Document · PDF

11 3e Financiele bijstelling 2021 - Bijlage 3e Financiele bijstelling 2021

Gemeenteraad 25 oktober 2021, gemeente OldenzaalBij agendapunt: 3e financiële bijstelling 202112.054 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Minimale variant revitalisatie sportcentrum Vondersweijde (scenario 3B) (INTB-21-04803) Omschrijving Progr. 4 Minimale variant revitalisering sportcentrum Vondersweijde (scenario 3B) 4 Idem: intrekken oorspronkelijk krediet 980 Idem: intrekken onttrekking uit reserve kapitaallasten oorspronkelijk krediet 4 idem: aanvullende exploitatiebijdrage 4 Idem: afboeken voorbereidingskosten 980 Idem: afboeken voorbereidingskosten t.l.v. reserve Vondersweijde

Investering Startjaar 3.877.000 2021 -8.300.000

-4.423.000 Totaal

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last

Nadeel

2021

150.000 N 133.350 N -133.350 V 150.000 N

Struct./ Incid. S S S S I I

2022

2023

2024

150.000 N

245.000 N -391.335 V 13.335 N 130.000 N

150.000 N

-3.000 V

We hebben de plannen voor de revitalisatie van sportcentrum Vondersweijde opnieuw bekeken. Dit vanwege de benodigde bezuinigingen. Alle mogelijkheden voor het sportcentrum zijn nog een keer bestudeerd: van een maximale revitalisatie tot een sluiting. Daarbij is gekeken naar de maatschappelijke en financiële effecten. In uw raad van 28 juni jl. heeft u gekozen voor de minimale variant (scenario 3B). Bij dit scenario krijgt het buitenbad een overkapping en worden investeringen gedaan die de continuïteit en veiligheid van het sportcentrum waarborgen. Met deze aanpassingen kan het sportcentrum tot en met 2026 openblijven. Daarnaast heeft het een positief effect op de gemeentelijke begroting. Hoe de toekomst van het sportcentrum er na 2026 uit gaat zien, wordt tegen die tijd opnieuw bepaald.

31. Sporthal de Thij: bijstelling budget aardgas- en electriciteitsverbruik Omschrijving Progr. 4 Sporthal de Thij: bijstelling budget aardgas- en electriciteitsverbruik

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last

Nadeel

2021 24.000 N

Struct./ Incid. S

2022 24.000 N

2023 24.000 N

2024 24.000 N

Het gebouw dateert uit 2010 en destijds is bezuinigd en geen koeling geplaatst. In 2013 is er toch besloten een koelinstallatie te plaatsen. Deze heeft nooit goed gewerkt. Er waren ontzettend veel klachten van onze huurders. We hebben de installatie op een aantal punten zowel software- als hardware matig aangepast. De draaiuren van de installatie zijn hierdoor ook omhoog gegaan waardoor er meer stroom en gas wordt verbruikt. Sindsdien zijn er gelukkig geen klachten meer. Het budget moet nog wel structureel worden bijgesteld door de stijging van de energiekosten. 32. Coronacrisis: ondersteuning lokale cultuur (INTB-21-04855) Omschrijving Progr. 4 Coronacrisis: ondersteuning lokale cultuur 4 Idem: Stadsjongenskoor Oldenzaal 4 Idem: St.Mirrewinterhoornbloazers Ol'nzel FAD Dekking uit middelen Rijk voor ondersteuning lokale culturele veld

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last Last

Nadeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021 9.500 N 3.500 N -13.000 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I I

