2022 gunstiger dan het landelijke beeld. Tegen de landelijke trend in, wordt door het Dagelijks Bestuur van Fijnder voor de begroting 2024 een nullijn als kader gehanteerd. Economische ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat dit uitgangspunt moet worden bijgesteld in de bestuursrapportage. BUIG-budget De ontwikkeling van het BUIG-budget van de individuele gemeenten hangt nauw samen met het landelijke macrobudget. Om een inschatting te kunnen maken van het BUIG-budget voor de jaren 2024 tot en met 2027 is de ontwikkeling van het macrobudget van belang. In de Rijksbegroting 2023 van het Ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid is hierover het volgende vermeld. • Op basis van de CPB-raming van de werkloosheid wordt de komende jaren een oplopend bijstandsbestand verwacht.

• De uitgaven aan loonkostensubsidie nemen jaarlijks toe doordat de doelgroep van LKS sinds invoering van de Participatiewet groeit. • Het aantal mensen dat een beroep kan doen op de IOAW neemt af. • De uitgaven aan de IOAZ nemen vooral toe door de verhoging van de AOW-gerechtigde leeftijd. De ontwikkeling van het macrobudget ziet er als volgt uit: Overzicht Raming Raming participatiewet 2023 2024 uitkeringen (x €1.000) Macrobudget totaal 6.014.903 6.250.628

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

6.382.611

6.536.527

6.694.285

Raming ontwikkeling BUIG-budgetten per gemeente Het meerjarenbeeld met betrekking tot de ontwikkeling van lasten in de begroting van Fijnder zal in de begroting 2024 – 2027 opgesteld worden aan de hand van bovenstaande gegevens en de werkelijke ontwikkeling t/m ultimo 2022. Het voorlopig BUIG-budget 2023 is in september 2022 bekend geworden (zie hiervoor de tabel 4

onder deze alinea). Om een inschatting te maken van het BUIG-budget voor de jaren 2024 tot en met 2027 is het aandeel per gemeente in het macrobudget constant verondersteld. Overzicht participatiewet Raming Raming Raming Raming uitkeringen (x €1) 2023 2024 2025 2026 Berkelland Totaal budget 8.772.019 9.382.959 9.807.711 10.141.849 Oost Gelre Totaal budget 4.146.756 4.369.797 4.518.261 4.653.581 Winterswijk Totaal budget 8.682.244 9.090.597 9.358.344 9.622.948 Voor de ontwikkeling van de kosten per uitkering wordt dezelfde trend gehanteerd.

Raming 2027 10.476.640 4.789.357 9.888.628

Re-integratiebudgetten Vanaf 2023 zijn het klassieke re-integratiebudget en de participatiemiddelen voor de nieuwe doelgroepen begeleiding ‘regulier’ en voormalig Wajong overgeheveld naar het cluster Participatie van de algemene uitkering in het Gemeentefonds. De middelen voor uitvoering Participatiewet, minimabeleid, klassieke re-integratie en participatie nieuwe doelgroepen zijn daardoor vanaf 2023 niet (meer) apart zichtbaar. Het cluster Participatie bestaat (vanaf 2023) uit de volgende verdeelkenmerken: bijstandsontvangers, loonkostensubsidies, inschrijvingen doelgroepenregister en huishoudens met laag inkomen. Alleen de budgetten voor de Wsw en de begeleiding van Nieuw Beschut werk zijn opgenomen in een afzonderlijke integratie-uitkering. Participatiebudget Re-integratie uitkeringen (x €1) Berkelland WSW Begeleiding Nieuw Beschut Totaal Oost Gelre WSW Begeleiding Nieuw Beschut Totaal Winterswijk WSW Begeleiding Nieuw Beschut Totaal

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

5.541.405 176.073 5.717.478

5.251.531 191.777 5.443.307

5.069.829 207.533 5.277.361

4.853.139 223.417 5.076.556

4.627.147 239.300 4.866.448

5.582.952 95.897 5.678.849

5.365.657 104.450 5.470.107

5.222.354 113.031 5.335.385

5.066.503 121.682 5.188.185

4.751.188 130.333 4.881.521

5.957.130 105.329 6.062.460

5.623.099 114.724 5.737.823

5.238.151 124.149 5.362.300

5.065.012 133.651 5.198.662

4.697.029 143.153 4.840.182

1.3 Speerpunten vanuit de opdrachtgevende gemeenten De opdrachtgevende gemeenten hebben de volgende speerpunten meegegeven aan Fijnder: • Duidelijke informatievoorziening Passend bij de doelstelling zoals geformuleerd in de begroting worden bestuur en raden in de positie gebracht om hun rol op juiste wijze te vervullen. • Proactieve samenwerking met alle ketenpartners in het sociaal domein Fijnder werkt onder andere nauw samen met lokale teams, ketenpartners zoals UWV, ROZ, onderwijsinstellingen, RMC en andere gemeenten. Daarbij wordt actief bijgedragen aan de uitvoering van regionale en lokale initiatieven. • Werken vanuit de bedoeling Bij het werken vanuit de bedoeling staat de cliënt centraal. De basis voor het werken vanuit de bedoeling is vastgelegd in de verordening sociaal domein. Dit gedachtegoed krijgt blijvende aandacht vanuit de dienstverlening van Fijnder. • Doorontwikkelen doorgaande ontwikkellijn om simpel switchen mogelijk te maken De infrastructuur is erop gericht een doorlopende ontwikkellijn te bieden van arbeidsmatige dagbesteding naar een baan bij een reguliere werkgever. Hiervoor is een omgeving beschikbaar waarin op allerlei verschillende manieren gewerkt kan worden aan het opdoen van werkervaring en het bieden van ontwikkelmogelijkheden.

5

• Doorontwikkeling van lokale initiatieven Voor een cliënt wordt de meest passende werkplek gezocht. Waar het cliënten betreft met een grote afstand tot de arbeidsmarkt geschiedt dit bij voorkeur zo lokaal als mogelijk Aan de werkgever wordt passende ondersteuning geboden om deze werkplekken te realiseren. 1.4 Uitgangspunten begroting 2024 Bij het opstellen van de begroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 hanteren wij de volgende uitgangspunten: Algemeen: • Het vastgestelde/bestaande beleid 2023 van de drie gemeenten dient als vertrekpunt voor de begroting 2024; • Indexatie vindt plaats op basis van de in de septembercirculaire 2022 gepubliceerde indexatiecijfers volgens de macro-economische verkenning: •

Prijsindex ; CPB MEV 2023 en CEP 2022 Loonvoet sector overheid Prijsvoet overheidsconsumptie, netto materieel (imoc)

•

• • • •

2024

2025

2026

2027

4,2%

4,1%

3,9%

3,9%

2,4%

2,4%

1,9%

1,9%

De programma’s en producten zoals vastgesteld in de begroting 2023 blijven ongewijzigd, met dien verstande dat op basis van bestuurlijke besluitvorming het product Arbeidsmatige dagbesteding word toegevoegd aan programma Werk en Activering en het product Leefgeld Oekraïne aan het programma Inkomen; De ingezette lijn met betrekking tot de integrale dienstverlening (Samen aan het stuur) wordt verder doorontwikkeld; Kritische prestatie-indicatoren: Voor de begroting 2024 worden dezelfde indicatoren gehanteerd als voor 2023; De ontwikkelingen in de cao SGO zijn doorgerekend naar deze begroting 2024. De doorontwikkeling van de verschillende ontwikkelopdrachten wordt opgenomen in de begroting.

