2. Korte terugblik Jaarrekening 2024 gemeente Ommen def
Tekst van het document
Korte terugblik 2024 (beknopte jaarstukken 2024)
Jaarrekening 2024 Inhoudsopgave Voorwoord..........................................................................................................................................3 Financiële samenvatting......................................................................................................................5 Programma's.......................................................................................................................................7 Bestuur en bedrijfsvoering..............................................................................................................7 Economie.......................................................................................................................................14 Omgevingskwaliteit.......................................................................................................................17 Samenleving..................................................................................................................................28 Paragrafen.........................................................................................................................................41 Lokale heffingen............................................................................................................................41 Weerstandsvermogen en
risicobeheersing...................................................................................43 Bedrijfsvoering...............................................................................................................................46 Verbonden partijen.......................................................................................................................54 Balans................................................................................................................................................58 Overzicht baten en lasten 2024.....................................................................................................60 Rechtmatigheidsverantwoording..................................................................................................61 Financiële toelichting algemeen....................................................................................................64 Bijlagen..............................................................................................................................................66 Incidentele baten en lasten...........................................................................................................66
1.
2
Jaarrekening 2024
Voorwoord
Voor u ligt de jaarrekening 2024 van de gemeente Ommen. Dit document biedt inzicht in onze financiële positie, de behaalde resultaten en de uitdagingen waar wij als gemeente voor staan. Het afgelopen jaar hebben we ons ingezet om financieel gezond te blijven, in een dynamische en soms onvoorspelbare omgeving. Dankzij een solide financieel beleid en een doelgerichte inzet van middelen konden wij onze ambities grotendeels realiseren. Investeringen in onder meer infrastructuur, wonen, duurzaamheid en zorg en welzijn hebben bijgedragen aan een gezonde en vitale samenleving. Daarbij hebben we ingezet om de lasten voor onze inwoners zo laag mogelijk te houden. De cijfers in deze jaarrekening laten zien dat we een gezonde financiële positie behouden, met een sluitende begroting en voldoende reserves om tegenvallers op te vangen. Toch kijken we niet zonder zorgen naar de toekomst. De onzekere financiële vooruitzichten voor gemeenten worden een uitdaging. Het zogeheten 'ravijnjaar' 2026 komt dichterbij. Een jaar waarin de herverdeling van gemeentelijke middelen en de afbouw van de huidige financiële compensaties gevolgen gaan hebben voor onze begroting. Wij volgen deze ontwikkelingen nauwlettend en blijven via de VNG in gesprek met het Rijk om te pleiten voor een eerlijke structurele financiering.
Ondanks deze onzekerheid gaan we door met het bouwen aan de toekomst van de gemeente Ommen, zoals beschreven in het bestuursakkoord. We bedanken onze inwoners, ondernemers en partners voor hun bijdrage aan de behaalde resultaten in 2024 en kijken uit naar een blijvende constructieve samenwerking. Leeswijzer Wij realiseren ons dat de jaarstukken omvangrijk en complex kunnen zijn, dit komt vooral door de regelgeving Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Voor het jaarverslag is een nieuw hoofdstuk toegevoegd ‘financiële samenvatting’, waarin op hoofdlijnen ingegaan wordt op het verschil tussen het begrote en het werkelijk resultaat van het boekjaar 2024. Daarna start het jaarverslag. In het jaarverslag vindt u de programma's en de paragrafen waarin inhoudelijk een toelichting wordt gegeven op: ·
Beschrijving van de programma's en de taakvelden
Jaarrekening 2024 ·
·
De doelstellingen, die verder zijn uitgewerkt volgens het stoplichtenmodel - Zwart = gerealiseerd - Groen = volgens planning - Oranje = niet volgens planning maar nog wel realiseerbaar - Rood = Niet realiseerbaar De acht verplichte paragrafen op grond van de BBV
In de jaarrekening vindt u onder meer: · financiële samenvatting · de balans met toelichting · overzicht van baten en lasten · rechtmatigheidsverantwoording · financiële toelichting algemeen · programmaverantwoording (verschillenanalyse per taakveld) · diverse bijlagen (incidentele baten en lasten en reserves en voorzieningen). De controleverklaring van de accountant heeft betrekking op de jaarrekening. Met de rechtmatigheidsverantwoording 2024 verantwoordt het college zich aan de raad over het vraagstuk: hebben we rechtmatig gehandeld? Daartoe is in deze jaarstukken de “Rechtmatigheidsverantwoording” verplicht. Die is in deze jaarstukken opgenomen en vindt u op 2 plaatsen terug: · ·
In het jaarverslag als onderdeel van de paragraaf bedrijfsvoering. Hier worden de onrechtmatigheden groter dan € 35.000 toegelicht en aangegeven wordt wat er in de komende jaren wordt gedaan om dit in de toekomst te voorkomen. In de jaarrekening is een apart hoofdstuk hiervoor opgenomen met de beknopte resultaten.
Voor 2024 is de conclusie dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
4
Jaarrekening 2024
Financiële samenvatting Hieronder wordt ingegaan op het verloop van het begrotingssaldo en een verklaring op hoofdlijnen gegeven voor het verschil tussen het begrote en het werkelijk resultaat 2024. In de vergadering van november 2023 heeft de raad de begroting 2024 vastgesteld. De begroting 2024 was met € 2.558.000 structureel sluitend. Voor de komende jaren werd ook een positieve ontwikkeling voorzien. Incidenteel werd voor 2024 een tekort voorzien van € -3.011.000. Het begrotingssaldo 2024 is na bedoelde raadsvergadering op de gebruikelijke momenten in de planning en control cyclus bijgesteld. Na de 2e bestuursrapportage 2024 werd voor 2024 een voordelig resultaat begroot van € 4.835.000. Hierna zijn nog enkele mutaties doorgevoerd, waarna het definitieve begrote resultaat uitkomt op een bedrag van € 2.259.000. De jaarrekening 2024 is afgesloten met een voordelig saldo van € 2.557.000. In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de verschillen per programmaonderdeel groter dan € 250.000, waarmee in totaal een bedrag van €2.560.000 (verschil begroting en jaarrekening) is benoemd. De belangrijkste afwijkingen hebben we in onderstaande tabel toegelicht. Program- Taakveld ma Pr 1
Bestuur
Pr 1
Bedrijfsvoering
Pr 1
Algemene uitkeringen
Pr 3
Duurzaamheid en Milieubeheer
Pr 3
Wonen en Bouwen
Pr 3
Grondexploitaties
Pr 4
Onderwijshuisvesting
Pr 4
Samenkracht en burgerparticipatie
Bedrag x€ Belangrijkste afwijkingen en verklaringen 1.000 Een extra storting in de voorziening pensioenen -303 wethouders door stijging van de rekenrente (i). Een voordeel door een doorbelasting van het gebruik van het gemeentehuis door de opvang van -278 statushouders (€ 530.000). Daarnaast incidentele extra kosten voor software en implementatiekosten (I en S). Extra nabetalingen over 2023 en incidentele 619 uitkeringen over 2024 (i). -335 Meer betaalde duurzaamheidssubsidies (i). In 2024 zijn er meer vergunningen en daarbij behorende procedures doorlopen. Tegenover de hogere 433 opbrengsten staan ook hogere kosten voor de bouw- en ruimtelijke ordeningstaken (i). Tussentijdse winstneming bij de grondexploitatie de 741 Vlierlanden (i). Dit wordt veroorzaakt doordat bij de najaarsrapportage 2024 er € 400.000 is toegekend aan het IHP 2025 en € 60.000 aan tijdelijke huisvesting Kindplein West. Deze 336 kosten zijn nauwelijks uitgegeven in 2024. Hier wordt een overheveling van het budget naar 2025 voorgesteld. (I) 761 De vergoeding voor de opvang van vluchtelingen is een
Jaarrekening 2024
Pr 4
Inkomensregeling
Pr 4
Arbeidsparticipatie
Pr 4
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Pr 4
Huishoudelijke hulp WMO
Pr 4
Begeleiding, dagbestedingen en beschermd wonen (WMO)
Pr 4
Jeugdhulp behandeling
alle Overige Subtotaal
Pr 1
Resultaat mutatie reserves (verwacht na najaarsrapportage inclusief latere mutaties)
Totaal verschil met begroting saldo
vast tarief op basis van het aantal beschikbare bedden. De kosten voor met name de catering zijn in 2024 omgezet naar daadwerkelijke kosten en eigen inkoop broodmaaltijden wat een besparing met zich mee brengt ten opzichte van de raming (i) Hogere ontvangen bijdrage loonkostensubsidie (€ 589 895.000) en hogere kosten voor Bijstand/IOAW/IOAZ (€ 382.000) (I) Het ontstane voordeel wordt mede veroorzaakt 432 doordat in 2024 kosten voor inburgering werden afgerekend die betrekking hadden op 2022 en 2023. De overschrijding wordt veroorzaakt door een aantal zaken: een stijging van een aantal (grote) woningaanpassingen (van 4 naar10) met een totale kostenpost van ca. €300.000), en een stijging van -420 zowel het aantal als de kosten voor scootmobielen en electrische rolstoelen (van 93 (2023) naar 110 in 2024. Dat laatste veroorzaakt een nadeel van bijna € 150.000 (S en I) Dit verschil wordt veroorzaakt door zowel de stijging van de CAO huishoudelijke hulp (het uurtarief (S) Bij de begeleiding zien we een stijging van het aantal cliënten, waardoor de kosten zijn toegenomen . De -552 complexiteit van de indexaties is groter geworden, waardoor de kosten ook toenemen (S) Door de aanbesteding zien we een grote verschuiving vanaf 2023 en in 2024 van een aantal producten (jeugdhulp ambulant, kortdurend intensief, ambulante -1.383 begeleiding naar maatwerkarrangementen jeugd.