Dit voorstel is opgenomen in de (tussen) evaluatie corona maar nog niet financieel verwerkt. De ondersteuning aan het Stadsjongenskoor bedraagt € 9.500 en aan de Mirrewinterhoornbloazers € 3.500 in 2021. Deze ondersteuning hebben zij met name nodig voor dekking van de vaste lasten als huisvesting en personeel (onder andere voorbereidingskosten aan activiteiten die niet zijn doorgegaan). Het totale bedrag van € 13.000 kan gedekt worden door de middelen die vanuit het Rijk (via het Gemeentefonds) beschikbaar zijn gesteld. 33. Ondersteuning cultuur vanwege corona (INTB-21-04894) Omschrijving Progr. 4 Ondersteuning cultuur vanwege corona 4 Idem: Stichting Oldenzaalse musea 4 Idem: Semper Crescendo 4 Idem: Steunfonds Cultuurregio Twente FAD Dekking uit middelen Rijk voor ondersteuning lokale culturele veld

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last Last

Nadeel Nadeel Nadeel

Totaal

2021 21.100 N 6.733 N 20.459 N -48.292 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I I

Dit voorstel is opgenomen in de (tussen) evaluatie corona maar nog niet financieel verwerkt. De volgende organisaties worden ondersteund met een bijdrage van € 6.733 voor Koninklijke Muziekvereniging Semper Crescendo en € 21.100 voor de Stichting Oldenzaalse Musea. Het betreft hier organisaties die anders in liquiditeitsproblemen komen. Door de coronacrisis hebben zij een aantoonbaar inkomstenverlies dat niet kan worden opgevangen door hun algemene reserve. De bedragen worden door de gemeente betaald vanuit de Rijksmiddelen ter bestrijding van de coronacrisis. Met name vanuit de cultuursector is de oproep gekomen om, naast het oplossen van de acute problematiek ook ondersteuningsmiddelen in te zetten voor het toekomstbestendig maken van de sector. Cultuurregio Twente, bestaande uit alle Twentse gemeenten, heeft het voorstel ingediend om een regionaal steunfonds voor de culturele sector in Twente op te zetten. Naast een bijdrage van alle Twentse gemeenten vragen zij hiervoor ook steun bij de provincie Overijssel en het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Wij hebben besloten om hieraan deel te nemen. De bijdrage aan het Steunfonds is afhankelijk van de besluitvorming hierover, maar kan maximaal € 20.459 bedragen.

Het is van belang om in te zetten op de ontwikkeling van nieuwe verdienmodellen, innovatie en vernieuwing van het aanbod en terugdringen van ruimtegebruik, want alleen dan kan de sector toekomstbestendig blijven. 34. Subsidie Week van de Amateurkunst Omschrijving Progr. 4 Subsidie Week van de Amateurkunst 4 Subsidie Week van de Amateurkunst

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel

2021 5.000 N -5.000 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

Gemeente heeft een provinciale subsidie ontvangen van € 5.000 voor de organisatie van de Week van Amateurkunst in Oldenzaal. De uitvoering hiervan ligt bij de grote culturele instellingen van Oldenzaal en de cultuurmakelaar en vindt plaats van 6 t/m 10 oktober 2021.

35. Eigen risicodrager WGA en ZW (INTB-20-04794) Omschrijving Progr. FAD Afname sociale lasten ivm eigen risicoschap WGA FAD OMB: Eigenrisico WGA: afboeken ombuiging FAD WGA Dienstverlening WIA Advies

Investering Startjaar

Last/ Baat Last Last Last

Voor-/ Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel

2021 -75.000 V 45.000 N 15.000 N -15.000 V

Totaal

Struct./ Incid. S S S

2022 -75.000 V 45.000 N 15.000 N -15.000 V

2023 -75.000 V 45.000 N 15.000 N -15.000 V

2024 -75.000 V 45.000 N 15.000 N -15.000 V

Op grond van de WIA worden arbeidsongeschikte werknemers na twee jaar ziekteverzuim beoordeeld door het UWV. Als werkgever zijn we gedurende 10 jaar verantwoordelijk voor de kosten van de eventuele WGA-uitkering en de UWV-dienstverlening, waarvoor we premie betalen aan de belastingdienst. Per 1 januari 2021 kunnen we de keuze maken eigen risicodrager te worden en de re-integratieverplichtingen terug te nemen van het UWV. De dienstverlening besteden we vervolgens uit aan een externe partij. Dit levert vele voordelen op, zowel qua kosten voor de gemeente als qua begeleiding richting de (ex-)werknemer. 36. Naheffingsaanslagen BTW-compensatiefonds en ontvangen BCF Omschrijving Progr. FAD Naheffingsaanslagen: BTW-compensatiefonds FAD Idem: ontvangen BCF