Verdeelsleutel bedrijfsvoeringskosten De uitvoeringskosten van Fijnder worden op basis van de verdeelsleutel over de gemeenten verdeeld. Deze verdeelsleutel wordt jaarlijks bepaald op basis van het totaal aantal cliënten dat Fijnder per gemeente bedient op 1 januari van het voorgaande begrotingsjaar. Van de uitvoeringskosten per gemeente worden vervolgens vaste bedragen ten laste van het P-budget van de gemeenten gebracht. De uitkomst leidt tot de volgende verdeling voor het begrotingsjaar 2024: Bijdrage Verdeel UitvoeringsAf: Vast bedrag uitvoeringskosten sleutel kosten ten laste van (x € 1.000) P-budget gemeenten Berkelland 38,0% 5.629 -240 Oost Gelre 25,1% 3.722 -120 Winterswijk 36,9% 5.480 -300 Totaal 100,0% 14.831 -660 Onvoorzien In de begroting is een stelpost onvoorzien opgenomen van € 30.000.

6

Bij: Extra taken per gemeente

Bijdrage uitvoeringskosten

109 18 20 147

5.498 3.620 5.200 14.318

2. Programma Werk en Activering 2.1

Visie

“Door samenwerking met ketenpartners proactief inzetten op een zo optimaal mogelijke deelname van onze inwoners aan de samenleving. Financiële en sociale zelfredzaamheid is hierin een belangrijk streven.” 2.2

Programmadoelen

Iedere cliënt zet zich actief in. Dit om zijn traject naar werk, of zijn traject om sociaal actief te zijn te doen slagen. Vanuit een inclusieve arbeidsmarktgedachte cliënten met arbeidspotentieel in een zo regulier mogelijke werksetting te plaatsen. Daar waar mogelijk lokaal. 2.3

Kritische prestatie-indicatoren

Arbeids-studiefitheid: Cliënten maximaal ondersteunen om hen klaar te stomen voor betaald werk of studie Participatiegraad werk: Cliënten maximaal laten participeren binnen een doorgaande ontwikkellijn Samenwerking met lokale werkgevers: Werkgevers zijn nauw betrokken bij de re-integratieactiviteiten van Fijnder 2.3.1

Arbeids-studiefitheid

Doel: Als cliënten niet volledig kunnen uitstromen dan wordt voortdurend gewerkt aan het maximaliseren van de verdiencapaciteit van cliënten binnen het uitkeringsbestand. Dit ligt in lijn met de landelijke ontwikkeling en met name met vergelijkbare gemeenten en stijgt de komende jaren. Doel: Fijnder zet extra in op jongeren bij de overgang van Pro/Vso naar vervolgonderwijs en arbeidsmarkt, zodanig dat een succesvolle cliëntroute wordt gestimuleerd en uitval en thuiszitten wordt voorkomen.

Het cliëntenbestand is ingedeeld in de doelgroepen Werk, Perspectief en Meedoen. Direct bij instroom wordt op basis van een meting de doelgroep bepaald en de daarbij behorende cliëntroute richting werk en/of participatie. Cliënten die perspectief hebben om door te stromen naar een werktraject stromen ook daadwerkelijk door. Dit kan bijvoorbeeld door een taalcursus af te ronden of een opleidingstraject te volgen. Binnen de perspectief doelgroep wordt een onderscheid gemaakt in de verwachte duur van het traject om de cliënt klaar te stomen voor de stap richting de arbeidsmarkt. Dit wordt in het cliëntvolgsysteem bijgehouden. Zo is per periode inzichtelijk wat het resultaat is van de ingezette instrumenten. Uiteindelijk wordt zo ook inzichtelijk gemaakt hoeveel cliënten (deels) uitstromen naar werk of studie en of de loonwaarde van deze cliënten is gestegen. Cliënten die geïndiceerd zijn als werkcliënten worden zo snel mogelijk geplaatst op een voor hen passende werkplek. Naast de algemene groep cliënten is er aandacht voor specifieke groepen. Aan jongeren in het Pro/VSO wordt intensieve begeleiding gegeven tijdens het laatste schooljaar. Zo ontstaat een sluitende aanpak voor deze jongeren. Zij worden warm overgedragen aan een consulent van Fijnder.

De doelgroep statushouders en inburgeraars wordt ondersteund door ‘dedicated’ consulenten die ondersteuning kunnen bieden bij specifieke vraagstukken. Cliënten die geen betaald werk kunnen verrichten (doelgroep meedoen) worden lokaal geactiveerd door consulenten in nauwe samenwerking met de sociale teams. Daarnaast wordt er geïnvesteerd in de kwaliteit en het analyseren van gegevens die binnen de organisatie aanwezig zijn. De ontwikkeling per groep wordt scherp in beeld gehouden en is mede afhankelijk van de conjuncturele ontwikkelingen en de wijzigingen in wet- en regelgeving. 7

Kansen & risico’s De doelgroep waarvoor gemeenten met de invoering van de Participatiewet verantwoordelijk zijn, ontwikkelt zich volgens het patroon in de onderstaande grafiek. 1

Gemeenten zijn en blijven verantwoordelijk voor de bijstand (groen). Daarnaast zijn gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wsw. Door het beëindigen van de Wsw stromen er geen medewerkers meer in, het aantal Wsw-ers neemt dan ook af (oranje). Als gevolg van CAO maatregelen rondom vervroegde uittreding kan dit zelfs versneld plaatsvinden. Tegelijkertijd zijn gemeenten verantwoordelijk voor het creëren van nieuw-beschutwerkplekken. Het aantal ontwikkelt zich in grote lijnen volgens de formule: drie (Wsw-ers) eruit, één nieuw-beschutter erin (blauw). Daarbovenop hebben gemeenten de verantwoordelijkheid om mensen met een beperking te helpen die met ondersteuning bij reguliere werkgevers aan de slag kunnen (geel en rood). Hiervan viel de groep voormalig Wajong voor de inwerkingtreding van de Participatiewet onder de verantwoordelijkheid van het UWV. Dit betekent dat er een opwaartse financiële druk op het re-integratiebudget zal gaan ontstaan door: • De kosten voor (individuele) begeleiding op de werkplek door de jobcoach; • De kosten voor (individuele) opleidingsprogramma’s gericht op mensontwikkeling en arbeidsvaardigheden; • De kosten om huidige doelgroepen effectief opwaarts of neerwaarts door te laten stromen. Fijnder ziet een steeds grotere instroom van cliënten die een grote afstand hebben tot de arbeidsmarkt.