Dat betekent een grote groei in het aantal maatwerkarrangement bij jeugd (S en I) -80 Resterende afwijkingen. 301 Na de 2e bestuursrapportage 2024 werd voor 2024 een voordelig resultaat begroot van € 4.835.000. Hierna zijn nog enkele mutaties doorgevoerd, waarna het 2.259 definitieve verwachte begrote resultaat uitkomt op een bedrag van € 2.259.000 positief. -259
2.560
Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u naar de toelichting, zoals deze in deze jaarrekening is opgenomen.
6
Jaarrekening 2024
Programma's
Bestuur en bedrijfsvoering Inleiding Omschrijving Dit programma draait om onze rol en ons takenpakket die wij als gemeente hebben en hoe wij daarop ons bestuur en onze bedrijfsvoering inrichten. Die rol en het takenpakket zijn de afgelopen jaren flink veranderd door steeds snellere en grotere ontwikkelingen. Aan de ene kant verandert de vraag uit de samenleving: de Nederlanders zijn mondiger, beter geïnformeerd en digitaler. Aan de andere kant is onze klassieke rol als overheid die ‘voor haar burgers zorgt’ steeds minder gewenst en houdbaar. Daardoor verschuift onze rol naar die van regisseur en netwerkpartner. Daarin werken we, waar mogelijk, vanuit zelfredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid van onze inwoners. En helpen we als partners met het uitvoeren van goede oplossingen. Ook krijgen we steeds meer grotere en ingewikkeldere taken. Denk alleen al aan de decentralisaties in het sociaal domein en de uitwerking daarvan. We hebben als gemeente de blijvende verantwoordelijkheid om grip te houden op ons werk en onze (financiële) resultaten. Kortom, er wordt veel gevraagd van ons verandervermogen. De ontvlechting uit de Bestuursdienst Ommen-Hardenberg (BOH) en herstart als organisatie per 1 januari 2019 grepen wij aan om hier flinke stappen in te zetten.
Denk hierbij aan: Bedrijfsvoering manieren van werken ondersteuning planning & control Wij maken zo een relatief kleine regie-/netwerkgemeente die als organisatie veel taken door andere partijen laat doen. Wij noemen dit het Ommen 4.0-model. De basis hiervan hebben we beschreven in de 'Houtskoolschets Ommen 4.0'. Om dit model concreet en succesvol te maken, werken we de komende jaren bewust aan deze organisatieontwikkeling. We willen daarin ook een kweekvijver en experimenteercentrum zijn voor jong talent. Bestuurlijke prioriteiten 1. Het op orde brengen van de dienstverlening aan onze inwoners en bedrijven. 2. Het verder ontwikkelen van de organisatie Ommen 4.0 Wat willen we bereiken 1. Bedrijfsvoering Optimaliseren en verbeteren van de dienstverlening aan onze inwoners en bedrijven; een gemeente die zelf inspeelt op nieuwe ontwikkelingen en haar taken goed kan (laten) vervullen; versterken en doorontwikkelen van de organisatie Ommen 4.0 waarmee we ons richten op een betere dienstverlening aan inwoners en bedrijven; realiseren van gemeentelijk vastgoed dat jarenlang mee gaat en bij de organisatie past. 2. Bestuur Besturen vanuit een verbindende, behulpzame en faciliterende stijl.
Jaarrekening 2024 3. Treasury Zorgen voor een meerjarig sluitende begroting; voorkomen of beperken dat inwoners en bedrijven meer belasting gaan betalen.
Depla-indicatoren Eenheid
Periode Bron
Ommen
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden in Euro's 2023 COELO 800 Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden in Euro's 2023 COELO 831
Nederland
< 25000 inwoners
Geen data
947
Geen data
1037
Doelstellingen Naam Bestuur Mid term review coalitieakkoord Uitvoering geven aan participatiebeleid Opstellen griffieplan Facilitairen politieke discussie door aanpassing behandelproces en stukken Bedrijfsvoering Integrale analyse toekomstbestendigheid gemeentelijk vastgoed inclusief renovatie / nieuwbouw gemeentehuis Uitvoering te geven aan ons doorontwikkelingsplan inclusief dienstverlening en dit mede op basis van te houden klanttevredenheidsonderzoeken. OZB woningen Motie onderzoek naar verlaging woonlasten eenpersoonshuishoudens
Status
Toelichting
Bestuur Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Bestuur Bestuur Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot Primitief 62 -1.196 -1.134
Begroot na wijziging 62 -1.196 -1.134
Jaarrekening
Verschil
-224 -1.213 -1.437
-285 -17 -303
Baten
Voorziening pensioenen wethouders (nadeel € 285.000) De voorziening pensioenen wethouders wordt bepaald op basis van actuariële berekeningen (netto contante waarde). In 2024 is de rekenrente gestegen naar 3,160% (2023: 2,472 %). Daarnaast heeft er een waardoverdracht plaats gevonden voor twee deelnemers vanuit de ASR APPA pensioenpot naar de voorziening dat door gemeente Ommen wordt beheerd. Op begrotingsbasis zijn wij uitgegaan van een verlaging van deze voorziening met € 62.000. Door de stijging van de rekenrente 8
Jaarrekening 2024 en de waardeoverdracht moet er in 2024 € 224.000 worden gestort in de voorziening en dat leidt tot een nadeel van € 285.000 (incidenteel).
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Beheer overige gebouwen en gronden Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Beheer overige gebouwen en gronden Beheer overige gebouwen en gronden Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot Primitief 176
Begroot na wijziging 274
Jaarrekening
Verschil
220
-54
Lasten
-678
-1.322
-1.215
107
-502
-1.048
-995
53
Baten
Er is een lagere onttrekking van de voorziening groot onderhoud geweest in 2024 door lagere kosten. Die onttrekking veroorzaakt in totaal lagere baten van € 54.000.
Lasten
De lagere kosten ad € 107.000 worden veroorzaakt door de meevaller bij de sloopkosten van het pand Guido de Bres (€ 407.000) en een lager bedrag aan uitgevoerde groot onderhoud (€ 69.000). Daarnaast is er een tegenvaller van € 369.000 ontstaan door het slopen van het pand Slagenweg 1, waarbij de boekwaarde in één keer is afgeschreven tot nul euro.