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Baat

Nadeel Voordeel

Totaal

2021 116.000 N -330.000 V -214.000 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

Over de jaren 2011 t/m 2019 hebben wij diverse bezwaren ingediend bij de Belastingdienst met het verzoek om teruggave van de compensabele BTW in verband met het opnieuw vaststellen van het mengpercentage. In 2021 zijn deze door de belastingdienst afgerekend, wat leidt tot een incidenteel voordeel van € 214.000. Te weinig ontvangen BCF: 2011 € 8.000, 2013 € 12.000, 2016 € 56.000, 2017 € 113.000, 2018 € 82.000, 2019 € 59.000. Totaal te ontvangen: € 330.000. Teveel ontvangen BCF : 2012 € 5.000, 2014 € 92.000, 2015 € 3.000, 2019 € 16.000. Totaal naheffing: € 116.000. 37. Applicaties ICT: overheveling budgetten vanuit domeinen Omschrijving Progr. FAD Devices/software ICT FAD Overheveling budgetten van domeinen naar ICT 5 Overheveling budgetten van domeinen naar ICT

Investering Startjaar

Last/ Baat Last Baat Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel

Totaal

2021 22.783 N -15.683 V -7.100 V 0

Struct./ Incid. I/S I/S S

2022 20.600 N -13.500 V -7.100 V 0

2023 20.600 N -13.500 V -7.100 V 0

2024 20.600 N -13.500 V -7.100 V 0

Tijdens de periode april tot en met augustus 2021 zijn door ICT, devices en applicaties/software aangeschaft. De dekking hiervoor komt uit de reguliere budgetten voor bedrijfsvoering doeleinden binnen de programma’s in de begroting. Middels deze financiële bijstelling hevelen wij deze budgetten over naar het budget van ICT. 38. Compensatie Inkomstenderving Corona 2020 Omschrijving Progr. FAD Compensatie Inkomstenderving Corona 2020

Investering Startjaar

Last/ Baat Baat

Voor-/ Nadeel Voordeel

2021 -114.000 V

Struct./ Incid. I

2022

2023

2024

Het ministerie van BZK biedt compensatie van inkomstenderving bij gemeenten door corona in 2020. Hiertoe is in bij het ministerie inmiddels een verantwoording ingediend waarop positief is beschikt. De compensatie heeft betrekking op onderdelen: toeristenbelasting, parkeerbelasting, terrasprecario- en reclamebelasting, marktgelden, evenementenleges, havengelden en kwijtschelding/oninbaar verklaren lokale heffingen als gevolg van corona. Oldenzaal heeft een vaststelling ontvangen ter grootte van € 114.000. We worden gecompenseerd voor derving van inkomsten waarvan het tekort is verwerkt in de jaarrekening 2020. Deze aanvullende compensatie gaat buiten de bekende corona-regelingen om. We laten dit bedrag ten gunste komen van het jaarrekeningsresultaat 2021.