Onder andere het aandeel cliënten met psychische problematiek neemt toe. Gezien de samenstelling van het cliëntenbestand zal de focus meer dienen te liggen op ontwikkeling dan sec op de uitstroom. De werkplaats van Fijnder moet zowel als trampoline of springplank gaan fungeren voor inwoners die zich kunnen (door)ontwikkelen naar een (reguliere) werkplek buiten het werkleerbedrijf, als een vangnet en veilige haven voor inwoners die aangewezen zijn op een beschutte plek binnen het werkleerbedrijf (c.q. het simpel switchen). De doorontwikkeling van de dienstverlening binnen de werkplaats loopt parallel met de regionale ambities van de uitvoeringsagenda Inclusieve Arbeidsmarkt. Hiervoor zijn verschillende prioriteiten benoemd. Voor de prioriteit onbenut arbeidspotentieel wordt onder andere gewerkt aan het beter leren kennen en ondersteunen van (terugkerende) ‘cliënten’ ten behoeve van duurzame deelname aan de arbeidsmarkt. Dit wordt gedaan door een sluitende aanpak te ontwerpen voor alle cliënten die zich melden voor een uitkering bij alle uitvoeringsorganisaties in de regio. Na een snelle verheldering van het klantbeeld en zicht op de meest kansrijke branche(s). Vervolgens worden in de praktijk bij werkgevers voor deze sectoren op verschillende niveaus modulaire leerlijnen ontwikkeld om dit potentieel verder te ontwikkelen. De leerlijnen bieden ruimte voor maatwerk.

De doelgroep bestaat uit cliënten, terugkerende cliënten en niet-uitkeringsontvangers. Fijnder vervult hier één van de trekkersrollen. Momenteel wordt een businesscase uitgewerkt met behulp van een extern bureau. Deze is begin 2023 opgeleverd. De impact op de begroting is nog ongewis.

1 Bron: Berenschot, analyse aantallen en financiën Participatiewet, 2018

8

2.3.2

Participatiegraad

Doel: Doorontwikkelen doorgaande ontwikkellijn om simpel switchen mogelijk te maken (inclusief arbeidsmatige dagbesteding)

Doel: Fijnder werkt toe naar het optimaal benutten van alle kansen op uitstroom. De uitstroom van cliënten naar werk ligt hoger dan de landelijke ontwikkeling en met name met vergelijkbare gemeenten. Doel: Fijnder zet extra in op duurzame plaatsing, zodat nieuwe werknemers worden ondersteund en snelle uitval na werkaanvaarding wordt verminderd. Doel: Het aantal cliënten uit de Meedoen-groep, die een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij, zal in de komende jaren stijgen in samenspraak en wisselwerking met ondersteuning vanuit de sociale teams. Cliënten participeren naar vermogen. Dit in de vorm van opleiding, ontwikkelingsgerichte arbeidsmatige dagbesteding, (gedeeltelijk) werk, vrijwilligerswerk of deelname aan activiteiten. Na plaatsing op een passende werkplek biedt Fijnder daar waar nodig ondersteuning en nazorg, bijvoorbeeld door de inzet van jobcoaching. Uitstroom naar werk is de mooiste manier om de participatiegraad te verhogen. Een groep cliënten waarvoor dit op dit moment niet mogelijk is heeft de organisatie ingedeeld in de doelgroep Meedoen. De cliënten die op de begintreden van de ladder staan worden geactiveerd. Met name vrijwilligerswerk en het leveren van een maatschappelijke bijdrage is hier het doel. Daar waar toch nog ontwikkeling mogelijk is, stroomt men door naar de groep Perspectief.

Kansen & risico’s De ondersteuning van cliënten is gestoeld op het principe: “zo licht als mogelijk, zo zwaar als noodzakelijk”. Voor cliënten die deels nog uitkeringsafhankelijk zijn, blijft alertheid gewenst op de belastbaarheid van cliënten. Het blijvend onderhouden van het contact is daarbij een belangrijke voorwaarde. De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt zorgen voor een mismatch tussen vraag en aanbod. De arbeidsmarkt verandert snel. Enerzijds zijn plotselinge maatschappelijke gebeurtenissen direct voelbaar op de arbeidsmarkt. Anderzijds zorgen meer duurzame technologische, economische en demografische ontwikkelingen voor groeiende tegenstellingen op de arbeidsmarkt. In wisselwerking met werkgevers en andere ketenpartners zet Fijnder in op projecten die deze kloof moeten dichten. Het succes van de voorliggende voorziening in het kader van ontwikkelingsgerichte dagbesteding is afhankelijk van doorverwijzing vanuit de gemeenten. Mocht het aanbod van potentiële kandidaten ontoereikend zijn, dan staat deze voorziening onder druk. Aan cliënten met een indicatie beschut werk kan een (onbetaald) voortraject aangeboden ter voorbereiding op plaatsing op een passende plek bij een reguliere werkgever. De zoektocht naar een passende werkplek kan enige tijd vergen gelet op de begeleidingsintensiteit van deze doelgroep.

Daarnaast is het ministerie van SZW in opdracht van minister Schouten bezig om te kijken naar een herverdeelmodel van de taakstelling nBW en de hoogte en verdeling van het begeleidingsbudget. De jaarlijkse ontwikkeling van de taakstelling wordt vooralsnog geraamd op basis van de toename in afgelopen jaren. Cliënten worden begeleid in trajecten. Wanneer een cliënt niet binnen afzienbare tijd beschikt over arbeidsvermogen, wordt hij of zij geschaard onder de doelgroep Meedoen. De inwoner wordt dan geactiveerd in samenspraak met professionals uit het sociaal domein. In 2023 is gestart met een pilot “Verhogen slagkracht meedoen”, waarbij een select aantal cliënten uit deze doelgroep intensief wordt begeleid. Deze pilot loopt tot en met eind 2024. Binnen deze pilot wordt onderzocht of de inzet van een coach meedoen met een lage caseload de kans op activering en participatie voor verschillende cliënten uit de doelgroep Meedoen kan vergroten. Op 1 januari 2022 is de nieuwe Wet inburgering 2021 in werking getreden. Met deze wet wordt beoogd dat nieuwkomers zo snel mogelijk de taal beheersen op een zo hoog mogelijk niveau en dat zij snel én volwaardig mee kunnen doen in de maatschappij, bij voorkeur via betaald werk. Fijnder verzorgt een aantal taken in opdracht van de gemeenten. De gemeenten blijven eindverantwoordelijk. Voor de komende jaren worden er forse verhogingen verwacht.

In het kader van de spreidingswet zal er geanticipeerd moeten worden op 9

ontwikkelingen (met name de groei) van het aantal statushouders dat wordt gehuisvest. De regionale trekker van deze wet wordt de gemeente Winterswijk. Fijnder hanteert vooralsnog de taakstelling van het eerste halfjaar van 2023 als uitgangspunt voor de uitgaven in 2024 voor die onderdelen die bij Fijnder zijn belegd. De gemeente Oost Gelre hanteert een werkaanvaardingspremie voor iedereen die volledig uitstroomt uit de Participatiewet. De gemeente Winterswijk is voornemens in 2024 een soortgelijke regeling vast te stellen. Vooralsnog wordt in de begroting 2024 van Fijnder hier geen rekening mee gehouden; De gemeente Winterswijk gaat zich in 2023 oriënteren op een pilot basisbanen. Het begrip basisbanen moet nog goed in beeld gebracht worden. Vooralsnog wordt in de begroting 2024 van Fijnder hier geen rekening mee gehouden. 2.3.3 Samenwerking met lokale werkgevers Doel: Fijnder maakt optimaal gebruik van de mogelijkheden bij werkgevers. Het aantal bedrijven dat actieve overeenkomsten heeft met Fijnder inzake de plaatsing van cliënten stijgt de komende jaren. Werkgevers worden nauw betrokken bij de re-integratie en plaatsingen van perspectief- en werkcliënten. In de regio wordt veel samengewerkt met de lokale werkgevers in sterke wisselwerking met het WSPA.