Bedrijfsvoering Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot Primitief 570 -13.037 -12.467
Begroot na wijziging 827 -13.616 -12.789
Jaarrekening
Verschil
1.358 -14.424 -13.067
530 -808 -278
Baten
Doorbelasting gebruik gemeentehuis(€ 530.000 voordeel) Het voordeel van € 530.000 wordt veroorzaakt door een doorbelasting van het gebruik van het gemeentehuis bij de opvang van asielzoekers en een niet begrote bate bij een detachering van een medewerker.
Lasten
Jaarrekening 2024 Personeel en inhuur (€ 50.000 nadeel) Per saldo is er een overschrijding van € 50.000 op de post personeel en inhuur. De personeelskosten en inhuur worden voornamelijk centraal geboekt voor overzicht, alleen zit de dekking soms in andere posten. Hierbij kan gedacht worden aan opvang Oekraïne en asielzoekers en Crisisnoodopvang (CNO), detacheringsvergoedingen, et cetera Software (€ 320.000 nadeel) Het betreft hier softwarekosten die niet meer ten laste van de DVO worden gebracht (specifiek Ommen), waaronder het financiële pakket. Dienstverlening externen (€ 441.000 nadeel) Door de verandering van ICT en sociaal domein partner, zijn er implementatiekosten gemaakt in 2024. Deze zijn incidentele kosten.
Treasury Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
Treasury Treasury Saldo
Baten Lasten
Begroot Primitief 416 -144 272
Begroot na wijziging 1.287 -644 643
Jaarrekening
Verschil
1.433 -726 707
146 -82 64
Baten en lasten toelichting op saldo Rente schatkistbankieren (voordeel € 64.000)
Het positieve resultaat wordt verklaard door een hoger ontvangen rentepercentage bij het uitzetten van het schatkistbankieren.
OZB woningen Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
OZB woningen OZB woningen Saldo
Baten Lasten
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Lasten 10
Begroot Primitief 2.537 -7 2.531
Begroot na wijziging 2.537 -7 2.531
Jaarrekening
Verschil
2.545 -18 2.527
8 -11 -3
Jaarrekening 2024 Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
OZB niet-woningen Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmao nderdeel OZB nietwoningen OZB nietwoningen Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 1.865
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot Primitief 1.949
1.855
-10
Lasten
-38
-38
-27
11
1.911
1.827
1.828
1
Begroot na wijziging 122
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot Primitief 122
111
-10
Lasten
-86
-86
-86
0
36
36
25
-10
Begroot na wijzigiing 42.471
Jaarrekening
Verschil
42.872
401
-218
-
218
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Belastingen overig Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Belastingen overig Belastingen overig Saldo
Baten/lasten
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Algemene uitkering Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
OMM.uitkeringen en ov. uitkeringen GF OMM.uitkeringen en
Baten
Begroot Primitief 40.471
Lasten
-218
11
Jaarrekening 2024 Programmaonderdeel
Baten/lasten
ov. uitkeringen GF Saldo
Begroot Primitief
Begroot na wijzigiing
Jaarrekening
Verschil
40.253
42.253
42.872
619
Baten
Algemene uitkering uitkomsten Decembercirculaire (voordeel € 401.000) In de decembercirculaire 2023 zijn de voordelen bij de baten veroorzaakt door hogere nacalculaties over het boekjaar 2023 (€ 163.000) en diverse taakmutaties over 2024 (€ 238.000). In totaal ontstaat hier een voordeel van € 401.000.
Lasten
Stelpost Beschermd Wonen (voordeel € 218.000) Het gaat hier om de stelpost beschikbaar voor het Sociaal Domein (Beschermd Wonen). Deze post is gevoed vanuit de diverse circulaires. Deze gelden zijn in 2023 nog niet beschikbaar gesteld. Daarmee is sprake van een voordeel van € 218.000.
Overige baten en lasten Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Overige baten en lasten Overige baten en lasten Saldo
Baten/ Lasten Baten Lasten
Begroot Primitief -
Begroot na wijziging 164
Jaarrekening
Verschil
322
158
-2.484
-678
-910
-232
-2.484
-514
-588
-74
Baten
Hogere overige baten (voordeel € 232.000) Dit verschil wordt veroorzaakt door de vrijval van de voorziening subsidie energieprestatie en een voordeel bij de afrekening van de DVO Hardenberg.
Lasten
Kosten Woonaddendum (nadeel € 158.000) Het budget voor woonaddendum ad € 150.000 is toegevoegd aan het taakveld wonen en bouwen. De kosten zijn echter hier verantwoord, waardoor er een overschrijding ontstaan is op dit taakveld van € 158.000. Per saldo zijn de kosten en budget in evenwicht.
Vennootschapsbelasting 12
Jaarrekening 2024
Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Vennootschapsbelasting (VpB) Vennootschapsbelasting (VpB) Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot Primitief -48 -48
Begroot na wijziging -8 -8
Jaarrekening
Verschil
61 61
69 69
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Het verschil wordt veroorzaakt door een teruggave van de voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2022.
13
Jaarrekening 2024
Economie Inleiding Omschrijving In dit programma draait het om onze zorg voor een economische groei die bijdraagt aan: welvaart welzijn omgevingskwaliteit Een aantrekkelijke plek om te wonen, werken en leven en gastvrijheid in een groene, kwalitatief hoogwaardige omgeving vormen het fundament voor deze groei. Daarom investeren we als gemeente in: hoogwaardige woonmilieus een aantrekkelijk centrum aantrekkelijke vestigingslocaties voor bedrijven en diensten goede bereikbaarheid een gevarieerd recreatief aanbod Met Agro & Food, de vrijetijdseconomie, bedrijvigheid (denk bijvoorbeeld aan industrie en bouwbedrijven), zorg en dienstverlening beschikt Ommen over meerdere krachtige pijlers die haar economische groei steunen en vormgeven. De verbindingen en samenwerkingen (crossovers) tussen die verschillende pijlers bepalen steeds meer de ontwikkeling van onze lokale economie. Bestuurlijke prioriteiten Het realiseren van de ambities en opgaven uit de ‘Omgevingsvisie Ommen, Ommen Jouw Toekomst’. Wat willen we bereiken 1. Centrum Realiseren van een krachtig en gezond centrum 2. Bedrijventerreinen Behouden van voldoende ruimte zodat bedrijven uit Ommen en omgeving kunnen starten op bedrijventerreinen die klaar zijn voor de toekomst en van hoge kwaliteit zijn. 3.
Vrijetijdseconomie Behouden van de plek als topspeler toerisme en recreatie; verlengen van het toeristenseizoen mogelijk maken. 4. Landbouw en Agrofood Bieden ontwikkelruimte aan; behouden een toekomstbestendige landbouw, ook als belangrijke bewoners en gebruikers van een gezond landelijk gebied.
14
Jaarrekening 2024
Depla-indicatoren Eenheid
Periode Bron
Vestigingen (van bedrijven) Per 1.000 inwoners 2023 LISA 15 tot 65 jaar
Ommen
Nederland
< 25000 inwoners
191,7
181,8
187,3
Doelstellingen Naam Economische ontwikkeling Actieplan Gastheerschap Recreatie Ommen Ontwikkelperspectieven PPLG Vechtdal
Status
Evalueren en actualiseren Rood voor Rood beleidsregels Economische promotie Uitvoeren programma vitale vakantieparken Besluitvorming deelname Nationaal Park Sallandse Heuvelrug en Twents Reggedal
Toelichting
Door onduidelijkheid en wijziging van de landelijke koers op het landbouwbeleid, en de mogelijke gevolgen daarvan op provinciaal niveau, is de uitwerking van de perspectieven niet opgepakt. Zodra er duidelijkheid is over de toekomstige koers wordt dit opgepakt. Plan van aanpak is vastgesteld en evaluatie en actualisatie is opgestart.