Hoofdstuk 4 – Overzicht compensatiegelden corona 2021 In de raadsvergadering van 22 maart jl. heeft u de coronarapportage vastgesteld. Ook is de keuze gemaakt hoe wij als gemeente om gaan met de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. Vervolgens is bij het vaststellen van de programmarekening 2020 besloten voor een bedrag van € 816.000 een nieuwe reserve ‘Compensatiegelden corona’ in te stellen ten laste van het rekeningsresultaat 2020. Deze reserve is ingesteld voor de volgende onderdelen: Reserve compensatiegelden corona Beschikbaar voor specifieke bestrijding corona 1. Compensatie quarantainekosten 2. Aanvullend pakket re-integratiekosten 3. Gemeentelijk schuldenbeleid 4. Bijzondere bijstand 5. Impuls re-integratie 6. Lokaal culturele voorzieningen 7. Buurt en dorpshuizen 8. Vrijw.organisaties jeugd Totaal beschikbaar voor specifieke bestrijding corona

7.000 159.000 79.000 27.000 59.000 300.000 28.000 14.000 673.000

9, Beschikbaar voor algemene bestrijding corona Totaal beschikbaar voor algemene bestrijding corona

68.000 68.000

10. Beschikbaar voor het gemeentelijk noodfonds Totaal beschikbaar voor het gemeentelijk noodfonds

75.000 75.000

Totaal reserve compensatiegelden corona

816.000

In de coronarapportage is de compensatie vanuit het rijk opgenomen tot en met de decembercirculaire 2020. Inmiddels zijn ook gelden beschikbaar gesteld in de Maart- en Meicirculaire 2021. Het gaat om de volgende onderdelen: Door rijk aangegeven compensatie voor: 11. Perspectief Jeugd en Jongeren 12. Extra begeleiding kwetsbare groepen 13. Bestrijden eenzaamheid ouderen 14. Afvalverwerking 15. Jongerenwerk Jeugd 16. Mentale ondersteuning jeugd 17. Activiteiten en ontmoetingen jeugd 18. Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Totaal beschikbaar vanuit Maartcirculaire 2021 19. Heroriëntatie zelfstandigen (DU) 20. Jeugd aan Zet (DU) Totaal beschikbaar vanuit Meicirculaire 2021

2021 Maartcirculaire 65.000 76.000 74.000 52.000 22.000 19.000 13.000 112.000 433.000 Meicirculaire 9.000 10.000 19.000

Totaal is in 2021 € 1.268.000 beschikbaar voor compensatiegelden corona. Inmiddels heeft er ook al besluitvorming plaatsgevonden m.b.t. de besteding van de compensatiegelden.

In onderstaand overzicht ziet u een overzicht van de besluitvorming per onderdeel: 2. Aanvullend pakket re-integratiekosten Beschikbare middelen

159.000

Besluiten: Res middelen heroriëntatie ondernemers Saldo

-25.000 2e Fin bijstelling 2021 nr.8 134.000

6. Lokaal culturele voorzieningen Beschikbare middelen

300.000

Besluiten: Ondersteuning stadstheater de Bond en kaliber kunstenschool Herstelplan cultuur post-covid-19 Saldo

-90.096 3e Fin bijstelling 2021 nr.7 -109.000 3e Fin bijstelling 2021 nr.8 100.904

7. Buurt en dorpshuizen Beschikbare middelen

28.000

Besluiten: Buurthuis Stakenboer (Impuls) Saldo

-10.000 3e Fin bijstelling 2021 nr.9 18.000

8. Vrijw.organisaties jeugd Beschikbare middelen

18.000

Besluiten: Scouting Titus Brandsma Humanitas Twente Saldo

-2.500 3e Fin bijstelling 2021 nr.9 -5.000 3e Fin bijstelling 2021 nr.9 10.500

10. Gemeentelijk noodfonds Beschikbare middelen

75.000

Besluiten: Gemeentelijk noodfonds Saldo

-75.000 0

9, Algemene bestrijding corona Beschikbare middelen

68.000

Besluiten: Compensatie sportverhuur 4e kwartaal 2020 Tegemoetkoming huur kringloopbedrijf De Beurs Tegemoetkoming belastingaanslag 2021 ondernemers Saldo

-5.000 2e Fin bijstelling 2021 nr.5 -20.026 3e Fin bijstelling 2021 nr.2 -68.000 3e Fin bijstelling 2021 nr.20 -25.026 Te veel onttrokken!!

18. Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Beschikbare middelen

112.000

Besluiten: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Saldo

-112.000 2e Fin bijstelling 2021 nr.7 0

Hoofdstuk 5 – Overzicht algemene reserve In onderstaand overzicht ziet u een overzicht van de claims op de algemene reserve. Verwacht verloop Algemene Reserve per boekjaar Start jaar Bestemmingsvoorstel resultaat: Toevoeging/onttrekking resultaat Toevoeging vanuit voorziening gebouwenbeheersplan scholen

3e bijst.2021 nr. 25

2021 6.598.027

2022 5.895.483

2023 5.317.483

2024 3.979.483

422.000 480.954

168.000

-1.188.000

-1.034.000

Vrijval reserves cfm scan reserves Totaal vrijval reserves scan reserves Claims o.b.v. eerdere besluitvorming: Project transities (INTB-13-00658/INTB-14-01333) Gelukcheques (motie bij begr.2018) Vakdocenten bewegingsonderw.motie 28-6-2018(2018-2022) Bijeenkomsten Binnenstad (3e burap 2018) Recreatie en toerisme/Promotie/Digitale borden Accountmanager sport (2019-2022) Pilot verbinding Sport Onderw.Cultuur/prev.jeugdz(2018-2022) Revitalisatie Franciscusschool (2020) Verdere kwaliteitsimpuls onderwijshuisvesting (2022) ICT/software aanpassingen (2020-2023) Visie begraafplaatsen (2020) Actieprogramma Binnenstad (2020-2023) Aanpassing Detailhandelsvisie (2020) Project BAG-WOZ van kubieke meters naar vierkante meters (2020) Totaal claims o.b.v. eerdere besluitvorming Claims 2021 Binnenstadsmanager St.Oldenzaal Promotie Inburgeringsmiddelen 1e half jaar 2021 Voorbereidingskosten revitalisatie scholencomplex De Essen

PB 2018 motie 3e burap 2018 nr. 5 3e burap 2018 nr. 2 PB 2019 NB nr. 20 PB 2019 NB nr. 24 PB 2019 NB nr. 32 PB 2020 AB nr. 20 PB 2020 AB nr.21+22 PB 2020 NB nr. 41 PB 2020 NB nr. 26 PB 2020 NB nr. 31 PB 2020 NB nr. 32 PB 2020 NB nr. 42

PB 2021 amendement 1e bijst.2021 nr. 4 3e bijst.2021 nr. 25

-65.590 -50.000 -114.464 -40.000 -250.000 -135.000 -195.492 -20.000 -77.212 -150.000 -100.000 -12.450 -13.290 -1.223.499

-67.000

-75.000 -100.000 -354.000 -50.000

-50.000

-100.000

-746.000

-150.000

-75.000 -63.000 -244.000

Totaal claims 2021

-382.000

Ultimo jaar

5.895.483

5.317.483

3.979.483

2.945.483

Hoofdstuk 6 – Overzicht post onvoorzien In onderstaand overzicht ziet u een overzicht van de post onvoorzien. Overzicht onvoorziene uitgaven 2021 nr. 692201 codering 438019-692201990 Onvoorziene Uitgaven

Struct. Effect

Besluitvorming

Omschrijving

Product

2e Financiele bijstelling 2021 nr. 1

Oorspronkelijk budget

692201

€ 280.000

2e Financiele bijstelling 2021 nr. 9

Samenwerking Participatiewet met Dinkelland

661001

-106.959

INTB-21-04937

2e Financiele bijstelling 2021 nr. 3

StadsID Bloembak Molkenboer

682122

-30.000

INTB-21-05029

2e Financiele bijstelling 2021 nr. 11

Onderzoek samenwerking Binnensport NOT

653012

-15.000

INTB-21-04868