Accenten die lokaal worden gelegd zijn: • cliënten worden waar mogelijk geactiveerd bij lokale werkgevers; • de regeling nieuw Beschut Werk wordt zo veel mogelijk in een reguliere werksetting bij de werkgever gerealiseerd; • de Wsw-ers zijn zo duurzaam mogelijk bij een lokale werkgever geplaatst. Kansen & risico’s Voor sommige ondernemers is inclusief werkgeverschap nog niet vanzelfsprekend. Indienstneming van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt wordt door hen als risico ervaren. Een eventuele detacheringsfaciliteit die voorafgaand aan indiensttreding bij werkgevers wordt ingezet, kan koudwatervrees voorkomen. Het biedt een vangnet voor de doelgroep als het even tegenzit, maar geeft vooral werkgevers de mogelijkheid met de doelgroep aan de slag te gaan. Of en in hoeverre hierin door Fijnder zal worden voorzien wordt in 2023 nader onderzocht. De financiering van beschut werk vanuit de landelijke overheid laat een dalende lijn zien. Dit wordt veroorzaakt door de landelijke toename van het gebruik van de no-riskpolis voor de doelgroep banenafspraak/beschut werk. Deze budgetten worden overgeheveld van de gemeentelijke budgetten naar het UWV. Ook Fijnder maakt bij ziekte aanspraak op deze no-riskpolis. De taakstelling beschut werk laat een opwaartse lijn zien, waardoor het beroep op het Participatiebudget van de gemeenten groter zal worden.

De taakstelling voor beschut werk voor het jaar 2024 wordt in december 2023 bekendgemaakt. Voor de begroting 2024 en voor de meerjarenraming 2025 t/m 2027 is voor de prognose de taakstelling van 2023 jaarlijks verhoogd conform de stijging van de taakstelling van 2023 ten opzichte van het jaar 2022. In de raming is ervan uitgegaan dat hiermee de taakstelling jaarlijks toeneemt met 5 fte’s (o.b.v. 31 uur/week) per ultimo 2024. Afhankelijk van het aantal door het UWV afgegeven indicaties, kan er een wachtlijst ontstaan zodra de taakstelling volledig ingevuld is. Gedurende deze wachtlijstperiode wordt aan de betrokken cliënten een voortraject aangeboden. 2.4 Totale kosten programma Werk en Activering Begroting 2024 Programma Werk en Activering (x 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027 13.258 14.188 16.101 16.719 17.492 18.270 12.577 13.605 15.821 16.059 16.832 17.610 681 583 280 660 660 660 130 77 380 0 0 0 0 0 0 0 0 0 811 660 660 660 660 660

10

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027

Baten Overige ontvangsten Wsw detacheringen Bijdrage Wsw algemene kosten Bijdrage Wsw begeleid werken Bijdrage gemeenten Wet inburgering Bijdrage gemeenten Dagbesteding Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

43 3.671 171 244 279 0 2.387 1.900 4.563 13.258

0 3.596 258 245 361 0 2.497 2.364 4.867 14.188

0 3.593 288 239 671 147 2.967 2.361 5.835 16.101

0 3.579 295 239 696 153 3.235 2.437 6.085 16.719

0 3.646 301 239 721 159 3.574 2.519 6.333 17.492

0 3.715 307 239 746 165 3.911 2.600 6.587 18.270

Lasten Re-integratie Wet inburgering Dagbesteding Doorbetaling Wsw detacheringen Wsw algemene kosten Wsw begeleid werken subsidies Beschut werken Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

861 277 0 3.671 171 244 422 0 2.387 4.544 12.577

1.090 361 0 3.596 258 245 614 0 2.497 4.944 13.605

1.118 671 147 3.593 288 239 583 0 2.967 6.215 15.821

1.140 696 153 3.579 295 239 637 0 3.235 6.085 16.059

1.155 721 159 3.646 301 239 704 0 3.574 6.333 16.832

1.169 746 165 3.715 307 239 771 0 3.911 6.587 17.610

3. Programma Inkomen 3.1

Visie

“Fijnder helpt inwoners die - tijdelijk - niet genoeg geld hebben om van te leven door het verstrekken van financiële bijstand”. Inwoners worden op een rechtmatige en snelle manier van een (tijdelijk) inkomen of een inkomensaanvulling voorzien. Afhankelijk van leeftijd en voorafgaande inkomensbron wordt er een uitkering verstrekt vanuit één van de onderstaande wetten: • Participatiewet; • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers; • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen; • Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004. Daarnaast is vanaf 2022 is de Regeling opvang ontheemden Oekraïne (RooO) van kracht. De gemeenten hebben de uitvoering van de leefgeldregeling in 2023 bij Fijnder belegd. 3.2

Programmadoel

Het bieden van een (tijdelijke) inkomensvoorziening aan inwoners zodat zij kunnen voorzien in de eerste levensbehoeften. Hierdoor ervaren inwoners de ruimte om zich in te zetten voor trajecten die gericht zijn op de re-integratie. Uiteindelijk wordt de zelfredzaamheid vergroot en de afhankelijkheid van een uitkering of aanvullende inkomensondersteuning verkleind. 3.3

Kritische prestatie-indicator

Kwaliteit van dienstverlening: werkprocessen worden binnen de gestelde termijn afgehandeld. Het bieden van oplossingen passend bij de cliëntvraag. 11

3.3.1

Kwaliteit van dienstverlening

Doel: Fijnder handelt alle aanvragen af binnen de wettelijke termijn. Voor de uitvoering van de Bbz wordt de dienstverlening door de ROZ periodiek gemonitord. Doel: De informatievoorziening van Fijnder voorkomt onrechtmatig gebruik en beperkt bezwaarprocedures. In de dienstverlening staat integraliteit en het werken vanuit de bedoeling van de wet centraal. Een uitkering wordt toegekend op basis van gespreksvoering om de hulpvraag zo volledig mogelijk in beeld te krijgen en de administratieve belasting zoveel als mogelijk in te perken. Fijnder biedt oplossingen passend bij de cliëntvraag. Gestreefd wordt om de doorlooptijd zo kort mogelijk te houden. Fijnder gaat flexibel om met termijnoverschrijdingen als dit ten gunste is van de inwoner en problemen daarmee kunnen worden voorkomen. Binnen Fijnder wordt veel ingezet op preventie en voorlichting om naleving te bevorderen en terugvorderingen te voorkomen. Bezwaar- en beroepsprocedures kunnen worden voorkomen wanneer de werkwijze helder is en de benadering van Fijnder positief wordt gewaardeerd. Kansen & risico’s Bestaanszekerheid is landelijk een belangrijk thema. Bestaanszekerheid is niet alleen de zekerheid van

voldoende en voorspelbaar inkomen. Ook zekerheid om betaalbaar te wonen, toegang tot betaalbare zorg te hebben, en de mogelijkheid om een financiële buffer op te bouwen voor onverwachte uitgaven zijn bouwstenen van bestaanszekerheid. Het zijn noodzakelijke voorwaarden om de rust en ruimte te vinden die nodig is om je als mens te ontwikkelen en mee te doen in de samenleving. Fijnder wil hieraan bijdragen. Hiervoor is in 2023 een ontwikkelopdracht gestart. Door middel van onderzoek naar de problematiek wordt het onderwerp verder verkend om tot oplossingen te komen om de bestaanszekerheid te verbeteren. De Participatiewet wordt door burgers en professionals als hard ervaren. Het kabinet wil hier samen met gemeenten, deskundigen, maatschappelijke organisaties en de mensen die bijstand ontvangen mee aan de slag. Bijvoorbeeld het verruimen van de grenzen van wat iemand met een bijstandsuitkering mag bijverdienen. In het voorjaar van 2023 stuurt minister Schouten een beleidsplan voor een herziening van de Participatiewet naar de Tweede Kamer. Met de invoering van de Participatiewet is de toegang tot de Wsw stopgezet. De Wajong is alleen nog toegankelijk voor mensen met een volledige en duurzame arbeidsbeperking. Op alle nieuwe doelgroepen met een beperking, die nog aan de slag kunnen, is de Participatiewet van toepassing.