Fysieke bedrijfsinfrastructuur Uitvoeren centrumplan Locatieonderzoek bedrijventerreinen
Door uitstel van de landelijke verkenning Nationaal Park Nieuwe Stijl heeft besluitvorming nog niet plaatsgevonden. Besluitvorming is voorzien in 2025.
Economische promotie Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Economische promotie Economische promotie Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 1.918
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 1.826
1.994
76
Lasten
-157
-393
-373
20
1.669
1.525
1.621
96
Baten
Forensenbelasting (voordeel € 76.000)
15
Jaarrekening 2024 Totaal is er een incidentele bate van € 76.000. Dit komt door een stijging van de WOZ-waarden, waardoor er meer objecten tegen een hoger tarief zijn aangeslagen. In de verordening forensenbelasting 2025 zijn de klasse waarden aangepast, waarbij rekening is gehouden met een gemiddelde prijsstijging van de WOZ-waarde van de afgelopen 5 jaar.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Bedrijvenloket en regelingen Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
Begroot na wijziging 21
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 21
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Saldo
23
2
Lasten
-207
-204
-163
41
-186
-183
-139
44
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
De onderbesteding ad € 41.000 wordt veroorzaakt door lagere kosten adviezen derden. Wij stellen voor een bedrag van € 35.000 over te hevelen naar 2025 voor het CUP gebiedsvisie Stationsomgeving.
Fysieke bedrijfsinfrastructuur Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Fysieke bedrijfsinfrastructuur Fysieke bedrijfsinfrastructuur Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 949
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 886
1.033
84
Lasten
-985
-1.058
-1.229
-172
-99
-108
-196
-88
Saldo van baten en lasten Rotbrink (nadeel € 88.000)
Het resultaat op de grondexploitatie Rotbrink verslechtert met € 88.000 ten opzichte van voorgaande GREX. Dit wordt veroorzaakt door de aanvullende tussentijdse winstneming, welke als ‘kostenpost’ wordt opgenomen in de GREX. Deze verslechtering is dus van tijdelijke aard. 16
Jaarrekening 2024
Omgevingskwaliteit Inleiding Omschrijving Het programma Omgevingskwaliteit gaat over onze zorg voor de stedenbouwkundige, architectonische, ecologische, cultuurhistorische, landschappelijke en ruimtelijke kwaliteit van de leefomgeving van mens en dier. Verschillende onderdelen beïnvloeden die kwaliteit, zoals: water-, bodem- en luchtkwaliteit gezondheid van de leefomgeving (milieuaspecten zoals geluid, trilling, straling, afval en uitstoot van gassen) (water)veiligheid klimaatadaptatie (verdroging, vernatting) biodiversiteit Wij gebruiken een bredere definitie voor omgevingskwaliteit dan de AmvB’s (Algemene Maatregel van Bestuur) die bij de Omgevingswet verplicht zijn. Gezondheid, veiligheid en functionaliteit vallen volgens de toelichting bij de wet buiten die definitie. Terwijl in het ‘Besluit kwaliteit leefomgeving’ (juli 2018) gezondheid, veiligheid en ruimtelijke kwaliteit juist wel als belangrijke zorg van de overheid worden benoemd. Die bredere definitie past beter bij ons doel van 'volop ruimtelijke kwaliteit'. Bestuurlijke prioriteiten Het realiseren van de ambities en opgaven uit de ‘Omgevingsvisie Ommen, Ommen Jouw Toekomst’. Wat willen we bereiken 1.
Wonen en Bouwen Ommenaren die dat willen de kans geven om in Ommen of de kernen te (blijven) wonen; vergroten van de mogelijkheden voor ouderen en starters op de woningmarkt; stimuleren van de bouw van premantelzorgwoningen; bieden van flexibele huisvesting voor specifieke doelgroepen; ruimte bieden voor woningbouw in de kernen via onder meer CPO (Collectief Particulier Opdrachtgeverschap). 2. Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Opties actiever grondbeleid in kaart brengen en verkrijgen van meer regie op accenten in woningbouwopgaven. 3. Verkeer en Vervoer Ommen bereikbaar houden en maken via openbaar vervoer, fiets en auto; versterken van de kwaliteit van de bestaande infrastructuur. 4. Ruimtelijke ordening Borgen van een gezonde en veilige leefomgeving voor onze inwoners en bezoekers; bieden van ontwikkelkansen voor een gezond landelijk gebied; goed zorgen voor de kernwaarden natuur, landschap en erfgoed.
17
Jaarrekening 2024
5. Openbare orde en veiligheid Ommen veilig en gezond houden voor onze inwoners en bezoekers. 6. Duurzaamheid en milieubeheer Als gemeente, samen met onze inwoners, actief inspelen op de verschillende grote opgaven; inwoners en bedrijven aanmoedigen om energie te besparen, als eerste stap in de energietransitie. mogelijkheden bieden aan mensen met weinig geld om deel te nemen in de energie- en warmtetransitie.
Depla-indicatoren Eenheid
Periode Bron
Ommen
Diefstal uit woning Per 1.000 2023 CBS 0,5 inwoners Geweldsmisdrijven Per 1.000 2023 CBS 2,4 inwoners Hernieuwbare elektriciteit In % 2021 14,1 Nieuw gebouwde woningen Per 1.000 2022 BAG/ABF 7,9 woningen Omvang huishoudelijk restafval KG / Inwoner 2022 CBS 59 Vernielingen en misdrijven tegen openbare orde en gezag Per 1.000 2023 CBS 4,0 inwoners Verwijzingen Halt Per 1.000 2022 Halt 8 jongeren Winkeldiefstallen Per 1.000 2023 CBS 1,6 inwoners
Doelstellingen Naam Openbare orde en veiligheid Gezamenlijke aanpak criminaliteit / ondermijning Vechtdal Uitvoeringsplan
18
Status
Toelichting
Nederland
< 25000 inwoners
1,3
1,1
4,3
2,5
41,0
Geen data
9,1
7,5
150
103
5,8
4,0
9
9
2,5
1,0
Jaarrekening 2024 Naam Veiligheidsvisie 2023-2026 Ruimtelijke ordening Implementatie Omgevingswet (volgens Spoorboekje) Verkeer en vervoer Versterken fietsinfrastructuur Verkeersvisie Ommen-Oost Fietspad Haarsweg
Status
Aansluiting Ommerkanaal Balkerweg Realisatie inrichtingen variant
Plan van aanpak extra fietstunnel Slagenweg / Balkerweg Realiseren extra fietstunnel Slagenweg / Balkerweg
Opstellen gebiedsvisie Stationsomgeving inclusief mobiliteit
Onderzoek bestraten voetpad Lemelerberg
Recreatieve havens
Toelichting
In 2024 zijn de ontwerpen van de herinrichting en fietspad Haarsweg afgerond. In november is naar voren gekomen dat Provincie Overijssel geen subsidie aan het project verleend. In 2025 ligt een aanvullend kredietvoorstel voor bij de raad om het project alsnog mogelijk te maken. De uitvoering in 2025/2026 hangt af van dit voorstel. Realisatie van de aansluiting Ommenkanaal OostBalkerweg vindt plaats na het verleggen van kabels en leidingen. De brug Balkerweg vormt nog een risico gezien onduidelijkheid over de huidige staat en de mate van te plegen onderhoud. De uitvoering staat vooralsnog gepland in het najaar 2025.
In de begroting is al € 5.000.000 voorzien voor de nieuwe tunnel. Het onderzoek laat zien dat de inpassing van de tunnel op deze locatie de nodige kosten met zich mee zal brengen en daarmee een risico vormt of dit binnen budget past. In het vervolgontwerp moet blijken wat de daadwerkelijke kosten zullen zijn, zodat hier besluitvorming over kan plaatsvinden. Projectplan wordt opgesteld ná helderheid over uitkomsten locatieonderzoek wonen en werken. Hierbij sluiten we aan bij het HUB-programma Provincie Overijssel. De raad is in 2024 per brief geïnformeerd over de stand van zaken. Er is een voorkeurstracé voor een voetpad parallel langs de Kerkweg. Deze variant gaat het meest vloeiend de berg op en doet het minste beroep op grond van derden. Onderzoek laat zien dat de uitvoering van het pad emissie loos moet plaatsvinden. Daarmee worden de realisatiekosten geschat op € 400.000. Dit is ruim meer dan de € 200.000 die begroot is. Er is overleg met het Landschap over het combineren van plannen in de toekomst. Daarmee ligt de realisatie van het voetpad momenteel even stil.