Kenmerkend voor deze doelgroep is dat zij in het algemeen langdurig (gedeeltelijk) afhankelijk blijven van een bijstandsuitkering. Onderstaand de verwachting van het aantal bijstandsontvangers zoals opgenomen in de septembercirculaire 2022. Aantal Raming Raming Raming Raming Raming Raming bijstandsontvangers 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Landelijk September circulaire 392.009 401.071 413.790 421.149 431.208 441.332 Procentuele wijziging 2,31% 3,17% 1,77% 2,38% 2,34% Raming Fijnder Berkelland 488 488 497 509 521 Oost Gelre 277 277 282 289 296 Winterswijk 537 537 547 560 573 Totaal 1.302 1.302 1.326 1.358 1.390 Procentuele wijziging 0% 0% 1,77% 2,38% 2,34% Hieruit volgt dat voor 2024 en de volgende jaren landelijk gezien een stijging van het bijstandsvolume wordt verwacht. De resultaten van SDOA/Fijnder waren in 2020, 2021 en 2022 gunstiger dan het landelijke beeld. Tegen de landelijke trend in, wordt door het Dagelijks Bestuur van Fijnder voor de begroting 2024 een nullijn als 12

kader gehanteerd. Economische ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat dit uitgangspunt moet worden bijgesteld in de bestuursrapportage(s). Voor de meerjarenraming 2025 t/m 2027 wordt de landelijke ontwikkeling aangehouden zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2022. Dit leidt tot de raming voor 2024 zoals weergegeven in onderstaande tabel, gebaseerd op de in de Eerste bestuursrapportage 2023 opgenomen prognose. Inkomenswaarborg Participatiewet, IOAW en IOAZ Berkelland Oost Gelre Winterswijk Totaal

Prognose eindstand 2023 (uitkerings dossiers) 488 277 537 1.302

Prognose eindstand 2024 (uitkerings dossiers) 488 277 537 1.302

Gemiddeld aantal 2024 (uitkerings dossiers) 488 277 537 1.302

Gemiddeld uitkeringsbedrag (per uitkerings dossier) € 15.873 € 15.668 € 16.486

Raming 2024 (x € 1.000) 7.746 4.340 8.853 20.939

Externe factoren hebben invloed op het proces van verwerking aanvragen levensonderhoud. Er wordt door medewerkers van Fijnder en het sociaal team integraal gewerkt. Een aantal professionals vanuit verschillende disciplines van Fijnder werkt als vooruitgeschoven post in het sociaal wijkteam van de gemeente en heeft hierdoor kortere lijnen onderling. Indien noodzakelijk zijn verschillende organisaties binnen het sociaal domein bij de inwoner betrokken en wordt onderling hierover afstemming gezocht binnen multidisciplinaire overleggen. Specifiek aandachtspunt is preventie en naleving, het vergroten van kennis over onrechtmatige situaties blijft een terugkerend aandachtspunt. Zeker wanneer gedurende langere tijd sprake is van (aanvullende) bijstandsverlening, bestaat de kans dat een cliënt minder aandacht heeft voor de aan de uitkering verbonden rechten en plichten. Cliënten worden proactief hierover geïnformeerd. De Bbz wordt door Fijnder uitbesteed aan de ROZ. De ROZ voert de Bbz dienstverlening uit voor 20 gemeenten. Daardoor kan Fijnder slechts beperkt invloed uitoefenen op de wijze waarop de ROZ haar dienstverlening aan zelfstandigen uitvoert. De ROZ legt op kwartaalbasis verantwoording af over haar dienstverlening. Fijnder voert vanaf 2023 de leefgeldregeling voor ontheemden uit Oekraïne uit.

Het is nog onbekend hoe de toestroom van nieuwe ontheemden zich gaat ontwikkelen, en of de regelgeving gaat veranderen. Vooralsnog baseert Fijnder zich op de thans beschikbare informatie. 3.4 Totale kosten programma Inkomen Begroting 2024 Programma Inkomen (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027 20.601 21.100 23.503 23.949 24.531 25.115 20.792 21.100 23.503 23.949 24.531 25.115 -191 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -166 0 0 0 0 0

13

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2022

Baten Debiteurontvangsten Debiteurontvangsten Bbz Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten leefgeld Oekraïne Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten Lasten Inkomenswaarborg (PW, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (Bbz) Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Leefgeld Oekraïne Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027

613 345 0 0 0 18.231 1.412 20.601

195 118 346 -346 0 19.304 1.483 21.100

195 150 0 0 719 20.994 1.445 23.503

200 133 0 0 737 21.377 1.502 23.949

204 116 0 0 753 21.897 1.561 24.531

208 100 0 0 769 22.420 1.618 25.115

18.699 493 0

19.213 404 0

20.939 400 0

21.310 400 0

21.817 400 0

22.328 400 0

0 1.600 20.792

0 1.483 21.100

719 1.445 23.503

737 1.502 23.949

753 1.561 24.531

769 1.618 25.115

4. Programma Ondersteuning 4.1

Visie

“Door financiële ondersteuning op het gebied van bijzondere bijstand kunnen inwoners met een minimuminkomen (blijven) deelnemen aan de samenleving”. 4.2

Programmadoel

Inwoners met een laag inkomen financieel ondersteunen vanuit de bijzondere bijstand, kindregelingen, collectieve zorgverzekering en de individuele inkomenstoeslag. 4.3

Kritische prestatie-indicator

Participatiegraad samenleving: Door inzet van passende ondersteuning inwoners maximaal laten participeren in de samenleving. 4.3.1

Participatiegraad samenleving

Doel: Het voorkomen van niet-gebruik van inkomensregelingen. Fijnder ondersteunt inwoners met een laag inkomen door het verstrekken van financiële ondersteuning voor bijzondere en noodzakelijke kosten die niet via een andere regeling vergoed kunnen worden. Daarnaast beogen de professionals van Fijnder financiële problemen tijdig te signaleren met als doel om de financiële zelfredzaamheid te bevorderen. Fijnder voert verschillende regelingen uit voor de gemeenten. De beleidsontwikkeling voor de meedoenregelingen is belegd bij de gemeenten. Om inwoners in staat te stellen om te participeren in de samenleving, is het noodzakelijk om deze regelingen laagdrempelig aan te bieden aan de beoogde doelgroep. Kansen & risico’s De gemeenten Berkelland en Winterswijk hebben aangegeven het gemeentelijk minimabeleid in 2023 te gaan herijken. De impact hiervan is nog ongewis. Vooralsnog wordt voor de uitgaven het bestaande beleid aangehouden. 14