19
Jaarrekening 2024 Naam Kadevoorziening Vecht Passantenhaven gemeente Ommen Openbaar Groen Verjongen en inplanten bospercelen Vaststellen Bomenbeleidsplan
Duurzaamheid en milieubeheer Uitvoeren duurzaamheidsprogramma / Transitievisie warmte Uitwerking gebiedsprocessen PPLG Vechtdal Wonen en bouwen Addendum op woonvisie, overzicht en inzicht in lopende ontwikkelingen, noodzakelijke aanvullingen en handelingsperspectief, inclusief flexibele huisvesting, premantelzorgwoningen, stimuleringsaanpak CP) en nog beschikbare ruimte woningbouw Integrale scans en uitvoering revitalisering bestaande wijken
Status
Het concept Bomenbeleidsplan is in december 2024 vastgesteld in college. In 2025 wordt deze ter inzage gelegd, waarna de definitieve versie ter besluitvorming voorgelegd wordt aan de raad. De gemeenteraad is in december 2024 door middel van een raadsbrief geïnformeerd over de stand van zaken.
Vaststellen Woonzorgvisie
Vervolg Woonaddendum Grondexploitatie Herijking notitie grondbeleid (indien noodzakelijk)
20
Toelichting
Opzet en de reikwijdte van de scans moet nog worden geformuleerd mede in relatie tot de transitieopgaven rond klimaat, energie en warmte. Uitvoering wordt niet eerder dan 2025. Opstellen woonzorgvisie moet nog worden opgestart en is in planning vertraagd. Uitgangspunt voor het opstellen van de woonzorgvisie zijn de uitkomsten van het Woningbehoefteonderzoek. Dit onderzoek is in de laatste week 2024 rapportage afgerond. Na vaststelling van de rapportage door college is de woonvraag voor alle (zorg-)doelgroepen voor de komende jaren bekend. Op basis hiervan kan gestart worden met het opstellen van de woon-zorgvisie Ommen. Offertes hiervoor zijn inmiddels ontvangen. Resultaten worden Q 3 verwacht. Er is onderzoek uitgevoerd naar ontwikkelrichtingen voor bedrijventerrein en woonontwikkeling. Of met de vigerende instrumenten kan worden volstaan of
Jaarrekening 2024 Naam
Status
Toelichting dat er een herijking noodzakelijk is volgend op de bestuurlijke keuzes over de ontwikkelrichtingen.
Crisisbeheersing en brandweer Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Crisisbeheersing en brandweer Crisisbeheersing en brandweer Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief 69
Begroot na wijziging 70
Jaarrekening
Verschil
75
5
Lasten
-1.640
-1.640
-1.643
-3
-1.571
-1.570
-1.568
2
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Openbare orde en veiligheid Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief 287
Begroot na wijziging 287
Jaarrekening
Verschil
262
-25
Lasten
-186
-276
-400
-124
101
11
-138
-149
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Lasten
Vergunningen APV (voordeel € 36.000) In 2024 is er € 40.000 incidenteel extra geraamd in de najaarsnota 2024 op basis van een procesplan evenementen om verbeteringen door te voeren in het evenementenproces. Nog niet alle punten van dit procesplan zijn afgerond in 2024. Een groot deel wordt uitgevoerd in 2025, waardoor gevraagd wordt om een bedrag van € 35.000 over te hevelen naar 2025.
Integrale veiligheid (nadeel € 160.000) 21
Jaarrekening 2024 Bij integrale veiligheid is een overschrijding van € 160.000 te constateren. Dit wordt veroorzaakt door hogere inzet BOA's en extra kosten voor bestrijding van zwerfkatten.
Verkeer en vervoer Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Verkeer en vervoer Verkeer en vervoer Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 91
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 91
120
29
Lasten
-3.653
-4.171
-4.017
154
-3.563
-4.080
-3.897
183
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Openbare verlichting (voordeel € 228.000) Bij openbare verlichting hebben we een meevaller door lagere kosten elektriciteit (€ 228.000). Dit wordt veroorzaakt door een incidentele ophoging van het budget 2024 met € 120.000, maar ook door een daling van het verbruik van elektriciteit door het omzetten van straatverlichting naar led. Verkeer en vervoer (nadeel € 74.000) Hier is een overschrijding te constateren van ongeveer € 74.000 door extra kosten adviezen voor verkeersveiligheid.
Parkeren Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Parkeren Parkeren Saldo
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief -6 -6
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Recreatieve havens 22
Begroot na wijziging -6 -6
Jaarrekening
Verschil
3 -6 -3
3 0 3
Jaarrekening 2024
Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Recreatieve havens Recreatieve havens Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot primitief 21 -23 -2
Begroot na wijziging 21 -49 -28
Jaarrekening
Verschil
20 -53 -34
-2 -4 -6
Begroot na wijziging -
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief -
-
-
Lasten
-20
-22
-36
-14
-20
-22
-36
-14
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Openbaar vervoer Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Openbaar vervoer Openbaar vervoer
Baten/lasten
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
23
Jaarrekening 2024
Openbaar groen en (openlucht) recreatie Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Openbaar groen en (openlucht) recreatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 16
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 7
53
37
Lasten
-1.321
-1.354
-1.423
-69
-1.314
-1.339
-1.370
-31
Baten
Verkoop snippergroen (voordeel € 37.000) Bij de baten is een voordeel ontstaan door het verkopen van snippergroen (€ 37.000).
Lasten
Zomerstorm schade (nadeel € 68.000) Bij openbaar groen is een overschrijding ontstaan van ongeveer € 68.000. Dit wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de extra inzet van hoogwerkers voor de stormschade bij de zomerstorm in Ommen.
Riolering Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Riolering Riolering Saldo
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief 2.082 -1.517 565
Begroot na wijziging 2.884 -2.319 565
Jaarrekening
Verschil
2.590 -2.109 481
-294 210 -84
Baten
Onttrekking voorziening riolering (voordeel € 294.000) Bij de baten is door de lagere kosten bij riool, de onttrekking van de voorziening riool ook lager uitgevallen.
Lasten
Kosten onderhoud drukriolen en gemalen (voordeel € 210.000) Bij riolering zijn de kosten van onderhoud van drukriolen en gemalen lager uitgevallen in 2024. Wij stellen voor om hiervan € 87.300 aan onderhoudskosten over te hevelen naar het boekjaar 2025.
24
Jaarrekening 2024
Afval Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Afval Afval Saldo
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief 1.983 -1.485 498
Begroot na wijziging 1.983 -1.485 498
Jaarrekening
Verschil
2.051 -1.632 419
68 -147 -79
Saldo van baten en lasten
Voorziening afval (voordeel € 79.000) Door de hogere opbrengst aan afvalstoffenheffing bij de baten (€ 68.000) is de storting in de voorziening afval veel lager uitgevallen. Dit veroorzaakt een voordeel van € 147.000 bij de lasten.
Duurzaamheid en milieubeheer Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Milieubeheer Milieubeheer Saldo
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief 5 -1.848 -1.843
Begroot na wijziging 396 -1.198 -802
Jaarrekening
Verschil
332 -1.469 -1.136
-63 -271 -335
Saldo van baten en lasten
Diverse subsidies in verband met klimaat Door de klimaatveranderingen ontvangen wij diverse subsidies vanuit het Rijk. De overschrijding betreft de subsidiabele kosten, hiertegenover staat de vrijval van de subsidie ontvangen door het Rijk. Per saldo ontstaat hier een nadeel van € 335.000.
Begraafplaatsen Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
Begroot na wijziging 234
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 228
Begraafplaatsen en crematoria Begraafplaatsen en crematoria Saldo
278
44
Lasten
-260
-269
-266
3
-32
-35
12
47
Baten 25
Jaarrekening 2024 Opbrengsten begraafplaatsen (voordeel € 44.000) De opbrengst van begraafrechten is hoger uitgevallen dan begroot.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Wonen en bouwen Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Wonen en bouwen Wonen en bouwen Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot primitief 590 -1.229 -639
Begroot na wijziging 690 -1.450 -762
Jaarrekening
Verschil
1.100 -1.430 -329
411 22 433
Baten
Bouw- en sloopvergunningen (voordeel € 364.000) In 2024 zijn er meer vergunningen en daarbij behorende procedures doorlopen. Tegenover de hogere opbrengsten staan ook hogere kosten voor de bouw- en ruimtelijke ordeningstaken. Leges bestemmingsplanning (voordeel € 37.000) Er zijn meer aanvragen geweest in verband met de nieuwe Omgevingswet.
Lasten
Woonaddendum (voordeel € 150.000) Het budget voor woonaddendum is toegevoegd aan het taakveld wonen en bouwen. De kosten zijn echter onder overige baten en lasten verantwoord. Per saldo zijn de kosten en budget in evenwicht. Bestemmingsplannen (nadeel € 70.000) Er is in 2023 een grote piek in aanvragen geweest in verband met invoering van de Omgevingswet. De meer complexere dossiers liepen door in 2024 en hadden daarmee relatief veel werk. Daarnaast heeft inzet vanuit ruimtelijke ordening plaatsgevonden in verband met het begeleiden van Omgevingsplannen (ruimtelijke onderdelen uit verordeningen en Kleine Kernen). Er stonden ook extra leges tegenover. In totaliteit zijn de extra uitgaven in het ruimtelijk domein gedekt uit de extra leges. Wabo bouw- en sloopvergunningen (nadeel € 58.000) Er zijn meer aanvragen geweest en meer inzet door invoering Omgevingswet. De extra kosten zijn gedekt door extra inkomsten aan leges.
26
Jaarrekening 2024
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Grondexploitatie (nietbedrijventerrein Grondexploitatie (nietbedrijventerrein Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief 1.507
Begroot na wijziging 2.927
Jaarrekening
Verschil
8.088
5.161
Lasten
-1.571
-2.907
-7.327
-4.419
-64
20
761
741
Saldo van baten en lasten
Grondexploitatie (voordeel € 741.000) Per saldo is bij het taakveld grondexploitatie een voordelig resultaat van € 741.000 (tussentijdse winstneming) te constateren. Voor verdere detailinformatie verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid.
27
Jaarrekening 2024
Samenleving Inleiding Omschrijving Dit programma draait om onze zorg voor een vitale en gezonde leefomgeving voor inwoners van jong tot oud. Een inclusieve samenleving die past bij de gemeente die Ommen wil zijn. Met ‘naoberschap’ en mantelzorg als belangrijke pijlers van een kwalitatief goed leven voor mensen die in onze gemeente wonen, werken en verblijven. Met voor iedereen kans op werk en inkomen om zelfstandig in het levensonderhoud te voorzien. Een samenleving met goede verschillende mogelijkheden voor scholing en onderwijs voor jong en oud en hoogwaardige opvangmogelijkheden voor de jeugd. Inclusief ruime mogelijkheden voor sport, culturele activiteiten, ontspanning en beleving van natuur, erfgoed en cultuur. Waarin uitgaan van eigen kracht een belangrijk doel is. Kortom, een programma met alle belangrijke basisvoorwaarden voor een vitale en gezonde leefomgeving. Bestuurlijke prioriteiten 1. Het verbeteren van zorg en welzijn voor inwoners. 2. Het realiseren van de ambities en opgaven uit Omgevingsvisie Ommen Jouw Toekomst. Wat willen we bereiken 1. Vitale kernen Versterken leefbaarheid van de vitale kernen vanuit eigen dorpsplannen en/of -visies per kern; ruimte bieden voor woningbouw in de kernen via onder meer CPO (Collectief Particulier Opdrachtgeverschap). 2.
Zorg en welzijn Borgen van een inclusieve samenleving; bieden van passende zorg van goede kwaliteit aan onze inwoners (jong en oud); samen met mantelzorgers en vrijwilligers zorgdragen voor de inwoners; zorgen voor een goede aanpak van armoedebestrijding; verbeteren organisatie, dienstverlening, zorg en welzijn in samenwerking met ketenpartners. 3. Onderwijs, sport en cultuur Zowel school- en onderwijsgebouwen als sport- en cultuurvoorzieningen klaar maken voor de toekomst.
Depla-indicatoren Eenheid
Periode Bron
Banen Per 1.000 2.022 inwoners van 15-64 jaar Jongeren met jeugdbescherming In % 0
28
Ommen
Nederland
< 25000 inwoners
Meerdere
818,2
836,6
708,1
CBS
0,6
0,9
0,8
Jaarrekening 2024 Eenheid
Periode Bron
Lopende re-integratievoorzieningen Per 10.000 2.023 CBS inwoners van 15 tot 65 jaar Netto arbeidsparticipatie In % 2.023 CBS
Ommen
Nederland
< 25000 inwoners
223,7
197,7
142,1
74,3
73,1
73,7
Doelstellingen Naam Onderwijshuisvesting Integraal huisvestigingsplan onderwijs Sportaccommodaties Integraal huisvestingsplan sport
Cultureel erfgoed Uitvoeringsprogramma cultureel erfgoed Media Motie onderzoek landelijk programma ‘bibliotheek op school’ Samenkracht en burgerparticipatie Motie implementatie project Buurtkamers Faciliteren dorpsplannen Subsidieregeling verduurzamen maatschappelijke objecten Motie participatie opvanglocatie asielzoekers Motie onderzoek huisvesting welzijnswerk inclusief optie Huis van de Samenleving en Huis van de Gemeente
Status
Toelichting
Het toetsingskader buitensport is in juni 2024 vastgesteld. Dit toetsingskader is een leidraad voor de verdere uitwerking. Met de buitensport zijn inmiddels meerdere gesprekken gevoerd om tot uitvoeringsplannen te komen die in 2025 ter besluitvorming worden aangeboden.
In november 2024 is adviesbureau Rijnconsult gestart om te komen tot een visiedocument rond het het huis van de samenleving/infopunt/huis van de gemeente. Er zijn gesprekken geweest met de beleidsafdeling van de gemeente, verschillende stakeholders en in januari 2025 met de gemeenteraad. N.a.v. de gesprekken zal een concept visie worden opgesteld welke daarna nog wordt besproken met de gemeenteraad, stakeholders en inwoners. Dit proces moet leiden tot een definitieve visie in het tweede
29
Jaarrekening 2024 Naam
Status
Toelichting kwartaal van 2025.
Geëscaleerde zorg 18Uitvoering Hervormingsagenda jeugd
Volksgezondheid Lokaal uitvoeringsprogramma Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA)
De hervormingsagenda jeugd is een landelijk ingezette beweging die regionaal en lokaal moet zorgen voor een beter ondersteuning voor jeugdigen. Een van de thema’s is inzetten op stevige lokale teams en toegang. De landelijke ontwikkelingen worden gedeeld met de jeugdhulpregio’s. In ons geval via RSJ-IJsselland. De hervormingsagenda zoekt ook samenhang met andere ontwikkelingen zoals Toekomstscenario kind,-en gezinsbescherming, IZA/GALA.
De visie sociaal domein Ommen ‘Alle Ommenaren tellen mee’ 2025-2030 is in december 2024 vastgesteld. Dit vormt de basis voor het uitvoeringsprogramma Sociaal Domein en het lokale uitvoeringsprogramma GALA. Op onderdelen wordt al uitvoering gegeven aan GALA, bijvoorbeeld welzijn op recept (welzijnscoach).