Niet alle rechthebbende huishoudens zullen gebruikmaken van gemeentelijke regelingen. Dit kan onder meer worden veroorzaakt doordat ouders laaggeletterd of digibeet zijn. Om dit risico te verkleinen zijn alle ketenpartners op de hoogte van de inkomensaanvullende regelingen en de gemeentepolis voor de collectieve zorgverzekering. Bijzondere bijstand biedt inwoners met een laag inkomen de mogelijkheid om voor bijzondere kosten een vergoeding te krijgen. Op individueel niveau wordt met behulp van een afwegingskader voor maatwerk beoordeeld of een inwoner hierop recht heeft. Een risico hierbij is dat het bieden van maatwerk kan leiden tot verschillen in de uitvoering. Situationele gelijkheid vergt een zorgvuldige afweging en de bereidheid om steeds opnieuw verantwoording af te leggen over die afweging en de daaruit voortvloeiende beslissingen. Voor inwoners met een inkomen dat langdurig onder 105% bij de gemeenten Berkelland en Winterswijk, of 115% bij de gemeente Oost Gelre van de bijstandsnorm ligt, is de individuele inkomenstoeslag mogelijk. Consulenten brengen het mogelijke recht actief onder de aandacht bij bekende cliënten. Dit draagt bij aan de bestaanszekerheid. Wanneer er perspectief is op inkomensverbetering, kan tijdig worden geanticipeerd op de gevolgen voor de inkomenspositie. In dat geval bestaat geen recht op een individuele inkomenstoeslag.

De Participatiewet is uitgebreid met de financiële ontzorging voor inburgeraars. Dit is gekoppeld aan de Wet inburgering 2021. Financiële problemen leiden tot veel stress en zijn mede bepalend voor het succes van het inburgeringstraject. In combinatie met financiële educatie kan de zelfredzaamheid van de inburgeraar worden vergroot waardoor het financieel ontzorgen tot een minimale termijn kan worden beperkt. 4.4

Totale kosten programma Ondersteuning

Begroting 2024 Programma Ondersteuning (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027 8.993 3.878 3.775 3.876 3.964 4.057 9.077 3.878 3.775 3.876 3.964 4.057 -84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -84 0 0 0 0 0

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027

Baten Debiteurontvangsten Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

96 8.005 892 8.993

74 3.045 759 3.878

74 3.067 634 3.775

76 3.142 658 3.876

77 3.204 683 3.964

79 3.268 710 4.057

Lasten Bijzondere bijstand Meedoenregelingen Schuldhulpverlening/Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

7.651 444 5 977 9.077

2.705 392 22 759 3.878

2.718 401 22 634 3.775

2.785 411 22 658 3.876

2.840 419 22 683 3.964

2.897 428 22 710 4.057

15

5. Programma Overhead en algemene kosten 5.1

Visie

Innovatie en flexibiliteit zijn belangrijk drijfveren voor Fijnder. Fijnder is een lerende organisatie en voortdurend op zoek en in beweging naar nieuwe creatieve wegen om de cliënt centraal te stellen, te voldoen aan de vraag van de doelgroepen en de behoefte van opdrachtgevers. 5.2

Programmadoel

De bedrijfsvoering is efficiënt en doelmatig ingericht, de uitvoering is rechtmatig 5.3

Kritische prestatie-indicator

Bedrijfsvoering: Fijnder geeft binnen de jaarlijks vastgestelde begroting en beschikbare budgetten uitvoering aan de Participatiewet en de Wet sociale Werkvoorziening. Cliënttevredenheid: De mate waarin cliënten en werkgevers de dienstverlening van Fijnder positief beoordelen. 5.3.1

Kwaliteit van dienstverlening

Doel: Fijnder maakt betere en weloverwogen keuzes gebaseerd op feiten en ervaringen ten aanzien van de koers van het bedrijf en werkt toe naar een datagedreven organisatie Doel: Fijnder Begroting 2023heeft de administratieve organisatie, de ontwikkeling en beheer van beleid en de kwaliteitsborging voortdurend op orde. Kansen & risico’s Externe factoren kunnen ertoe leiden dat de kosten hoger kunnen uitvallen dan waar in de begroting op basis van de uitgangspunten mee is gerekend. De huidige CAO SGO kent een looptijd tot 1 januari 2024. Cliëntvolumes kunnen snel toe- of afnemen, hierop zal moeten worden geanticipeerd. De krapte op de arbeidsmarkt maakt dat het tijdig inspelen op deze ontwikkelingen uitdagend is. Cliënttevredenheid zal worden gemeten over het brede sociale domein. Niet alle facetten van de ervaren dienstverlening kunnen hiermee rechtstreeks worden toegerekend aan Fijnder. 5.4 Totale kosten programma Overhead en algemene kosten Onder het programma overhead worden de algemene bedrijfsvoeringskosten, de incidentele baten en lasten en de mutaties in de reserves verantwoord. Begroting 2024 Programma Overhead (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027 5.578 5.450 6.404 6.600 6.824 7.049 6.359 6.110 7.064 7.260 7.484 7.709 -781 -660 -660 -660 -660 -660 619 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -162 -660 -660 -660 -660 -660

16

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening 2022

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 na 2024 begroting begroting begroting wijzigingen 2025 2026 2027

Baten Treasury Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

11 5.567 5.578

0 5.450 5.450

0 6.404 6.404

0 6.600 6.600

0 6.824 6.824

0 7.049 7.049

Lasten Treasury Algemene baten en lasten Overhead Totaal lasten

24 0 6.335 6.359

23 30 6.057 6.110

22 30 7.012 7.064

20 30 7.210 7.260

19 30 7.435 7.484

18 30 7.661 7.709

6. Paragrafen In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat aangegeven welke paragrafen moeten worden opgenomen in de begroting. De paragrafen grondbeleid en lokale heffingen zijn niet van toepassing voor Fijnder. De volgende paragrafen worden achtereenvolgens behandeld: 1. Financiering; 2. Bedrijfsvoering; 3. Wet Open Overheid; 4. Weerstandsvermogen; 5. Onderhoud kapitaalgoederen; 6. Verbonden partijen. 6.1 Financiering Treasurystatuut De wet Financiering decentrale overheden (FIDO) verplicht de gemeenschappelijke regeling om richtlijnen vast te stellen voor het beheer van de geldstromen en de risico’s die daaraan verbonden zijn. Het (gewijzigde) Treasurystatuut voor Fijnder is in december 2021 vastgesteld. Dit statuut wordt periodiek geëvalueerd en daar waar nodig geactualiseerd. Treasuryfunctie De treasuryfunctie maakt onderdeel uit van de ondersteunende diensten die de gemeente Berkelland voor Fijnder verricht. Risicobeheer Om de risico’s eenvoudig te beheersen zal Fijnder bij voorkeur gelden uitzetten bij en aantrekken van de gemeente Berkelland, tegen gangbare marktconforme condities. De voorschotnota’s voor de bijdragen van de gemeenten worden afgestemd op de geldstromen binnen Fijnder. Rente Er worden geen grote uitgaven verwacht waarvoor een aanvullende externe financiering nodig is.

Op grond van artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het verplicht om inzicht te geven in de rentelasten, de wijze waarop deze worden toegerekend aan de taakvelden en de financieringsbehoefte.