Transformatieagenda sociaal domein 2021-2024 Integraal Zorg Akkoord
In de regio IJssel-Vecht wordt uitvoering gegeven aan het regioplan IZA door verschillende partijen uit de zorg en het sociaal domein en door gemeenten. Op de Algemene Leden Vergadering van de VNG op 29 november 2024 is besloten om uit het IZA te stappen omdat niet is voldaan aan de voorwaarden waaronder gemeenten in het IZA zijn ingestapt. De VNG voert nu gesprekken met VWS over o.a. financiën en inhoud voor het vervolg IZA. De verwachting is dat er in februari 2025 meer duidelijk wordt over het vervolg.
Burgerzaken Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Burgerzaken Burgerzaken Saldo
Baten
Baten/lasten Baten Lasten
Opbrengst leges (voordeel € 51.000)
30
Begroot primitief 373 -581 -208
Begroot na wijziging 373 -604 -231
Jaarrekening
Verschil
424 -574 -151
51 30 80
Jaarrekening 2024 Het aantal aangevraagde reisdocumenten stijgt sinds begin 2024. In de komende jaren gaat dit nog verder stijgen. Deze piek houdt aan tot 2028, waarbij het hoogste punt in 2026 en 2027 ligt. Door deze groei komen er ook meer leges binnen. De afdracht aan het Rijk is hierdoor ook hoger.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Openbaar basisonderwijs Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Openbaar basisonderwijs Openbaar basisonderwijs Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief -
Begroot na wijziging -
Jaarrekening
Verschil
-
-
Lasten
-193
-243
-251
-9
-193
-243
-251
-9
Begroot na wijziging 131
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 76
159
28
Lasten
-1.349
-4.139
-3.832
308
-1.273
-4.008
-3.672
336
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Onderwijshuisvesting Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Onderwijshuis vesting Onderwijshuis vesting Saldo
Baten/lasten
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
IHP (voordeel € 308.000) In totaal is er een onderschrijding van € 308.000 bij de lasten van onderwijshuisvesting. Er is een nadeel van ca € 146.000 door een meerjarige compensatie van de OZB van het Vechtdal College over de jaren 2022 t/m 2024 ad € 113.000 en € 33.000 aan voorbereidingskosten. Daarnaast is er een voordeel van € 456.000. Dit wordt veroorzaakt doordat bij de najaarsrapportage 2024 er € 31
Jaarrekening 2024 400.000 is toegekend aan het IHP 2025 en € 60.000 aan tijdelijke huisvesting Kindplein West. Deze kosten zijn nauwelijks uitgegeven in 2024. Wij stellen voor hiervan € 400.000 over te hevelen naar 2025
Onderwijsbeleid en leerlingzaken Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief 65
Begroot na wijziging 65
Jaarrekening
Verschil
102
37
Lasten
-776
-776
-852
-76
-711
-711
750
-39
Baten
Leerlingenvervoer (nadeel € 37.000) De lagere baten worden voor het grootste deel veroorzaakt doordat de afrekening leerlingenvervoer (RMC) niet in 2024 is afgerekend.
Lasten
Afrekening leerlingenvervoer (nadeel € 76.000) De hogere kosten worden veroorzaakt door nabetalingen uit 2023.
Sportbeleid en activering Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Sportbeleid en activering Sportbeleid en activering Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging -
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief -
-
0
Lasten
-194
-224
-156
68
-194
-224
-156
68
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Lagere subsidievertrekking energie (voordeel € 68.000) Subsidie energiekosten, verenigingen en culturele instellingen (voordeel € 68.000). Een aantal verenigingen heeft gebruikt gemaakt van de subsidieregeling door het aanschaffen van ledverlichting. Desondanks is er nog € 68.000 overgebleven.
32
Jaarrekening 2024
Sportaccommodaties Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Sportaccomm odaties Sportaccomm odaties Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 1.378
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 1.236
1.258
-120
Lasten
-2.774
-3.090
-2.797
293
-1.538
-1.712
-1.539
173
Baten
Lagere huuropbrengsten (nadeel €120.000) Deze lagere huur inkomsten (€ 50.000) zijn in de begroting 2025 al aangepast (zie tekst begroting). Daarnaast is er een lagere onttrekking van de voorziening groot onderhoud geweest in 2024, die in totaal een lagere baten veroorzaakt van € 120.000.
Lasten
Lagere uitgaven groot onderhoud sportaccommodaties (voordeel € 293.000) Het voordeel wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de lagere uitgaven van groot onderhoud in 2024. De komende jaren zullen hierdoor de uitgaven ook hoger worden.
Cultuur Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
Begroot na wijziging 6
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 6
Cult.presentatie, productie en -partic. Cult.presentatie, productie en -partic. Saldo
-
-6
Lasten
-170
-570
-614
-45
-164
-564
-614
-51
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Hogere subsidieverlening (nadeel € 45.000) De overschrijding bij cultuur wordt veroorzaakt door de hogere subsidieverlening in 2024.
33
Jaarrekening 2024
Musea Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Musea Musea Saldo
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief -27 -27
Begroot na wijziging -27 -27
Jaarrekening
Verschil
-47 -47
-20 -20
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Cultureel erfgoed Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel Cultureel erfgoed Cultureel erfgoed Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot primitief 83
Begroot na wijziging 161
Jaarrekening
Verschil
126
-34
Lasten
-127
-205
-336
-131
-44
-44
-210
-165
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig
Lasten
Extra storting voorziening onderhoud molens (nadeel €131.000) Het (incidentele) nadeel van € 131.000 wordt veroorzaakt door een verplichte extra storting in de voorziening groot onderhoud eind 2024, doordat de onderhoudsplannen bij de molens in 2024 zijn geactualiseerd.
Media Middelen
Bedragen x1.000
Programmaonderdeel Media Media
34
Baten/lasten Baten Lasten
Begroot primitief 392 -998
Begroot na wijziging 442 -1.164
Jaarrekening
Verschil
247 -995
-195 168
Jaarrekening 2024 Programmaonderdeel Saldo
Baten/lasten
Begroot primitief -606
Begroot na wijziging -721
Jaarrekening
Verschil
-748
-27
Baten
Lagere onttrekking voorziening onderhoud (nadeel € 195.000) De lagere opbrengst bij taakveld media wordt voor het grootste deel veroorzaakt door een lagere onttrekking aan de voorziening groot onderhoud in 2024.
Lasten
Lagere kosten groot onderhoud (voordeel € 168.000) De kosten voor groot onderhoud zijn in 2024 lager uitgevallen. Zodoende is bij de voorziening groot onderhoud ook minder onttrokken. De komende jaren zullen de kosten voor groot onderhoud wel groter uitvallen.
Samenkracht en burgerparticipatie Programmaonderdeel Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 6.619
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 5
6.615
-4
Lasten
-939
-8.579
-7.814
765
-934
-1.960
-1.198
761
Saldo van baten en lasten
De vergoeding van de opvang van vluchtelingen is een vast tarief op basis van het aantal beschikbare bedden. De kosten voor met name de catering zijn in 2024 omgezet naar daadwerkelijke kosten en eigen inkoop broodmaaltijden wat een besparing met zich mee brengt ten opzichte van de raming. Verder zijn er in 2024 geen kosten gemaakt voor herstel van ruimtes naar oude staat door verlenging van de noodopvang. Hiervoor zullen middelen gereserveerd moeten worden. Het basisbedrag wat we ontvangen is in 2024 verder naar beneden gegaan maar gaat uit van vast bedrag (aantal bedden). De kosten zijn grotendeels gebaseerd op werkelijke kosten. Doordat in de praktijk het aantal bewoners varieert geeft dit een verschil van ca 5%. Verder is het aantal bewoners die werken fors toegenomen waardoor er minder leefgeld hoeft te worden uitgekeerd. Ook voor de Imminkhoeve geldt dat er nog geen rekening is gehouden met kosten die gerelateerd zijn als de situatie veranderd. Er is besloten om een deel van het budget ( € 133.000) voor de lokale integratie van nieuwkomers door te schuiven naar 2025 met de inzet van de nieuw gedefinieerde re-integratie instrumenten.
35
Jaarrekening 2024
Toegang en 1e lijnsvoorzieningen Middelen
Bedragen x 1.000
Programmaonderdeel
Baten/lasten
Begroot na wijziging -
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief -
Toegang en 1e lijns voorzieningen Toegang en 1e lijns voorzieningen Saldo
-
0
Lasten
-
-
-1
-1
-
-
-1
-1
Begroot na wijziging 4.161
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot Primitief 4.161
5.056
895
Lasten
-5.630
-6.025
-6.331
-306
-1.469
-1.864
-1.275
589
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Inkomensregelingen Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Inkomensrege lingen Inkomensrege lingen Saldo
Baten/lasten
Baten
Hogere bijdrage rijk (voordeel € 895.000) Dit betreft een hogere bijdrage van het Rijk als gevolg van intensievere inzet van de loonkostensubsidie (die sinds 2022 volledig gecompenseerd wordt) en een beperkte toename van het aantal uitkeringen. De hierdoor beschikbare ruimte is deels ingezet ter dekking van de meerkosten Nieuw beschut.
Lasten
Bijstand / IOAW / IOAZ (nadeel € 382.000) In het kader van de Bijstand, BBZ en de IOAW/IOAZ werd in het afgelopen jaar een bedrag van € 382.000 meer uitgegeven dan begroot. Dit als gevolg van een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden. Minimabeleid en Schuldhulpverlening (voordeel € 69.000) In 2024 is minder gebruik gemaakt van de inzet vanuit de Gemeentelijke Krediet Bank, maar 36
Jaarrekening 2024 daarentegen meer van de intern beschikbare capaciteit met betrekking tot schuldhulpverlening. Daarnaast werd minder een beroep gedaan op bijzondere bijstand. Dit heeft een voordeel opgeleverd van € 69.000.
WSW en Beschut Werk Middelen
bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel WSW en beschut werk WSW en beschut werk Saldo
Baten/lasten
Begroot na wijziging 62
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 62
45
-17
Lasten
-3.872
-4.002
-4.124
-122
-3.810
-3.940
-4.079
-138
Baten
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
Lasten
Overige loonkosten medewerkers Nieuw beschut (nadeel € 280.000) De salariskosten voor de medewerkers Nieuw beschut vallen € 280.000 hoger uit ten opzichte van de begroting. Daarnaast wordt er maandelijks nog een all-in vergoeding betaald (totaal € 150.000) waardoor de loonkosten overschrijden. De met de medewerkers Nieuw beschut gemoeide meerkosten worden gedekt uit de hogere bijdrage van het Rijk voor Bijstand, BBZ en IOAW/IOAZ. Loonkosten en overige kosten medewerkers WSW (voordeel € 158.000) Als gevolg van in het verleden gemaakte landelijke afspraken is de rijksvergoeding voor de salariskosten van de Wsw medewerkers dit jaar hoger dan de werkelijke salariskosten. Dit levert een voordeel op van € 158.000.
Arbeidsparticipatie Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie Saldo
Baten/ lasten Baten Lasten
Begroot Primitief 29 -378 -349
Begroot na wijziging 29 -378 -349
Jaarrekening
Verschil
572 -490 83
543 -111 432
Saldo van baten en lasten
Inburgeringstraject (voordeel per saldo € 432.000)
Onderdeel van deze budgetpost zijn de lasten en baten gemoeid met inburgering van aan Ommen toegewezen statushouders. Vanuit het Rijk worden de kosten op declaratiebasis verrekend. Het
37
Jaarrekening 2024 ontstane voordeel wordt veroorzaakt doordat in 2024 kosten werden afgerekend die betrekking hadden op 2022 en 2023. Dit levert een bate op van € 432.000.
Maatwerkvoorzieningen (WMO) Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Maatwerkvoorzienin gen (WMO) Maatwerkvoorzienin gen (WMO) Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot Primitief 0
Begroot na wijziging 150
Jaarrekening
Verschil
208
58
Lasten
-792
-1.090
-1.568
-478
-792
-940
-1.360
-420
Baten
Hogere eigen bijdrage WMO (voordeel € 58.000) Door het grotere aantal aanvragen en indicaties stijgen de eigen bijdragen ook in 2024.
Lasten
Hogere kosten woning aanpassingen en vervoersvoorzieningen (nadeel € 478.000) De overschrijding wordt veroorzaakt door een aantal zaken: een stijging van een aantal (grote) woningaanpassingen (van 4 naar10) met een totale kostenpost van €300.000), en een stijging van zowel het aantal als de kosten voor scootmobielen en electrische rolstoelen (van 93 (2023) naar 110 in 2024. Dat laatste veroorzaakt een nadeel van bijna € 150.000. Bij de kadernota 2026 komen we terug op de eventuele structurele effecten van de kosten van Jeugdhulp voor de komende jaren.
Huishoudelijke hulp (WMO) Middelen
bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Huishoudelijk e hulp (WMO) Huishoudelijk e hulp (WMO) Saldo
Baten
Baten/lasten
Begroot na wijziging -
Jaarrekening
Verschil
Baten
Begroot primitief 381
-
-
Lasten
-3.812
-1.377
-1.635
-258
-3.431
-1.377
-1.635
-258
Verschil < € 35.000 geen toelichting nodig.
38
Jaarrekening 2024
Lasten
CAO aanpassing Huishoudelijke hulp (nadeel € 258.000) Dit verschil wordt veroorzaakt door zowel de stijging van de CAO huishoudelijke hulp (het uurtarief is met ca 14% gestegen t.o.v. 2023) als het aantal cliënten (van 556 naar 596). In totaal veroorzaakt dit een tekort van ca € 258.000 Bij de kadernota 2026 komen we terug op de eventuele structurele effecten van de kosten van Jeugdhulp voor de komende jaren.
Begeleiding (WMO) / Dagbesteding (WMO) / Beschermd wonen (WMO) Voor 2024 hebben we de budgetten en realisatie voor de WMO samengevoegd voor de onderdelen begeleiding WMO, beschermd wonen en dagbestedingen. De reden hiervoor is dat we in 2024 zowel een verplichte administratieve aanpassing hebben moeten doorvoeren (taakveld in IV3 aanpassing) als een herverdeling van de budgetten daarop hebben moeten doorvoeren.
Middelen
Bedragen x € 1.000
Programmaonderdeel Begeleiding, dagbesteding en beschermd wonen (WMO) Begeleiding, dagbesteding en beschermd wonen (WMO) Saldo
Baten/ lasten Baten
Begroot Primitief -
Begroot na wijziging 192
Jaarrekenin g 330
Verschil
Lasten
-
-2.083
-2.772
-690
-
-1.890
-2.442
-552
138
Saldo van baten en lasten
Bij de begeleiding zien we een stijging van het aantal cliënten, waardoor de kosten zijn toegenomen . De complexiteit van de indexaties is groter geworden, waardoor de kosten ook toenemen. In totaal is er een nadeel van € 552.000 te constateren voor 2024. Bij de kadernota 2026 komen we terug op de eventuele structurele effecten van de kosten van Jeugdhulp voor de komende jaren.
Jeugdhulp (totaal) Voor 2024 hebben we de budgetten en realisatie voor de Jeugd samengevoegd. De reden hiervoor is dat we in 2024 zowel een verplichte administratieve aanpassing hebben moeten doorvoeren (taakveld in IV3 aanpassing) als een herverdeling van de budgetten daarop hebben moeten doorvoeren en er ook een andere wijze van aanbesteding heeft plaatsgevonden voor jeugd. Dit betreft de onderdelen jeugdhulp begeleiding, behandeling, dagbesteding, pleegzorg, jeugdhulp met verblijf overig, jeugd behandeling GGZ zonder verblijf, jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf, gesloten plaatsing, jeugdbescherming en jeugdreclassering