17

Onderstaand treft u hiervoor het onderstaande renteschema voor de begroting 2024 aan. Renteschema begroting (x € 1.000) a. Externe rentelasten over de korte en lange financiering b. Externe rentebaten over korten en lange financiering Saldo rentelasten en rentebaten c1. Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend c2. Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend c3. Rentebaat van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over het eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e. aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld treasury 6.2

Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2024 begroting begroting begroting 2025 2026 2027 22 20 19 18 0 0 0 0 -22 -20 -19 -18 nvt nvt nvt nvt 0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 -22

0 0 0 0 0 -20

0 0 0 0 0 -19

0 0 0 0 0 -18

Bedrijfsvoering

Personeel In het derde kwartaal van 2023 zal er een start worden gemaakt met de Fijnder academie. De academie zal vooral in 2024 meer vorm krijgen. De essentie van een eigen opleidingsprogramma is om het leren en ontwikkelen gestructureerd vorm te geven. Zo kunnen nieuwe medewerkers bedrijfsspecifieke kennis vergaren door middel van een inwerkprogramma. Ook huidige medewerkers worden dan in staat gesteld (en deels verplicht) hun kennis constant op peil te houden dan wel uit te breiden. Medewerkers krijgen dus de kans om zich continu te ontwikkelen. Dat maakt Fijnder onderscheidend. Om deze ontwikkeling van medewerkers te stimuleren kan er gebruikt worden gemaakt van een ontwikkelassessment. Dit kan zowel op verzoek van de manager als de medewerker worden ingezet en het zal hierbij gaan om individuele afspraken. Fijnder ervaart net als gemeenten en bedrijven de gevolgen van de krapte op de arbeidsmarkt. Het is dan ook zaak om als werkgever aantrekkelijk te blijven voor nieuw en bestaand personeel. Naast de Fijnder academie biedt Fijnder ook goede andere secundaire arbeidsvoorwaarden zoals bijvoorbeeld een reiskostenvergoeding en een vergoeding voor het aanschaffen van thuiswerkvoorzieningen. Informatisering Op ICT-gebied is de ambitie hoog om een aantal projecten op te pakken teneinde onze dienstverlening te verbeteren.

Deze projectenplanning is conform de i-visie opgesteld voor Fijnder voor de periode 2023-2025. In deze visie zijn de projecten benoemd die de komende jaren zullen worden uitgerold, waaronder: Doorontwikkelen dienstverlening De cliënt is een essentieel onderdeel in onze dienstverlening. Ons doel is dan ook om onszelf te blijven uitvinden om zo onze cliënt beter digitaal te ondersteunen. De telefooncentrale is/wordt vervangen door Teams. Daarnaast wordt Citrix vervangen door Liquit waardoor vanuit één omgeving wordt gewerkt. Ook zal worden aangesloten op wijzigingen in wet- en regelgeving. Doorontwikkelen bedrijfsvoering naar een datagedreven organisatie De applicaties moeten ondersteunend zijn aan de dienstverlening zijn en het werk makkelijker maken. Er wordt stevig ingezet op het ontwikkelen van een datawarehouse, Business Intelligence systemen en goed gekeken naar betere inzet van huidige systemen.

18

Informatieveiligheid en privacy Fijnder wil een betrouwbare dienstverlener zijn waar gegevens van inwoners veilig en vertrouwelijk worden gebruikt. Fijnder voert hiertoe een Data Protection Impact Assessment (DPIA) uit op alle informatiesystemen. Daarnaast blijft de komende jaren gewerkt worden aan het iBewustzijn van medewerkers. Automatisering Een belangrijke rol is hierin weggelegd voor de Cloud-visie. Dit betekent dat steeds meer diensten overgaan naar de Cloud en niet meer op lokale servers bij de gemeente Berkelland draaien. Dit brengt extra investeringen maar ook veranderende rollen met zich mee. Van een uitvoerende rol gaan wij naar een regierol waarbij er regie gevoerd moet worden over de afspraken en leveringen van leveranciers. Communicatie Na de transitie communiceert Fijnder vanuit één merk met haar doelgroepen. Naast het klantvriendelijk en transparant informeren van haar cliënten positioneert Fijnder zich verder ten opzichte van haar aandeelhouders, andere (Achterhoekse) gemeenten en partners in het sociaal domein. Doorontwikkeling van de website en applicaties, digitale nieuwsbrieven en ondersteuning met relevante social media content dragen daar aan bij. De interne communicatie zal verder vorm krijgen met de ontwikkeling van een sociaal intranet dat onderlinge samenwerkingsverbanden via Teams verder kan ondersteunen, binnen en buiten Fijnder.

Versterken van de eigen communicatiekracht van medewerkers is daarbij het uitgangspunt. Financieel beheer Administratieve organisatie Fijnder streeft naar een optimale dienstverlening opdat zij haar cliënten en partners optimaal kan bedienen. Dit doet zij mede door de interne processen en bijbehorende werkinstructies van een update te voorzien en daar waar noodzakelijk aan te vullen met opleidingen en trainingen. Tevens legt Fijnder de nadruk op de thema’s Integriteit, Doelmatigheid en Rechtmatigheid. Interne controle (IC) In verband met nieuwe ontwikkelingen en veranderende organisatie wordt het IC-plan elk jaar bijgesteld. De IC vindt maandelijks plaats. Naast de reguliere rechtmatigheidscontrole worden interne themacontroles toegevoegd. Interne processen Ook in 2024 blijft de nadruk liggen op het aanscherpen van de interne processen. Fijnder blijft investeren in het zo efficiënt mogelijk maken van interne systemen. Facilitaire dienstverlening Gebouw Fijnder is gehuisvest op de Batterij 12 te Groenlo. Op het loopbaanplein zijn het WSPA, Leerwerkloket Achterhoek, RMC, Seesing Flex en de ROZ vertegenwoordigd. Post en Archief Dagelijks wordt post vanuit de lokale teams bezorgd bij Fijnder. Fijnder beschikt over een beperkt archief op de locatie. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van een externe locatie in Doetinchem.

Archivering vindt plaats op basis van de Archiefverordening en het Besluit Informatiebeheer. Inkoop Fijnder maakt gebruik van de dienstverlening van de Gemeente Berkelland met betrekking tot de inkoop en (Europese) aanbesteding van goederen en diensten. 6.3 Wet Open Overheid Fijnder heeft als doelstelling om te voldoen aan de vereisten van de wet en volgt daarmee actief de ontwikkelingen rondom deze wetgeving. 6.4

Weerstandsvermogen

Algemeen Het weerstandsvermogen is een buffer om ontwikkelingen waarmee geen rekening is gehouden op te vangen. In algemene zin wordt het weerstandsvermogen gevormd door de algemene reserve en de stelpost onvoorzien. Fijnder kent op dit moment een algemene reserve van € 1.500.000. Voor dit bedrag kunnen risico’s

19

door Fijnder zelfstandig worden opgevangen en komen dan niet ten laste van de deelnemende gemeenten. De gemeenten staan garant voor de exploitatietekorten van Fijnder. De navolgende top aan potentiële risico’s is geïnventariseerd en deze zijn vervolgens vertaald in het daarvoor benodigde weerstandsvermogen om deze risico’s af te dekken. Benodigd weerstandsvermogen Om tot een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen te komen wordt de volgende werkwijze gehanteerd: 1. Identificeren risico’s; 2. Beoordelen en prioriteren risico’s; 3. Analyse van de risico’s; 4. Bepalen weerstandvermogen. Onderstaand de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen. Omschrijving risico Kans Financieel Benodigd gevolg weerstandsvermogen Politiek Door verkiezingen, dan wel door onvoorziene wijzigingen in het beleid van de gemeenten, dient de bestaande koers van Fijnder 25% € 525.000 € 130.000 gewijzigd te worden. Dit kan leiden tot stagnatie van ontwikkeling (pas op de plaats). ICT Door inbreuk of technisch falen van de systemen kan Fijnder haar 50% € 711.000 € 355.000 primaire proces niet uitvoeren. Personeel Door een tekort aan (kwalitatief) personeel kan Fijnder de kwaliteit 25% € 478.000 € 120.000 van dienstverlening niet waarborgen.

Wet- en regelgeving Indien geen of niet voldoende opvolging wordt gegeven aan nieuwe wet- en regelgeving, is er een afbreukrisico op het gebied van imago en/of onrechtmatigheid. Gewijzigde instroom Door onverwachte (hoge) instroom van een voor Fijnder onbekende doelgroep kan Fijnder de kwaliteit van de dienstverlening niet langer waarborgen. Macro-economische crisis Door verslechterende macro-economische omstandigheden neemt de druk op de uitvoering toe en wordt Fijnder beperkt in de plaatsingsmogelijkheden. Fraude Door vervreemding verkrijgen medewerkers onrechtmatig voordeel ten laste van Fijnder. Arbo Onvoldoende aandacht voor Arbo bij Fijnder of werkgevers kan leiden tot een stijgend ziekteverzuim en/of aansprakelijkheidsstelling. Beschikbaarheid gebouw Als het pand door omstandigheden niet meer toegankelijk is, loopt Fijnder risico dat de kwaliteit van dienstverlening niet gewaarborgd kan worden en opdrachten voor derden niet kunnen worden uitgevoerd. Bedrijfsvoering Als de bedrijfsvoering niet op orde is kan onvoldoende worden (bij)gestuurd op de realisatie van de doelstellingen en de beoogde kwaliteit. Pandemie Door een mogelijke grootschalige personeelsuitval als gevolg van een pandemie komt de continuïteit van de dienstverlening van Fijnder in gevaar. 20

10%

€ 304.000

€ 30.000

50%

€ 150.000

€ 75.000

25%

€ 339.000

€ 85.000

10%

€ 60.000

€ 5.000

25%

€ 100.000

€ 25.000

10%

€ 215.000

€ 20.000

25%

€ 280.000

€ 70.000

25%

€ 205.000

€ 50.000

Omschrijving risico

Kans

Financieel gevolg

Benodigd weerstandsvermogen

Totaal benodigd weerstandsvermogen

€ 965.000

In de begroting 2024 is rekening gehouden met een jaarlijkse stelpost onvoorzien van € 30.000. Fijnder kent bestemmingsreserves voor: • Re-integratieactiviteiten; • ICT en digitaal zaaksysteem; • Tozo. Voor de sturing op het weerstandsniveau is er een ratio weerstandsvermogen, die de verhouding aangeeft tussen de beschikbare - en de benodigde weerstandscapaciteit. Voor het bepalen van het niveau van het weerstandsniveau geldt de volgende normeringstabel. Ratio weerstandsvermogen (norm) Niveau (beoordeling) Groter dan 2,0 Uitstekend Tussen 1,4 en 2,0 Ruim voldoende Tussen 1,0 en 1,4 Voldoende Tussen 0,8 en 1,0 Matig Tussen 0,6 en 0,8 Onvoldoende Kleiner dan 0,6 Ruim onvoldoende De weerstandsratio moet minimaal de kwalificatie ‘voldoende’ (tussen 1,0 – 1,4) hebben. Weerstandscapaciteit Algemene reserve begin 2024 Voorstel toevoeging aan algemene reserve uit begroot resultaat 2023 Totale weerstandscapaciteit (A) Benodigd weerstandsvermogen (B) Ratio weerstandsvermogen (A) / (B)

(x € 1.000) 1.500 0 1.500 965 1,55

Op basis van bovenstaande risico-inventarisatie blijkt dat het benodigde weerstandsvermogen € 965.000 zou moeten zijn. De ratio weerstandsvermogen komt per balansdatum uit op 1,55 en is daarmee ruim voldoende. In het beleidskader Risicomanagement en weerstandsvermogen van Fijnder is bepaald dat bij een ratio boven de 1,6 het Dagelijks Bestuur aan het Algemeen Bestuur een voorstel zal voorleggen of het noodzakelijk is de middelen als weerstandsvermogen aan te houden of dat het surplus kan worden uitgekeerd aan de gemeenten. Algemene risico’s De risico’s met betrekking tot de omvang van de uitkeringen en de Wsw-detacheringen zijn beschreven in de gemeentebegrotingen en kunnen per deelnemende gemeente verschillen. Wij volstaan hier met de verwijzing naar de gemeentebegrotingen. Het risico voor Fijnder is nihil omdat deze regelingen één op één verrekend worden met de gemeenten. Hieronder volgt een beschrijving van de belangrijkste ontwikkelingen voor Fijnder in 2024. Personeel Om in te kunnen spelen op de wijzigingen in de omvang van het cliëntenbestand wordt voor de cliëntafhankelijke functies een flexibele schil aangehouden van 10%. Loon- en prijsontwikkeling Hoe de loon- en prijsontwikkeling zich in de jaren 2023 en 2024 zal ontwikkelen is nog niet (volledig) bekend. De salariskosten zijn berekend op basis van de verwachte salarissen per december 2023.

Deze zijn bepaald op basis van de thans verwachte cao-afspraken die gelden tot en met het einde van 2023. Voor 2024 is hierop een indexatie toegepast van 4,2% op basis van de loonvoet sector overheid zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2022. Voor de overige kosten is gerekend met 2,4%, op basis van de prijs overheidsconsumptie, netto materieel eveneens gepubliceerd in de septembercirculaire van 2022.

21

Uitvoeringskosten De budgetten met betrekking tot de uitvoeringskosten 2024 zijn ingeschat op basis van de huidige contracten en historische kosten waarbij deze maximaal geïndexeerd zijn met de hierboven genoemde indexatiepercentages. Stadsbank Oost Nederland: Fijnder staat namens de gemeenten Berkelland, Oost Gelre en Winterswijk borg voor de kredietverstrekking aan de cliënten uit de drie gemeenten van de Stadsbank Oost Nederland (SON) in Enschede. De borgstelling bedroeg per 31 december 2022: • Berkelland € 164.000 • Oost Gelre € 123.000 • Winterswijk € 187.000 Totaal € 474.000 Ziekteverzuim Het risico voor ziekteverzuim is opgenomen in de berekening van het weerstandsvermogen. Kengetallen Het BBV schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen de volgende kengetallen moeten worden opgenomen. Begroting Jaarrekening 2023 na Begroting Meerjaren Kengetal 2022 wijzigingen 2024 raming 2025 Netto schuldquote 1% 3% 2% 2% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 1% 3% 2% 2% Solvabiliteitsratio 26% 22% 23% 23% Grondexploitatie N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. Structurele exploitatieruimte 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% Belastingcapaciteit N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hierbij wordt het saldo van schulden minus bezittingen afgezet tegen het totaal saldo van baten en lasten.